西部利得中证 500指数增强型证券投资基
金
（LOF）证券投资基金（原西部利得中
证 500等权重指数分级证券投资基金转型）
2020年中期报告
2020年 6月 30日
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年八月三十一日
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 8月 27日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 6月 30日止。
本基金于 2020年 2月 19日起由原“西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金”正式
转型为“西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）”，特此提示。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 7
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 9
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 9
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 10
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 10
3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................................................................ 11
3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................................................................ 13
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后） ............................................................................... 20
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23
6.3 ...................................................................................................................................................... 23
6.4 ...................................................................................................................................................... 23
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前） ............................................................................... 47
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 47
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 48
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 49
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 50
§7 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 73
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 73
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7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 73
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 75
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 81
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 82
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 83
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 83
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 83
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 83
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 83
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 83
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 83
§7 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 85
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 85
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 85
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 87
7.3 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 95
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 97
7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 97
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 97
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 97
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 97
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 97
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 97
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 98
§8 基金份额持有人信息（转型后） ................................................................................................... 100
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 100
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 100
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 101
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 101
§8 基金份额持有人信息（转型前） ................................................................................................... 102
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 102
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 102
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 103
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 103
§9 开放式基金份额变动(转型后) ...................................................................................................... 104
§9 开放式基金份额变动(转型前) ...................................................................................................... 105
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 106
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 106
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 106
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 106
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 106
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 106
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 106
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 106
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 108
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10.9 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 110
10.9 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 110
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 111
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 111
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 111
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................. 113
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 113
12.2 存放地点 ................................................................................................................................ 113
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 113
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§2
基金简介
2.1
基金基本情况（转型后）
基金名称
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）
基金简称 500增强 LOF
场内简称 500增强 LOF
基金主代码 502000
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2020年 2月 19日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 313,877,851.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所（若有） 上海证券交易所
上市日期（若有） 2020年 2月 19日
下属分级基金的基金简称
西部利得中证 500指数
增强 A
西部利得中证 500指数
增强 C
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 502000 009300
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 313,037,533.13份 840,317.87份
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
基金简称 西部中证利得 500等权重指数分级
场内简称 500等权
基金主代码 502000
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015年 4月 15日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 357,635,043.89份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所（若有） 上海证券交易所
上市日期（若有） 2015年 4月 27日
下属分级基金的基金简称
西 部 利 得 中 证
500 等权重指数
分级 A
西 部 利 得 中 证
500 等权重指数
分级 B
西 部 利 得 中 证
500 等权重指数
分级
下属分级基金的场内简称 500等权 A 500等权 B 500等权
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下属分级基金的交易代码 502001 502002 502000
报告期末下属分级基金的份额总额 0.00份 0.00份
357,635,043.89
份
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 本基金为增强型股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和
数量化风险管理手段，追求基金净值增长率与业绩比较基准
之间跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度
的绝对值不超过 0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%，同时力求
实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。
投资策略 本基金 80%以上非现金资产投资于中证 500指数成分股，维
持高股票仓位，在有效复制标的指数、控制投资组合与业绩
比较基准跟踪误差的基础上，兼顾安全边际以及业绩的成长
性，以期获得相对于该指数的超额收益。
业绩比较基准 本基金的标的指数为：中证 500指数
本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率*95%+商业银
行活期存款利率（税后）*5%
风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基
金、债券型基金及货币市场基金。
本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的
表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
西部利得中证 500指数增强 A 西部利得中证 500指数增强 C
下属分级基金的风险收益特征 - -
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量
化的风险管理手段，追求对中证 500等权重指数的有效跟踪。
力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以
内，以分享中国经济的长期增长的成果，实现基金资产的长期
增值。
投资策略 本基金主要采用完全复制法，按照在中证 500等权重指数中的
成份股的构成及其基准权重构建股票投资组合，以拟跟踪中证
500等权重指数的收益表现，并根据标的指数成份股及其权重
的变动而进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为
时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可
能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他
原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对
投资组合管理进行适当变通和调整，使跟踪误差控制在限定的
范围之内。
1、资产配置策略
本基金管理人主要按照中证 500等权重指数的成份股组成及
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其权重构建股票投资组合，并根据指数成份股及其权重的变动
而进行相应调整。本基金投资于中证 500等权重指数成份股及
备选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%；现金以及到期
日在 1年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。基金管
理人将综合考虑股票市场情况、基金资产的流动性要求等因素
确定各类资产的具体配置比例。在巨额申购赎回发生、成份股
大比例分红等情况下，管理人将在综合考虑冲击成本因素和跟
踪效果后，及时将股票配置比例调整至合理水平。
2、股票投资策略
（1）股票组合构建原则
本基金通过复制指数的方法，根据中证 500等权重指数成分股
组成及其基准权重构建股票投资组合。当预期成份股发生调
整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以及因基金的申购
和赎回对本基金跟踪中证 500等权重指数的效果可能带来影
响时，基金管理人将根据市场情况，采取合理措施控制基金的
跟踪误差。
在特殊情况下，本基金将选择其他股票或股票组合对标的指数
中的股票加以适当替换，这些情况包括但不限于以下情形：
1）法律法规的限制；
2）标的指数成份股流动性严重不足，或因受股票停牌的限制
等其他市场因素，使基金管理人无法依指数权重购买某成份
股；
3）本基金资产规模过大导致本基金持有某些股票比例过高；
4）成份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、或者面临
重大的不利行政处罚或司法诉讼；
5）预期标的指数的成份股即将调整。
为了减小跟踪误差，本基金按照主营业务相近、市值相近、相
关性较高及β值相近等原则来选择替代股票。
（2）股票组合调整方法
本基金将采用完全复制法构建股票投资组合，根据中证 500
等权重指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及
时进行调整。同时，本基金还将根据法律法规和基金合同中的
投资比例限制、申购赎回变动情况、股票增发等因素的变化，
对股票投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与中证
500等权重指数收益率之间的高度正相关和跟踪误差最小化。
3、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于国债、
金融债等流动性好的债券。本基金对债券进行配置的原则是：
安全性与流动性优先，且兼顾收益性。
本基金在满足安全性与流动性的前提下，通过对国内外宏观经
济形势的把握和系统分析国内财政政策与货币市场政策等因
素变化对债券市场的影响，审慎研判债券市场风险收益特征的
变化趋势，采取自上而下的策略构造组合，进行个券选择。
业绩比较基准（若有） 95%×中证 500等权重指数收益率＋5%×商业银行人民币活期
存款利率（税后）
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风险收益特征（若有） 500等权份额为股票型指数份额，其预期风险大于货币市场基
金、债券型基金、混合型基金。
下属分级基金的风险收益特征
500等权 A份额具有低
风险、收益相对稳定的
特征。
500等权 B份额
具有高风险、高
预期收益的特
征。
-
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 赵毅 龚小武
联系电话 021-38572888 021-52629999-212056
电子邮箱 service@westleadfund.com gongxiaowu@cib.com.cn
客户服务电话
4007-007-818;021-38572666 95561
传真 021-38572750 021-62159217
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区杨高
南路 799号 11层 02、03单元
福州市湖东路 154号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融
广场 3号楼 11楼
上海市银城路 167号兴业
大厦 4楼
邮政编码 200127 200041
法定代表人
何方 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址
www.westleadfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪
金融广场 3号楼 11楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
转型后
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
西部利得中证 500指数增强 A 西部利得中证 500指数增强 C
本期已实现收益 16,604,177.13 115,607.56
本期利润 36,302,363.29 160,363.63
加权平均基金份额本期利润 0.1024 0.1335
本期加权平均净值利润率 12.87% 12.98%
本期基金份额净值增长率 13.09% 21.43%
3.1.2
期末数据和指标 2020年 6月 30日
期末可供分配利润 -154,262,279.76 -10,233.52
期末可供分配基金份额利润 -0.4928 -0.0122
期末基金资产净值 354,002,111.01 949,568.83
期末基金份额净值 1.1309 1.1300
3.1.3
累计期末指标 2020年 6月 30日
基金份额累计净值增长率 13.16% 21.43%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
转型前
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
本期已实现收益 12,343,828.45
本期利润 15,450,687.95
加权平均基金份额本期利润 0.0419
本期加权平均净值利润率 4.04%
本期基金份额净值增长率 4.37%
3.1.2 期末数据和指标 2020年 2月 18日
期末可供分配利润 -196,186,586.67
期末可供分配基金份额利润 -0.5486
期末基金资产净值 360,370,990.30
期末基金份额净值 1.0077
3.1.3 累计期末指标 2020年 2月 18日
基金份额累计净值增长率 -32.21%
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注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
西部利得中证 500指数增强 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 11.50% 0.96% 8.04% 0.84% 3.46% 0.12%
过去三个月 24.71% 1.11% 15.47% 1.08% 9.24% 0.03%
自基金合同
生效起至今
13.16% 1.54% 3.48% 1.53% 9.68% 0.01%
西部利得中证 500指数增强 C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 11.45% 0.96% 8.04% 0.84% 3.41% 0.12%
自基金合同
生效起至今
21.43% 1.03% 11.95% 0.96% 9.48% 0.07%
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
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注：本基金自 2020年 2月 19日由股票分级类基金转型为指数增强型基金
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.01% 2.36% 0.66% 2.74% 0.35% -0.38%
过去三个月 13.00% 1.34% 12.15% 1.56% 0.85% -0.22%
过去六个月 18.25% 1.13% 15.27% 1.32% 2.98% -0.19%
过去一年 28.68% 1.30% 16.28% 1.52% 12.40% -0.22%
过去三年 11.31% 1.19% -15.05% 1.32% 26.36% -0.13%
自基金合同
生效起至今
-32.21% 1.62% -29.14% 1.78% -3.07% -0.16%
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金自 2020年 2月 19日由股票分级类基金转型为指数增强型基金
3.3 其他指标
无
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864号)批准成立于 2010年 7月 20日。公司由西部证券股份有限公司和利得科技有
限公司合资控股，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司占比 51%，利得科技有
限公司占比 49%，注册地上海。
截至 2020年 6月 30日，本基金管理人旗下共管理 39只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
盛丰衍 基金经理
2020 年 2 月
19日
- 7年
复旦大学计算机应用技术学
硕士，曾任光大证券股份有
限公司权益投资助理、上海
光大证券资产管理有限公司
研究员、兴证证券资产管理
有限公司量化研究员。2016
年 10月加入本公司，具有基
金从业资格，中国国籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
盛丰衍 基金经理
2016年 11月
24日
- 7年
复旦大学计算机应用技术硕
士，曾任光大证券股份有限
公司权益投资助理、上海光
大证券资产管理有限公司研
究员、兴证证券资产管理有
限公司量化研究员。2016年
10月加入本公司，具有基金
从业资格，中国国籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》
和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规
和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价
率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或
组合间相互利益输送的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量 5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2020年半上年，国内外受到新冠疫情冲击后，国内复工复产进度喜人，经济 V型反弹。
A股在 2月初短暂下跌后走出了一波以成长股为核心的上涨行情。
投资策略上，本基金始终维持高股票仓位，风格偏成长，行业配置参考中证 500 指数。选股
主要在卖方分析师覆盖的股票范围内，选股标准兼顾安全边际以及业绩的向上超预期，同时规避
量价指标上显示出超买的个股以及临近解禁的个股，股票数量足够分散，以此弱化个股黑天鹅的
影响。2019 年 7 月 22 日科创板鸣锣开板，本基金在基金规模满足科创板网下打新的要求后会增
加科创板新股打新策略，以此增厚基金收益。本基金努力通过选股获得相对于中证 500 指数的超
额收益，在接下去的投资管理中会坚持类似的投资风格。
感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来
优异回报。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年三季度，影响 A股的主要有三股力量。
其一是经济 V型企稳+货币仍较为宽松的宏观背景。
年初受国内外疫情影响，中国经济下行压力变大、失业率高企。中国政府为了托底经济推出
了一系列的的政策，使得中国经济 3月下旬得以 V型复苏。虽然有阶段性区域疫情反弹带来扰动，
但疫情在国内二次爆发概率不大，经济企稳的方向不变，复苏牛可期。在经济得以彻底复苏之前
较为宽松的货币政策仍将持续一段时间。两者叠加对权益市场而言是较为友好的宏观背景。
其二上市公司盈利增速。
上市公司盈利增速是 A 股行业配置的重要参考指标。从总量上看，2020 年 Q1 上市公司盈利
增速探底，此后逐季回升至 2021 年 Q1。从结构上看，世界进入后疫情时代，新经济、医药增速
居前，这一定程度上支撑着这些板块的高估值。盈利增速也是周期类行业的重要参考指标，一旦
盈利增速变正，部分周期股的低估值或得以修复。
其三是美国大选将近。
美国大选可能造成中美关系出现一定波折，包括经贸领域、舆论领域、科技领域、区域争端
等等，A股市场的风险偏好随之扰动。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员
平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必
要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的
专业职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
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（LOF）2020年中期报告
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关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
可参见本报告“6.4.11利润分配情况”。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
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（LOF）2020年中期报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后）
6.1 资产负债表
会计主体：西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2020年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 6月 30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 24,452,666.16
结算备付金
2,812,250.62
存出保证金
174,911.32
交易性金融资产 6.4.7.2 331,576,167.97
其中：股票投资
331,576,167.97
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 6,036.68
应收股利
-
应收申购款
124,205.64
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 370.00
资产总计
359,146,608.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 6月 30日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
3,050,645.50
应付赎回款
148,652.38
应付管理人报酬
257,383.92
应付托管费
51,476.78
应付销售服务费
408.53
应付交易费用 6.4.7.7 503,502.26
应交税费
17,958.71
应付利息
-
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 164,900.47
负债合计
4,194,928.55
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 458,270,338.33
未分配利润 6.4.7.10 -103,318,658.49
所有者权益合计
354,951,679.84
负债和所有者权益总计
359,146,608.39
注：1.报告截止日 2020年 06月 30日，西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）A类
份额净值 1.1309元，A类份额总额 313,037,533.13份，C类份额净值 1.1300元，C类份额总额
840,317.87份。
2. 本基金为本报告期内基金合同生效的基金，无上年度末对比数据。本财务报表的实际编制期间
为 2020年 02月 19日(基金合同生效日)至 2020年 06月 30日止期间。
6.2 利润表
会计主体：西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）
本报告期：2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年2月 19日(基金合同生效日)至2020
年 6月 30日
一、收入
39,292,409.90
1.利息收入
81,869.82
其中：存款利息收入 6.4.7.11 81,869.82
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
19,400,408.62
其中：股票投资收益 6.4.7.12 15,276,043.32
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 2,021,788.35
股利收益 6.4.7.16 2,102,576.95
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 19,742,942.23
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（LOF）2020年中期报告
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4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 67,189.23
减：二、费用
2,829,682.98
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,103,474.59
2．托管费 6.4.10.2.2 220,694.96
3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,038.71
4．交易费用 6.4.7.19 1,340,350.80
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 6.4.7.20 164,123.92
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
36,462,726.92
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
36,462,726.92
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）
本报告期：2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 591,615,656.75 -202,508,979.17 389,106,677.58
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 51,913,414.87 51,913,414.87
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-133,345,318.42 47,276,905.81 -86,068,412.61
其中：1.基金申购款 252,592,499.20 -80,633,261.47 171,959,237.73
2.基金赎回款（以“-”
号填列）
-385,937,817.62 127,910,167.28 -258,027,650.34
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 458,270,338.33 -103,318,658.49 354,951,679.84
报表附注为财务报表的组成部分。
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本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
西部利得中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）是由西部利得中
证 500等权重指数分级证券投资基金转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2014]1414 号《关于准予西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金
的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部
利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式基
金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 202,971,734.99元，业经普
华永道中天会计师事务所普华永道中天验字[2015]第 320 号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案，《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 4月 15日正式生效，
原基金合同生效日的基金份额总额为 202,990,676.07 份基金份额，其中认购资金利息折合
18,941.08份基金份额。
根据原基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于 2020年 2月 19日发布的《西部利得
中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同等法律文件生效的公告 》，自 2020年 2月 19
日起，原基金更名为西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF），《西部利得中证 500等权
重指数分级证券投资基金基金合同》失效，《西部利得中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）
基金合同》于同日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为西
部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数的成分
股、备选成分股、其他国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上
市的股票）、国债、央行票据、金融债、地方政府债、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场
工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相
关规定)。本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份
股和备选成份股的资产占非现金基金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府
债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变
更基金投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资
比例。
本基金的标的指数为：中证 500指数
本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率*95%+商业银行活期存款利率（税后）*5%
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年
6月 30日的财务状况以及 2020半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
取得债券投资和资产支持证券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资和资产支
持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价；同时于每一估值日评估影子价格(即相关金融工具的公允价值)，以避免债券投
资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益
6.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行收益分配，具体分红方案见基金管
理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进
行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式基
金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分
配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部
信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
(1)主要税项说明
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证
交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008
年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税
[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文
《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称管理人)运营基金过程中发生的增值税
应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对基
金在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所
得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
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1年的，股权登记日为自 2013年 1月 1日起至 2015年 9月 7日期间的，暂减按 25%计入应纳税所
得额，股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基金管理人
所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。
(h)对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
活期存款 24,452,666.16
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 24,452,666.16
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
成本 公允价值 估值增值
股票 298,804,581.50 331,576,167.97 32,771,586.47
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 298,804,581.50 331,576,167.97 32,771,586.47
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应收活期存款利息 2,958.33
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 374.80
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 2,624.85
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 78.70
合计 6,036.68
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
其他应收款 370.00
待摊费用 -
合计 370.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 503,502.26
银行间市场应付交易费用 -
合计 503,502.26
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6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 529.85
预提费用 114,370.62
应付指数使用费 50,000.00
合计 164,900.47
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
西部利得中证 500指数增强 A
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 357,635,043.89 522,605,646.22
基金份额折算调整 - -
未领取红利份额折算调整 - -
集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 169,628,136.23 247,867,169.65
本期赎回(以"-"号填列) -214,225,646.99 -313,042,795.41
本期末 313,037,533.13 457,430,020.46
金额单位：人民币元
西部利得中证 500指数增强 C
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
基金份额折算调整 - -
未领取红利份额折算调整 - -
集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 4,628,632.83 4,628,632.83
本期赎回(以"-"号填列) -3,788,314.96 -3,788,314.96
本期末 840,317.87 840,317.87
6.4.7.10 未分配利润
金额单位：人民币元
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西部利得中证 500指数增强 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -196,186,586.67 33,951,930.75 -162,234,655.92
本期利润 16,604,177.13 19,698,186.16 36,302,363.29
本期基金份额交易
产生的变动数
25,320,129.78 -2,815,746.60 22,504,383.18
其中：基金申购款 -92,167,160.14 11,465,997.60 -80,701,162.54
基金赎回款 117,487,289.92 -14,281,744.20 103,205,545.72
本期已分配利润 - - -
本期末 -154,262,279.76 50,834,370.31 -103,427,909.45
金额单位：人民币元
西部利得中证 500指数增强 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 115,607.56 44,756.07 160,363.63
本期基金份额交易
产生的变动数
-125,841.08 74,728.41 -51,112.67
其中：基金申购款 -306,922.72 407,542.13 100,619.41
基金赎回款 181,081.64 -332,813.72 -151,732.08
本期已分配利润 - - -
本期末 -10,233.52 119,484.48 109,250.96
6.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6
月 30日
活期存款利息收入 65,081.53
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,211.04
其他 11,577.25
合计 81,869.82
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
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项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020
年 6月 30日
卖出股票成交总额 545,028,414.61
减：卖出股票成本总额 529,752,371.29
买卖股票差价收入 15,276,043.32
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金在本报告期内未有债券投资收益。
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金在本报告期内未有买卖债券差价收入。
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金于本报告期内未持有资产支持证券。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内未持有衍生工具。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
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第 35 页 共 113 页
项目
本期收益金额
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年
6月 30日
国债期货投资收益 -
股指期货-投资收益 2,021,788.35
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6
月 30日
股票投资产生的股利收益 2,102,576.95
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,102,576.95
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020
年 6月 30日
1.交易性金融资产 19,742,942.23
——股票投资 19,742,942.23
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 19,742,942.23
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年
6月 30日
基金赎回费收入 67,189.23
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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合计 67,189.23
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于
25%的部分归入转出基金的基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年
6月 30日
交易所市场交易费用 1,340,350.80
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 1,340,350.80
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020
年 6月 30日
审计费用 18,169.13
信息披露费 43,606.71
上市费用 21,802.69
指数使用费 73,076.95
银行汇划费用 190.00
其他 7,278.44
合计 164,123.92
6.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
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第 37 页 共 113 页
一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部
信息。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人
西部证券股份有限公司 基金管理人的股东
利得科技有限公司 基金管理人的股东
兴业银行股份有限公司 基金托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
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第 38 页 共 113 页
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,103,474.59
其中：支付销售机构的客
户维护费
40,134.73
注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付
的托管费
220,694.96
注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
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第 39 页 共 113 页
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得中证 500
指数增强 A
西部利得中证 500
指数增强 C
合计
兴业银行 - - -
西部利得基金 - 0.76 0.76
西部证券 - 36.32 36.32
合计 - 37.08 37.08
注;1.支付基金销售机构的销售服务费：
按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基
金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.40%/ 当年天数。
2.本基金无上年可比数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 2月 19日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日
期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有限公司 24,452,666.16 65,081.53
注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金，于 2020年 6月 30日的相关余额为人民币 24,452,666.16元。
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6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2020年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
688568
中科
星图
2020年 6
月 30日
2020年
7月 8
日
新股流通
受限
16.21 16.21 11,020 178,634.20 178,634.20
-
688377
迪威
尔
2020年 6
月 29日
2020年
7月 8
日
新股流通
受限
16.42 16.42 7,894 129,619.48 129,619.48
-
688027
国盾
量子
2020年 6
月 30日
2020年
7月 9
日
新股流通
受限
36.18 36.18 2,830 102,389.40 102,389.40
-
688600
皖仪
科技
2020年 6
月 23日
2020年
7月 3
日
新股流通
受限
15.50 15.50 5,468 84,754.00 84,754.00
-
300847
中船
汉光
2020年 6
月 29日
2020年
7月 9
日
新股流通
受限
6.94 6.94 1,420 9,854.80 9,854.80
-
300845
捷安
高科
2020年 6
月 24日
2020年
7月 3
日
新股流通
受限
17.63 17.63 470 8,286.10 8,286.10
-
300843
胜蓝
股份
2020年 6
月 23日
2020年
7月 2
日
新股流通
受限
10.01 10.01 751 7,517.51 7,517.51
-
300840
酷特
智能
2020年 6
月 30日
2020年
7月 8
日
新股流通
受限
5.94 5.94 1,185 7,038.90 7,038.90
-
300846
首都
在线
2020年 6
月 22日
2020年
7月 1
新股流通
受限
3.37 3.37 1,131 3,811.47 3,811.47
-
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日
688157
松井
股份
2020年 5
月 29日
2020年
12月 9
日
网下配售
摇号锁定
34.48 86.64 3,402 117,300.96 294,749.28
-
688466
金科
环境
2020年 4
月 27日
2020年
11月 8
日
网下配售
摇号锁定
24.61 36.59 4,907 120,761.27 179,547.13
-
688558
国盛
智科
2020年 6
月 19日
2020年
12月
30日
网下配售
摇号锁定
17.37 35.26 8,488 147,436.56 299,286.88
-
6.4.12.17 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。
6.4.12.18 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.18.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.18.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险
等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经
营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分
支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理
人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通
过分散化投资以分散信用风险。
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本基金均投资于具有良好信用等级的证券；银行存款均存放于信用良好的银行；在交易所进
行的交易均与中国证券等级结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性
很小；在银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.3 流动性风险
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组
合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组
合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
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6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出
保证金和结算备付金等
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
本期末
2020年 6月 30日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 24,452,666.16 - - - 24,452,666.16
结算备付金 2,812,250.62 - - - 2,812,250.62
存出保证金 174,911.32 - - - 174,911.32
交易性金融资产 - - - 331,576,167.97 331,576,167.97
应收利息 - - - 6,036.68 6,036.68
应收申购款 - - - 124,205.64 124,205.64
其他资产 370.00 - - - 370.00
资产总计 27440198.10 - - 331,706,410.29 359,146,608.39
负债
应付证券清算款 - - - 3,050,645.50 3,050,645.50
应付赎回款 - - - 148,652.38 148,652.38
应付管理人报酬 - - - 257,383.92 257,383.92
应付托管费 - - - 51,476.78 51,476.78
应付销售服务费 - - - 408.53 408.53
应付交易费用 - - - 503,502.26 503,502.26
应交税费 - - - 17,958.71 17,958.71
其他负债 - - - 164,900.47 164,900.47
负债总计 - - - 4,194,928.55 4,194,928.55
利率敏感度缺口 27440198.10 - - 327,511,481.74 354,951,679.84
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类
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6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的的股票和债券，所面临的最大市
场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风
险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 331,576,167.97 93.41
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 331,576,167.97 93.41
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6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 6月 30日 ）
业绩比较基准上升 5% 17,066,935.00
业绩比较基准下降 5% -17,066,935.00
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层级金融工具公允价值
于 2020 年 06 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
331044262.11元，属于第二层级的余额为 531905.86 元，无属于第三层级的余额(2019 年
12 月 31 日：第一层级 366436879.77元，第二层级 7774251.43元，无属于第三层级的余额)。
(ii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020 年 06 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 06 月 30
日：同)。
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(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前）
6.1 资产负债表
会计主体：西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
报告截止日： 2020年 2月 18日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2020年 2月 18日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 27,490,070.78 45,723,770.36
结算备付金
664,820.88 526,894.10
存出保证金
99,950.76 85,631.97
交易性金融资产 6.4.7.2 331,505,048.62 374,211,131.20
其中：股票投资
331,505,048.62 369,208,131.20
基金投资
- -
债券投资
- 5,003,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,061,778.79 -
应收利息 6.4.7.5 69,576.95 121,382.50
应收股利
- -
应收申购款
- 48,666.53
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 370.00 370.00
资产总计
360,891,616.78 420,717,846.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 2月 18日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 30,664,613.45
应付赎回款
- 105,278.18
应付管理人报酬
176,493.34 293,425.09
应付托管费
35,298.68 58,685.01
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 151,119.32 268,795.25
应交税费
- -
应付利息
- -
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 157,715.14 220,372.10
负债合计
520,626.48 31,611,169.08
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 522,605,646.22 591,615,656.75
未分配利润 6.4.7.10 -162,234,655.92 -202,508,979.17
所有者权益合计
360,370,990.30 389,106,677.58
负债和所有者权益总计
360,891,616.78 420,717,846.66
注：1.报告截止日 2020年 02月 18日，西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金份额净值
1.0077元，基金份额总额 357,635,043.89份。
6.2 利润表
会计主体：西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020
年 2月 18日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
一、收入
16,517,430.98 48,630,456.24
1.利息收入
63,694.45 149,733.74
其中：存款利息收入 6.4.7.11 58,631.44 99,200.58
债券利息收入
5,063.01 50,533.16
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
13,291,573.17 20,667,400.90
其中：股票投资收益 6.4.7.12 13,317,533.68 18,512,600.22
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 3,600.00 7,500.00
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 -29,560.51 2,147,300.68
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 3,106,859.50 27,797,804.47
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 55,303.86 15,517.13
减：二、费用
1,066,743.03 1,959,043.77
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 513,667.59 1,028,987.39
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 49 页 共 113 页
2．托管费 6.4.10.2.2 102,733.56 205,797.52
3．销售服务费 6.4.10.2.3 0.00 -
4．交易费用 6.4.7.19 362,451.74 511,740.91
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.20 87,890.14 212,517.95
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
15,450,687.95 46,671,412.47
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
15,450,687.95 46,671,412.47
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
591,615,656.75 -202,508,979.17 389,106,677.58
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 15,450,687.95 15,450,687.95
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-69,010,010.53 24,823,635.30 -44,186,375.23
其中：1.基金申购款 96,696.72 -32,718.34 63,978.38
2.基金赎回款 -69,106,707.25 24,856,353.64 -44,250,353.61
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
522,605,646.22 -162,234,655.92 360,370,990.30
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金 337,255,607.58 -178,749,581.26 158,506,026.32
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 50 页 共 113 页
净值）
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 46,671,412.47 46,671,412.47
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
65,126,282.77 -38,079,802.11 27,046,480.66
其中：1.基金申购款 164,038,808.22 -76,561,871.63 87,476,936.59
2.基金赎回款 -98,912,525.45 38,482,069.52 -60,430,455.93
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
402,381,890.35 -170,157,970.90 232,223,919.45
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
西部利得中证 500 等权指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 1414 号《关于准予西部利得中证 500 等权重指
数分级证券投资基金注册的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证
券投资基金法》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
202,971,734.99元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2015)
第 320号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资
基金基金合同》于 2015年 4月 15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 202,990,676.07
份基金份额，其中认购资金利息折合 18,941.08 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基
金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围是为具有良好流动性的金融工具，包括股票（包括
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（不含中小企业私募债）、债券回购、
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（LOF）2020年中期报告
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资产支持证券、权证、央行票据、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。
本基金的投资组合比例为：中证 500 等权重指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于基
金资产净值的 90%且不低于非现金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等，其它金融工具的投资
比例符合法律法规和监管机构的规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金
管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：95%×中证 500等权重指数收益率＋5%×商业银行人民币活期存款
利率（税后）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整
地反映了本基金 2020年 2月 18日的财务状况以及 2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
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（LOF）2020年中期报告
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和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
取得债券投资和资产支持证券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资和资产支
持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入
时的溢价或折价；同时于每一估值日评估影子价格(即相关金融工具的公允价值)，以避免债券投
资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
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公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
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指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益
6.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行收益分配，具体分红方案见基金管
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理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进
行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式基
金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分
配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部
信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
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根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
(1)主要税项说明
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证
交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008
年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税
[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文
《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
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2018年 1月 1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称管理人)运营基金过程中发生的增值税
应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对基
金在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所
得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1年的，股权登记日为自 2013年 1月 1日起至 2015年 9月 7日期间的，暂减按 25%计入应纳税所
得额，股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基金管理人
所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴纳城市维护建设税。
(h)对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
活期存款 27,490,070.78
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 27,490,070.78
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
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（LOF）2020年中期报告
第 58 页 共 113 页
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
成本 公允价值 估值增值
股票 318,476,404.38 331,505,048.62 13,028,644.24
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 318,476,404.38 331,505,048.62 13,028,644.24
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
应收活期存款利息 64,710.29
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,920.23
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 2,699.92
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 246.51
合计 69,576.95
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第 59 页 共 113 页
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
其他应收款 370.00
待摊费用 -
合计 370.00
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
交易所市场应付交易费用 151,119.32
银行间市场应付交易费用 -
合计 151,119.32
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 80,792.09
应付指数使用费 76,923.05
合计 157,715.14
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 384,776,067.33 591,615,656.75
本期申购 18,926,012.21 96,696.72
本期赎回（以“-”号填列） -46,067,035.65 -69,106,707.25
-
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
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第 60 页 共 113 页
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 357,635,043.89 522,605,646.22
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -234,601,678.09 32,092,698.92 -202,508,979.17
本期利润 12,343,828.45 3,106,859.50 15,450,687.95
本期基金份额交易产
生的变动数
26,071,262.97 -1,247,627.67 24,823,635.30
其中：基金申购款 -38,301.21 5,582.87 -32,718.34
基金赎回款 26,109,564.18 -1,253,210.54 24,856,353.64
本期已分配利润 - - -
本期末 -196,186,586.67 33,951,930.75 -162,234,655.92
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
活期存款利息收入 55,417.90
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,659.42
其他 1,554.12
合计 58,631.44
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
卖出股票成交总额 162,799,529.85
减：卖出股票成本总额 149,481,996.17
买卖股票差价收入 13,317,533.68
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第 61 页 共 113 页
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年2月18日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
3,600.00
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 3,600.00
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年2月18日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
金额
5,115,500.00
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
4,996,400.00
减：应收利息总额 115,500.00
买卖债券差价收入 3,600.00
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金于本报告期内未持有资产支持证券。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
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第 62 页 共 113 页
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内未持有衍生工具。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内未持有衍生工具。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
股票投资产生的股利收益 -29,560.51
基金投资产生的股利收益 -
合计 -29,560.51
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
1.交易性金融资产 3,106,859.50
——股票投资 3,113,459.50
——债券投资 -6,600.00
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增
值税
-
合计 3,106,859.50
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6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
基金赎回费收入 55,303.86
合计 55,303.86
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于
25%的部分归入转出基金的基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
交易所市场交易费用 362,451.74
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 362,451.74
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
审计费用 6,693.89
信息披露费 16,065.63
其他 30,000.00
上市费用 8,032.57
指数使用费 26,923.05
银行汇划费用 175.00
合计 87,890.14
6.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
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第 64 页 共 113 页
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部
信息。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人
西部证券股份有限公司 基金管理人的股东
利得科技有限公司 基金管理人的股东
兴业银行股份有限公司 基金托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
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6.4.10.1.4 权证交易
本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2
月 18日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
513,667.59 1,028,987.39
其中：支付销售机构的客
户维护费1
14,473.13 6,324.99
注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2
月 18日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
102,733.56 205,797.52
注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
转型前本基金于本报告期内及上年度可比期间未发生应支付关联方的销售服务费。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
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第 66 页 共 113 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 2月 18日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股
份有限公司
27,490,070.78 55,417.90 10,908,039.90 90,904.93
注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金，于 2020年 2月 18日的相关余额为人民币 27,490,070.78元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2020年 2月 18日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
688169
石头
科技
2020年 2
月 13日
2020年
2月 21
日
新股流通
受限
271.12 271.12 2,637 714,943.44 714,943.44 -
688177 百奥 2020年 22020年新股流通 32.76 32.76 15,603 511,154.28 511,154.28 -
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泰 月 13日 2月 21
日
受限
688396
华润
微
2020年 2
月 14日
2020年
2月 27
日
新股流通
受限
12.80 12.80 31,330 401,024.00 401,024.00 -
688233
神工
股份
2020年 2
月 13日
2020年
2月 21
日
新股流通
受限
21.67 21.67 11,858 256,962.86 256,962.86 -
601696
中银
证券
2020年 2
月 17日
2020年
2月 26
日
新股流通
受限
5.47 5.47 8,373 45,800.31 45,800.31 -
601916
浙商
银行
2019年
11月 18
日
2020年
5月 26
日
IPO老股
转让受限
4.94 4.16 294,195 1,453,323.30 1,223,851.20 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险
等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经
营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分
支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
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出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理
人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通
过分散化投资以分散信用风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券；银行存款均存放于信用良好的银行；在交易所进
行的交易均与中国证券等级结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性
很小；在银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.3 流动性风险
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组
合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控
制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流
动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的
集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测
试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中
的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基
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金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出
保证金和结算备付金等。
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6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2020年 2月 18日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,490,070.78 - - - 27,490,070.78
结算备付金 664,820.88 - - - 664,820.88
存出保证金 99,950.76 - - - 99,950.76
交易性金融资产 - - - 331,505,048.62 331,505,048.62
应收证券清算款 - - - 1,061,778.79 1,061,778.79
应收利息 - - - 69,576.95 69,576.95
其他资产 370.00 - - - 370.00
资产总计 28255212.42 - - 332636404.36 360,891,616.78
负债
应付管理人报酬 - - - 176,493.34 176,493.34
应付托管费 - - - 35,298.68 35,298.68
应付交易费用 - - - 151,119.32 151,119.32
其他负债 - - - 157,715.14 157,715.14
负债总计 - - - 520,626.48 520,626.48
利率敏感度缺口 28255212.42 - - 332115777.88 360,370,990.30
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 45723770.36 - - - 45,723,770.36
结算备付金 526894.10 - - - 526,894.10
存出保证金 85631.97 - - - 85,631.97
交易性金融资产 5003000.00 - - 369,208,131.20 374,211,131.20
应收利息 - - - 121,382.50 121,382.50
应收申购款 - - - 48,666.53 48,666.53
其他资产 370.00 - - - 370.00
资产总计 51339666.43 - - 369,378,180.23 420,717,846.66
负债
应付证券清算款 - - - 30,664,613.45 30,664,613.45
应付赎回款 - - - 105,278.18 105,278.18
应付管理人报酬 - - - 293,425.09 293,425.09
应付托管费 - - - 58,685.01 58,685.01
应付交易费用 - - - 268,795.25 268,795.25
其他负债 - - - 220,372.10 220,372.10
负债总计 - - - 31,611,169.08 31,611,169.08
利率敏感度缺口 51339666.43 - - 337,767,011.15 389,106,677.58
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6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的的股票和债券，所面临的最大市
场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风
险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 2月 18日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 331,505,048.62 91.99 369,208,131.20 94.89
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - 5,003,000.00 1.29
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 331,505,048.62 91.99 374,211,131.20 96.17
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2020年 2月
18日）
上年度末（ 2019年 12月
31日）
业绩比较基准上升 5% 15,939,564.00 7,060,000.00
业绩比较基准下降 5% -15,939,564.00 -7,060,000.00
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
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(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所述的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2020 年 2 月 18 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
330571321.12元，属于第二层次的余额为 933727.50元，无属于第三层次的余额(2019 年 12 月 31
日：第一层级 366436879.77元，第二层级 7774251.43元，无属于第三层级的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 2月 18日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2019年 12月 31
日：同）。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§7 投资组合报告（转型后）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 331,576,167.97 92.32
其中：股票 331,576,167.97 92.32
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 27,264,916.78 7.59
8 其他各项资产 305,523.64 0.09
9 合计 359,146,608.39 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,170,090.00 0.89
B 采矿业 4,339,370.00 1.22
C 制造业 183,017,630.01 51.56
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
4,133,790.00 1.16
E 建筑业 5,844,455.50 1.65
F 批发和零售业 7,338,190.20 2.07
G 交通运输、仓储和邮政业 5,091,723.28 1.43
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
27,421,360.08 7.73
J 金融业 13,705,280.01 3.86
K 房地产业 6,343,316.20 1.79
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 1,586,728.00 0.45
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N 水利、环境和公共设施管理业 4,683,519.20 1.32
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 3,114,600.00 0.88
R 文化、体育和娱乐业 2,918,244.00 0.82
S 综合 - -
合计 272,708,296.48 76.83
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 794,580.00 0.22
B 采矿业 - -
C 制造业 36,149,056.85 10.18
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
12,766.32 0.00
E 建筑业 609,930.00 0.17
F 批发和零售业 1,717,647.00 0.48
G 交通运输、仓储和邮政业 820,500.00 0.23
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
8,164,321.77 2.30
J 金融业 1,490,734.00 0.42
K 房地产业 2,907,040.00 0.82
L 租赁和商务服务业 741,924.00 0.21
M 科学研究和技术服务业 1,521,360.00 0.43
N 水利、环境和公共设施管理业 1,676,551.13 0.47
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 2,261,460.42 0.64
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 58,867,871.49 16.58
7.2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 300285 国瓷材料 154,556 5,179,171.56 1.46
2 603444 吉比特 9,200 5,050,892.00 1.42
3 300482 万孚生物 46,800 4,867,200.00 1.37
4 600201 生物股份 173,950 4,842,768.00 1.36
5 002138 顺络电子 180,100 4,493,495.00 1.27
6 002920 德赛西威 72,200 4,428,026.00 1.25
7 002414 高德红外 148,920 4,360,377.60 1.23
8 000513 丽珠集团 90,719 4,355,419.19 1.23
9 002373 千方科技 178,100 4,272,619.00 1.20
10 603233 大参林 51,260 4,163,337.20 1.17
11 600521 华海药业 121,770 4,131,656.10 1.16
12 600298 安琪酵母 83,306 4,121,980.88 1.16
13 002028 思源电气 198,600 4,063,356.00 1.14
14 300088 长信科技 359,539 4,026,836.80 1.13
15 603338 浙江鼎力 52,038 3,942,919.26 1.11
16 601799 星宇股份 30,900 3,924,300.00 1.11
17 002223 鱼跃医疗 107,500 3,913,000.00 1.10
18 002353 杰瑞股份 123,300 3,822,300.00 1.08
19 600195 中牧股份 228,700 3,711,801.00 1.05
20 600862 中航高科 214,000 3,620,880.00 1.02
21 000547 航天发展 264,700 3,618,449.00 1.02
22 600801 华新水泥 151,764 3,598,324.44 1.01
23 002709 天赐材料 106,044 3,583,226.76 1.01
24 600845 宝信软件 60,400 3,568,432.00 1.01
25 603228 景旺电子 101,384 3,567,702.96 1.01
26 600426 华鲁恒升 199,145 3,520,883.60 0.99
27 600315 上海家化 73,400 3,515,860.00 0.99
28 002408 齐翔腾达 565,800 3,513,618.00 0.99
29 000750 国海证券 796,100 3,455,074.00 0.97
30 600380 健康元 208,800 3,390,912.00 0.96
31 603568 伟明环保 143,531 3,329,919.20 0.94
32 603317 天味食品 59,754 3,321,127.32 0.94
33 600125 铁龙物流 592,800 3,307,824.00 0.93
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34 603000 人民网 164,776 3,267,508.08 0.92
35 002901 大博医疗 27,100 3,232,759.00 0.91
36 600598 北大荒 196,900 3,170,090.00 0.89
37 603882 金域医学 34,800 3,114,600.00 0.88
38 000807 云铝股份 707,900 3,086,444.00 0.87
39 601615 明阳智能 245,500 3,056,475.00 0.86
40 601717 郑煤机 517,300 3,046,897.00 0.86
41 300357 我武生物 47,100 2,931,975.00 0.83
42 300212 易华录 51,275 2,871,400.00 0.81
43 002244 滨江集团 652,200 2,784,894.00 0.78
44 002273 水晶光电 159,501 2,733,847.14 0.77
45 000090 天健集团 381,350 2,635,128.50 0.74
46 603712 七一二 67,800 2,602,164.00 0.73
47 002075 沙钢股份 200,300 2,503,750.00 0.71
48 000686 东北证券 281,700 2,380,365.00 0.67
49 002174 游族网络 90,900 2,370,672.00 0.67
50 600597 光明乳业 159,167 2,365,221.62 0.67
51 603939 益丰药房 25,843 2,351,713.00 0.66
52 002128 露天煤业 301,600 2,337,400.00 0.66
53 603806 福斯特 45,335 2,262,669.85 0.64
54 000932 华菱钢铁 583,200 2,198,664.00 0.62
55 600216 浙江医药 110,600 2,130,156.00 0.60
56 300316 晶盛机电 84,500 2,090,530.00 0.59
57 002233 塔牌集团 171,826 2,067,066.78 0.58
58 002013 中航机电 253,100 1,999,490.00 0.56
59 300558 贝达药业 14,064 1,968,678.72 0.55
60 600325 华发股份 277,100 1,956,326.00 0.55
61 603866 桃李面包 38,100 1,938,909.00 0.55
62 601099 太平洋 611,600 1,938,772.00 0.55
63 002439 启明星辰 45,800 1,926,806.00 0.54
64 600132 重庆啤酒 26,000 1,898,000.00 0.53
65 002385 大北农 206,500 1,881,215.00 0.53
66 002583 海能达 239,200 1,815,528.00 0.51
67 000400 许继电气 137,000 1,808,400.00 0.51
68 600039 四川路桥 448,300 1,712,506.00 0.48
69 002019 亿帆医药 73,600 1,690,592.00 0.48
70 600875 东方电气 185,300 1,639,905.00 0.46
71 300012 华测检测 80,300 1,586,728.00 0.45
72 002511 中顺洁柔 70,400 1,569,920.00 0.44
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
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73 601966 玲珑轮胎 77,300 1,561,460.00 0.44
74 300133 华策影视 209,500 1,518,875.00 0.43
75 002867 周大生 62,800 1,392,276.00 0.39
76 000600 建投能源 273,100 1,390,079.00 0.39
77 603605 珀莱雅 7,646 1,376,432.92 0.39
78 600079 人福医药 50,400 1,371,888.00 0.39
79 601200 上海环境 112,800 1,353,600.00 0.38
80 601128 常熟银行 174,568 1,311,005.68 0.37
81 000712 锦龙股份 103,499 1,293,737.50 0.36
82 600507 方大特钢 242,729 1,259,763.51 0.35
83 600633 浙数文化 126,100 1,233,258.00 0.35
84 000975 银泰黄金 76,400 1,197,952.00 0.34
85 600486 扬农化工 14,400 1,188,000.00 0.33
86 600779 水井坊 18,700 1,167,254.00 0.33
87 600466 蓝光发展 206,780 1,114,544.20 0.31
88 600167 联美控股 75,900 1,088,406.00 0.31
89 600373 中文传媒 90,200 1,062,556.00 0.30
90 002507 涪陵榨菜 27,900 1,004,679.00 0.28
91 002648 卫星石化 60,600 985,962.00 0.28
92 300115 长盈精密 42,900 980,265.00 0.28
93 002500 山西证券 146,100 955,494.00 0.27
94 002212 南洋股份 35,400 940,932.00 0.27
95 002572 索菲亚 38,000 918,460.00 0.26
96 600970 中材国际 172,950 913,176.00 0.26
97 300274 阳光电源 63,400 912,326.00 0.26
98 601689 拓普集团 30,700 856,530.00 0.24
99 603707 健友股份 13,200 852,324.00 0.24
100 002815 崇达技术 41,800 845,614.00 0.24
101 603659 璞泰来 8,200 844,764.00 0.24
102 601233 桐昆股份 65,200 831,952.00 0.23
103 601958 金钼股份 130,100 804,018.00 0.23
104 600804 鹏博士 88,100 791,138.00 0.22
105 002419 天虹股份 81,900 782,145.00 0.22
106 000883 湖北能源 217,500 765,600.00 0.22
107 600060 海信视像 61,400 746,010.00 0.21
108 600908 无锡银行 147,913 726,252.83 0.20
109 000997 新大陆 44,600 712,708.00 0.20
110 600643 爱建集团 89,620 712,479.00 0.20
111 300618 寒锐钴业 10,400 645,008.00 0.18
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 78 页 共 113 页
112 000739 普洛药业 27,000 628,830.00 0.18
113 002839 张家港行 102,600 590,976.00 0.17
114 600820 隧道股份 103,300 583,645.00 0.16
115 600350 山东高速 90,300 554,442.00 0.16
116 300017 网宿科技 63,900 542,511.00 0.15
117 000089 深圳机场 67,400 516,284.00 0.15
118 600549 厦门钨业 42,900 507,936.00 0.14
119 603816 顾家家居 11,200 504,112.00 0.14
120 600376 首开股份 83,200 487,552.00 0.14
121 600863 内蒙华电 193,600 476,256.00 0.13
122 002831 裕同科技 17,200 473,172.00 0.13
123 600728 佳都科技 51,900 472,809.00 0.13
124 000050 深天马 A 30,000 460,800.00 0.13
125 002078 太阳纸业 47,500 452,200.00 0.13
126 600008 首创股份 134,900 406,049.00 0.11
127 000581 威孚高科 19,100 394,988.00 0.11
128 600026 中远海能 56,500 364,990.00 0.10
129 601000 唐山港 156,136 348,183.28 0.10
130 002807 江阴银行 86,800 341,124.00 0.10
131 000156 华数传媒 31,100 336,813.00 0.09
132 603198 迎驾贡酒 15,000 326,550.00 0.09
133 603486 科沃斯 10,700 323,247.00 0.09
134 000717 韶钢松山 76,800 291,840.00 0.08
135 300459 金科文化 79,300 273,585.00 0.08
136 600996 贵广网络 9,400 67,022.00 0.02
137 600859 王府井 900 40,995.00 0.01
138 603983 丸美股份 200 17,206.00 0.00
139 600021 上海电力 1,000 7,400.00 0.00
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600745 闻泰科技 14,100 1,775,895.00 0.50
2 601231 环旭电子 76,300 1,666,392.00 0.47
3 002410 广联达 15,600 1,087,320.00 0.31
4 002475 立讯精密 20,929 1,074,704.15 0.30
5 002697 红旗连锁 94,100 1,027,572.00 0.29
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 79 页 共 113 页
6 600459 贵研铂业 32,300 962,863.00 0.27
7 300136 信维通信 17,700 938,454.00 0.26
8 300725 药石科技 7,500 931,875.00 0.26
9 000157 中联重科 142,900 918,847.00 0.26
10 688202 美迪西 6,600 912,780.00 0.26
11 300124 汇川技术 23,800 904,162.00 0.25
12 601788 光大证券 55,700 894,542.00 0.25
13 688111 金山办公 2,600 888,108.00 0.25
14 688196 卓越新能 16,800 879,648.00 0.25
15 300408 三环集团 31,500 872,550.00 0.25
16 600323 瀚蓝环境 39,700 868,636.00 0.24
17 300031 宝通科技 34,600 866,384.00 0.24
18 300373 扬杰科技 25,800 864,816.00 0.24
19 002594 比亚迪 12,000 861,600.00 0.24
20 600763 通策医疗 5,146 858,198.42 0.24
21 002950 奥美医疗 30,200 857,076.00 0.24
22 300347 泰格医药 8,400 855,792.00 0.24
23 002216 三全食品 35,500 848,450.00 0.24
24 600584 长电科技 27,100 847,417.00 0.24
25 002230 科大讯飞 22,400 838,432.00 0.24
26 002241 歌尔股份 28,500 836,760.00 0.24
27 002126 银轮股份 67,900 831,096.00 0.23
28 002481 双塔食品 47,500 822,700.00 0.23
29 002352 顺丰控股 15,000 820,500.00 0.23
30 000961 中南建设 91,500 814,350.00 0.23
31 603019 中科曙光 21,000 806,400.00 0.23
32 002714 牧原股份 9,690 794,580.00 0.22
33 000951 中国重汽 25,300 790,878.00 0.22
34 000938 紫光股份 18,400 790,832.00 0.22
35 603960 克来机电 28,200 787,344.00 0.22
36 000661 长春高新 1,800 783,540.00 0.22
37 603113 金能科技 65,600 779,984.00 0.22
38 603658 安图生物 4,700 763,468.00 0.22
39 601100 恒立液压 9,500 761,900.00 0.21
40 000656 金科股份 92,400 753,984.00 0.21
41 002027 分众传媒 133,200 741,924.00 0.21
42 300559 佳发教育 34,950 741,639.00 0.21
43 688023 安恒信息 2,400 738,960.00 0.21
44 002531 天顺风能 123,000 735,540.00 0.21
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（LOF）2020年中期报告
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45 600966 博汇纸业 72,400 734,860.00 0.21
46 000063 中兴通讯 18,300 734,379.00 0.21
47 000672 上峰水泥 31,100 734,271.00 0.21
48 300601 康泰生物 4,500 729,720.00 0.21
49 000977 浪潮信息 18,480 724,046.40 0.20
50 300476 胜宏科技 30,000 721,500.00 0.20
51 600309 万华化学 14,400 719,856.00 0.20
52 600760 中航沈飞 21,600 708,912.00 0.20
53 000002 万科 A 26,900 703,166.00 0.20
54 603214 爱婴室 22,500 690,075.00 0.19
55 600556 天下秀 35,600 659,668.00 0.19
56 600048 保利地产 43,000 635,540.00 0.18
57 600585 海螺水泥 12,000 634,920.00 0.18
58 688086 紫晶存储 9,361 634,582.19 0.18
59 600570 恒生电子 5,850 630,045.00 0.18
60 000546 金圆股份 62,400 628,368.00 0.18
61 601390 中国中铁 121,500 609,930.00 0.17
62 603259 药明康德 6,300 608,580.00 0.17
63 600864 哈投股份 99,200 596,192.00 0.17
64 600276 恒瑞医药 6,300 581,490.00 0.16
65 002609 捷顺科技 44,100 562,275.00 0.16
66 300015 爱尔眼科 12,600 547,470.00 0.15
67 300188 美亚柏科 26,100 517,563.00 0.15
68 000651 格力电器 9,000 509,130.00 0.14
69 600480 凌云股份 45,000 504,000.00 0.14
70 300598 诚迈科技 2,340 443,196.00 0.12
71 688002 睿创微纳 8,000 407,840.00 0.11
72 002258 利尔化学 21,700 386,911.00 0.11
73 300750 宁德时代 2,000 348,720.00 0.10
74 002415 海康威视 10,300 312,605.00 0.09
75 688558 国盛智科 8,488 299,286.88 0.08
76 688157 松井股份 3,402 294,749.28 0.08
77 603809 豪能股份 18,000 238,860.00 0.07
78 688466 金科环境 4,907 179,547.13 0.05
79 688568 中科星图 11,020 178,634.20 0.05
80 688377 迪威尔 7,894 129,619.48 0.04
81 688027 国盾量子 2,830 102,389.40 0.03
82 603087 甘李药业 947 94,984.10 0.03
83 688600 皖仪科技 5,468 84,754.00 0.02
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（LOF）2020年中期报告
第 81 页 共 113 页
84 300824 北鼎股份 1,954 26,789.34 0.01
85 300842 帝科股份 455 18,527.60 0.01
86 600956 新天绿能 2,533 12,766.32 0.00
87 300839 博汇股份 502 11,751.82 0.00
88 300847 中船汉光 1,420 9,854.80 0.00
89 300845 捷安高科 470 8,286.10 0.00
90 300843 胜蓝股份 751 7,517.51 0.00
91 300840 酷特智能 1,185 7,038.90 0.00
92 300846 首都在线 1,131 3,811.47 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 600201 生物股份 6,479,381.00 1.83
2 600315 上海家化 6,320,067.00 1.78
3 300482 万孚生物 5,862,897.00 1.65
4 002353 杰瑞股份 5,518,156.80 1.55
5 002507 涪陵榨菜 5,464,854.00 1.54
6 002384 东山精密 5,192,345.00 1.46
7 002812 恩捷股份 5,000,797.00 1.41
8 002223 鱼跃医疗 4,555,649.00 1.28
9 002212 南洋股份 4,492,640.00 1.27
10 002138 顺络电子 4,320,076.00 1.22
11 600845 宝信软件 4,249,999.00 1.20
12 601872 招商轮船 4,097,898.35 1.15
13 002028 思源电气 4,018,268.00 1.13
14 600801 华新水泥 3,954,650.44 1.11
15 002049 紫光国微 3,947,239.00 1.11
16 002920 德赛西威 3,933,496.00 1.11
17 603444 吉比特 3,731,515.00 1.05
18 600426 华鲁恒升 3,727,936.15 1.05
19 300274 阳光电源 3,590,505.00 1.01
20 601799 星宇股份 3,584,688.00 1.01
注：本表“本期累计买入金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
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（LOF）2020年中期报告
第 82 页 共 113 页
易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 002812 恩捷股份 9,215,875.00 2.60
2 300014 亿纬锂能 6,263,759.08 1.76
3 002127 南极电商 5,515,841.60 1.55
4 002384 东山精密 5,419,228.00 1.53
5 300529 健帆生物 5,199,700.16 1.46
6 600763 通策医疗 4,926,115.00 1.39
7 002507 涪陵榨菜 4,764,230.00 1.34
8 002049 紫光国微 4,512,458.00 1.27
9 002353 杰瑞股份 4,160,825.00 1.17
10 002152 广电运通 4,145,006.00 1.17
11 600143 金发科技 4,126,143.00 1.16
12 600584 长电科技 4,078,603.00 1.15
13 603939 益丰药房 4,049,963.00 1.14
14 601872 招商轮船 4,019,441.00 1.13
15 002439 启明星辰 3,932,665.00 1.11
16 600745 闻泰科技 3,897,396.90 1.10
17 000932 华菱钢铁 3,681,952.66 1.04
18 300274 阳光电源 3,667,002.86 1.03
19 603816 顾家家居 3,632,427.40 1.02
20 601100 恒立液压 3,612,391.00 1.02
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 510,080,548.41
卖出股票收入（成交）总额 545,028,414.61
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金报告期末未持有债券。
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第 83 页 共 113 页
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金于本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金于本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金于本报告期末未持有国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金于本报告期内未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
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（LOF）2020年中期报告
第 84 页 共 113 页
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 174,911.32
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,036.68
5 应收申购款 124,205.64
6 其他应收款 370.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 305,523.64
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 85 页 共 113 页
§7 投资组合报告（转型前）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 331,505,048.62 91.86
其中：股票 331,505,048.62 91.86
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 28,154,891.66 7.80
8 其他资产 1,231,676.50 0.34
9 合计 360,891,616.78 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,224,210.00 0.34
B 采矿业 11,192,325.59 3.11
C 制造业 187,155,799.18 51.93
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
9,101,748.08 2.53
E 建筑业 8,466,749.92 2.35
F 批发和零售业 20,381,392.95 5.66
G 交通运输、仓储和邮政业 10,510,713.10 2.92
H 住宿和餐饮业 1,003,887.00 0.28
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
29,505,535.83 8.19
J 金融业 11,079,970.80 3.07
K 房地产业 12,866,916.95 3.57
L 租赁和商务服务业 5,776,347.89 1.60
M 科学研究和技术服务业 2,255,746.00 0.63
N 水利、环境和公共设施管理业 2,870,395.23 0.80
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 86 页 共 113 页
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 299,106.00 0.08
Q 卫生和社会工作 3,318,916.25 0.92
R 文化、体育和娱乐业 10,137,476.00 2.81
S 综合 225,170.00 0.06
合计 327,372,406.77 90.84
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,862,990.34 0.79
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 1,269,651.51 0.35
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,132,641.85 1.15
7.2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
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（LOF）2020年中期报告
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7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002439 启明星辰 98,000 4,338,460.00 1.20
2 300418 昆仑万维 173,000 4,330,190.00 1.20
3 603712 七一二 165,500 4,329,480.00 1.20
4 002152 广电运通 416,100 4,327,440.00 1.20
5 603233 大参林 76,133 4,282,481.25 1.19
6 002444 巨星科技 321,700 4,198,185.00 1.16
7 002064 华峰氨纶 616,100 4,164,836.00 1.16
8 000513 丽珠集团 104,819 4,133,013.17 1.15
9 600745 闻泰科技 31,900 4,054,490.00 1.13
10 002353 杰瑞股份 99,400 3,990,910.00 1.11
11 603939 益丰药房 45,802 3,925,231.40 1.09
12 000932 华菱钢铁 924,800 3,921,152.00 1.09
13 300014 亿纬锂能 48,300 3,818,115.00 1.06
14 600584 长电科技 116,000 3,665,600.00 1.02
15 600779 水井坊 79,100 3,662,330.00 1.02
16 000547 航天发展 235,500 3,650,250.00 1.01
17 002812 恩捷股份 50,600 3,293,554.00 0.91
18 600486 扬农化工 45,100 3,272,005.00 0.91
19 601100 恒立液压 58,600 3,255,230.00 0.90
20 300529 健帆生物 34,501 3,135,450.88 0.87
21 300285 国瓷材料 117,256 3,073,279.76 0.85
22 002572 索菲亚 152,000 3,047,600.00 0.85
23 002110 三钢闽光 349,450 2,924,896.50 0.81
24 002048 宁波华翔 108,500 2,515,030.00 0.70
25 600536 中国软件 29,200 2,217,448.00 0.62
26 002273 水晶光电 114,101 2,114,291.53 0.59
27 603882 金域医学 36,075 2,040,041.25 0.57
28 002174 游族网络 60,800 1,826,432.00 0.51
29 603707 健友股份 34,200 1,747,620.00 0.48
30 002180 纳思达 39,200 1,732,640.00 0.48
31 300166 东方国信 91,100 1,708,125.00 0.47
32 600060 海信视像 129,800 1,684,804.00 0.47
33 002821 凯莱英 9,000 1,635,930.00 0.45
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 88 页 共 113 页
34 002217 合力泰 245,400 1,629,456.00 0.45
35 600161 天坛生物 43,900 1,587,424.00 0.44
36 600079 人福医药 108,000 1,582,200.00 0.44
37 000686 东北证券 177,000 1,562,910.00 0.43
38 000877 天山股份 144,900 1,534,491.00 0.43
39 002373 千方科技 60,000 1,515,000.00 0.42
40 603556 海兴电力 91,670 1,508,888.20 0.42
41 000061 农 产 品 247,200 1,488,144.00 0.41
42 000401 冀东水泥 89,300 1,484,166.00 0.41
43 002745 木林森 104,400 1,472,040.00 0.41
44 002051 中工国际 171,248 1,462,457.92 0.41
45 600557 康缘药业 100,380 1,452,498.60 0.40
46 300207 欣旺达 59,500 1,440,495.00 0.40
47 002926 华西证券 135,200 1,437,176.00 0.40
48 601966 玲珑轮胎 59,700 1,434,591.00 0.40
49 601678 滨化股份 264,400 1,433,048.00 0.40
50 002028 思源电气 98,800 1,426,672.00 0.40
51 000050 深天马Ａ 82,800 1,421,676.00 0.39
52 600565 迪马股份 465,300 1,414,512.00 0.39
53 600376 首开股份 200,800 1,413,632.00 0.39
54 600373 中文传媒 93,400 1,409,406.00 0.39
55 601233 桐昆股份 100,300 1,400,188.00 0.39
56 002941 新疆交建 90,000 1,397,700.00 0.39
57 002128 露天煤业 173,600 1,354,080.00 0.38
58 000426 兴业矿业 241,700 1,351,103.00 0.37
59 600820 隧道股份 242,000 1,350,360.00 0.37
60 600728 佳都科技 130,900 1,344,343.00 0.37
61 600909 华安证券 185,100 1,343,826.00 0.37
62 600260 凯乐科技 103,040 1,340,550.40 0.37
63 600729 重庆百货 49,800 1,339,122.00 0.37
64 600757 长江传媒 221,500 1,335,645.00 0.37
65 600409 三友化工 213,800 1,334,112.00 0.37
66 000528 柳
工 206,810 1,333,924.50 0.37
67 000301 东方盛虹 270,600 1,331,352.00 0.37
68 600446 金证股份 65,700 1,331,082.00 0.37
69 600985 淮北矿业 152,200 1,330,228.00 0.37
70 600415 小商品城 367,500 1,326,675.00 0.37
71 601168 西部矿业 199,300 1,319,366.00 0.37
72 603877 太平鸟 85,500 1,311,570.00 0.36
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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73 601811 新华文轩 104,800 1,301,616.00 0.36
74 000807 云铝股份 278,400 1,297,344.00 0.36
75 600763 通策医疗 12,500 1,278,875.00 0.35
76 000729 燕京啤酒 206,900 1,272,435.00 0.35
77 600694 大商股份 50,705 1,247,343.00 0.35
78 600521 华海药业 59,300 1,239,963.00 0.34
79 601019 山东出版 187,900 1,236,382.00 0.34
80 300012 华测检测 71,100 1,227,186.00 0.34
81 600598 北大荒 94,900 1,224,210.00 0.34
82 601611 中国核建 186,800 1,223,540.00 0.34
83 000501 鄂武商Ａ 109,800 1,223,172.00 0.34
84 002818 富森美 103,667 1,209,793.89 0.34
85 601098 中南传媒 99,300 1,208,481.00 0.34
86 600266 城建发展 162,260 1,200,724.00 0.33
87 600426 华鲁恒升 64,286 1,196,362.46 0.33
88 600325 华发股份 171,000 1,188,450.00 0.33
89 600166 福田汽车 610,400 1,171,968.00 0.33
90 603198 迎驾贡酒 67,384 1,171,133.92 0.32
91 600755 厦门国贸 169,100 1,170,172.00 0.32
92 601001 大同煤业 298,100 1,168,552.00 0.32
93 000685 中山公用 145,160 1,167,086.40 0.32
94 603883 老百姓 16,200 1,161,540.00 0.32
95 600823 世茂股份 279,361 1,159,348.15 0.32
96 601231 环旭电子 49,500 1,144,440.00 0.32
97 600737 中粮糖业 127,200 1,138,440.00 0.32
98 000883 湖北能源 300,300 1,135,134.00 0.31
99 000543 皖能电力 270,510 1,128,026.70 0.31
100 600466 蓝光发展 163,780 1,120,255.20 0.31
101 601689 拓普集团 43,600 1,111,800.00 0.31
102 600273 嘉化能源 105,400 1,108,808.00 0.31
103 601717 郑煤机 178,300 1,105,460.00 0.31
104 600970 中材国际 178,950 1,093,384.50 0.30
105 000967 盈峰环境 166,700 1,090,218.00 0.30
106 002002 鸿达兴业 216,100 1,089,144.00 0.30
107 600528 中铁工业 110,100 1,080,081.00 0.30
108 603444 吉比特 2,500 1,077,325.00 0.30
109 000983 西山煤电 200,500 1,070,670.00 0.30
110 600959 江苏有线 269,500 1,069,915.00 0.30
111 603225 新凤鸣 94,000 1,068,780.00 0.30
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 90 页 共 113 页
112 603355 莱克电气 44,600 1,066,386.00 0.30
113 601928 凤凰传媒 143,600 1,065,512.00 0.30
114 600549 厦门钨业 79,200 1,065,240.00 0.30
115 600901 江苏租赁 189,200 1,057,628.00 0.29
116 600380 健康元 97,100 1,052,564.00 0.29
117 603515 欧普照明 39,100 1,048,271.00 0.29
118 600138 中青旅 95,000 1,045,000.00 0.29
119 000690 宝新能源 188,700 1,030,302.00 0.29
120 600645 中源协和 55,900 1,028,560.00 0.29
121 600717 天津港 179,560 1,021,696.40 0.28
122 603766 隆鑫通用 279,850 1,021,452.50 0.28
123 600410 华胜天成 93,200 1,020,540.00 0.28
124 002244 滨江集团 234,900 1,005,372.00 0.28
125 000930 中粮科技 129,900 1,002,828.00 0.28
126 600348 阳泉煤业 202,300 997,339.00 0.28
127 601000 唐山港 429,560 996,579.20 0.28
128 002831 裕同科技 35,158 988,994.54 0.27
129 600754 锦江酒店 36,900 986,337.00 0.27
130 000581 威孚高科 49,500 985,050.00 0.27
131 000598 兴蓉环境 218,700 981,963.00 0.27
132 000623 吉林敖东 59,200 976,800.00 0.27
133 000402 金 融 街 135,200 966,680.00 0.27
134 002233 塔牌集团 84,000 962,640.00 0.27
135 600859 王府井 76,100 961,143.00 0.27
136 600875 东方电气 99,200 955,296.00 0.27
137 601200 上海环境 80,220 940,178.40 0.26
138 000937 冀中能源 283,351 932,224.79 0.26
139 002078 太阳纸业 101,200 930,028.00 0.26
140 600307 酒钢宏兴 510,100 928,382.00 0.26
141 600642 申能股份 170,600 926,358.00 0.26
142 603806 福斯特 17,760 923,164.80 0.26
143 000400 许继电气 81,200 920,808.00 0.26
144 002440 闰土股份 83,000 904,700.00 0.25
145 002500 山西证券 116,200 904,036.00 0.25
146 603816 顾家家居 20,960 901,280.00 0.25
147 000006 深振业Ａ 186,200 895,622.00 0.25
148 300376 易事特 171,200 895,376.00 0.25
149 600782 新钢股份 197,800 894,056.00 0.25
150 600633 浙数文化 85,800 888,888.00 0.25
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 91 页 共 113 页
151 600835 上海机电 57,600 884,160.00 0.25
152 601326 秦港股份 312,100 883,243.00 0.25
153 600282 南钢股份 278,600 883,162.00 0.25
154 600141 兴发集团 85,100 882,487.00 0.24
155 600657 信达地产 251,200 881,712.00 0.24
156 002419 天虹股份 91,650 881,673.00 0.24
157 601801 皖新传媒 168,200 878,004.00 0.24
158 000028 国药一致 18,510 874,042.20 0.24
159 601179 中国西电 263,100 873,492.00 0.24
160 600132 重庆啤酒 18,000 873,000.00 0.24
161 600335 国机汽车 158,500 865,410.00 0.24
162 300274 阳光电源 67,600 861,900.00 0.24
163 603328 依顿电子 68,800 858,624.00 0.24
164 603983 丸美股份 11,676 858,419.52 0.24
165 300383 光环新网 31,400 848,428.00 0.24
166 600862 中航高科 63,000 844,200.00 0.23
167 002815 崇达技术 43,200 839,376.00 0.23
168 002408 齐翔腾达 123,800 835,650.00 0.23
169 603568 伟明环保 29,397 834,580.83 0.23
170 600098 广州发展 137,100 829,455.00 0.23
171 002463 沪电股份 33,500 829,125.00 0.23
172 601699 潞安环能 128,600 828,184.00 0.23
173 000008 神州高铁 248,200 819,060.00 0.23
174 300002 神州泰岳 225,120 814,934.40 0.23
175 600006 东风汽车 198,700 812,683.00 0.23
176 600643 爱建集团 92,620 812,277.40 0.23
177 002375 亚厦股份 156,100 811,720.00 0.23
178 601975 招商南油 315,400 810,578.00 0.22
179 002019 亿帆医药 42,800 808,064.00 0.22
180 002013 中航机电 104,100 807,816.00 0.22
181 600597 光明乳业 69,800 797,116.00 0.22
182 000813 德展健康 132,401 793,081.99 0.22
183 300159 新研股份 195,100 780,400.00 0.22
184 600125 铁龙物流 148,600 780,150.00 0.22
185 300251 光线传媒 68,100 778,383.00 0.22
186 002465 海格通信 64,000 775,680.00 0.22
187 603228 景旺电子 15,560 773,332.00 0.21
188 002195 二三四五 240,483 771,950.43 0.21
189 600567 山鹰纸业 238,500 767,970.00 0.21
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 92 页 共 113 页
190 600037 歌华有线 74,600 757,936.00 0.21
191 000060 中金岭南 191,300 755,635.00 0.21
192 600845 宝信软件 15,200 747,536.00 0.21
193 000738 航发控制 53,300 741,936.00 0.21
194 600017 日照港 279,600 740,940.00 0.21
195 002583 海能达 99,800 738,520.00 0.20
196 600879 航天电子 101,400 719,940.00 0.20
197 000090 天健集团 147,750 716,587.50 0.20
198 002038 双鹭药业 50,050 715,715.00 0.20
199 300253 卫宁健康 31,200 713,856.00 0.20
200 600062 华润双鹤 50,724 711,657.72 0.20
201 601969 海南矿业 137,800 705,536.00 0.20
202 600073 上海梅林 91,400 703,780.00 0.20
203 002203 海亮股份 74,600 702,732.00 0.20
204 600058 五矿发展 96,800 696,960.00 0.19
205 600388 龙净环保 63,500 692,785.00 0.19
206 000987 越秀金控 79,400 690,780.00 0.19
207 000025 特
力Ａ 35,345 688,167.15 0.19
208 600765 中航重机 67,000 684,740.00 0.19
209 603868 飞科电器 18,500 682,835.00 0.19
210 000156 华数传媒 52,400 681,200.00 0.19
211 002085 万丰奥威 87,400 666,862.00 0.19
212 000778 新兴铸管 183,200 666,848.00 0.19
213 002470 金正大 245,600 665,576.00 0.18
214 600312 平高电气 106,900 652,090.00 0.18
215 601799 星宇股份 6,700 646,684.00 0.18
216 000848 承德露露 93,775 646,109.75 0.18
217 600704 物产中大 121,000 642,510.00 0.18
218 600801 华新水泥 27,800 634,952.00 0.18
219 300315 掌趣科技 84,700 634,403.00 0.18
220 601003 柳钢股份 122,000 625,860.00 0.17
221 002690 美亚光电 16,200 620,298.00 0.17
222 600575 淮河能源 256,600 613,274.00 0.17
223 600435 北方导航 71,100 604,350.00 0.17
224 603885 吉祥航空 48,400 597,740.00 0.17
225 600298 安琪酵母 21,600 592,920.00 0.16
226 000089 深圳机场 68,500 591,840.00 0.16
227 600787 中储股份 117,500 580,450.00 0.16
228 000718 苏宁环球 176,400 573,300.00 0.16
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 93 页 共 113 页
229 000887 中鼎股份 55,300 572,908.00 0.16
230 600120 浙江东方 61,437 572,592.84 0.16
231 002936 郑州银行 135,400 570,034.00 0.16
232 600329 中新药业 40,900 563,193.00 0.16
233 600350 山东高速 132,600 560,898.00 0.16
234 601866 中远海发 245,000 556,150.00 0.15
235 600418 江淮汽车 118,000 555,780.00 0.15
236 600064 南京高科 60,380 550,665.60 0.15
237 002127 南极电商 51,400 544,326.00 0.15
238 000039 中集集团 62,520 540,172.80 0.15
239 000825 太钢不锈 148,600 530,502.00 0.15
240 603317 天味食品 13,300 525,882.00 0.15
241 000878 云南铜业 44,500 525,100.00 0.15
242 600863 内蒙华电 200,200 524,524.00 0.15
243 002131 利欧股份 146,900 522,964.00 0.15
244 300180 华峰超纤 58,700 518,321.00 0.14
245 000750 国海证券 110,000 514,800.00 0.14
246 000600 建投能源 113,500 511,885.00 0.14
247 600428 中远海特 153,700 508,747.00 0.14
248 002672 东江环保 50,700 502,944.00 0.14
249 603056 德邦股份 43,900 499,582.00 0.14
250 600908 无锡银行 94,913 488,801.95 0.14
251 000830 鲁西化工 50,700 486,720.00 0.14
252 603650 彤程新材 26,400 476,520.00 0.13
253 600996 贵广网络 50,600 452,870.00 0.13
254 600008 首创股份 135,300 439,725.00 0.12
255 000960 锡业股份 41,700 430,761.00 0.12
256 002482 广田集团 100,000 411,000.00 0.11
257 002925 盈趣科技 6,800 409,768.00 0.11
258 600623 华谊集团 64,500 394,740.00 0.11
259 300088 长信科技 28,939 390,676.50 0.11
260 601005 重庆钢铁 237,000 388,680.00 0.11
261 601016 节能风电 167,500 385,250.00 0.11
262 002807 江阴银行 89,800 385,242.00 0.11
263 600827 百联股份 49,035 384,924.75 0.11
264 002093 国脉科技 44,400 377,400.00 0.10
265 600158 中体产业 37,600 376,752.00 0.10
266 000563 陕国投Ａ 91,730 370,589.20 0.10
267 000712 锦龙股份 27,399 367,968.57 0.10
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 94 页 共 113 页
268 601598 中国外运 94,800 360,240.00 0.10
269 002191 劲嘉股份 30,400 318,896.00 0.09
270 603377 东方时尚 17,400 299,106.00 0.08
271 002281 光迅科技 9,521 289,533.61 0.08
272 000012 南
玻Ａ 57,780 286,588.80 0.08
273 601880 大连港 148,150 268,151.50 0.07
274 600699 均胜电子 8,880 255,300.00 0.07
275 000681 视觉中国 12,100 242,847.00 0.07
276 000869 张
裕Ａ 9,400 239,982.00 0.07
277 600673 东阳光 25,300 225,170.00 0.06
278 603866 桃李面包 5,620 213,728.60 0.06
279 002049 紫光国微 3,400 208,590.00 0.06
280 002399 海普瑞 8,000 201,920.00 0.06
281 002384 东山精密 6,650 201,162.50 0.06
282 300113 顺网科技 5,700 184,566.00 0.05
283 600022 山东钢铁 138,680 181,670.80 0.05
284 002183 怡 亚 通 40,300 162,409.00 0.05
285 601872 招商轮船 24,300 140,454.00 0.04
286 300257 开山股份 11,000 109,340.00 0.03
287 600315 上海家化 3,700 104,340.00 0.03
288 600338 西藏珠峰 9,060 100,384.80 0.03
289 600094 大名城 12,400 82,584.00 0.02
290 603659 璞泰来 700 71,946.00 0.02
291 600707 彩虹股份 15,900 66,780.00 0.02
292 600021 上海电力 5,800 41,876.00 0.01
293 600739 辽宁成大 2,100 36,666.00 0.01
294 600497 驰宏锌锗 8,600 34,658.00 0.01
295 600748 上实发展 6,700 34,572.00 0.01
296 600258 首旅酒店 1,000 17,550.00 0.00
297 603486 科沃斯 600 15,330.00 0.00
298 000158 常山北明 1,200 10,944.00 0.00
299 002573 清新环境 900 5,418.00 0.00
300 600563 法拉电子 80 4,857.60 0.00
301 002223 鱼跃医疗 137 3,981.22 0.00
302 000970 中科三环 300 3,525.00 0.00
303 002340 格林美 432 2,756.16 0.00
304 000537 广宇发展 400 2,736.00 0.00
305 600967 内蒙一机 200 2,146.00 0.00
306 600155 华创阳安 100 1,300.00 0.00
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 95 页 共 113 页
307 000519 中兵红箭 155 1,188.85 0.00
308 002221 东华能源 90 835.20 0.00
309 600572 康恩贝 100 668.00 0.00
310 300009 安科生物 20 324.00 0.00
311 000027 深圳能源 29 162.98 0.00
312 002423 中粮资本 1 8.84 0.00
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601916 浙商银行 294,195 1,223,851.20 0.34
2 688321 微芯生物 13,328 879,381.44 0.24
3 688169 石头科技 2,637 714,943.44 0.20
4 688177 百奥泰 15,603 511,154.28 0.14
5 688396 华润微 31,330 401,024.00 0.11
6 688233 神工股份 11,858 256,962.86 0.07
7 601696 中银证券 8,373 45,800.31 0.01
8 603290 斯达半导 956 45,524.72 0.01
9 603893 瑞芯微 810 22,007.70 0.01
10 688108 赛诺医疗 1,000 20,830.00 0.01
11 300817 双飞股份 422 11,161.90 0.00
7.3 报告期内股票投资组合的重大变动
7.3.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300418 昆仑万维 4,345,937.35 1.12
2 002439 启明星辰 3,898,893.00 1.00
3 600745 闻泰科技 3,508,708.00 0.90
4 000932 华菱钢铁 3,506,601.00 0.90
5 000513 丽珠集团 3,131,863.00 0.80
6 002812 恩捷股份 2,908,742.00 0.75
7 300285 国瓷材料 2,907,694.76 0.75
8 603233 大参林 2,865,483.64 0.74
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 96 页 共 113 页
9 601100 恒立液压 2,854,995.00 0.73
10 002572 索菲亚 2,850,429.00 0.73
11 600584 长电科技 2,837,963.48 0.73
12 600779 水井坊 2,798,019.00 0.72
13 002152 广电运通 2,578,135.00 0.66
14 600536 中国软件 2,482,415.00 0.64
15 603939 益丰药房 2,390,600.33 0.61
16 603712 七一二 2,382,423.00 0.61
17 002444 巨星科技 2,233,642.00 0.57
18 300529 健帆生物 2,183,468.61 0.56
19 002064 华峰氨纶 2,170,182.00 0.56
20 000547 航天发展 2,135,471.00 0.55
注：本表“本期累计买入金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.3.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000997 新 大 陆 2,914,149.00 0.75
2 600143 金发科技 2,321,956.00 0.60
3 002382 蓝帆医疗 2,315,470.00 0.60
4 002221 东华能源 1,915,573.00 0.49
5 002384 东山精密 1,871,172.00 0.48
6 601718 际华集团 1,844,390.00 0.47
7 601139 深圳燃气 1,787,745.00 0.46
8 002603 以岭药业 1,765,483.00 0.45
9 300324 旋极信息 1,741,233.23 0.45
10 600563 法拉电子 1,722,161.00 0.44
11 002223 鱼跃医疗 1,680,441.00 0.43
12 600026 中远海能 1,678,280.00 0.43
13 300009 安科生物 1,671,835.00 0.43
14 600777 新潮能源 1,663,431.00 0.43
15 600664 哈药股份 1,656,792.00 0.43
16 002373 千方科技 1,587,096.00 0.41
17 002065 东华软件 1,551,128.00 0.40
18 600718 东软集团 1,453,747.00 0.37
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 97 页 共 113 页
19 300182 捷成股份 1,439,771.95 0.37
20 002302 西部建设 1,427,960.00 0.37
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 108,665,454.09
卖出股票收入（成交）总额 162,799,529.85
注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金报告期末未持有债券。
7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金于本报告期末未持有权证。
7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有股指期货。
7.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金于本报告期末未持有股指期货。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金于本报告期末未持有国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有国债期货。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 98 页 共 113 页
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金于本报告期内未持有国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 99,950.76
2 应收证券清算款 1,061,778.79
3 应收股利 -
4 应收利息 69,576.95
5 应收申购款 -
6 其他应收款 370.00
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,231,676.50
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 601916 浙商银行 1,223,851.20 0.34 流通受限
2 688169 石头科技 714,943.44 0.20 新股锁定
3 688177 百奥泰 511,154.28 0.14 新股锁定
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 99 页 共 113 页
4 688396 华润微 401,024.00 0.11 新股锁定
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 100 页 共 113 页
§8 基金份额持有人信息（转型后）
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
西部利得
中证 500
指数增强
A
1,204 259,997.95 307,735,496.02 98.31% 5,302,037.11 1.69%
西部利得
中证 500
指数增强
C
200 4,201.59 0.00 - 840,317.87 100.00%
合计 1,399 224,358.72 307,735,496.02 98.04% 6,142,354.98 1.96%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.2 期末上市基金前十名持有人
西部利得中证 500指数增强 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 韩昕桐 213,800.00 12.60%
2 李文刚 99,248.00 5.85%
3 欧才 82,162.00 4.84%
4 谢丹萍 52,033.00 3.07%
5 王玉英 44,431.00 2.62%
6 王明辉 39,886.00 2.35%
7 王卓 34,202.00 2.02%
8 陈建红 33,090.00 1.95%
9 李秀莲 30,012.00 1.77%
10 樊容波 29,529.00 1.74%
西部利得中证 500指数增强 C
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有
从业人员持有本
基金
西部利得中证 500
指数增强 A
226,978.63 0.0725%
西部利得中证 500
指数增强 C
55,194.75 6.5683%
合计
282,173.38 0.0899%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
西部利得中证 500指
数增强 A
0~10
西部利得中证 500指
数增强 C
0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得中证 500指
数增强 A
0
西部利得中证 500指
数增强 C
0
合计 0
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 102 页 共 113 页
§8 基金份额持有人信息（转型前）
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
西部利得中
证 500等权
重指数分级 A
0 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%
西部利得中
证 500等权
重指数分级 B
0 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00%
西部利得中
证 500等权
重指数分级
1,155 309,640.73 350,253,206.85 97.94% 7,381,837.04 2.06%
合计 1,155 309,640.73 350,253,206.85 97.94% 7,381,837.04 2.06%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.2 期末上市基金前十名持有人
西部利得中证 500等权重指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
西部利得中证 500等权重指数分级 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
西部利得中证 500等权重指数分级
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 董景秋 526,100.00 12.25%
2 陈法基 297,868.00 6.93%
3 蔡小婉 236,509.00 5.51%
4 李惠莲 222,703.00 5.18%
5 余晓敏 220,470.00 5.13%
6 傅伟铮 188,410.00 4.39%
7 黄德林 180,481.00 4.20%
8 黄晖 132,471.00 3.08%
9 郭付元 103,773.00 2.42%
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 103 页 共 113 页
10 李文刚 99,248.00 2.31%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
西部利得中
证 500等权重
指数分级 A
0.00 0.0000%
西部利得中
证 500等权重
指数分级 B
0.00 0.0000%
西部利得中
证 500等权重
指数分级
200,347.31 0.0560%
合计
200,347.31 0.0560%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
西部利得中证 500等
权重指数分级 A
0
西部利得中证 500等
权重指数分级 B
0
西部利得中证 500等
权重指数分级
0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得中证 500等
权重指数分级 A
0
西部利得中证 500等
权重指数分级 B
0
西部利得中证 500等
权重指数分级
0
合计 0
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 104 页 共 113 页
§9 开放式基金份额变动(转型后)
单位：份
项目
西部利得中证
500指数增强 A
西部利得中证
500指数增强 C
基金合同生效日基金份额总额 357,635,043.89 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
169,628,136.23 4,628,632.83
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
214,225,646.99 3,788,314.96
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 313,037,533.13 840,317.87
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 105 页 共 113 页
§9 开放式基金份额变动(转型前)
单位：份
项目
西部利得中证 500
等权重指数分级 A
西部利得中证
500等权重指数
分级 B
西部利得中证
500等权重指数
分级
基金合同生效日（2015年 4月 15日）
基金份额总额
- - 202,990,676.07
本报告期期初基金份额总额 1,440,036.00 1,440,036.00 381,895,995.33
本报告期基金总申购份额 - - 63,254.65
减:本报告期基金总赎回份额 - - 46,067,035.65
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以"-"填列）
-1,440,036.00 -1,440,036.00 21,742,829.56
本报告期期末基金份额总额 - - 357,635,043.89
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 106 页 共 113 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会表决投票时间自为 2019 年 12 月 12 日
起至 2020年 1月 6日 17:00 止，会议审议了《关于修改西部利得中证 500等权重指数分级证券
投资基金基金合同有关事项的议案》。依据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，
基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。本次基金份额持有人大会于 2020 年 1
月 7日表决通过了本次会议议案，本次大会决议自该日起生效。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
2020年 2月 19日本基金转换基金运作方式，同时投资策略也有调整。调整的主要内容如下：
1）行业配置的变化：2 月 19 日前行业配置主要参考中证 500 等权重指数，之后主要参考中
证 500指数。
2）股票选择的变化：2月 19日前 100%的非现金基金资产必须投资于中证 500指数成分股及
其备选成份股（新股除外）；之后 80%的非现金基金资产必须投资于中证 500指数成分股及其备选
成份股，另有不超过 20%的非现金基金资产可投资于非中证 500指数成分股。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 107 页 共 113 页
例
东兴证券 2 202,732,789.57 19.29% 97,939.56 14.37% -
华金证券 3 202,396,105.00 19.26% 113,761.37 16.69% -
光大证券 2 175,850,721.69 16.74% 139,150.33 20.41% -
华西证券 2 174,333,219.46 16.59% 92,624.29 13.59% -
广发证券 1 97,741,523.63 9.30% 71,478.01 10.49% -
申万宏源 2 79,059,104.67 7.52% 73,628.26 10.80% -
中信建投 2 60,569,783.66 5.76% 56,409.33 8.28% -
太平洋证券 2 58,076,403.11 5.53% 36,662.91 5.38% -
平安证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
财信证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指
标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管
理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的
研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券
市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专
门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位
券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 108 页 共 113 页
东兴证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
财信证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东兴证券 2 98,596,132.37 36.57% 32,664.68 21.62% -
光大证券 2 66,341,052.31 24.61% 52,495.74 34.74% -
东北证券 2 56,652,920.05 21.01% 24,433.93 16.17% -
申万宏源 2 34,005,057.59 12.61% 31,668.09 20.96% -
广发证券 1 12,930,936.77 4.80% 9,398.43 6.22% -
华金证券 3 1,062,936.00 0.39% 458.45 0.30% -
太平洋证券 2 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
第 109 页 共 113 页
中泰证券 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
财信证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
华西证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指
标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管
理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的
研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券
市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专
门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位
券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东兴证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
西部利得中证 500指数增强型证券投资基金
（LOF）2020年中期报告
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华创证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
财信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
10.9 其他重大事件（转型后）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于西部利得中证 500 指数增
强型证券投资基金（LOF）增加
C 类份额并修改基金合同相应
条款的公告
证券日报 2020年 4月 10日
10.9 其他重大事件（转型前）
本报告期内本基金未发生其他重大事件。
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2020/3/4-2020/4/
27
63,725,465.2
1
3,326,427.4
4
0.00
67,051,892.
65
21.36
%
2
2020/4/29-2020/6
/30
0.00
67,412,362.
58
0.00
67,412,362.
58
21.48
%
3
2020/4/29-2020/6
/30
63,725,465.2
1
3,326,427.4
4
0.00
67,051,892.
65
21.36
%
个
人
- - - - - - -
产
品
1
2020/1/1-2020/4/
27
154,061,566.
49
8,041,912.6
5
162,103,479.
14
0.00 0.00%
产
品
2
2020/4/29-2020/6
/30
0.00
67,412,362.
58
0.00
67,412,362.
58
21.48
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况，由此可能导致的特有风险主
要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值
表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的
赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金
合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投
资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000万元，基金还可能面临转换运
作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金于 2020年 2月 19日起由原“西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金”正
式转型为“西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）”，《西部利得中证 500 指数增
强型证券投资基金（LOF）基金合同》、《西部利得中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）托
管协议》等法律文件自 2020 年 2 月 19 日起生效，原《西部利得中证 500 等权重指数分级
证券投资基金基金合同》、《西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金托管协议》等法律
文件自同一日起失效。
根据 2020年 4月 10日《关于西部利得中证 500指数增强型证券投资基金（LOF）增加 C 类
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份额并修改基金合同相应条款的公告》，本基金于 2020年 4月 13日起增加 C类基金份额。
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准本基金设立的相关文件；
（2）本基金《基金合同》；
（3）本基金《招募说明书》；
（4）本基金《托管协议》；
（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；
（6）报告期内本基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场 3号楼 11楼
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:30。投资人可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问，
可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电
子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。
西部利得基金管理有限公司
2020年 8月 31日
