中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
中银中证 100指数增强型证券投资基金
2020年中期报告
2020年 6月 30日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二〇年八月三十一日
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 2页共 43页
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 8月 28日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 6月 30日止。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 3页共 43页
1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 11
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 11
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 11
6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 14
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 15
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 31
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 33
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 33
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 36
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 38
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 38
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 38
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 38
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 38
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 39
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 39
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 4页共 43页
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 40
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 40
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 40
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 41
10.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 41
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 41
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 41
10.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 41
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 41
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 41
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 41
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 42
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 43
11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 43
11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 43
11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 43
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 5页共 43页
2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中银中证 100指数增强型证券投资基金
基金简称 中银中证 100指数增强
场内简称 中银 100
基金主代码 163808
交易代码 163808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 9月 4日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 292,136,469.93份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数的基础上，加入增强
型的积极手段，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均
跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%，以实现对中证 100指
数的有效跟踪并力争实现超越，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调
整，在数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在严
控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离业绩比较
基准的风险，本基金力求控制基金份额净值增长率与业绩比较基准间的日
跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%。
业绩比较基准 中证 100指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金及货币
市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 欧阳向军 李申
联系电话 021-38834999 021-60637102
电子邮箱 clientservice@bocim.com lishen.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 021-60637111
传真 021-68873488 021-60635778
注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦26层、27层、45层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章砚 田国立
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 6页共 43页
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金中期报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 200号 26楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日）
本期已实现收益 24,186,538.09
本期利润 5,195,330.66
加权平均基金份额本期利润 0.0166
本期加权平均净值利润率 1.08%
本期基金份额净值增长率 1.38%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020年 6月 30日)
期末可供分配利润 181,439,283.70
期末可供分配基金份额利润 0.6211
期末基金资产净值 473,575,753.63
期末基金份额净值 1.621
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 63.72%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 7页共 43页
过去一个月 7.35% 0.87% 5.54% 0.84% 1.81% 0.03%
过去三个月 12.49% 0.81% 9.63% 0.78% 2.86% 0.03%
过去六个月 1.38% 1.36% -2.41% 1.33% 3.79% 0.03%
过去一年 12.02% 1.11% 2.24% 1.07% 9.78% 0.04%
过去三年 35.31% 1.18% 15.38% 1.13% 19.93% 0.05%
自基金合同生
效日起
63.72% 1.36% 38.06% 1.31% 25.66% 0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银中证 100指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年 9月 4日至 2020年 6月 30日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司
两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 8页共 43页
发展，努力成为国内领先的基金管理公司。
截至 2020年 6月 30日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银
货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等 124
只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠 基金经理
2015-06-0
8
- 14
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP），金融学硕士。2007年
加入中银基金管理有限公司，曾担
任基金运营部基金会计、研究部研
究员、基金经理助理。2015 年 6
月至今任中银中证 100 基金基金
经理，2015年 6月至今任国企ETF
基金基金经理，2015 年 6 月至今
任中银 300E基金基金经理，2016
年 8月至 2018年 2月任中银宏利
基金基金经理，2016年8月至2018
年 2月任中银丰利基金基金经理，
2020年 4月至今任中银 100 基金
基金经理，2020 年 7 月至今任中
银 800基金基金经理。具有 14年
证券从业年限。具备基金、期货从
业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 9页共 43页
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1、宏观经济分析
国外经济方面，上半年全球经济受疫情影响大幅下挫，主要国家大幅加码财政和货币政策。美
国二季度 GDP环比大幅负增长已成定局，4月 14.7%的失业率为峰值水平，在美联储大幅放松货币
政策、财政政策不断加码背景下，6月 ISM制造业 PMI已回到荣枯线以上，3、4季度就业和消费复
苏的斜率仍掣肘于疫情控制不佳。欧元区疫情控制及经济开放情况好于美国，制造业及服务业 PMI
回到荣枯线附近，日本经济恢复情况则逊于欧洲。综合来看，全球经济在下半年将进入缓慢复苏区
间，主要央行货币政策维持宽松基调，发达经济体财政政策继续加码，美国大选压力对中美关系、
资产波动率都将带来脉冲式影响。
国内经济方面，内外需均遭受新冠疫情大幅冲击，后均出现缓慢恢复，经济下行压力持续较大，
通胀预期回落。具体来看，上半年领先指标中采制造业 PMI见底回升至 50.9，同步指标工业增加值
1-6月累计同比回落 1.3%，较 2019年末下滑 7个百分点。从经济增长动力来看，出口消费投资全面
见底回升但尚未转正：1-6 月美元计价累计出口增速较 2019 年末回落 6.7 个百分点至-6.2%左右，6
月社会消费品零售总额增速较 2019年末回落 9.8个百分点至-1.8%，制造业、房地产、基建投资均出
现修复但仍有回升空间，1-6月固定资产投资增速较2019年末小幅回落8.5个百分点至-3.1%的水平。
通胀方面，CPI快速下行，6月同比增速从 2019年末的 4.5%下降 2个百分点至 2.5%，PPI触底后略
有回升，6月同比增速从 2019年末的-0.5%下行 2.5个百分点至-3.0%。
2、行情回顾
回顾 2020 年上半年，世界范围疫情蔓延至全球并引发了全球流动性危机，资本市场波动剧烈。
一季度，国内全力抗击疫情，经济下行压力加大，工业企业生产经营遭受冲击，制造业新旧动能转
换有所放缓，固定资产投资同比下降，线下消费增速回落。同时，逐渐蔓延开的海外疫情对国际自
由贸易体系也产生了不利影响，欧美股市创出 2008年金融危机以来最大单季度跌幅，世界范围内经
济面临挑战。二季度，随着国内复工复产的有序推进，宏观基本面稳健回升，A 股股市企稳回升，
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 10页共 43页
国际市场也反弹强劲。5 月以来，受经济基本面回暖、短期政策力度低于预期等多重影响，债市又
经历了大幅回调。截至 2020年 6月 30日，今年以来从各行业来看，医药生物（40.28%）、休闲服务
（30.07%）、电子（24.49%）等行业涨幅居前，采掘（-18.62%）、银行（-13.97%）、非银金融（-11.70%）
等行业跌幅较大。最终，沪深 300等权指数涨跌幅度为+1.42%；中证 100涨跌幅-2.83% ；上证国企
指数涨跌幅-6.48%。
3. 运行分析
本报告期本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，被动投资为主，主动投资
为辅，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技
术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为 1.38%，同期业绩比较基准收益率为-2.41%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，当前全球疫情仍在持续，不过金融市场基本已经平稳。尽管遭受了疫情冲击和国
际金融市场动荡影响，A 股依然表现出强大的韧性，未来随着各项金融政策推进，将持续不断地吸
引全球资本加大配置力度，中长期来看 A股市场仍具有较高投资价值。与此同时，创业板注册制改
革、上证指数修订等落实，市场有效性将不断提升。我们将持续关注政策走向和国际环境变化，挖
掘内需、科技、低估值等景气度可期的板块。
本基金将严格按照契约规定，被动投资为主，主动投资为辅，保持跟踪误差在较小范围内；同
时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，力求超额收益。作为基金管理者，我
们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部及投资相关部门的相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力
和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政
策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规
性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉
尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当
时市场环境相适应的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 11页共 43页
流程改变估值技术时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相关估
值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采用的
相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信
息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值
方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。
可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.6.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金
收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 30%。
本报告期期末可供分配利润为 181,439,283.70 元，根据本基金基金合同第十六部分基金的收益
与分配相关约定，无相关收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 12页共 43页
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
报告截止日：2020年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 2,284,626.54 9,338,128.39
结算备付金
- 134,456.51
存出保证金
33,694.97 64,571.48
交易性金融资产 6.4.7.2 470,810,096.09 501,817,904.27
其中：股票投资
440,943,096.09 471,213,904.27
基金投资
- -
债券投资
29,867,000.00 30,604,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,365,542.73 6,080.09
应收利息 6.4.7.5 204,482.56 512,643.22
应收股利
- -
应收申购款
2,015,344.17 2,707,841.71
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
476,713,787.06 514,581,625.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,497,678.67 2,617,553.91
应付管理人报酬
390,948.07 431,240.14
应付托管费
58,642.21 64,686.00
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 79,093.30 141,702.40
应交税费
- 3.55
应付利息
- -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 13页共 43页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 111,671.18 194,397.42
负债合计
3,138,033.43 3,449,583.42
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 292,136,469.93 319,582,627.60
未分配利润 6.4.7.10 181,439,283.70 191,549,414.65
所有者权益合计
473,575,753.63 511,132,042.25
负债和所有者权益总计
476,713,787.06 514,581,625.67
注：报告截止日 2020年 6月 30日，基金份额净值 1.621元，基金份额总额 292,136,469.93份。
6.2 利润表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
一、收入
8,418,458.62 87,569,767.69
1.利息收入
409,040.47 188,665.92
其中：存款利息收入 6.4.7.11 37,351.43 50,280.46
债券利息收入
371,689.04 138,385.46
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
26,622,986.76 8,538,207.16
其中：股票投资收益 6.4.7.12 20,737,490.26 3,947,658.91
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 227,420.46 64,511.06
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 5,658,076.04 4,526,037.19
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 -18,991,207.43 78,626,240.24
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 377,638.82 216,654.37
减：二、费用
3,223,127.96 2,316,830.54
1．管理人报酬 6.4.10.2 2,388,337.34 1,757,584.20
2．托管费 6.4.10.2 358,250.62 263,637.64
3．销售服务费
- -
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 14页共 43页
4．交易费用 6.4.7.18 347,584.86 160,431.36
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
0.39 0.47
7．其他费用 6.4.7.19 128,954.75 135,176.87
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
5,195,330.66 85,252,937.15
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
5,195,330.66 85,252,937.15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银中证 100指数增强型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
319,582,627.60 191,549,414.65 511,132,042.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 5,195,330.66 5,195,330.66
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-27,446,157.67 -15,305,461.61 -42,751,619.28
其中：1.基金申购款 157,353,554.06 83,218,988.02 240,572,542.08
2.基金赎回款 -184,799,711.73 -98,524,449.63 -283,324,161.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
292,136,469.93 181,439,283.70 473,575,753.63
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
265,275,712.26 33,132,462.80 298,408,175.06
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 85,252,937.15 85,252,937.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
24,396,214.14 11,065,610.24 35,461,824.38
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 15页共 43页
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 136,342,357.08 52,214,870.34 188,557,227.42
2.基金赎回款 -111,946,142.94 -41,149,260.10 -153,095,403.04
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
289,671,926.40 129,451,010.19 419,122,936.59
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：张家文，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银中证 100指数增强型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监许可[2009]651号文《关于核准中银中证 100指数增强型证券投资基金募
集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2009年
9月 4日正式生效，首次设立募集规模为 3,557,745,752.38 份基金份额 。本基金为契约型开放式 ，
存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算
有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，主要包括中证 100指数成分股及其备选成分股、
新股（一级市场首次发行或增发）、债券（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）、权证，以
及中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其
他品种（如股指期货等），基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：中证 100指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的
内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 16页共 43页
业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020年 6月 30日的财务
状况以及 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 17页共 43页
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加
的单位外）及地方教育费附加。
6.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 18页共 43页
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
活期存款 2,284,626.54
定期存款 -
其他存款 -
合计 2,284,626.54
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 380,430,992.60 440,943,096.09 60,512,103.49
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 19页共 43页
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 29,832,360.00 29,867,000.00 34,640.00
合计 29,832,360.00 29,867,000.00 34,640.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 410,263,352.60 470,810,096.09 60,546,743.49
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应收活期存款利息 1,071.53
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 203,395.17
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 2.27
应收黄金合约拆借孳息 -
应收出借证券利息 -
其他 13.59
合计 204,482.56
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 20页共 43页
交易所市场应付交易费用 78,893.30
银行间市场应付交易费用 200.00
合计 79,093.30
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 8,680.36
应付证券出借违约金 -
应付审计费 19,890.78
应付信息披露费 59,672.34
应付账户维护费 4,500.00
应付指数使用费 18,927.70
合计 111,671.18
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 319,582,627.60 319,582,627.60
本期申购 157,353,554.06 157,353,554.06
本期赎回（以“-”号填列） -184,799,711.73 -184,799,711.73
本期末 292,136,469.93 292,136,469.93
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 228,778,638.11 -37,229,223.46 191,549,414.65
本期利润 24,186,538.09 -18,991,207.43 5,195,330.66
本期基金份额交易产生的
变动数
-21,030,909.74 5,725,448.13 -15,305,461.61
其中：基金申购款 117,196,401.99 -33,977,413.97 83,218,988.02
基金赎回款 -138,227,311.73 39,702,862.10 -98,524,449.63
本期已分配利润 - - -
本期末 231,934,266.46 -50,494,982.76 181,439,283.70
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 21页共 43页
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
活期存款利息收入 35,730.74
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 970.89
其他 649.80
合计 37,351.43
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
卖出股票成交总额 113,906,872.67
减：卖出股票成本总额 93,169,382.41
买卖股票差价收入 20,737,490.26
6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
31,817,693.54
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
30,834,100.00
减：应收利息总额 756,173.08
买卖债券差价收入 227,420.46
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
股票投资产生的股利收益 5,658,076.04
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 5,658,076.04
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 22页共 43页
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
1.交易性金融资产 -18,991,207.43
——股票投资 -18,968,947.43
——债券投资 -22,260.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 -18,991,207.43
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
基金赎回费收入 359,609.96
转出费收入 18,028.86
合计 377,638.82
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
交易所市场交易费用 347,209.86
银行间市场交易费用 375.00
合计 347,584.86
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
审计费用 19,890.78
信息披露费 59,672.34
证券出借违约金 -
指数使用费 38,213.46
债券帐户维护费 9,000.00
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 23页共 43页
银行汇划费用 2,178.17
合计 128,954.75
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月
30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 2,388,337.34 1,757,584.20
其中：支付销售机构的客户维护费 463,861.54 281,792.65
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 24页共 43页
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月
30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 358,250.62 263,637.64
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证
券出借业务。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的
证券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公
司
2,284,626.54 35,730.74
16,140,665.9
5
48,696.61
合计 2,284,626.54 35,730.74
16,140,665.9
5
48,696.61
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2020年上半年获得的利息收入为人民币 970.89元（2019年上半年获得
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 25页共 43页
的利息收入为人民币 855.53元），2020年上半年末无结算备付金余额（2019年上半年末结算备付
金余额为人民币 222,228.28元）。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2020年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
68831
8
财富
趋势
2020-0
4-17
2020-1
0-27
新股
锁定
期内
107.41 237.93 3,485
374,32
3.85
829,18
6.05
-
68805
1
佳华
科技
2020-0
3-12
2020-0
9-21
新股
锁定
期内
50.81 120.27 4,053
205,93
2.93
487,45
4.31
-
68855
8
国盛
智科
2020-0
6-19
2020-1
2-30
新股
锁定
期内
17.37 35.26 8,488
147,43
6.56
299,28
6.88
-
68837
7
迪威
尔
2020-0
6-29
2020-0
7-08
新股
未上
市
16.42 16.42 7,894
129,61
9.48
129,61
9.48
-
68827
7
天智
航
2020-0
6-24
2020-0
7-07
新股
未上
市
12.04 12.04 8,810
106,07
2.40
106,07
2.40
-
68802
7
国盾
量子
2020-0
6-30
2020-0
7-09
新股
未上
市
36.18 36.18 2,830
102,38
9.40
102,38
9.40
-
68852
8
秦川
物联
2020-0
6-19
2020-0
7-01
新股
未上
市
11.33 11.33 8,337
94,458
.21
94,458
.21
-
68860
0
皖仪
科技
2020-0
6-23
2020-0
7-03
新股
未上
市
15.50 15.50 5,468
84,754
.00
84,754
.00
-
30084
7
中船
汉光
2020-0
6-29
2020-0
7-09
新股
未上
6.94 6.94 1,421
9,861.
74
9,861.
74
-
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 26页共 43页
市
30084
5
捷安
高科
2020-0
6-24
2020-0
7-03
新股
未上
市
17.63 17.63 470
8,286.
10
8,286.
10
-
30084
3
胜蓝
股份
2020-0
6-23
2020-0
7-02
新股
未上
市
10.01 10.01 751
7,517.
51
7,517.
51
-
30084
0
酷特
智能
2020-0
6-30
2020-0
7-08
新股
未上
市
5.94 5.94 1,185
7,038.
90
7,038.
90
-
30084
6
首都
在线
2020-0
6-22
2020-0
7-01
新股
未上
市
3.37 3.37 1,131
3,811.
47
3,811.
47
-
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险
和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构
体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 27页共 43页
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中
风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作
完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管
理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度
出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报
告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过
相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均
存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2020年 06月 30日，本基金未持有除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的固定
收益投资(2019年 12月 31日：0.11%)。
本基金固定收益投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统
计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年末
2019年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 29,867,000.00 -
合计 29,867,000.00 -
注：未评级债券一般为国债、政策性金融债、超短期融资券、中央票据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 28页共 43页
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审
慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行
管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力
测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基
金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注列示的部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2020年 06月 30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 29页共 43页
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的生息资产主要为银行存款、存出保证金及部分应收申购款等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,284,626.54 - - - 2,284,626.54
结算备付金 - - - - -
存出保证金 33,694.97 - - - 33,694.97
交易性金融资产 29,867,000.00 - - 440,943,096.09
470,810,096.0
9
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 1,365,542.73 1,365,542.73
应收股利 - - - - -
应收利息 - - - 204,482.56 204,482.56
应收申购款 30,090.82 - - 1,985,253.35 2,015,344.17
其他应收款 - - - - -
待摊费用 - - - - -
资产总计 32,215,412.33 - - 444,498,374.73
476,713,787.0
6
负债
应付赎回款 - - - 2,497,678.67 2,497,678.67
应付管理人报酬 - - - 390,948.07 390,948.07
应付托管费 - - - 58,642.21 58,642.21
应付交易费用 - - - 79,093.30 79,093.30
其他负债 - - - 111,671.18 111,671.18
负债总计 - - - 3,138,033.43
3,138,033.4
3
利率敏感度缺口 32,215,412.33 - - 441,360,341.30 473,575,753.6
3
上年度末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,338,128.39 - - - 9,338,128.39
结算备付金 134,456.51 - - - 134,456.51
存出保证金 64,571.48 - - - 64,571.48
交易性金融资产
30,029,000.00 - 575,000.00 471,213,904.27
501,817,904.2
7
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 30页共 43页
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 6,080.09 6,080.09
应收股利 - - - - -
应收利息 - - - 512,643.22 512,643.22
应收申购款 178,775.11 - - 2,529,066.60 2,707,841.71
其他应收款 - - - - -
资产总计 39,744,931.49 - 575,000.00 474,261,694.18
514,581,625.6
7
负债
应付赎回款 - - - 2,617,553.91 2,617,553.91
应付管理人报酬 - - - 431,240.14 431,240.14
应付托管费 - - - 64,686.00 64,686.00
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 141,702.40 141,702.40
应交税费 - - - 3.55 3.55
其他负债 - - - 194,397.42 194,397.42
负债总计 - - - 3,449,583.42 3,449,583.42
利率敏感度缺口 39,744,931.49 - 575,000.00 470,812,110.76
511,132,042.2
5
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2020年 06月 30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例低于 10%
（2019年 12月 31日：同），银行存款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的
利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2019年 12月 31日：同）。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 31页共 43页
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 440,943,096.09 93.11
471,213,904.2
7
92.19
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 440,943,096.09 93.11
471,213,904.2
7
92.19
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所
投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表
日后短期内保持不变；2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的
风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
2. 业绩比较基准下降
5%
减少约 2,421 减少约 2,643
1. 业绩比较基准上升
5%
增加约 2,421 增加约 2,643
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 440,943,096.09 92.50
其中：股票 440,943,096.09 92.50
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 29,867,000.00 6.27
其中：债券 29,867,000.00 6.27
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 32页共 43页
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
2,284,626.54 0.48
8 其他各项资产 3,619,064.43 0.76
9 合计 476,713,787.06 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 10,088,332.00 2.13
B 采矿业
11,746,346.19
2.48
C 制造业 176,466,394.60 37.26
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 7,201,977.54 1.52
E 建筑业 10,638,735.43 2.25
F 批发和零售业 3,130,238.88 0.66
G 交通运输、仓储和邮政业 10,800,884.69 2.28
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,023,440.40 1.06
J 金融业 166,653,734.20 35.19
K 房地产业 17,655,761.20 3.73
L 租赁和商务服务业 9,511,633.84 2.01
M 科学研究和技术服务业 4,558,360.80 0.96
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 863,025.00 0.18
Q 卫生和社会工作 3,983,930.50 0.84
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 438,322,795.27 92.56
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 33页共 43页
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 -
-
C 制造业 1,278,796.57 0.27
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 12,766.32 0.00
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,328,737.93 0.28
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,620,300.82 0.55
7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 601318 中国平安 501,124 35,780,253.60 7.56
2 600519 贵州茅台 22,901 33,501,414.88 7.07
3 600036 招商银行 497,318 16,769,562.96 3.54
4 600276 恒瑞医药 170,061 15,696,630.30 3.31
5 000858 五粮液 88,505 15,144,975.60 3.20
6 000333 美的集团 223,841 13,383,453.39 2.83
7 000651 格力电器 222,210 12,570,419.70 2.65
8 002475 立讯精密 211,895 10,880,808.25 2.30
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 34页共 43页
9 600030 中信证券 390,786 9,421,850.46 1.99
10 601166 兴业银行 571,710 9,021,583.80 1.90
11 600887 伊利股份 275,934 8,589,825.42 1.81
12 000002 万科 A 312,507 8,168,932.98 1.72
13 601398 工商银行 1,610,850 8,022,033.00 1.69
14 601888 中国中免 44,900 6,915,947.00 1.46
15 000001 平安银行 511,180 6,543,104.00 1.38
16 601328 交通银行 1,260,275 6,465,210.75 1.37
17 600585 海螺水泥 110,542 5,848,777.22 1.24
18 000725 京东方 A 1,219,000 5,692,730.00 1.20
19 600000 浦发银行 537,177 5,683,332.66 1.20
20 300059 东方财富 280,798 5,672,119.60 1.20
21 002714 牧原股份 67,800 5,559,600.00 1.17
22 600016 民生银行 975,856 5,533,103.52 1.17
23 603288 海天味业 44,220 5,500,968.00 1.16
24 601288 农业银行 1,565,938 5,292,870.44 1.12
25 002415 海康威视 172,150 5,224,752.50 1.10
26 600031 三一重工 273,600 5,132,736.00 1.08
27 601688 华泰证券 271,588 5,105,854.40 1.08
28 000063 中兴通讯 124,138 4,981,657.94 1.05
29 600900 长江电力 259,741 4,919,494.54 1.04
30 600048 保利地产 328,595 4,856,634.10 1.03
31 600837 海通证券 369,042 4,642,548.36 0.98
32 601668 中国建筑 957,293 4,566,287.61 0.96
33 603259 药明康德 47,188 4,558,360.80 0.96
34 300498 温氏股份 207,740 4,528,732.00 0.96
35 002142 宁波银行 170,170 4,470,365.90 0.94
36 300015 爱尔眼科 91,690 3,983,930.50 0.84
37 601229 上海银行 456,166 3,786,177.80 0.80
38 600309 万华化学 72,600 3,629,274.00 0.77
39 601211 国泰君安 205,900 3,553,834.00 0.75
40 601601 中国太保 127,411 3,471,949.75 0.73
41 601169 北京银行 679,203 3,328,094.70 0.70
42 002352 顺丰控股 59,900 3,276,530.00 0.69
43 600009 上海机场 44,200 3,185,494.00 0.67
44 601766 中国中车 561,526 3,127,699.82 0.66
45 600690 海尔智家 173,568 3,072,153.60 0.65
46 000568 泸州老窖 33,400 3,043,408.00 0.64
47 002594 比亚迪 41,357 2,969,432.60 0.63
48 002304 洋河股份 27,447 2,885,777.58 0.61
49 600999 招商证券 127,634 2,801,566.30 0.59
50 601899 紫金矿业 630,886 2,775,898.40 0.59
51 600104 上汽集团 161,400 2,742,186.00 0.58
52 601818 光大银行 729,490 2,611,574.20 0.55
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 35页共 43页
53 002027 分众传媒 466,012 2,595,686.84 0.55
54 600919 江苏银行 424,200 2,405,214.00 0.51
55 600028 中国石化 613,953 2,400,556.23 0.51
56 001979 招商蛇口 145,036 2,384,391.84 0.50
57 601088 中国神华 151,843 2,180,465.48 0.46
58 000538 云南白药 23,166 2,173,202.46 0.46
59 600406 国电南瑞 103,600 2,097,900.00 0.44
60 000895 双汇发展 45,466 2,095,527.94 0.44
61 601628 中国人寿 76,903 2,092,530.63 0.44
62 600050 中国联通 428,160 2,072,294.40 0.44
63 000166 申万宏源 405,082 2,045,664.10 0.43
64 601009 南京银行 274,560 2,012,524.80 0.42
65 000776 广发证券 136,330 1,924,979.60 0.41
66 601006 大秦铁路 271,854 1,913,852.16 0.40
67 603160 汇顶科技 8,500 1,894,650.00 0.40
68 600019 宝钢股份 412,665 1,881,752.40 0.40
69 601390 中国中铁 374,498 1,879,979.96 0.40
70 601857 中国石油 444,232 1,861,332.08 0.39
71 601186 中国铁建 212,747 1,782,819.86 0.38
72 600015 华夏银行 282,513 1,728,979.56 0.37
73 601336 新华保险 38,482 1,703,982.96 0.36
74 601989 中国重工 420,209 1,680,836.00 0.35
75 601933 永辉超市 173,700 1,629,306.00 0.34
76 002024 苏宁易购 171,144 1,500,932.88 0.32
77 601138 工业富联 91,900 1,392,285.00 0.29
78 600346 恒力石化 95,900 1,342,600.00 0.28
79 601225 陕西煤业 184,800 1,332,408.00 0.28
80 002736 国信证券 112,992 1,276,809.60 0.27
81 600340 华夏幸福 55,798 1,275,542.28 0.27
82 601669 中国电建 352,218 1,218,674.28 0.26
83 603993 洛阳钼业 325,800 1,195,686.00 0.25
84 601800 中国交建 162,258 1,190,973.72 0.25
85 601985 中国核电 285,500 1,167,695.00 0.25
86 600606 绿地控股 157,000 970,260.00 0.20
87 601111 中国国航 137,613 909,621.93 0.19
88 601066 中信建投 22,700 893,926.00 0.19
89 002607 中公教育 31,100 863,025.00 0.18
90 601360 三六零 46,600 853,246.00 0.18
91 601816 京沪高铁 135,100 841,673.00 0.18
92 003816 中国广核 270,600 800,976.00 0.17
93 601998 中信银行 140,725 724,733.75 0.15
94 600018 上港集团 160,408 673,713.60 0.14
95 601881 中国银河 58,400 669,848.00 0.14
96 601319 中国人保 98,600 634,984.00 0.13
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 36页共 43页
97 601658 邮储银行 123,100 562,567.00 0.12
98 601238 广汽集团 42,940 386,460.00 0.08
99 600025 华能水电 82,800 313,812.00 0.07
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 688318 财富趋势 3,485 829,186.05 0.18
2 688051 佳华科技 4,053 487,454.31 0.10
3 688558 国盛智科 8,488 299,286.88 0.06
4 688199 久日新材 4,494 272,156.64 0.06
5 688377 迪威尔 7,894 129,619.48 0.03
6 603087 甘李药业 1,076 107,922.80 0.02
7 688277 天智航 8,810 106,072.40 0.02
8 688027 国盾量子 2,830 102,389.40 0.02
9 688528 秦川物联 8,337 94,458.21 0.02
10 688600 皖仪科技 5,468 84,754.00 0.02
11 300824 北鼎股份 1,954 26,789.34 0.01
12 300842 帝科股份 455 18,527.60 0.00
13 600956 新天绿能 2,533 12,766.32 0.00
14 300839 博汇股份 502 11,751.82 0.00
15 300847 中船汉光 1,421 9,861.74 0.00
16 300845 捷安高科 470 8,286.10 0.00
17 300843 胜蓝股份 751 7,517.51 0.00
18 300840 酷特智能 1,185 7,038.90 0.00
19 300846 首都在线 1,131 3,811.47 0.00
20 605166 聚合顺 41 649.85 0.00
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002714 牧原股份 4,794,834.10 0.94
2 601318 中国平安 4,791,865.84 0.94
3 601398 工商银行 3,431,009.00 0.67
4 600519 贵州茅台 2,925,439.00 0.57
5 000651 格力电器 2,501,528.00 0.49
6 000333 美的集团 2,117,568.38 0.41
7 603160 汇顶科技 1,949,277.00 0.38
8 600036 招商银行 1,766,805.00 0.35
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 37页共 43页
9 600030 中信证券 1,650,374.00 0.32
10 000002 万科 A 1,640,695.00 0.32
11 600585 海螺水泥 1,553,358.99 0.30
12 600276 恒瑞医药 1,541,309.00 0.30
13 601688 华泰证券 1,537,780.00 0.30
14 000725 京东方 A 1,530,803.00 0.30
15 000063 中兴通讯 1,423,564.00 0.28
16 000858 五粮液 1,337,096.00 0.26
17 601166 兴业银行 1,307,776.00 0.26
18 601229 上海银行 1,186,875.48 0.23
19 002352 顺丰控股 1,176,126.00 0.23
20 600887 伊利股份 1,167,121.00 0.23
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 7,285,798.00 1.43
2 600519 贵州茅台 5,555,874.00 1.09
3 601166 兴业银行 3,651,125.00 0.71
4 000651 格力电器 3,426,295.00 0.67
5 600036 招商银行 3,071,978.00 0.60
6 000333 美的集团 3,035,181.00 0.59
7 601288 农业银行 2,611,298.00 0.51
8 600276 恒瑞医药 2,571,380.88 0.50
9 000858 五粮液 2,503,756.82 0.49
10 600016 民生银行 2,256,158.00 0.44
11 688126 沪硅产业 1,976,823.95 0.39
12 600887 伊利股份 1,873,700.00 0.37
13 600958 东方证券 1,776,023.00 0.35
14 600030 中信证券 1,568,576.00 0.31
15 688169 石头科技 1,492,400.00 0.29
16 688388 嘉元科技 1,368,942.80 0.27
17 000725 京东方 A 1,266,479.00 0.25
18 601328 交通银行 1,266,342.00 0.25
19 600000 浦发银行 1,266,320.93 0.25
20 002415 海康威视 1,265,528.00 0.25
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 38页共 43页
买入股票的成本（成交）总额 81,867,521.66
卖出股票的收入（成交）总额 113,906,872.67
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 29,867,000.00 6.31
其中：政策性金融债 29,867,000.00 6.31
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 29,867,000.00 6.31
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 200211 20国开 11 200,000 19,846,000.00 4.19
2 190307 19进出 07 100,000 10,021,000.00 2.12
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 39页共 43页
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，中信证券由于营业部内部控制不完善的原因被中国证券监督管理委员会北京监管
局公开处罚。
基金管理人通过进行进一步了解后，认为该处罚不会对上述证券的投资价值构成实质性的影响。 报
告期内，本基金投资的前十名证券的其余的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 33,694.97
2 应收证券清算款 1,365,542.73
3 应收股利 -
4 应收利息 204,482.56
5 应收申购款 2,015,344.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,619,064.43
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 40页共 43页
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 688318 财富趋势 829,186.05 0.18
新股锁定期
内
2 688051 佳华科技 487,454.31 0.10
新股锁定期
内
3 688558 国盛智科 299,286.88 0.06
新股锁定期
内
4 688377 迪威尔 129,619.48 0.03 新股未上市
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
51,408 5,682.70
12,335,780.
66
4.2226%
279,800,689
.27
95.7774%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 4,623,673.96 1.5827%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
>100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009年 9月 4日）基金份额总额 3,557,745,752.38
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 41页共 43页
本报告期期初基金份额总额 319,582,627.60
本报告期基金总申购份额 157,353,554.06
减：本报告期基金总赎回份额 184,799,711.73
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 292,136,469.93
10
重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人副总经理陈军离任。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申万宏源 1 - - - - -
招商证券 1 134,715,988.45 72.49% 125,461.06 72.92% -
安信证券 1 50,460,179.71 27.15% 45,984.41 26.73% -
中金公司 1 664,851.00 0.36% 605.88 0.35% -
中信证券 1 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问
题的通知》（证监基字<1998>29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 42页共 43页
监基金字[2007]48号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基
本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信
息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择
程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后
根据评分高低进行选择基金专用交易单元，并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申万宏源 - - - - - -
招商证券 389,570.00 36.69% - - - -
安信证券 672,123.54 63.31% - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
中银中证 100 指数增强型证券投资基金招募
说明书（2020年第 1号）
规定网站 2020-01-17
2
中银中证 100 指数增强型证券投资基金招募
说明书摘要（2020年第 1号）
规定网站 2020-01-17
3
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2019
年第 4季度报告
规定网站 2020-01-18
4
中银基金管理有限公司关于调整旗下基金
2020 年春节假期延长期间申购赎回等交易业
务及清算交收安排的提示性公告
规定报刊及规定网站 2020-01-30
5
中银基金管理有限公司关于新增北京恒天明
泽基金销售有限公司为旗下部分基金销售机
构的公告
规定报刊及规定网站 2020-02-05
6
中银基金管理有限公司关于使用固有资金投
资本公司旗下权益类基金的公告
规定报刊及规定网站 2020-02-06
7
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更的公告
规定报刊及规定网站 2020-02-29
8
中银基金管理有限公司关于新增阳光人寿保
险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的
规定报刊及规定网站 2020-03-24
中银中证 100指数增强型证券投资基金 2020年中期报告
第 43页共 43页
公告
9
中银基金管理有限公司关于旗下公募基金
2019 年年度报告延期披露的提示公告
规定报刊及规定网站 2020-03-26
10
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2019
年年度报告
规定网站 2020-04-08
11
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2020
年第 1季度报告
规定网站 2020-04-21
12
中银基金管理有限公司关于新增中信证券华
南股份有限公司为旗下部分基金销售机构及
参与其费率优惠活动的公告
规定报刊及规定网站 2020-05-20
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会准予中银中证 100指数增强型证券投资基金募集注册的文件；
2、《中银中证 100指数增强型证券投资基金基金合同》；
3、《中银中证 100指数增强型证券投资基金管协议》；
4、《中银中证 100指数增强型证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
11.2 存放地点
以上备查文件存放在基金管理人、基金托管人处，供公众查阅。
11.3 查阅方式
投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
中银基金管理有限公司
二〇二〇年八月三十一日
