信达澳银慧理财货币市场基金
2020 年中期报告
2020 年 06 月 30 日
基金管理人:信达澳银基金管理有限公司
基金托管人:北京银行股份有限公司
送出日期:2020 年 08 月 28 日
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中
期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年8月27日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2020年01月01日起至2020年06月30日止。
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................. 3
§2
基金简介.................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 .............................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................... 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................. 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 12
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 13
§6 中期财务会计报告(未经审计) .................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 16
6.4 报表附注......................................................................................................................... 18
§7
投资组合报告......................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 34
7.2 债券回购融资情况 .......................................................................................................... 34
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................ 35
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................. 36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................................................................. 36
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................. 36
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................... 37
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............... 37
7.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 37
§8
基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 38
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 38
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ....................................................................... 38
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................ 38
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................... 39
§9
开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 39
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§10
重大事件揭示 ....................................................................................................................... 39
10.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 39
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 39
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 40
10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................... 40
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................. 40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................... 40
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ...................................................................................... 41
10.9 其他重大事件................................................................................................................ 41
§11
影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 43
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 43
11.2 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................... 43
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................... 43
12.1 备查文件目录................................................................................................................ 43
12.2 存放地点 ....................................................................................................................... 44
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 44
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信达澳银慧理财货币市场基金
基金简称 信达澳银慧理财货币
基金主代码 003171
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年09月18日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 北京银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 36,210,607.40份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较
高流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳
定回报。
投资策略
本基金根据对未来短期利率变动的预测，确定和
调整基金投资组合的平均剩余期限。对各类投资品种
进行定性分析和定量分析，确定和调整参与的投资品
种和各类投资品种的配置比例。在严格控制投资风险
和保持资产流动性的基础上，力争获得稳定的当期收
益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金
中，是风险相对较低的基金产品类型。在一般情况下，
本基金风险和预期收益均低于债券型基金、股票型基
金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 北京银行股份有限公司
信息披 姓名 徐伟文
刘晔
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露负责
人
联系电话 0755-83172666 010-66223586
电子邮箱 disclosure@fscinda.com
liuye1@bankofbeijing.com.
cn
客户服务电话 400-8888-118 95526
传真 0755-83196151 010-66225309
注册地址
广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦N1座第8层和第9层
北京银行西城区金融大街甲1
7号首层
办公地址
广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦T1座第8层和第9层
北京市西城区金融大街丙17
号
邮政编码 518054 100033
法定代表人 祝瑞敏 张东宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《证券日报》
登载基金中期报告正
文的管理人互联网网
址
www.fscinda.com
基金中期报告备置地
点
广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号阿里巴巴
大厦T1座第8层和第9层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路（深圳
湾段）3331号阿里巴巴大厦T1座第8
层和第9层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2020年01月01日- 2020年06月30日）
本期已实现收益 178,038.50
本期利润 178,038.50
本期净值收益率 0.6924%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2020年06月30日）
期末基金资产净值 36,210,607.40
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末（2020年06月30日）
累计净值收益率 10.1687%
注：1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，
开放式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配为按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.0937% 0.0005% 0.1107% 0.0000%
-0.017
0%
0.000
5%
过去三个月 0.2676% 0.0004% 0.3357% 0.0000%
-0.068
1%
0.000
4%
过去六个月 0.6924% 0.0012% 0.6713% 0.0000%
0.021
1%
0.001
2%
过去一年 1.8735% 0.0018% 1.3519% 0.0000%
0.521
6%
0.001
8%
过去三年 7.8156% 0.0044% 4.0519% 0.0000%
3.763
7%
0.004
4%
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自基金合同
生效起至今
10.1687% 0.0044% 5.1097% 0.0000%
5.059
0%
0.004
4%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2016年9月18日生效，2016年9月26日开始办理申购、赎回业
务。
2、本基金投资于以下金融工具：现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回
购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业
债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性
的货币市场工具。对于法律法规及监管机构今后允许货币市场基金投资其他金融工具，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金按规定在合同生效后六
个月内达到上述规定的投资比例。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
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本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年6月5
日，由中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全
资附属公司East Topco Limited(原康联首域集团有限公司）共同发起，是经中国证监
会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资
设立第一家基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产
管理股份有限公司持有的股权，与East Topco Limited共同持有公司股份。公司注册资
本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限
公司出资比例为54％，外方股东East Topco Limited出资比例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股
东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门
委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负
责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委
员会、产品审议委员会、IT治理委员会、市场销售管理委员会、问责委员会协助其议事
决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了权益投资总部、固定收益总部、智能量化与全
球资产配置总部、市场销售部、机构销售部、互联网金融部、战略客户部、风险控制部、
投资管理部、运营管理总部、产品创新部、监察稽核部、行政人事部、财务会计部、董
事会办公室，各部门分工协作，职责明确。
公司共管理27只公募基金，其中混合型产品16只，债券型产品5只，股票型产品4只，
货币市场基金2只。
报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发
现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
孔学
峰
本基金的
基金经理，
信达澳银
稳定价值
债券基金、
2016-
09-30
- 16年
中央财经大学金融学硕士。历任金元证
券股份有限公司研究员、固定收益总部
副总经理；2011年8月加入信达澳银基金
公司，历任投资研究部下固定收益部总
经理、固定收益副总监、固定收益总监、
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信达澳银
慧管家货
币基金、信
达澳银新
目标混合
基金、信达
澳银安益
纯债基金
的基金经
理， 固定
收益总部
副总监
公募投资总部副总监、现任固定收益总
部副总监，信达澳银稳定价值债券基金
基金经理（2011年9月29日起至今）、信
达澳银鑫安债券基金（LOF）基金经理（2
012年5月7日起至2018年5月22日）、信
达澳银信用债债券基金基金经理（2013
年5月14日起至2018年5月22日）、 信达
澳银慧管家货币基金基金经理（2014年6
月26日起至今）、信达澳银纯债债券基
金基金经理（2016年8月4日起至2019年7
月23日）、信达澳银慧理财货币基金基
金经理（2016年9月30日起至今）、信达
澳银新目标混合基金基金经理（2016年1
0月25日起至今）、信达澳银安益纯债债
券型证券投资基金基金经理（2018年3月
7日起至今）。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
3、本基金管理人于 2020年 7月 25日发布公告，自 2020年 7月 25日起增聘尹华龙先
生为本基金基金经理。
4、本基金管理人决定，自 2020年 7月 7日起增聘张泽桐先生为本基金基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管
理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、
监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，
在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别
（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的
方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资
组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公
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司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易
原则的情形。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量未出现超过该证券当日成交量的5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资
策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金主要投资于同业存单、存款和回购。在2020年二季度资金利率
处于历史低位的情况下，适度提升久期，增加杠杆水平，提升基金收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本报告期内基金份额净值收益率为0.6924%，同期业绩比较基准收
益率为0.6713%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2020年下半年的货币市场，流动性最宽裕的时刻随着疫情进入尾声已悄然而
去，目前央行以“宽信用”+“紧货币”的组合推动经济增长并引导资金脱虚向实。近
期收益率曲线的上行也已表现出市场对经济企稳向好的预期。基金管理人认为2020年下
半年央行或将维持现阶段货币政策，以“保持流动性合理充裕”为方向进行流动性管理。
资金面或仍将处于紧平衡的状态，资金价格大幅上行的可能性不大，存单价格会随着短
端曲线小幅震荡。货币基金再投资压力或将得到缓和，整体货币基金市场收益有望继续
提升。
本基金将继续做好流动性管理工作，结合基金管理人对市场的判断，优化组合结构，
把握货币市场价格波动节奏，力争提升组合收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关
工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。
小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值
小组负责人一名，由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由
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权益投资总部、固定收益总部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会
审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估
值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集
体决策方式决定。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取"每日分配、按日支付"的方式，即根
据每日基金收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分
配，并每日以红利再投资方式支付收益。本报告期内应分配收益178,038.50元,实际分
配收益178,038.50元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
2018年12月24日至2020年6月30日，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低
于五千万元的情形，本基金管理人已按照法规规定向监管机构报送说明报告，截至报告
期末本基金资产净值未达到五千万元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在本报告期内，本基金托管人在托管信达澳银慧理财货币市场证券投资基金过程
中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的
有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关
规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的
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复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益
的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
在本报告期内,本托管人复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：
财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等
内容，保证复核内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 中期财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
报告截止日：2020年06月30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 17,444,168.24 7,703,950.20
结算备付金
1,216,890.57 482,497.38
存出保证金
428.93 301.11
交易性金融资产 6.4.7.2 3,504,908.88 6,983,813.06
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
3,504,908.88 6,983,813.06
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产 6.4.7.3 14,000,000.00 6,500,000.00
应收证券清算款
503.56 168.22
应收利息 6.4.7.4 107,386.72 75,818.96
应收股利
- -
应收申购款
3,330.15 600.00
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递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
36,277,617.05 21,747,148.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
5,951.42 3,601.65
应付托管费
1,487.92 900.43
应付销售服务费
5,951.42 3,601.65
应付交易费用 6.4.7.5 - 160.00
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
1,717.37 1,821.16
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.6 51,901.52 70,000.00
负债合计
67,009.65 80,084.89
所有者权益：
实收基金 6.4.7.7 36,210,607.40 21,667,064.04
未分配利润 6.4.7.8 - -
所有者权益合计
36,210,607.40 21,667,064.04
负债和所有者权益总
计
36,277,617.05 21,747,148.93
注：截至 2020年 6月 30日，本基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 36,210,607.40份。
6.2 利润表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 15
本报告期：2020年01月01日至2020年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2020年01月01
日 至2020年06月3
0日
上年度可比期间
2019年01月01日至201
9年06月30日
一、收入
277,068.53 351,646.82
1.利息收入
276,865.59 344,717.03
其中：存款利息收入 6.4.7.9 145,397.02 167,124.97
债券利息收入
29,580.14 49,788.72
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
101,888.43 127,803.34
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
202.94 5,929.79
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.10 202.94 5,929.79
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.11 - 1,000.00
减：二、费用
99,030.03 155,051.05
1．管理人报酬 6.4.10.2. 27,525.29 26,966.00
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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1
2．托管费
6.4.10.2.
2
6,881.39 6,741.63
3．销售服务费
6.4.10.2.
3
27,525.29 26,966.00
4．交易费用
- -
5．利息支出
204.18 590.52
其中：卖出回购金融资产
支出
204.18 590.52
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.12 36,893.88 93,786.90
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
178,038.50 196,595.77
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
178,038.50 196,595.77
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银慧理财货币市场基金
本报告期：2020年01月01日至2020年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2020年01月01日至2020年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
21,667,064.04 - 21,667,064.04
二、本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 178,038.50 178,038.50
三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
14,543,543.36 - 14,543,543.36
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 17
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 19,167,791.34 - 19,167,791.34
2.基金赎回
款
-4,624,247.98 - -4,624,247.98
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -178,038.50 -178,038.50
五、期末所有者权益
（基金净值）
36,210,607.40 - 36,210,607.40
项 目
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
46,297,259.04 - 46,297,259.04
二、本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 196,595.77 196,595.77
三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
“-”号填列）
-26,807,674.70 - -26,807,674.70
其中：1.基金申购款 27,346,634.92 - 27,346,634.92
2.基金赎回
款
-54,154,309.62 - -54,154,309.62
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -196,595.77 -196,595.77
五、期末所有者权益
（基金净值）
19,489,584.34 - 19,489,584.34
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 18
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
朱永强
—————————
基金管理人负责人
朱永强
—————————
主管会计工作负责人
刘玉兰
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信达澳银慧理财货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以
下简称"中国证监会")证监许可[2016]第1714号《关于核准信达澳银慧理财货币市场基
金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开
放式证券投资基金，存续期限不定，自2016年8月29日起至2016年9月9日止期间公开发
售，共募集有效净认购资金410,605,321.68元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）安永华明（2016）验字第60467227_H02号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》于2016年9月18日正式生效。本基金首
次发售募集的有效认购资金为人民币410,605,321.68元，折合410,605,321.68份基金份
额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币81,163.55元，折合81,163.55
份基金份额。以上基金合同生效日的基金份额总额为410,686,485.23份基金份额。本基
金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司
(以下简称"北京银行")。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本
基金主要投资于现金；期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、
同业存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支
持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于
法律法规及监管机构今后允许货币市场基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计
准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基
金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国
证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》及其他中国证监会及中国
证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2020
年6月30日的财务状况以及2020年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 20
税行为（以下简称"资管产品运营业务"），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳
增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应
纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值
税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳
增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税
应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，
以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得
的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销
售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期
间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司
或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入
价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的
增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
6.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年06月30日
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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活期存款 444,168.24
定期存款 17,000,000.00
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 17,000,000.00
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 17,444,168.24
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2020年06月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债
券
交易所市
场
3,504,908.88 3,503,150.00 -1,758.88 -0.0049
银行间市
场
- - - -
合计 3,504,908.88 3,503,150.00 -1,758.88 -0.0049
资产支持证券 - - - -
合计 3,504,908.88 3,503,150.00 -1,758.88 -0.0049
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 买入返售金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2020年06月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 14,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 14,000,000.00 -
6.4.7.4 应收利息
单位：人民币元
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 22
项目
本期末
2020年06月30日
应收活期存款利息 86.10
应收定期存款利息 31,181.58
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 547.60
应收债券利息 74,299.46
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 1,271.78
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.20
合计 107,386.72
6.4.7.5 应付交易费用
本基金报告期末无应付交易费用余额。
6.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 51,901.52
合计 51,901.52
6.4.7.7 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2020年01月01日至2020年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 21,667,064.04 21,667,064.04
本期申购 19,167,791.34 19,167,791.34
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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本期赎回（以“-”号填列） -4,624,247.98 -4,624,247.98
本期末 36,210,607.40 36,210,607.40
注：本期申购中包含红利再投资、转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。
6.4.7.8 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 178,038.50 - 178,038.50
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -178,038.50 - -178,038.50
本期末 - - -
6.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2020年01月01日至2020年06月30日
活期存款利息收入 3,256.21
定期存款利息收入 136,164.92
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,971.21
其他 4.68
合计 145,397.02
注：其他指结算保证金利息收入。
6.4.7.10 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年06月30日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
7,998,544.48
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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付）成交总额
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
7,895,371.54
减：应收利息总额 102,970.00
买卖债券差价收入 202.94
6.4.7.11 其他收入
本基金报告期末无其他收入余额。
6.4.7.12 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020年06月30日
审计费用 17,901.52
信息披露费 -
帐户维护费 18,600.00
银行费用 392.36
合计 36,893.88
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银基金公司”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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机构
北京银行股份有限公司（“北京银行”） 基金托管人、基金代销机构
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至202
0年06月30日
上年度可比期间
2019年01月01日至201
9年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 27,525.29 26,966.00
其中：支付销售机构的客户维护费 1,345.87 4,868.97
注：根据基金合同，本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×
0.20%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年01月01日至2020
年06月30日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019
年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 6,881.39 6,741.63
注：支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/
当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
获得销售服务费各关联方名称
本期
2020年 01月 01日至 2020
上期
2019年 01月 01日至 2019
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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年 06月 30日 年 06月 30日
当期发生的基金应支付
的销售服务费
当期发生的基金应支
付的销售服务费
北京银行 302.38 315.75
信达澳银基金公司 24,527.46 16,791.67
信达证券 328.51 2,080.60
合计 25,158.35 19,188.02
注：本基金的年销售服务费率为0.20%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支
付给信达澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算
公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产
净值×约定年费率/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本期无与关联方进行转融通证券出借交易。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
单位：份
关联方名称
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
信达新兴财
富(北京)资产
管理有限公
司
18,047,942.71 49.84% -
-
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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关联方名
称
本期
2020年01月01日至2020年06月30日
上年度可比期间
2019年01月01日至2019年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
北京银行
股份有限
公司
444,168.24 3,256.21 413,592.12 4,675.74
注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况——按摊余成本法核算的货币市场基金
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
178,142.29 - -103.79 178,038.50 -
6.4.12 期末（2020年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至2020年6月30日，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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截至2020年6月30日，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质
押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券
回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至 2020年 6月 30日，本基金未持有从事转融通证券出借业务交易的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，风险收益水平较低，长期预期风险收益低于股票型、混合
型和债券型基金。本基金的投资范围包括：现金、期限在1年以内(含1年)的银行存款、
债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融
企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡
以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。
本基金的基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由
董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、风险控制部、监察稽核部和
相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重
大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，对公
司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等提出意见和建议，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面的风险控制主要由风险控制
部、监察稽核部负责督促与协调，各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任
人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务，员工在其岗位职责范围内
承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行北京银行及其他股份制银行，与该银行存款相关的信用
风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对
交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 3,003,714.00 2,997,531.17
合计 3,003,714.00 2,997,531.17
注：1、未评级债券为政策性金融债。
2、短期债券为债券发行日至到期日的期间在 1年以内（含 1年）的债券。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 - 3,986,281.89
合计 - 3,986,281.89
6.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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AAA - -
AAA以下 - -
未评级 501,194.88 -
合计 501,194.88 -
注：1、未评级债券为政策性金融债。
2、长期债券为债券发行日至到期日的期间在 1年以上的债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市
场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的
流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交
易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变
现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行
监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与
投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条
款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的
公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以
内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为
未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2
020年06
月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
17,444,168.24 - - - 17,444,168.24
结算备
付金
1,216,890.57 - - - 1,216,890.57
存出保
证金
428.93 - - - 428.93
交易性
金融资
产
3,504,908.88 - - - 3,504,908.88
买入返
售金融
资产
14,000,000.00 - - - 14,000,000.00
应收证
券清算
款
- - - 503.56 503.56
应收利
息
- - - 107,386.72 107,386.72
应收申
购款
- - - 3,330.15 3,330.15
资产总
计
36,166,396.62 - - 111,220.43 36,277,617.05
负债
应付管
理人报
酬
- - - 5,951.42 5,951.42
应付托 - - - 1,487.92 1,487.92
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管费
应付销
售服务
费
- - - 5,951.42 5,951.42
应付利
润
- - - 1,717.37 1,717.37
其他负
债
- - - 51,901.52 51,901.52
负债总
计
- - - 67,009.65 67,009.65
利率敏
感度缺
口
36,166,396.62 - -
不适用 不适用
上年度
末2019
年12月3
1日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
7,703,950.20 - - - 7,703,950.20
结算备
付金
482,497.38 - - - 482,497.38
存出保
证金
301.11 - - - 301.11
交易性
金融资
产
6,983,813.06 - - - 6,983,813.06
买入返
售金融
资产
6,500,000.00 - - - 6,500,000.00
应收证
券清算
款
- - - 168.22 168.22
应收利
息
- - - 75,818.96 75,818.96
应收申
购款
- - - 600.00 600.00
资产总
计
21,670,561.75 - - 76,587.18 21,747,148.93
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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负债
应付管
理人报
酬
- - - 3,601.65 3,601.65
应付托
管费
- - - 900.43 900.43
应付销
售服务
费
- - - 3,601.65 3,601.65
应付交
易费用
- - - 160.00 160.00
应付利
润
- - - 1,821.16 1,821.16
其他负
债
- - - 70,000.00 70,000.00
负债总
计
- - - 80,084.89 80,084.89
利率敏
感度缺
口
21,670,561.75 - - 不适用 不适用
注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2020年06月30日
上年度末
2019年12月31日
1.市场利率下降25个基点 上升约1,449.29 上升约2,642.45
2.市场利率上升25个基点 下降约1,448.08 下降约2,637.61
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市
场交易的债券，与二级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行
其他价格风险的敏感性分析。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
6.4.14.2 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
6.4.14.3 财务报表的批准
本财务报表已于2020年8月27日经本基金的基金管理人批准。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 3,504,908.88 9.66
其中：债券 3,504,908.88 9.66
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 14,000,000.00 38.59
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 18,661,058.81 51.44
4 其他各项资产 111,649.36 0.31
5 合计 36,277,617.05 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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1 报告期内债券回购融资余额 0.11
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 29
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 41
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 18
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本基金本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 59.82 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 23.48 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 16.58 -
其中：剩余存续期超过397天 - -
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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的浮动利率债
4 90天(含)—120天 - -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397天（含） - -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 99.88 -
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本基金本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,504,908.88 9.68
其中：政策性金融债 3,504,908.88 9.68
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 - -
8 其他 - -
9 合计 3,504,908.88 9.68
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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例(%)
1 018061 进出1911 30,000 3,003,714.00 8.30
2 018007 国开1801 5,000 501,194.88 1.38
注：本基金本期末仅持有上述债券。
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0294%
报告期内偏离度的最低值 -0.0125%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0160%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用"摊余成本法"计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利
率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。
7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没
有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 428.93
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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2 应收证券清算款 503.56
3 应收利息 107,386.72
4 应收申购款 3,330.15
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 111,649.36
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
1,887 19,189.51 33,736,195.74 93.17% 2,474,411.66 6.83%
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 基金类机构 18,047,942.71 49.84%
2 其他机构 10,220,137.12 28.22%
3 其他机构 5,283,106.76 14.59%
4 个人 324,291.60 0.90%
5 个人 247,740.50 0.68%
6 个人 185,553.10 0.51%
7 其他机构 178,754.06 0.49%
8 个人 134,948.97 0.37%
9 个人 105,431.28 0.29%
10 个人 101,016.08 0.28%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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页 39
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
5.61 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016年09月18日)基金份额总额 410,686,485.23
本报告期期初基金份额总额 21,667,064.04
本报告期基金总申购份额 19,167,791.34
减：本报告期基金总赎回份额 4,624,247.98
本报告期期末基金份额总额 36,210,607.40
§10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期间，根据《公司章程》规定，本基金管理人于2020年3月17日发布《信达澳
银基金管理有限公司关于公司法定代表人变更的公告》，本公司法定代表人由董事长祝
瑞敏担任，于建伟不再担任公司法定代表人。
本基金管理人经第五届董事会第十五次会议决定，自2020年6月19日起，段皓静女
士不再担任公司督察长，公司督察长职务暂由总经理朱永强代为履行。
本基金管理人经第五届董事会第十六次会议决定，自2020年7月30日起，阳先伟先
生不再担任公司副总经理。
本基金管理人经第五届董事会第十五次会议决定，自2020年8月19日起，徐伟文先
生任督察长，朱永强先生不再代为履行督察长职务。
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本基金管理人经第五届董事会第十七次会议决定，自2020年8月19日起，朱永强先
生任首席信息官，徐伟文先生不再担任首席信息官。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基
金的外部审计机构。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中金
公司
2 - - - - -
注：根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单
元开设、增设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方
面，公司制订合理的评分体系，相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研
究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。
交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配
量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年
合计研究服务评分排名基本匹配。
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
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10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
中金公
司
4,416,611.30 100.00% 950,700,000.00 100.00% - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
无。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 信达澳银基金管理有限公司
旗下基金年度净值公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月1日
2 信达澳银基金行业高级管理
人员变更公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月2日
3 信达澳银慧理财货币市场基
金招募说明书（更新）
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月6日
4 信达澳银慧理财货币市场基
金招募说明书（更新）摘要
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月6日
5 信达澳银慧理财货币市场基
金2019年第4季度报告
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月18日
6 信达澳银基金管理有限公司
关于调整旗下基金2020年春
节假期清算交收安排及申购
赎回等交易业务的提示性公
告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年1月30日
7 信达澳银基金管理有限公司
关于直销账户信息的提示性
公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年2月4日
8 信达澳银基金管理有限公司
关于网上交易系统升级对外
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
2020年2月28日
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 42
业务暂停服务的公告 网站
9 信达澳银基金管理有限公司
关于在网上直销平台开展货
币基金转换业务费率优惠活
动的公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年3月9日
10 信达澳银基金管理有限公司
关于公司法定代表人变更的
公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年3月17日
11 信达澳银基金管理有限公司
关于推迟披露旗下公募
基金2019年年度报告的公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年3月26日
12 信达澳银慧理财货币市场基
金招募说明书（更新）摘要
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年4月9日
13 信达澳银慧理财货币市场基
金招募说明书（更新）
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年4月9日
14 信达澳银慧理财货币市场基
金2020年第1季度报告
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年4月22日
15 信达澳银慧理财货币市场基
金2019年年度报告
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年4月30日
16 信达澳银基金管理有限公司
关于公司北京分公司迁址的
公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年5月13日
17 信达澳银基金管理有限公司
关于取消纸质对账单的公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年5月20日
18 信达澳银基金管理有限公司
关于网上交易系统升级对外
业务暂停服务的公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年5月22日
19 信达澳银基金管理有限公司
基金行业高级管理人员变更
公告
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
网站
2020年6月22日
20 信达澳银基金管理有限公司
关于网上交易系统升级对外
证监会指定信息披露报纸、
证监会信息披露网站、公司
2020年6月24日
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
第
页 43
业务暂停服务的公告 网站
§11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1
2020年 1月 1日
-2020年 3月 30日
5,246,589
.73
36,517.03
5,283,106.76 14.59%
2
2020年 1月 1日
-2020年 6月 30日
10,192,98
8.20
27,148.92 - 10,220,137.12 28.22%
3
2020年 3月 31日
-2020年 6月 30日
-
18,047,942.
71
- 18,047,942.71 49.84%
产品特有风险
1、赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按
同比例部分延期办理的风险；
2、基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；
3、提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5000万元的情形，若连续六十个工作日出现基金资产净值低于5
000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算；
4、基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、《信达澳银慧理财货币市场基金基金合同》；
3、《信达澳银慧理财货币市场基金托管协议》；
信达澳银慧理财货币市场基金 2020年中期报告
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4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备
查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信达澳银基金管理有限公司
二〇二〇年八月二十八日
