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恒生ETF(159920)

恒生ETF:2020年中期报告查看PDF公告




恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 2020年 6月 30日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二〇年八月二十九日 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 1 §1 重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 8月 27日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020年 1月 1日起至 6月 30日止。 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 2 1.2目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 §2基金简介 .................................................................................................................................................... 3 §3主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 4 3.1主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 4 3.2基金净值表现 ..................................................................................................................................... 5 §4管理人报告 ................................................................................................................................................ 5 §5托管人报告 .............................................................................................................................................. 10 §6中期报告财务会计报告(未经审计) .................................................................................................. 10 6.1资产负债表 ....................................................................................................................................... 11 6.2利润表


............................................................................................................................................. 12 6.3所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................... 13 6.4报表附注 ........................................................................................................................................... 14 §7投资组合报告 .......................................................................................................................................... 29 7.1期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 29 7.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 .................................................................... 30 7.3期末按行业分类的权益投资组合 .................................................................................................... 30 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........................................ 31 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 ................................................................................................ 35 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .................................................................................... 37 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 37 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........................ 37 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ........................ 37 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .................................. 38 7.11投资组合报告附注.......................................................................................................................... 38 §8基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 39 §9开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 40 §10重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 40 §11影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 43 §12备查文件目录 ........................................................................................................................................ 43


恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 3 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 恒生交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华夏恒生 ETF 场内简称 恒生 ETF 基金主代码 159920 交易代码 159920 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2012年 8月 9日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,627,559,219份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年 10月 22日 2.2基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指 数,实现基金投资目标。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为经人民币汇率调整的恒生指数收益率。 风险收益特征 本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基 金。基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股,在股票基金中属于中 等风险、中等收益的产品。 本基金为境外证券投资的基金,主要投资于香港证券市场中具有良好流动 性的金融工具。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等 一般投资风险之外,本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市 场投资所面临的特别投资风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李彬 许俊 联系电话 400-818-6666 010-66594319 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 注册地址 北京市顺义区安庆大街甲3号 院 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座8层 北京市西城区复兴门内大街1号 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 4 邮政编码 100033 100818 法定代表人 杨明辉 刘连舸 2.4境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 Bank of China (Hong Kong) Limited 中文 中国银行(香港)有限公司 注册地址 香港花园道 1号中银大厦 办公地址 香港花园道 1号中银大厦 邮政编码 - 2.5信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指标


报告期(2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日) 本期已实现收益 41,604,451.81 本期利润 -345,607,097.23 加权平均基金份额本期利润 -0.0764 本期加权平均净值利润率 -5.50% 本期基金份额净值增长率 -11.18% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2020年 6月 30日) 期末可供分配利润 1,419,955,769.52 期末可供分配基金份额利润 0.3068 期末基金资产净值 6,392,658,166.70 期末基金份额净值 1.3814 3.1.3累计期末指标 报告期末(2020年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率 45.31% 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 5 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 6.34% 1.41% 5.64% 1.40% 0.70% 0.01% 过去三个月 4.13% 1.53% 3.46% 1.51% 0.67% 0.02% 过去六个月 -11.18% 1.86% -11.64% 1.84% 0.46% 0.02% 过去一年 -10.60% 1.47% -11.13% 1.45% 0.53% 0.02% 过去三年 3.63% 1.23% -0.22% 1.23% 3.85% 0.00% 自基金合同 生效起至今 45.31% 1.11% 36.06% 1.13% 9.25% -0.02% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 恒生交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年 8月 9日至 2020年 6月 30日) §4管理人报告 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 6 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII基金管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中 日互通 ETF基金管理人,首批商品期货 ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资 管理人,香港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF基金管理方面积累了 丰富的经验,目前旗下管理华夏上证 50ETF、华夏沪深 300ETF、华夏MSCI中国 A股国际通 ETF、 华夏中证 500ETF、华夏中小板 ETF、华夏创业板 ETF、华夏中证央企 ETF、华夏中证四川国改 ETF、 华夏战略新兴成指 ETF、华夏中证 5G 通信主题 ETF、华夏中证人工智能主题 ETF、华夏国证半导 体芯片 ETF、华夏中证新能源汽车 ETF、华夏粤港澳大湾区创新 100ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华夏中证全指证券公司 ETF、华夏中证银行 ETF、华夏中证全指房地产 ETF、 华夏创蓝筹 ETF、华夏创成长 ETF、华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF、华夏野村日经 225ETF、 华夏 3-5年中高级可质押信用债 ETF、华夏饲料豆粕期货 ETF和华夏黄金 ETF,初步形成了覆盖大 盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、海外市场指数、信用债 指数、商品指数等较为完整的产品线。 华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心基金业绩统计报告,2020 年在基金分类排名中(截至 2020年 6 月 30 日数据), 华夏双债债券(C 类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金(可投转债)(非 A 类)”中排序 1/123;华夏鼎利债券 (A类)和华夏鼎沛债券(A类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金 (二级)(A 类)”中分别排序 2/248和 6/248;华夏鼎琪三个月定开债券在“债券基金-定期开放式纯 债债券型基金-定期开放式纯债债券型基金(A 类)”中排序 2/345;华夏恒融定开债券在“债券基金- 定期开放式普通债券型基金-定期开放式普通债券型基金(二级)(A类)”中排序 9/22;华夏创新前 沿股票和华夏经济转型股票在“股票基金-标准股票型基金-标准股票型基金(A类)”中排序 2/203和 10/203;华夏科技成长股票在“股票基金-行业主题股票型基金-TMT 与信息技术行业股票型基金(A 类)”中排序 1/10;华夏医疗健康混合(A类)在“混合基金-偏股型基金-普通偏股型基金(A类)”中排 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 7 序 5/225;华夏乐享健康混合在“混合基金-灵活配置型基金-灵活配置型基金(股票上下限 0-95%+基 准股票比例 30%-60%)(A类)”中排序 5/490;华夏磐泰混合(LOF)在“混合基金-偏债型基金-偏债型 基金(A 类)”中分别排序 6/125;华夏移动互联混合(QDII)和华夏新时代混合(QDII)在“QDII 基金-QDII混合基金-QDII混合基金(A类)”中分别排序 4/36和 7/36;华夏中证 AH经济蓝筹股票 指数(C类)在“股票基金-标准指数股票型基金-标准策略指数股票型基金(非 A类)”中排序 6/21,华 夏创业板 ETF在“股票基金-股票 ETF基金-规模指数股票 ETF基金”中排序 3/78;华夏消费 ETF及 华夏医药 ETF在“股票基金-股票 ETF基金-行业指数股票 ETF基金”中分别排序 7/35和 4/35;华夏 战略新兴成指 ETF 在“股票基金-股票 ETF 基金-主题指数股票 ETF 基金”中排序 5/53;华夏创成长 ETF及华夏创蓝筹ETF在“股票基金-股票ETF基金-策略指数股票ETF基金”中分别排序1/17和3/17; 华夏创业板 ETF联接及华夏中小板 ETF联接在“股票基金-股票 ETF联接基金-规模指数股票 ETF联 接基金(A类)”中分别排序 1/61和 9/61;华夏战略新兴成指 ETF联接在“股票基金-股票 ETF联接 基金-主题指数股票 ETF联接基金(非 A类)”中排序 3/28。 公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在中国证券报举办的第十七届中国基金 业金牛奖评选活动中,华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司”奖,华夏上证 50ETF 荣获“三年期开 放式指数型持续优胜金牛基金”奖。在证券时报社主办,在晨星资讯、上海证券和济安金信提供数据 和研究支持的第十五届中国基金业明星基金奖评选中,华夏基金荣获“ETF 管理明星基金公司”,华 夏回报混合荣获“五年持续回报绝对收益策略明星基金”。 在客户服务方面,2020年上半年度,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便 利性和服务体验: (1)华夏基金管家客户端部分基金上线定投止盈功能,同时对资料上传功能进行 升级优化,为广大投资者管理定期定额交易、以及业务办理提供了便利;(2)华夏基金微信公众号 上线货币基金收益播报推送功能,方便客户及时了解持有的货币基金收益变动情况;(3)与苏州农 商银行、渤海银行、中天证券等代销机构合作,拓宽了客户交易的渠道,提高了交易便利性;(4) 开展“难忘,因为不用记”、 “凡是家人,都有户口本”、“人未动,心已跳”等活动,为客户提供了多 样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 徐猛 本基金的基 金经理、数 量投资部总 监 2015-12-21 - 17年 清华大学工学硕 士。曾任财富证券 助理研究员,原中 关村证券研究员 等。2006年 2月 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 8 加入华夏基金管 理有限公司,曾任 数量投资部基金 经理助理,上证原 材料交易型开放 式指数发起式证 券投资基金基金 经理(2016年 1 月 29日至 2016年 3月 28日期间) 等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原 则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为香港恒生指数,恒生指数目前是以香港股市中市值最大及成交最活跃 的 50家蓝筹股票为成份股样本,以其经调整的流通市值为权数计算得到的加权平均股价指数。该指 数自 1969年 11月 24日起正式发布,是香港股市最有影响力的标杆性指数。本基金主要采用组合复 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 9 制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数,实现基金投资目标。 上半年,新冠病毒在全球扩散蔓延,给全球经济带来较大拖累,全球主要经济体数据均呈现大 幅下滑,美国采取了极度宽松的货币政策以及积极的财政政策来刺激经济。国内方面,疫情控制取 得较大成效,同时政府推出一系列稳增长政策,经济整体呈现复苏态势,在全球主要经济体经济增 速大幅负增长的背景下,国内 2 季度 GDP 增速回升至 3.2%水平。中国香港市场受发达市场和中国 内地市场的双重影响,本报告期期初,受疫情扩散对全球经济冲击的影响,恒生指数出现下跌,随 后在全球宽松政策以及全球市场回暖的背景下,恒生指数出现反弹,但受游行事件影响,恒生指数 反弹幅度相对较小。 报告期内,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、赎回和成份股调 整等工作。 为促进本基金的市场流动性和平稳运行,经深圳证券交易所同意,部分证券公司被确认为本基 金的流动性服务商。目前,本基金的流动性服务商包括广发证券股份有限公司、中信证券股份有限 公司等。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2020年 6月 30日,本基金份额净值为 1.3814元,本报告期份额净值增长率为-11.18%,同 期经估值汇率调整的业绩比较基准增长率-11.64%。本基金本报告期跟踪偏离度为+0.46%,与业绩比 较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,美联储预计继续维持当前宽松格局,全球经济延续逐步复苏态势,国内方面,2 季度以来经济显著改善,但仍没有恢复到疫情前的水平,政府将继续推出稳增长政策,国内经济有 望进一步回升。随着疫情逐渐好转以及游行事件的淡出,香港经济也将逐步恢复。市场方面,目前 香港恒生指数的估值水平处在历史较低水平,与全球发达市场对比,恒生指数也有明显的估值优势, 此外,部分新经济股票有望调入恒生指数,进一步优化恒生指数的成份股结构,下半年恒生指数或 将呈现震荡向上的走势,若中美摩擦超预期,香港市场波动增加。 本基金将会根据基金合同要求,在紧密跟踪标的指数的基础上,做好成份股调整、应对申购赎 回等工作,并力争和业绩基准保持一致。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 10 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净 值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业 务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则 及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基 金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在恒生交易型开放式指数证券投资 基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽 的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6中期报告财务会计报告(未经审计) 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 11 6.1资产负债表 会计主体:恒生交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2020年 6月 30日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 6.4.7.1 407,472,691.41 333,646,779.73 结算备付金


109,599,011.17 92,108,290.51 存出保证金


55,695,642.69 31,858,679.96 交易性金融资产 6.4.7.2 6,419,330,303.81 4,258,706,290.18 其中:股票投资


6,419,330,303.81 4,258,706,290.18 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


99,340,793.20 - 应收利息 6.4.7.5 66,648.95 60,443.64 应收股利


40,145,865.19 131,624.83 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


7,131,650,956.42 4,716,512,108.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


1,031,854.28 21,600,614.25 应付赎回款


- 0.00 应付管理人报酬


3,586,996.09 2,316,008.83 应付托管费


896,749.03 579,002.21 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 1,395,617.17 1,208,015.89 应交税费


- 119,330.51 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 12 其他负债 6.4.7.8 732,081,573.15 3,925,368.60 负债合计


738,992,789.72 29,748,340.29 所有者权益:


- - 实收基金 6.4.7.9 4,627,559,219.00 3,013,559,219.00 未分配利润 6.4.7.10 1,765,098,947.70 1,673,204,549.56 所有者权益合计


6,392,658,166.70 4,686,763,768.56 负债和所有者权益总计


7,131,650,956.42 4,716,512,108.85 注:报告截止日 2020年 6月 30日,基金份额净值 1.3814元,基金份额总额 4,627,559,219.00 份。 6.2利润表 会计主体:恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2020年1月1日至2020 年 6月 30日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019 年 6月 30日 一、收入


-310,088,993.50 488,742,068.85 1.利息收入


2,094,975.05 1,059,476.31 其中:存款利息收入 6.4.7.11 2,094,975.05 1,059,476.31 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


73,166,543.65 144,027,435.46 其中:股票投资收益 6.4.7.12 20,830,007.37 44,280,045.95 基金投资收益 6.4.7.13 - - 债券投资收益 6.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 -37,399,031.98 23,775,720.75 股利收益 6.4.7.17 89,735,568.26 75,971,668.76 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.18 -387,211,549.04 345,874,769.44 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


4,414,625.88 1,419,180.51 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.19 -2,553,589.04 -3,638,792.87 减:二、费用


35,518,103.73 21,802,707.05 1.管理人报酬


18,561,190.54 13,904,359.02 2.托管费


4,640,297.64 3,476,089.66 3.销售服务费


- - 4.交易费用 6.4.7.20 10,882,209.71 3,253,011.86 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 13 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


41,945.56 122,325.15 7.其他费用 6.4.7.21 1,392,460.28 1,046,921.36 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -345,607,097.23 466,939,361.80 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


-345,607,097.23 466,939,361.80 6.3所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 3,013,559,219.00 1,673,204,549.56 4,686,763,768.56 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - -345,607,097.23 -345,607,097.23 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) 1,614,000,000.00 437,501,495.37 2,051,501,495.37 其中:1.基金申购款 3,700,000,000.00 1,213,773,492.00 4,913,773,492.00 2.基金赎回款 -2,086,000,000.00 -776,271,996.63 -2,862,271,996.63 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 4,627,559,219.00 1,765,098,947.70 6,392,658,166.70 项目 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 2,831,559,219.00 1,069,418,106.48 3,900,977,325.48 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 466,939,361.80 466,939,361.80 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) -86,000,000.00 -39,557,880.92 -125,557,880.92 其中:1.基金申购款 758,000,000.00 373,083,242.37 1,131,083,242.37 2.基金赎回款 -844,000,000.00 -412,641,123.29 -1,256,641,123.29 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 14 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 2,745,559,219.00 1,496,799,587.36 4,242,358,806.36 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:朱威,会计机构负责人:朱威 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 恒生交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2012]822号《关于核准恒生交易型开放式指数证券投资基金及联接基 金募集的批复》核准,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投 资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《恒生交易型开放式指数证券投资基金基金 合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式,存续期限为不定期。本基金自 2012年 7月 9日至 2012年 8月 3日期间共募集 3,585,321,000.00元(不含认购资金利息),业经安 永华明会计师事务所安永华明(2012)验字第 60739337_B01号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案,《恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2012年 8月 9日正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 3,585,559,219份基金份额,其中认购资金利息折合 238,219份基金份额。本 基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管 人为中国银行(香港)有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金主要投资于跟踪标的指数的成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现 投资目标,基金还可投资于债券、基金(包括股票基金、债券基金、交易所交易基金等)、金融衍生 工具(包括远期合约、互换、期货、期权、权证等)、符合证监会要求的银行存款等货币市场工具以 及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]349号文审核同意,本基金 3,585,559,219 份基金份额于 2012年 10月 22日在深交所挂牌交易。本基金上市交易后,所有的基金份额均可进行 交易,不存在未上市交易的基金份额。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 15 其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板 第 3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计 政策、会计估计一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号 《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、 证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通 机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 16 《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。 (2)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。 (3)基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税,暂不征收企业所得税。 (4)存款利息收入不征收增值税。 (5)国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 (6)对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (7)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (8)对基金在境内取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时 代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,全额计入应纳税所得额,持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得额,持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有 限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H股取得 的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收 入按照 10%的税率代扣所得税。 (9)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定 缴纳印花税。 (10)基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益,其涉及的税收政策, 按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 (11)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 17 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 活期存款 407,472,691.41 定期存款 - 其中:存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 407,472,691.41 6.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 6,495,826,073.26 6,419,330,303.81 -76,495,769.45 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - OTC市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 6,495,826,073.26 6,419,330,303.81 -76,495,769.45 注:股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。 6.4.7.3衍生金融资产/负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 合同/名义 金额 公允价值 备注 资产 负债 利率衍生工具 - - - - 货币衍生工具 - - - - 权益衍生工具 515,442,136.62 - - - 其中:股指期货 515,442,136.62 - - - 其他衍生工具 - - - - 合计 515,442,136.62 - - - 注:期货投资采用当日无负债结算制度,相关价值已包含在结算备付金中,具体投资情况详见 下表(买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示): 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 18 代码 名称 持仓量 (买/卖) (单位:手) 合约市值 公允价值变动 HIN0 HANG SENG IDX FUT Jul20 464 514,350,758.51 -1,091,378.11 公允价值变动总额合计 -1,091,378.11 股指期货投资本期收益 -37,399,031.98 股指期货投资本期公允价值变动 -6,488,781.75 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 应收活期存款利息 36,574.30 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 30,074.65 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 66,648.95 6.4.7.6其他资产 无。 6.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 1,395,617.17 银行间市场应付交易费用 - 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 19 合计 1,395,617.17 6.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 109,398.38 应付指数使用费 1,721,448.06 应退替代款 730,250,726.71 合计 732,081,573.15 6.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,013,559,219.00 3,013,559,219.00 本期申购 3,700,000,000.00 3,700,000,000.00 本期赎回(以“-”号填列) -2,086,000,000.00 -2,086,000,000.00 本期末 4,627,559,219.00 4,627,559,219.00 6.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 893,785,122.66 779,419,426.90 1,673,204,549.56 本期利润 41,604,451.81 -387,211,549.04 -345,607,097.23 本期基金份额交易产生的 变动数 484,566,195.05 -47,064,699.68 437,501,495.37 其中:基金申购款 1,089,931,915.96 123,841,576.04 1,213,773,492.00 基金赎回款 -605,365,720.91 -170,906,275.72 -776,271,996.63 本期已分配利润 - - - 本期末 1,419,955,769.52 345,143,178.18 1,765,098,947.70 6.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 活期存款利息收入 1,286,081.33 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 20 结算备付金利息收入 808,893.72 其他 - 合计 2,094,975.05 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 卖出股票成交总额 2,004,639,040.92 减:卖出股票成本总额 1,983,809,033.55 买卖股票差价收入 20,830,007.37 6.4.7.12.2股票投资收益——赎回差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 赎回基金份额对价总额 2,862,271,996.63 减:现金支付赎回款总额 2,862,271,996.63 减:赎回股票成本总额 - 赎回差价收入 - 6.4.7.13基金投资收益 无。 6.4.7.14债券投资收益 无。 6.4.7.15资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.16衍生工具收益 6.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.16.2衍生工具收益——其他投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 股指期货投资收益 -37,399,031.98 合计 -37,399,031.98 6.4.7.17股利收益 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 21 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 股票投资产生的股利收益 89,735,568.26 其中:证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 89,735,568.26 6.4.7.18公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 1.交易性金融资产 -380,722,767.29 ——股票投资 -380,722,767.29 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——其他 - 2.衍生工具 -6,488,781.75 ——权证投资 - ——期货投资 -6,488,781.75 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -387,211,549.04 6.4.7.19其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 基金赎回费收入 - 替代损益 -2,553,589.04 其他 - 合计 -2,553,589.04 6.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 交易所市场交易费用 10,882,209.71 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中:申购费 - 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 22








赎回费 - 合计 10,882,209.71 6.4.7.21其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月30日 审计费用 49,726.04 信息披露费 59,672.34 证券出借违约金 - 银行费用 8,855.68 指数使用费 1,274,206.22 其他 - 合计 1,392,460.28 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 基金境外资产托管人 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“华夏恒 生 ETF联接”) 该基金是本基金的联接基金 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 无。 6.4.10.1.2权证交易 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 23 无。 6.4.10.1.3债券交易 无。 6.4.10.1.4债券回购交易 无。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月 30日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 18,561,190.54 13,904,359.02 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2020年1月1日至2020年6月 30日 上年度可比期间 2019年1月1日至2019年6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 4,640,297.64 3,476,089.66 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 24 无。 6.4.10.5各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 华夏恒生 ETF联 接 1,193,553,350.00 25.79% 720,107,250.00 23.90% 中信证券 7,750,785.00 0.17% 4,827,982.00 0.16% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登 记结算机构的有关规定。 6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期 存款 374,311,356.23 1,286,081.33 356,032,293.04 881,233.68 中银香港活期 存款 33,161,335.18 - 13,586,306.41 - 注:本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管,按适 用利率或约定利率计息。 6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 25 6.4.12期末(2020年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管 理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理 架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给 基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理 目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基 金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检 查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行 内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.3流动性风险 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 26 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 除在“6.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外, 本基金所投资的证券均能及时变现。 6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎 回规律相匹配。 在资产端,本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股,如需对组合进行调整时,由于投 资标的流动性较好,市场冲击成本较小,基金投资组合收益偏离投资目标收益的风险较小。基金管 理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并定 期开展压力测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端,基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据,审慎 评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时,及时调 整组合资产结构,预留充足现金头寸,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹 配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回 申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收 益的风险。 本基金为指数型基金,采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 因此,利率风险不是本基金的主要风险。 6.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。 6.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位:人民币元 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 27 项目 本期末 2020年6月30日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的 资产





银行存款 - 33,232,914.11 - 33,232,914.11 交易性金融资 产 - 6,420,074,523.18 - 6,420,074,523.18 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 款 - - - - 应收利息 - 0.08 - 0.08 应收股利 - 40,145,865.19 - 40,145,865.19 应收申购款 - - - - 其他资产 - 165,292,777.94 - 165,292,777.94 资产合计 - 6,658,746,080.50 - 6,658,746,080.50 以外币计价的 负债





应付在途资金 - - - - 应付证券清算 款 - - - - 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 项目 上年度末 2019年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的 资产





银行存款 - 46,878,306.45 - 46,878,306.45 交易性金融资 产 - 4,258,706,290.18 - 4,258,706,290.18 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算 款 - - - - 应收利息 - 0.09 - 0.09 应收股利 - 131,624.83 - 131,624.83 应收申购款 - - - - 其他资产 - 123,966,970.47 - 123,966,970.47 资产合计 - 4,429,683,192.02 - 4,429,683,192.02 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 28 6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 港币相对人民币贬值 5% -332,937,304.03 -221,484,159.60 港币相对人民币升值 5% 332,937,304.03 221,484,159.60 6.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素(单个证券发行主体自身经营情况或证 券市场整体波动)发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金为指数型基金,采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 6,419,330,303.81 100.42 4,258,706,290.18 90.87 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 6,419,330,303.81 100.42 4,258,706,290.18 90.87 注:本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除恒生指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2020年 6月 30日 上年度末 2019年 12月 31日 +5% 315,461,711.17 212,935,314.51 -5% -315,461,711.17 -212,935,314.51 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 29 (1)金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层 次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 (2) 各层次金融工具公允价值 截至 2020 年 6 月 30 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 6,419,330,303.81元,第二层次的余额为 0元,第三层次的余额为 0元。(截至 2019年 12月 31日止: 第一层次的余额为 4,258,706,290.18元,第二层次的余额为 0元,第三层次的余额为 0元。) (3)公允价值所属层次间的重大变动 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票,本基金将相关股票公允价 值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次,于股票复牌能体现公允 价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票,本 基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从 第二层次转入第一层次。 (4)第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 6,419,330,303.81 90.01 其中:普通股 6,419,330,303.81 90.01 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 30 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 517,071,702.58 7.25 8 其他各项资产 195,248,950.03 2.74 9 合计 7,131,650,956.42 100.00 注:①股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 ②本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 5,991,677,992.05元,占基金资 产净值比例为 93.73%。 ③本基金本报告期末持有股指期货合约市值 514,350,758.51元,占基金总资产的比例为 8.05%。 7.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 中国香港 6,420,074,523.18 100.43 合计 6,420,074,523.18 100.43 7.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) 金融 3,212,894,399.39 50.26 通信服务 1,004,011,367.14 15.71 房地产 680,506,790.19 10.65 工业 285,858,819.81 4.47 公用事业 283,260,555.16 4.43 非生活必需品 273,845,053.92 4.28 能源 260,063,344.43 4.07 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 31 生活必需品 171,630,768.24 2.68 医疗保健 152,747,270.99 2.39 信息技术 95,256,153.91 1.49 合计 6,420,074,523.18 100.43 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名 称(中文) 证券代码 所在 证券 市场 所属国 家(地区) 数量(股) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 1 TENCENT HOLDINGS LTD. 腾讯控 股有限 公司 00700 香港 中国香 港 1,599,903.00 728,661,716.60 11.40 2 AIA GROUP LTD. 友邦保 险控股 有限公 司 01299 香港 中国香 港 10,096,360.00 666,780,899.37 10.43 3 HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控 股有限 公司 00005 香港 中国香 港 17,978,132.00 594,474,405.17 9.30 4 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 中国建 设银行 股份有 限公司 00939 香港 中国香 港 94,008,465.00 538,411,748.53 8.42 5 PING AN INSURANCE (GROUP) CO. OF CHINA, LTD. 中国平 安保险 (集团)股 份有限 公司 02318 香港 中国香 港 5,177,064.00 366,492,643.86 5.73 6 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 香港交 易及结 算所有 限公司 00388 香港 中国香 港 1,041,119.00 313,829,913.99 4.91 7 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD. 中国工 商银行 股份有 限公司 01398 香港 中国香 港 64,105,948.00 275,217,604.57 4.31 8 CHINA MOBILE LTD. 中国移 动有限 公司 00941 香港 中国香 港 5,337,730.00 254,998,905.57 3.99 9 BANK OF CHINA 中国银 03988 香港 中国香 69,029,487.00 180,965,825.52 2.83 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 32 LTD. 行股份 有限公 司 港 10 CNOOC LTD. 中国海 洋石油 有限公 司 00883 香港 中国香 港 15,518,385.00 122,189,479.19 1.91 11 CLP HOLDINGS LTD. 中电控 股有限 公司 00002 香港 中国香 港 1,646,366.00 114,293,098.49 1.79 12 THE LINK REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 领汇房 地产投 资信托 基金 00823 香港 中国香 港 1,915,451.00 110,840,299.72 1.73 13 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 长江和 记实业 有限公 司 00001 香港 中国香 港 2,345,402.00 106,690,723.34 1.67 14 THE HONG KONG & CHINA GAS CO. LTD. 香港中 华煤气 有限公 司 00003 香港 中国香 港 9,265,598.00 101,562,814.05 1.59 15 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 长江实 业地产 有限公 司 01113 香港 中国香 港 2,246,372.00 94,798,983.04 1.48 16 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 中国人 寿保险 股份有 限公司 02628 香港 中国香 港 6,466,107.00 92,139,852.14 1.44 17 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 新鸿基 地产发 展有限 公司 00016 香港 中国香 港 1,007,357.00 91,049,849.62 1.42 18 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 银河娱 乐集团 有限公 司 00027 香港 中国香 港 1,883,664.00 90,762,390.83 1.42 19 Techtronic Industries Co. Ltd. 创科实 业有限 公司 00669 香港 中国香 港 1,272,000.00 88,071,692.54 1.38 20 Sino Biopharmaceutical Limited 中国生 物制药 有限公 01177 香港 中国香 港 6,563,000.00 87,525,638.11 1.37 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 33 司 21 HANG SENG BANK LTD. 恒生银 行有限 公司 00011 香港 中国香 港 664,486.00 78,966,548.75 1.24 22 CHINA RESOURCES LAND LTD. 华润置 地有限 公司 01109 香港 中国香 港 2,788,508.00 74,758,404.84 1.17 23 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LTD. 中银香 港(控股) 有限公 司 02388 香港 中国香 港 3,215,718.00 72,406,058.34 1.13 24 CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT LTD. 中国海 外发展 有限公 司 00688 香港 中国香 港 3,331,859.00 71,368,979.54 1.12 25 SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY (GROUP)CO. LTD. 舜宇光 学科技 (集团)有 限公司 02382 香港 中国香 港 619,500.00 70,168,633.92 1.10 26 SANDS CHINA LTD. 金沙中 国有限 公司 01928 香港 中国香 港 2,460,056.00 68,312,252.00 1.07 27 CSPC Pharmaceutical Group Limited 石药集 团有限 公司 01093 香港 中国香 港 4,877,200.00 65,221,632.88 1.02 28 CHINA MENGNIU DAIRY CO. LTD. 中国蒙 牛乳业 有限公 司 02319 香港 中国香 港 2,393,484.00 64,714,599.14 1.01 29 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORP. 中国石 油化工 股份有 限公司 00386 香港 中国香 港 21,062,186.00 62,142,109.47 0.97 30 Shenzhou International Group Holdings Ltd. 申洲国 际集团 控股有 限公司 02313 香港 中国香 港 718,400.00 61,290,508.65 0.96 31 COUNTRY GARDEN HOLDINGS CO. LTD. 碧桂园 控股有 限公司 02007 香港 中国香 港 6,647,000.00 57,801,971.67 0.90 32 GEELY AUTOMOBILE HOLDINGS LTD. 吉利汽 车控股 有限公 00175 香港 中国香 港 4,799,000.00 53,479,902.44 0.84 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 34 司 33 MTR CORPORATION LTD. 香港铁 路有限 公司 00066 香港 中国香 港 1,337,989.00 49,070,232.78 0.77 34 WH GROUP LTD. 万洲国 际有限 公司 00288 香港 中国香 港 7,678,500.00 46,571,957.63 0.73 35 POWER ASSETS HOLDINGS LTD. 电能实 业有限 公司 00006 香港 中国香 港 1,205,489.00 46,413,129.91 0.73 36 New World Development Company Limited 新世界 发展有 限公司 02909 香港 中国香 港 1,332,435.00 44,789,258.89 0.70 37 PETROCHINA CO. LTD. 中国石 油天然 气股份 有限公 司 00857 香港 中国香 港 18,333,314.00 43,038,202.61 0.67 38 CITIC LTD. 中国中 信股份 有限公 司 00267 香港 中国香 港 6,319,874.00 42,026,171.15 0.66 39 HENGAN INTERNATIONAL GROUP CO. LTD. 恒安国 际集团 有限公 司 01044 香港 中国香 港 620,489.00 34,403,513.96 0.54 40 HENDERSON LAND DEVELOPMENT CO. LTD. 恒基兆 业地产 有限公 司 00012 香港 中国香 港 1,262,493.00 33,904,421.22 0.53 41 BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD. 交通银 行股份 有限公 司 03328 香港 中国香 港 7,605,829.00 33,208,899.15 0.52 42 CHINA SHENHUA ENERGY CO. LTD. 中国神 华能源 股份有 限公司 01088 香港 中国香 港 2,953,109.00 32,693,553.16 0.51 43 WHARF REAL ESTATE INVESTMENT CO. LTD. 九龙仓 置业地 产投资 有限公 司 01997 香港 中国香 港 923,775.00 31,221,082.33 0.49 44 HANG LUNG 恒隆地 00101 香港 中国香 1,758,363.00 29,489,081.05 0.46 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 35 PROPERTIES LTD. 产有限 公司 港 45 WANT WANT CHINA HOLDINGS LTD. 中国旺 旺控股 有限公 司 00151 香港 中国香 港 4,854,514.00 25,940,697.51 0.41 46 AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS INC. 瑞声科 技控股 有限公 司 02018 香港 中国香 港 577,600.00 25,087,519.99 0.39 47 SINO LAND CO. LTD. 信和置 业有限 公司 00083 香港 中国香 港 2,721,173.00 24,234,875.58 0.38 48 CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE HOLDINGS LTD. 长江基 建集团 有限公 司 01038 香港 中国香 港 575,958.00 20,991,512.71 0.33 49 CHINA UNICOM (HONG KONG) LTD. 中国联 合网络 通信(香 港)股份 有限公 司 00762 香港 中国香 港 5,317,240.00 20,350,744.97 0.32 50 SWIRE PACIFIC LTD. A 太古股 份有限 公司 A 00019 香港 中国香 港 432,833.00 16,249,582.69 0.25 注:所用证券代码采用当地市场代码。 7.5报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 533,744,018.29 11.39 2 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 446,134,495.69 9.52 3 AIA GROUP LTD. 01299 444,092,488.04 9.48 4 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 371,997,870.12 7.94 5 PING AN INSURANCE (GROUP) CO. OF CHINA, LTD. 02318 270,769,000.80 5.78 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 36 6 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD. 01398 211,144,498.82 4.51 7 CHINA MOBILE LTD. 00941 190,378,147.68 4.06 8 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 161,640,586.83 3.45 9 BANK OF CHINA LTD. 03988 128,925,088.36 2.75 10 CNOOC LTD. 00883 85,115,784.68 1.82 11 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 81,880,221.05 1.75 12 CLP HOLDINGS LTD. 00002 79,436,644.29 1.69 13 THE HONG KONG & CHINA GAS CO. LTD. 00003 78,089,361.97 1.67 14 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 64,280,334.77 1.37 15 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 63,895,278.58 1.36 16 CHINA RESOURCES LAND LTD. 01109 62,970,815.82 1.34 17 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 60,288,288.30 1.29 18 HANG SENG BANK LTD. 00011 57,624,578.15 1.23 19 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 00027 56,960,363.20 1.22 20 THE LINK REAL ESTATE INVESTMENT TRUST 00823 54,169,292.76 1.16 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 395,398,820.40 8.44 2 AIA GROUP LTD. 01299 179,020,672.15 3.82 3 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 155,760,696.04 3.32 4 PING AN INSURANCE (GROUP) CO. OF CHINA, LTD. 02318 105,912,816.83 2.26 5 HSBC HOLDINGS PLC 00005 103,945,636.13 2.22 6 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF 01398 87,895,331.37 1.88 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 37 CHINA LTD. 7 CHINA MOBILE LTD. 00941 81,053,934.26 1.73 8 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 75,386,944.12 1.61 9 NEW WORLD DEVELOPMENT CO. LTD. 00017 59,503,981.29 1.27 10 BANK OF CHINA LTD. 03988 54,171,467.53 1.16 11 CNOOC LTD. 00883 37,126,126.38 0.79 12 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 34,271,330.67 0.73 13 CLP HOLDINGS LTD. 00002 34,078,064.76 0.73 14 THE HONG KONG & CHINA GAS CO. LTD. 00003 31,413,097.39 0.67 15 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 27,744,269.45 0.59 16 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 27,732,148.37 0.59 17 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 27,564,786.57 0.59 18 Techtronic Industries Co. Ltd. 00669 25,961,158.49 0.55 19 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 00027 25,510,672.09 0.54 20 Sino Biopharmaceutical Limited 01177 24,914,387.65 0.53 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 4,525,155,814.47 卖出收入(成交)总额 2,004,639,040.92 注:“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关 交易费用。 7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 金额单位:人民币元 序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 股指期货 HIN0 HANG SENG IDX FUT Jul20 - - 2 - - - - 3 - - - - 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 38 4 - - - - 5 - - - - 注:期货投资采用当日无负债结算制度,相关价值已包含在结算备付金中,具体投资情况详见 下表(买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示): 代码 名称 持仓量 (买/卖) (单位:手) 合约市值 公允价值变动 HIN0 HANG SENG IDX FUT Jul20 464 514,350,758.51 -1,091,378.11 公允价值变动总额合计 -1,091,378.11 股指期货投资本期收益 -37,399,031.98 股指期货投资本期公允价值变动 -6,488,781.75 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中,中国建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公 司、中国工商银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。 本基金为指数型基金,采取完全复制策略,建设银行、中国银行、工商银行系标的指数成份股,上 述股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。 7.11.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 55,695,642.69 2 应收证券清算款 99,340,793.20 3 应收股利 40,145,865.19 4 应收利息 66,648.95 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 195,248,950.03 7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 39 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人 户数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华夏恒生 ETF联接 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 114,993 40,242.09 1,858,704,383.00 40.17% 1,575,301,486.00 34.04% 1,193,553,350.00 25.79% 8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比 例 1 野村新加坡有限公司-自有资金 243,244,833.00 5.26% 2 JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION 224,540,639.00 4.85% 3 中信证券-中国银行-中信证券瑞丰丰 元 11号集合资产管理计划 180,002,000.00 3.89% 4 华泰证券资管-工行个人“鑫稳利”鑫智 合-全天候多资产 FOF固收类开净型理 财 1期-华泰证券工商银行 1号定向资 产管理合同 167,743,100.00 3.62% 5 国泰君安证券股份有限公司 107,459,000.00 2.32% 6 中国平安财产保险股份有限公司-传统 -普通保险产品 72,306,600.00 1.56% 7 中国建设银行股份有限公司-民生加银 康宁稳健养老目标一年持有期混合型基 金中基金(FOF) 71,000,000.00 1.53% 8 长江养老保险股份有限公司-中国太平 洋人寿基金型投资产品(个分红) 65,926,000.00 1.42% 9 中国平安人寿保险股份有限公司-分红 57,071,800.00 1.23% 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 40 -个险分红 10 中国太平洋财产保险-传统-普通保险 产品-013C-CT001深 48,666,700.00 1.05% 11 中国银行股份有限公司-恒生交易型开 放式指数证券投资基金联接基金 1,193,553,350.00 25.79% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 - - 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012年 8月 9日)基金份额总额 3,585,559,219 本报告期期初基金份额总额 3,013,559,219 本报告期基金总申购份额 3,700,000,000 减:本报告期基金总赎回份额 2,086,000,000 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 4,627,559,219 §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2020年 4月 1日发布公告,张德根先生担任华夏基金管理有限公司副总经理。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 41 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到北京证监局有关责令改正的行政监管措施,公司已按要求改正并报 告。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 方正证券 4 5,055,302,577.50 72.08% 2,291,424.59 70.28% - 东兴证券 1 1,958,091,140.00 27.92% 899,015.66 27.58% - UBS 1 - - 69,811.64 2.14% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③除本表列示外,本基金还选择了东北证券、东方证券、东海证券、东吴证券、高华证券、广 发证券、国盛证券、国泰君安证券、国信证券、海通证券、华泰证券、华西证券、南京证券、平安 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 42 证券、瑞银证券、申万宏源证券、太平洋证券、天风证券、万和证券、西部证券、西藏东方财富证 券、兴业证券、野村东方国际证券、粤开证券、招商证券、中国银河证券、中金公司、中信建投证 券、中信证券、中银国际证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中,国盛证券、海通证券、招商证券、中信建投证券、中信证券、 中银国际证券的部分交易单元、东海证券、东兴证券、广发证券、华西证券、野村东方国际证券、 粤开证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 ⑤此处佣金指基金通过单一券商进行股票、股指期货等交易而合计支付该券商的佣金合计。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 方正证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - UBS - - - - - - 10.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏基金管理有限公司关于恒生交易型开放 式指数证券投资基金在中国香港证券市场 2020年节假日暂停申购、赎回业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-01-15 2 华夏基金管理有限公司关于根据国家延长春 节假期通知及交易所休市安排等调整旗下基 金春节后业务办理日期的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-01-30 3 华夏基金管理有限公司关于旗下公募基金 2019年年报延缓审计与披露的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-03-26 4 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-04-01 5 华夏基金管理有限公司关于恒生交易型开放 式指数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公 告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-04-07 6 华夏基金管理有限公司关于恒生交易型开放 式指数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公 告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-04-27 7 华夏基金管理有限公司关于恒生交易型开放 式指数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公 告 中国证监会指定报刊及 网站 2020-06-29 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 43 §11影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例达 到或者超过 20%的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占 比 华 夏 恒 生 ETF 联 接 1 2020-01-01至 2020-03-18,2020-03-30 至 2020-06-30 720,107,250.00 656,446,100.00 183,000,000.00 1,193,553,350.00 25.79% 产品特有风险 本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形,在市场流动性不足的 情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产,有可能对基 金净值产生一定的影响,甚至可能引发基金的流动性风险。 在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金资产规模持续 低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 §12备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》; 3、《恒生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》; 4、法律意见书; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 12.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 恒生交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告 44 华夏基金管理有限公司 二〇二〇年八月二十九日