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中金金元A(006570)

中金金元债券型证券投资基金2020年中期报告




中金金元债券型证券投资基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:中金基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2020 年 8 月 29 日 中金金元 2020 年中期报告 第 2 页 共 54 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告中所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 8 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020年 1 月 1日起至 2020年 6月 30 日止。 中金金元 2020 年中期报告 第 3 页 共 54 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 16 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18 中金金元 2020 年中期报告 第 4 页 共 54 页


6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 46 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 53 中金金元 2020 年中期报告 第 5 页 共 54 页


§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 54 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 54 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 54 中金金元 2020 年中期报告 第 6 页 共 54 页


§2


基金简介 2.1 基金基本情况


基金名称 中金金元债券型证券投资基金 基金简称 中金金元 基金主代码 006570 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年 11月 8日 基金管理人 中金基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,784,983,707.10份 下属分级基金的基金简称: 中金金元 A 中金金元 C 下属分级基金的交易代码: 006570 006571 报告期末下属分级基金的份额总额 7,784,668,904.58份 314,802.52 份


2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持流动性的基础上,通过积极主动的投资管理,力争实现 基金资产长期稳健的增值。 投资策略 (一)资产配置策略,基于对宏观经济运行状况、货币政策、利率走势和证券 市场政策分析等宏观基本面研究,结合对各大类资产的预期收益率、波动性及 流动性等因素的评估,在约定的投资比例范围内确定各大类资产的中长期基本 配置比例并进行调整。(二)普通债券投资策略,具体包括债券类属配置策略、 期限结构配置策略、利率策略、信用债券投资策略、骑乘策略、息差策略。(三) 中小企业私募债投资策略,将机构评级与内部评级相结合,着重通过发行方的 财务状况、信用背景、经营能力、行业前景、个体竞争力等方面判断其在期限 内的偿付能力,尽可能对发行人进行充分详尽地调研和分析。(四)可转换债 券投资策略,对可转债所对应的基础股票进行分析和研究,从行业选择和个券 选择两方面进行全方位的评估,对盈利能力或成长性较好的行业和上市公司的 可转债进行重点关注,对可转债投资价值进行有效的评估,选择投资价值较高 的个券进行投资。(五)可交换债券投资策略,对可交换债券的价值进行评估, 选择具有较高投资价值的可交换债券进行投资,积极参与可交换债券新券的申 购。(六)资产支持证券投资策略,通过宏观经济、提前偿还率、资产池结构 及资产池资产所在行业景气变化等因素的研究,预测资产池未来现金流变化, 制定周密的投资策略。(七)国债期货投资策略以套期保值为目的,结合国债 交易市场和期货市场的收益性、流动性等情况,通过多头或空头套期保值等策 略进行套期保值操作,获取超额收益。 业绩比较基准 中债综合全价(总值)指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金,高 于货币市场基金。


中金金元 2020 年中期报告 第 7 页 共 54 页


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中金基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李虹 石立平 联系电话 010-63211122 010-63639180 电子邮箱 xxpl@ciccfund.com shiliping@cebbank.com 客户服务电话


400-868-1166 95595 传真 010-66159121 010-63639132 注册地址 北京市朝阳区建国门外大 街 1号国贸写字楼 2座 26 层 05室 北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25号中国光大中心 办公地址 北京市朝阳区建国门外大 街 1号国贸大厦 B座 43层 北京市西城区太平桥大街 25号 中国光大中心 邮政编码 100004 100033 法定代表人 楚钢 李晓鹏


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.ciccfund.com/ 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1号国 贸大厦 B座 43层


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§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 中金金元 A 中金金元 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年 1月 1 日 - 2020 年 6月 30日) 报告期(2020 年 1月 1日 - 2020年 6月 30日) 本期已实现收益 229,852,784.61 15,333.83 本期利润 204,296,937.16 -46,010.49 加权平均基金份额本期利润 0.0239 -0.0658 本期加权平均净值利润率 2.32% -6.32% 本期基金份额净值增长率 2.11% 2.09% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2020年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 79,066,948.02 5,993.12 期末可供分配基金份额利润 0.0102 0.0190 期末基金资产净值 7,879,874,980.95 321,421.82 期末基金份额净值 1.0122 1.0210 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2020年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 5.13% 6.01% 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字; 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较








中金金元 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -1.02% 0.16% -0.94% 0.12% -0.08% 0.04% 过去三个月 -0.31% 0.18% -1.04% 0.12% 0.73% 0.06% 过去六个月 2.11% 0.14% 0.79% 0.11% 1.32% 0.03% 过去一年 4.04% 0.10% 1.87% 0.08% 2.17% 0.02% 自基金合同 生效起至今 5.13% 0.09% 3.37% 0.07% 1.76% 0.02%








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中金金元 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.96% 0.16% -0.94% 0.12% -0.02% 0.04% 过去三个月 -0.30% 0.18% -1.04% 0.12% 0.74% 0.06% 过去六个月 2.09% 0.14% 0.79% 0.11% 1.30% 0.03% 过去一年 3.94% 0.10% 1.87% 0.08% 2.07% 0.02% 自基金合同 生效起至今 6.01% 0.10% 3.37% 0.07% 2.64% 0.03%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中金金元 2020 年中期报告 第 10 页 共 54 页





中金金元 2020 年中期报告 第 11 页 共 54 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中金基金管理有限公司(简称“中金基金”、“公司”)成立于 2014 年 2 月,由中国国际金融 股份有限公司(简称“中金公司”)作为全资股东,是首家通过发起设立方式由单一股东持股的 基金公司,注册资本 4 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行,致力于 为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势,持 续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26层 05室,办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座 43层。 截至 2020年 6月 30日,公司共管理 32只开放式基金,证券投资基金管理规模 320.30亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 石玉 本基金 的基金 经理 2018年 11月 8 日 2020年 4月 15 日 13年 石玉女士,管理学硕士。 历任中国科技证券有限责 任公司、华泰联合证券有 限责任公司职员;天弘基 金管理有限公司金融工程 分析师、固定收益研究员; 中国国际金融股份有限公 司资产管理部高级研究 员、投资经理助理、投资 经理。2016 年 7月加入中 金基金管理有限公司,现 任投资管理部基金经理。 董珊珊 本基金 基金经 理 2019年 2月 18 日 - 13年 董珊珊女士,工商管理硕 士。历任中国人寿资产管 理有限公司固定收益部研 究员、投资经理助理、投 资经理。现任中金基金管 理有限公司投资管理部基 金经理。 注:1、对本基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为本基金管 理人对外披露的基金经理离任日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”为 本基金管理人对外披露的任免日期。 2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 中金金元 2020 年中期报告 第 12 页 共 54 页


3、本基金无基金经理助理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期,本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资 基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内募交易指导意见和其他有关法律法规及本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉 尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人 谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合,严格执行证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,规范投资、研究和交易等各相关流程,通 过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输 送。 本报告期内,本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年上半年,受疫情影响,经济基本面在一季度大幅下滑,一季度 GDP 增速为-6.8%,货 币政策在 5 月之前大幅放松,下调一次存款准备金率,下调一次超额存款准备金利率,下调 OMO 逆回购利率 30bp,下调 1年期 LPR利率 30bp,下调 5 年 LPR利率 15bp,短端回购利率逐渐宽松, 7 天银行间质押式回购利率从年初的 2.7%附近,下滑到 4 月低点 1.55%附近。但 4 月过后,经济 基本面逐渐回暖,二季度 GDP增速达到 3.2%,央行货币政策逐渐从超宽松走向正常,回购利率逐 渐回升,到 6 月末,7 天银行间质押式回购利率回升到 2.4%附近,债券市场整体表现剧烈震荡, 10 年国债利率从年初的 3.1%附近,下行到 4月的低点 2.48%,然后逐渐回升到 6 月末的 2.82%。 中债综合财富(总值)指数上半年上涨 2.35%。 中金金元 2020 年中期报告 第 13 页 共 54 页


报告期内,本基金以高等级信用债及利率债为主要配置资产,久期和杠杆随着债券市场及组 合规模的变化适当调整,以减少组合的波动,力争为组合带来相对确定和稳定的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末中金金元 A 基金份额净值为 1.0122 元,本报告期基金份额净值增长率为 2.11%;截至本报告期末中金金元 C 基金份额净值为 1.0210 元,本报告期基金份额净值增长率为 2.09%;同期业绩比较基准收益率为 0.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,经济增速逐渐上升,修复疫情影响的概率较大。通胀压力较小,但是 PPI 表现 为同比逐渐回升。政策上,主要着力于疏通货币政策传导机制,维持合理充裕的流动性,综合运 用各种手段,降低企业融资成本,继续宽信用,支撑实体经济企稳复苏,防范金融风险。预计资 金面将从上半年极其宽松的状态回归正常,回购价格较上半年略有回升,但不会特别高企。因此, 债券市场将可能表现为震荡,收益率上行幅度以不阻碍经济复苏为限,收益率下行幅度取决于经 济复苏过程中的困难及坎坷,需要关注中美关系变化、疫情疫苗变化以及资产价格泡沫问题等。 操作上,本基金将继续本着稳健投资的原则,继续坚持以高等级信用债及利率债为主要配置 资产,根据债券市场的变化,适度调整组合久期和杠杆水平,争取为投资者带来相对稳定的投资 回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基 金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会,委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、 风险管理部、监察稽核部等相关人员组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员 会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,基金经理参加估值委员会会议, 但不介入基金日常估值业务。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已 与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同 业市场和交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 (1)本基金的基金管理人于 2020年 2月 19日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债 券型证券投资基金 2020年第一次分红公告》,收益分配基准日为 2020 年 2 月 13 日,本期 A 类份 中金金元 2020 年中期报告 第 14 页 共 54 页


额每 10份基金份额发放现金红利 0.2500元,本期 C类份额每 10份基金份额发放现金红利 0.2500 元。


(2)本基金的基金管理人于 2020年 5月 12日发布《中金基金管理有限公司关于中金金元债 券型证券投资基金 2020年第二次分红公告》,收益分配基准日为 2020年 5月 6日,本期 A类份额 每 10 份基金份额发放现金红利 0.1400元,本期 C 类份额每 10份基金份额发放现金红利 0.1400 元。 具体参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。本基金的收益分配符合法律法规的规定和基金合 同的相关约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 中金金元 2020 年中期报告 第 15 页 共 54 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司在中金金元债券型证券投资基金(以下称“本基金”) 托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信 息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部 资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见 和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害 基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理 办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对 基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基 金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有 人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金 合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《中金金元债券型证券投资基金 2020 年中期报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计 报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确。 中金金元 2020 年中期报告 第 16 页 共 54 页


§6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:中金金元债券型证券投资基金 报告截止日: 2020年 6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 24,468,777.97 405,942,840.84 结算备付金


1,710,575.26 753,809.52 存出保证金


27,366.15 2,216.59 交易性金融资产 6.4.7.2 9,433,974,353.00 5,774,007,000.00 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


8,473,775,500.00 5,774,007,000.00 资产支持证券投资


960,198,853.00 - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 24,000,000.00 - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 113,130,475.53 86,056,764.39 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


9,597,311,547.91 6,266,762,631.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


1,690,044,424.93 237,159,524.26 应付证券清算款


24,000,000.00 - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


1,292,672.85 677,532.78 应付托管费


323,168.19 169,453.34 应付销售服务费


112.06 0.94 应付交易费用 6.4.7.7 123,874.28 30,768.37 应交税费


399,467.25 - 中金金元 2020 年中期报告 第 17 页 共 54 页


应付利息


840,376.34 20,860.07 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 91,049.24 64,000.00 负债合计


1,717,115,145.14 238,122,139.76 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 7,784,983,707.10 5,855,766,591.58 未分配利润 6.4.7.10 95,212,695.67 172,873,900.00 所有者权益合计


7,880,196,402.77 6,028,640,491.58 负债和所有者权益总计


9,597,311,547.91 6,266,762,631.34 报告截止日 2020年 6月 30 日,基金份额总额 7,784,983,707.10 份,其中中金金元 A基金份额净 值 1.0122 元,份额总额 7,784,668,904.58 份;中金金元 C 基金份额净值 1.0210 元,份额总额 314,802.52份; 6.2 利润表 会计主体:中金金元债券型证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2020 年 1月 1日至 2020 年 6月 30日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019 年 6月 30日 一、收入


229,162,088.81 561,126.46 1.利息收入


187,317,042.72 1,432,426.24 其中:存款利息收入 6.4.7.11 2,538,201.15 10,397.86 债券利息收入


172,762,584.73 1,354,512.91 资产支持证券利息收入


9,310,123.62 - 买入返售金融资产收入


2,706,133.22 67,515.47 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


67,462,026.57 -827,676.73 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 67,462,026.57 -827,676.73 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.16 -25,617,191.77 -43,681.11 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 中金金元 2020 年中期报告 第 18 页 共 54 页


5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.17 211.29 58.06 减:二、费用


24,911,162.14 256,765.46 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 8,850,114.81 107,235.07 2.托管费 6.4.10.2.2 2,212,528.68 35,745.07 3.销售服务费 6.4.10.2.3 546.66 12.97 4.交易费用 6.4.7.18 69,626.43 2,815.82 5.利息支出


13,588,045.04 63,092.29 其中:卖出回购金融资产支出


13,588,045.04 63,092.29 6.税金及附加








89,651.28 391.16 7.其他费用 6.4.7.19 100,649.24 47,473.08 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 204,250,926.67 304,361.00 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 204,250,926.67 304,361.00 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中金金元债券型证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 5,855,766,591.58 172,873,900.00 6,028,640,491.58 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 204,250,926.67 204,250,926.67 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 填列) 1,929,217,115.52 21,737,082.83 1,950,954,198.35 其中:1.基金申购款 9,717,518,288.54 286,744,419.53 10,004,262,708.07 2.基金赎回款 -7,788,301,173.02 -265,007,336.70 -8,053,308,509.72 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - -303,649,213.83 -303,649,213.83 中金金元 2020 年中期报告 第 19 页 共 54 页


五、期末所有者权益 (基金净值) 7,784,983,707.10 95,212,695.67 7,880,196,402.77 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 80,020,655.01 286,675.61 80,307,330.62 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 304,361.00 304,361.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 填列) -30,005,978.76 -71,827.85 -30,077,806.61 其中:1.基金申购款 19,899,563.80 225,585.64 20,125,149.44 2.基金赎回款 -49,905,542.56 -297,413.49 -50,202,956.05 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 50,014,676.25 519,208.76 50,533,885.01 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______孙菁______














______张纳______














____白娜____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中金金元债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会 (以下 简称“中国证监会”) 于 2018 年 8 月 6 日证监许可 [2018] 1260 号《关于准予中金金元债券型 证券投资基金注册的批复》核准,由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”)依照《中华 人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金金元债券型证券投资基金招募说明书》和《中金 金元债券型证券投资基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不 定期。本基金的管理人为中金基金,托管人为中国光大银行股份有限公司 (以下简称“光大银 行”) 。 中金金元 2020 年中期报告 第 20 页 共 54 页


本基金通过中金基金直销中心及管理人指定的其他投资机构向投资者公开发售,募集期为 2018 年 10 月 29 日起至 2018 年 11 月 5 日。经向中国证监会备案,《中金金元债券型证券投资基 金基金合同》于 2018 年 11 月 8 日正式生效,基金合同生效日基金实收份额为 203,047,444.60 份 (含利息转份额 21,550.00 份),发行价格为人民币 1.00 元。该资金已由毕马威华振会计师事 务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据经中国证监会备案的《中金金元债券型证券投资基金基金合同》和《中金金元债券型证 券投资基金招募说明书》的相关内容,本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别。在投资者认购 / 申购时,收取认购 / 申购费用,但从本类别基金 资产中不计提销售服务费的,称为 A类基金份额;不收取认购 / 申购费用,但从本类别基金资产 中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同,本基金 A类基金份额和 C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告, 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自 行选择认购/申购的基金份额类别。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金金元债券型证券投资基金基金 合同》和《中金金元债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良 好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券(包括国债、央行票据、金融债、次级债、 地方政府债、企业债、公司债、中小企业私募债、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、可 转换债券(含可分离交易可转债的纯债部分)、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、协议 存款、通知存款、定期存款及其他银行存款、同业存单、货币市场工具、国债期货以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁 布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的 有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 06月 30日的财务状况、 2020上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 中金金元 2020 年中期报告 第 21 页 共 54 页


6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止,本报告期覆盖期间为 2020 年 1 月 1 日至 2020年 6月 30日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可 供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资 产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或 金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值 变动形成的利得或损失计入当期损益。 2、应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 3、除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊 余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: 1、收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 2、该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 3、该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 中金金元 2020 年中期报告 第 22 页 共 54 页


和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益: 1、所转移金融资产的账面价值; 2、因转移而收到的对价。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则 规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足 证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。 与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资 产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的 现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的, 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: 1、本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; 2、本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 中金金元 2020 年中期报告 第 23 页 共 54 页


6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基 金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包 含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益 平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计 算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计 量,并于会计期末全额转入“未分配利润/(未弥补亏损)”。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的 差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得 税(如适用)后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代 缴的个人所得税(如适用)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性 还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提 利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占 用期间内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公 允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 中金金元 2020 年中期报告 第 24 页 共 54 页


6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产款利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金 实际占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线 法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类 别对应的可供分配利润将有所不同;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次 数最多为 12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择 现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益 分配方式是现金分红;基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值,即基金收益分配基准 日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;本基金同一类别 的每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 6.4.4.12 分部报告 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活 跃) 等情况,本基金根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数 的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股 票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上 市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017] 6 号《关于发布<证券投资基金 投资流通受限股票估值指引 (试行) >的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日 流通受限股票的价值。 中金金元 2020 年中期报告 第 25 页 共 54 页


根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处 理标准》,在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益 品种 (估值处理标准另有规定的除外) ,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本期未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本期未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本期未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国 家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文 《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 46 号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016] 70 号《关于金融机构 同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税项列示如下: (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 (2)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增”) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。 中金金元 2020 年中期报告 第 26 页 共 54 页





2018 年 1 月 1 日 (含)以后,资管产品管理人 (以下称“管理人”)运营资管产品过程中 发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在 2018 年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。证券投资基 金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国债、地方政府 债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一 般存款利息收入不征收增值税。 (3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价, 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4)对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳 税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限 超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收 入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减 按 50%计入个人所得税应纳税所得额。 (5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (6)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (7)对基金在 2018年 1 月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金 管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 活期存款 24,468,777.97 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 -








存款期限 1-3个月 -








存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计: 24,468,777.97 中金金元 2020 年中期报告 第 27 页 共 54 页


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 458,013,016.49 453,242,500.00 -4,770,516.49 银行间市场 8,019,340,351.49 8,020,533,000.00 1,192,648.51 合计 8,477,353,367.98 8,473,775,500.00 -3,577,867.98 资产支持证券 964,636,718.30 960,198,853.00 -4,437,865.30 基金 - - - 其他 - - - 合计 9,441,990,086.28 9,433,974,353.00 -8,015,733.28 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 24,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 24,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无自买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 应收活期存款利息 1,824.45 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 769.80 中金金元 2020 年中期报告 第 28 页 共 54 页


应收债券利息 107,199,490.82 应收资产支持证券利息 5,928,378.16 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 12.30 合计 113,130,475.53 注:“其他”为应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 123,874.28 合计 123,874.28 6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 91,049.24 合计 91,049.24 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 中金金元 A 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 5,855,761,989.43 5,855,761,989.43 本期申购 9,714,802,327.76 9,714,802,327.76 本期赎回(以"-"号填列) -7,785,895,412.61 -7,785,895,412.61 - 基金拆分/份额折算前 - - 中金金元 2020 年中期报告 第 29 页 共 54 页


基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 7,784,668,904.58 7,784,668,904.58 金额单位:人民币元 中金金元 C 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,602.15 4,602.15 本期申购 2,715,960.78 2,715,960.78 本期赎回(以"-"号填列) -2,405,760.41 -2,405,760.41 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 314,802.52 314,802.52 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 中金金元 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 125,523,206.85 47,350,516.39 172,873,723.24 本期利润 229,852,784.61 -25,555,847.45 204,296,937.16 本期基金份额交易 产生的变动数 27,308,057.86 -5,655,540.59 21,652,517.27 其中:基金申购款 213,212,055.55 73,388,958.23 286,601,013.78 基金赎回款 -185,903,997.69 -79,044,498.82 -264,948,496.51 本期已分配利润 -303,617,101.30 - -303,617,101.30 本期末 79,066,948.02 16,139,128.35 95,206,076.37 单位:人民币元 中金金元 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 139.57 37.19 176.76 本期利润 15,333.83 -61,344.32 -46,010.49 本期基金份额交易 产生的变动数 22,632.25 61,933.31 84,565.56 其中:基金申购款 58,660.39 84,745.36 143,405.75 基金赎回款 -36,028.14 -22,812.05 -58,840.19 本期已分配利润 -32,112.53 - -32,112.53 中金金元 2020 年中期报告 第 30 页 共 54 页


本期末 5,993.12 626.18 6,619.30 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 148,847.69 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 2,376,666.80 结算备付金利息收入 12,646.17 其他 40.49 合计 2,538,201.15 注:“其他”为结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金在本期内无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入 67,462,026.57 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 67,462,026.57 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 9,063,226,258.71 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 8,840,330,098.17 减:应收利息总额 155,434,133.97 买卖债券差价收入 67,462,026.57


中金金元 2020 年中期报告 第 31 页 共 54 页


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金在本期无债券赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金在本期无债券申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金在本期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金在本期无买卖权证差价收入。 6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金在本期无其他投资收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金在本期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 1.交易性金融资产 -25,617,191.77 ——股票投资 - ——债券投资 -21,179,326.47 ——资产支持证券投资 -4,437,865.30 ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 -25,617,191.77 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 中金金元 2020 年中期报告 第 32 页 共 54 页


2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 基金赎回费收入 211.29 合计 211.29 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 交易所市场交易费用 5,103.93 银行间市场交易费用 64,522.50 交易基金产生的费用 - 其中:申购费 -








赎回费 - 合计 69,626.43 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 审计费用 42,267.68 信息披露费 39,781.56 证券出借违约金 - 上清所查询费 600.00 帐户维护费 18,000.00 开户费 - 合计 100,649.24 6.4.7.20 分部报告 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于 2020年 8月 4日公告进行 2020年度第三次分红,权益登记日为 2020年 8月 4日, 现金红利发放日为 2020年 8月 5日,每 10份 A类基金份额发放红利 0.2050元,每 10份 C 类基 金份额发放红利 0.2110元。 中金金元 2020 年中期报告 第 33 页 共 54 页


6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中金基金管理有限公司(“中金基金”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“光大银 行”) 基金托管人、基金销售机构 中国国际金融股份有限公司(“中金公 司”) 基金管理人的股东 中国中金财富证券有限公司(“中金财富 证券”,原“中国中投证券有限责任公 司”) 基金管理人股东的一级全资子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期无关联方股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易


金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 中金公司 1,282,969,466.14 100.00% 94,015,381.28 100.00% 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 中金公司 24,000,000.00 100.00% 217,000,000.00 100.00%


中金金元 2020 年中期报告 第 34 页 共 54 页


6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期无关联方权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金在本年度没有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6 月 30日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 8,850,114.81 107,235.07 其中:支付销售机构的客 户维护费 520.54 16.77 注:1、支付基金管理人中金基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.20%/当年 天数。 2、本基金管理人自 2020年 1月 18日起对本基金实施调整后的基金管理费率,调整后的基金管理 费为年费率 0.20%; 3、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,本基金本报告期销售服务机构的客户维护费 为 520.54元。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6 月 30日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,212,528.68 35,745.07 注:1、支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。 2、本基金管理人自 2020年 1月 18日起对本基金实施调整后的基金托管费率,调整后的基金托管 费为年费率 0.50%。 中金金元 2020 年中期报告 第 35 页 共 54 页


6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中金金元 A 中金金元 C 合计 光大银行 - 0.88 0.88 中金基金 - 1.90 1.90 合计 - 2.78 2.78 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中金金元 A 中金金元 C 合计 光大银行 - - - 中金基金 - - - 合计 - - - 注:1、本基金 A类基金份额不收取销售服务费;本基金 C类基金份额收取销售服务费; 2、支付基金销售机构的 C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值 0.15%的年费率计 提,自基金合同生效之日起每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。其计算公式为:C 类基 金份额每日应计提的销售服务费=C类基金份额前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金在本期及上期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金在本期及上期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 中金金元 2020 年中期报告 第 36 页 共 54 页


6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方于本期末未持有本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 24,468,777.97 148,847.69 384,175.06 6,634.11 注:1、本基金的银行存款由基金托管人光大银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。 2、本基金通过“中国光大银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责 任公司的结算备付金和存出保证金,于 2020年 6月 30日的相关余额为人民币 1,737,941.41 元, 当期产生的利息收入为人民币 12,686.66 元。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 中金金元 A 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形 式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 场内 场外 1 2020年 5月 12 日 - 2020年 5月 12 日 0.1400 109,001,691.25 160.63 109,001,851.88


2 2020年 2月 20 日 - 2020年 2月 20 日 0.2500 194,615,248.51 0.91 194,615,249.42


合 计 - - 0.3900 303,616,939.76 161.54 303,617,101.30


中金金元 2020 年中期报告 第 37 页 共 54 页


中金金元 C 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配 合计 备注 场内 场外 1 2020年 5 月 12日 - 2020年 5 月 12日 0.1400 8,716.14 23,284.24 32,000.38


2 2020年 2 月 20日 - 2020年 2 月 20日 0.2500 112.15 - 112.15


合 计 - - 0.3900 8,828.29 23,284.24 32,112.53


6.4.12 期末(2020 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.4 受限证券类别:资产支持证券 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位:份) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 138809 厚德 04A 2020 年 6月 11日 2020 年 7 月 15 日 新发 未上 市 100.00 100.00 1,700,000 170,000,000.00 170,000,000.00 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 190203 19国开 03 2020年 7月 1日 101.39 3,060,000 310,253,400.00 140211 14国开 11 2020年 7月 6日 109.22 4,000,000 436,880,000.00 中金金元 2020 年中期报告 第 38 页 共 54 页


190409 19农发 09 2020年 7月 1日 100.61 1,800,000 181,098,000.00 190305 19进出 05 2020年 7月 1日 101.10 5,656,000 571,821,600.00 180408 18农发 08 2020年 7月 1日 104.26 3,000,000 312,780,000.00 合计





17,516,000 1,812,833,000.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基 金。本基金投资风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理 人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险 进行控制,从而控制风险,实现本基金的投资目标。 本基金的基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下,实现基金份额持有人利益 最大化;建立并完善风险控制体系,实现从公司决策、执行到监督的有效运作,从而将各种风险 控制在合理水平,保障业务稳健运行。 本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线,采用“自上而 下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员 会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形 成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位,各业务部门以及风险管理部对 相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体 系,实现风险控制的有效性和全面性。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约,或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒 绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券,不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外,本基金管理人通过信用 中金金元 2020 年中期报告 第 39 页 共 54 页


分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的 资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 110,062,000.00 - 合计 110,062,000.00 - 注:以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。(上年度末:同) 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 974,310,000.00 797,940,000.00 合计 974,310,000.00 797,940,000.00 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 AAA 823,391,000.00 787,947,000.00 AAA以下 2,241,532,000.00 - 未评级 - - 合计 3,064,923,000.00 787,947,000.00 注:以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 AAA 538,379,553.00 - 中金金元 2020 年中期报告 第 40 页 共 54 页


AAA以下 78,761,300.00 - 未评级 343,058,000.00 - 合计 960,198,853.00 - 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。(上年度末:同) 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》,针对基金组合的流动性管 理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性风险预警及危机的处理、各类资产的 流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定,并遵守《中金基金管理有限公司风险控制指标管 理办法》中对风险控制的相关规定,对本基金组合的各项流动性风险指标进行监控。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的流动性风险主要来自两个方面:一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金 份额,二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先,本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期 日在一年以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,以备支 付基金份额持有人的赎回款项,可以满足短期少量赎回的流动性需要;其次,基于分散投资的原 则,本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由基金管理人 管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%,在个券方面无高集中度的 特征;第三,本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型 交易场所,主要投资对象为具有良好流动性的金融工具,且本基金主动投资于流动性受限资产的 市值合计不超过该基金资产净值的 15%,正常市场环境下,大部分资产可以较快变现应对赎回。 因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动,导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动,由此带来基 金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场 中金金元 2020 年中期报告 第 41 页 共 54 页


利率的变化还将带来票息的再投资风险,对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理 方面,定期监控本基金面临的利率风险敞口,并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率 风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2020年 6月 30日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 24,468,777.97 - - - 24,468,777.97 结算备付金 1,710,575.26 - - - 1,710,575.26 存出保证金 27,366.15 - - - 27,366.15 交易性金融资产-股票 投资 - - - - - 交易性金融资产-债 券、资产支持证券投资 2,446,484,353.00 6,958,279,000.00 29,211,000.00 - 9,433,974,353.00 买入返售金融资产 24,000,000.00 - - - 24,000,000.00 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 113,130,475.53 113,130,475.53 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 资产总计 2,496,691,072.38 6,958,279,000.00 29,211,000.00 113,130,475.53 9,597,311,547.91 负债








卖出回购金融资产款 1,690,044,424.93 - - - 1,690,044,424.93 应付证券清算款 - - - 24,000,000.00 24,000,000.00 应付赎回款 - - - - - 应付销售服务费 - - - 112.06 112.06 应付管理人报酬 - - - 1,292,672.85 1,292,672.85 应付托管费 - - - 323,168.19 323,168.19 应付交易费用 - - - 123,874.28 123,874.28 应交税费 - - - 399,467.25 399,467.25 应付利息 - - - 840,376.34 840,376.34 其他负债 - - - 91,049.24 91,049.24 负债总计 1,690,044,424.93 - - 27,070,720.21 1,717,115,145.14 利率敏感度缺口 806,646,647.45 6,958,279,000.00 29,211,000.00 86,059,755.32 7,880,196,402.77 上年度末 2019年 12月 31日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 405,942,840.84 - - - 405,942,840.84 结算备付金 753,809.52 - - - 753,809.52 中金金元 2020 年中期报告 第 42 页 共 54 页


存出保证金 2,216.59 - - - 2,216.59 交易性金融资产-股票 投资 - - - - - 交易性金融资产-债券 投资 1,321,742,500.00 4,452,264,500.00 - - 5,774,007,000.00 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 86,056,764.39 86,056,764.39 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 资产总计 1,728,441,366.95 4,452,264,500.00 - 86,056,764.39 6,266,762,631.34 负债








卖出回购金融资产款 237,159,524.26 - - - 237,159,524.26 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付销售服务费 - - - 0.94 0.94 应付管理人报酬 - - - 677,532.78 677,532.78 应付托管费 - - - 169,453.34 169,453.34 应付交易费用 - - - 30,768.37 30,768.37 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 20,860.07 20,860.07 其他负债 - - - 64,000.00 64,000.00 负债总计 237,159,524.26 - - 962,615.50 238,122,139.76 利率敏感度缺口 1,491,281,842.69 4,452,264,500.00 - 85,094,148.89 6,028,640,491.58 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风 险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点,其他市场变量均不发生变化。 3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2020年 6月 30日 ) 上年度末( 2019 年 12月 31 日 ) 市场利率下降 25 个 基点 53,913,883.20 29,075,160.26 市场利率上升 25 个 基点 -53,913,883.20 -29,075,160.26


中金金元 2020 年中期报告 第 43 页 共 54 页


6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金本报告期末主要投资于证券交易 所和银行间同业市场交易的固定收益品种,未持有交易性权益类投资品种,因此无重大其他价格 风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 中金金元 2020 年中期报告 第 44 页 共 54 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 9,433,974,353.00 98.30 其中:债券 8,473,775,500.00 88.29








资产支持证券 960,198,853.00 10.00 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 24,000,000.00 0.25 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 26,179,353.23 0.27 8 其他各项资产 113,157,841.68 1.18 9 合计 9,597,311,547.91 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票资产。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票资产。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内无股票交易。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期内无股票交易。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内无股票交易。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 中金金元 2020 年中期报告 第 45 页 共 54 页


序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 4,762,160,500.00 60.43 其中:政策性金融债 4,324,480,500.00 54.88 4 企业债券 541,213,000.00 6.87 5 企业短期融资券 110,062,000.00 1.40 6 中期票据 2,086,030,000.00 26.47 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 974,310,000.00 12.36 9 其他 - - 10 合计 8,473,775,500.00 107.53 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 140211 14 国开 11 6,900,000 753,618,000.00 9.56 2 190305 19 进出 05 7,200,000 727,920,000.00 9.24 3 190203 19 国开 03 4,300,000 435,977,000.00 5.53 4 112094655 20 深圳农商银 行 CD004 4,000,000 390,120,000.00 4.95 5 180408 18 农发 08 3,000,000 312,780,000.00 3.97 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 159361 东花 05A1 2,600,000 261,222,000.00 3.31 2 138809 厚德 04A 1,700,000 170,000,000.00 2.16 3 138254 万科 10A 1,000,000 100,230,000.00 1.27 4 159889 东花 07A1 900,000 90,576,000.00 1.15 5 139944 蚁信 09A 720,000 72,828,000.00 0.92 6 159201 东花 04A1 700,000 70,455,000.00 0.89 7 165272 天信 2A 450,000 45,126,000.00 0.57 8 165515 天信 3A 450,000 45,103,500.00 0.57 9 2089106 20兴银 3B 350,000 34,884,500.00 0.44 10 2089053 20兴银 2B 240,000 23,932,800.00 0.30 11 1989482 19上和 4B 200,000 19,944,000.00 0.25 12 1989096 19上和 2B 100,000 10,014,000.00 0.13 13 1989321 19上和 3B_bc 100,000 10,000,000.00 0.13 14 139631 京东 24B 58,300 5,883,053.00 0.07 中金金元 2020 年中期报告 第 46 页 共 54 页


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,除深圳农村商业银行股份有限公司(20 深圳 农商银行 CD004)外,本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 2020年 4月 14日,中国银保监会深圳监管局发布行政处罚决定书(深银保监罚决字〔2020〕 11 号),对深圳农村商业银行重大关联交易未按照监管要求进行审批、强制休假及重要岗位轮岗 执行严重不到位、流动资金贷款审查严重不尽职、贷前调查不尽职导致信贷资金被挪用于缴纳土 地出让金、贷款用途审查不尽职导致信贷资金回流借款人、向项目资本金不足的项目发放房地产 开发贷款、以贷收贷、利用本行信贷资金承接理财产品等违法违规事实进行处罚。 该事项对深圳农商行的经营不会产生重大影响,短期来看公司盈利体量较大,处罚金额对其 净利润基本没有影响;对公司各项涉及业务的正常开展基本没有影响。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 27,366.15 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 中金金元 2020 年中期报告 第 47 页 共 54 页


4 应收利息 113,130,475.53 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 113,157,841.68 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金金元 2020 年中期报告 第 48 页 共 54 页


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 中 金 金 元 A 186 41,853,058.63 7,784,604,717.38 100.00% 64,187.20 0.00% 中 金 金 元 C 29 10,855.26 - - 314,802.52 100.00% 合计 215 36,209,226.54 7,784,604,717.38 100.00% 378,989.72 0.00%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 中金金元 A 1,857.74 0.0000% 中金金元 C 1,765.13 0.5607% 合计 3,622.87 0.0000%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 中金金元 A 0 中金金元 C 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 中金金元 A 0 中金金元 C 0 合计 0


中金金元 2020 年中期报告 第 49 页 共 54 页


§9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 中金金元 A 中金金元 C 基金合同生效日(2018年 11月 8日)基金份 额总额 203,027,044.60 20,400.00 本报告期期初基金份额总额 5,855,761,989.43 4,602.15 本报告期基金总申购份额 9,714,802,327.76 2,715,960.78 减:本报告期基金总赎回份额 7,785,895,412.61 2,405,760.41 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 7,784,668,904.58 314,802.52


中金金元 2020 年中期报告 第 50 页 共 54 页


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 (1)基金管理人的重大人事变动情况 2020年 5月 28日,本基金管理人发布公告,公司产生第三届董事会,由以下九名董事组成: 楚钢先生、黄劲峰先生、徐翌成先生、孙菁女士、赵璧先生、汤琰女士、冒大卫先生(独立董事)、 王元先生(独立董事)、江勇先生(独立董事)。原第二届董事会成员陈刚先生、李永先生、张春 先生(独立董事)不再担任公司董事职务。 2020 年 6 月 30 日,本基金管理人发布公告,邱延冰先生自 2020 年 6 月 30 日起担任公司副 总经理,分管公司投资研究业务;李永先生自同日起不再担任公司副总经理。 (2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙),该审计机构自基金合同生 效日起向本基金提供审计服务,无改聘情况。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。





10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 注:1、本基金报告期内无新增或减少交易单元。 中金金元 2020 年中期报告 第 51 页 共 54 页


2、本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元 的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力, 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务;能根据公司所管理基金的特殊要求,提供专门研究报告,能积极为公司投资业务的开 展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 3、基金交易单元的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 国信证券 - - - - - - 中金公司 1,282,969,466.14 100.00% 24,000,000.00 100.00% - -


10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中金基金管理有限公司旗下 部分基金 2019 年第 4 季度报 告提示性公告 中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日 2 中金金元债券型证券投资基 金 2019年第 4季度报告 中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日 3 中金基金管理有限公司关于 旗下 28 只基金根据《公开募 集证券投资基金信息披露管 理办法》修改基金合同和托管 协议的公告 中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日 4 中金金元债券型证券投资基 金基金合同、托管协议 中国证监会规定媒介 2020年 1月 18日 5 中金金元债券型证券投资基 中国证监会规定媒介 2020年 1月 21日 中金金元 2020 年中期报告 第 52 页 共 54 页


金更新招募说明书及其摘要 (2020年第 1号) 6 关于 2020 年春节假期延长及 休市的相关通知 中国证监会规定媒介 2020年 1月 31日 7 中金基金管理有限公司关于 中金金元债券型证券投资基 金 2020年第一次分红公告 中国证监会规定媒介 2020年 2月 19日 8 中金基金管理有限公司关于 推迟披露旗下公募基金 2019 年年度报告的公告 中国证监会规定媒介 2020年 3月 21日 9 中金金元债券型证券投资基 金基金经理变更公告 中国证监会规定媒介 2020年 4月 16日 10 中金金元债券型证券投资基 金更新招募说明书及其摘要 (2020年第 2号) 中国证监会规定媒介 2020年 4月 17日 11 中金基金管理有限公司旗下 部分基金 2019 年年度报告提 示性公告 中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日 12 中金金元债券型证券投资基 金 2019年年度报告及其摘要 中国证监会规定媒介 2020年 4月 21日 13 中金基金管理有限公司旗下 部分基金 2020 年第 1 季度报 告提示性公告 中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日 14 中金金元债券型证券投资基 金 2020年第 1季度报告 中国证监会规定媒介 2020年 4月 22日 15 中金基金管理有限公司关于 中金金元债券型证券投资基 金 2020年第二次分红公告 中国证监会规定媒介 2020年 5月 12日 16 中金基金管理有限公司关于 董事变更的公告 中国证监会规定媒介 2020年 5月 28日 17 中金基金管理有限公司副总 经理变更公告 中国证监会规定媒介 2020年 6月 30日 18 中国光大银行“投资与托管业 务部”名称变更为“资产托管 部” 中国证监会规定媒介 2020年 4月 15日


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§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过 20%的 时间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占比 机 构 1 2020 年 01 月 01 日 至 2020 年 06 月 30 日 2,927,878,151.09 4,856,726,566.29 0.00 7,784,604,717.38 99.9951% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形。如遇投资 者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产,有可能对基金净值产 生一定的影响;极端情况下可能引发基金的流动性风险,发生暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形; 在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金资产 规模持续低于正常运作水平,从而可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内,本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。





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§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予中金金元债券型证券投资基金募集注册的文件 2、《中金金元债券型证券投资基金基金合同》 3、《中金金元债券型证券投资基金托管协议》 4、本基金申请募集注册的法律意见书 5、基金管理人业务资格批复、营业执照 6、基金托管人业务资格批复、营业执照 7、报告期内中金金元债券型证券投资基金在指定媒介上披露的各项公告 8、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者 可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人中金基金管理有限公司。 咨询电话:(86)010-63211122 400-868-1166 传真:(86)010-66159121 中金基金管理有限公司 2020 年 8月 29日