易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指
数证券投资基金
2020年中期报告
2020年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年八月二十八日
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 2页共 51页
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 8月 26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2020年 1月 1日起至 6月 30日止。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 3页共 51页
1.2 目录
1 重要提示及目录 ........................................................ 2
1.1 重要提示 .............................................................. 2
1.2 目录 .................................................................. 3
2 基金简介 .............................................................. 5
2.1 基金基本情况 .......................................................... 5
2.2 基金产品说明 .......................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................ 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .......................................... 6
2.5 信息披露方式 .......................................................... 6
2.6 其他相关资料 .......................................................... 6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................ 6
3.2 基金净值表现 .......................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................. 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ....................... 11
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................... 11
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................... 11
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................... 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................. 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................... 13
5 托管人报告 ........................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 13
6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................... 13
6.1 资产负债表 ........................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................... 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......................................... 16
6.4 报表附注 ............................................................. 17
7 投资组合报告 ......................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................. 36
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ......................... 37
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ......................................... 37
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ........... 38
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ....................................... 40
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................. 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......... 42
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ... 42
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ... 42
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......... 42
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 4页共 51页
7.11 投资组合报告附注 ..................................................... 43
8 基金份额持有人信息 ................................................... 43
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................... 43
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................. 44
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................. 45
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........... 45
9 开放式基金份额变动 ................................................... 45
10 重大事件揭示 ......................................................... 45
10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................... 45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............... 45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................... 45
10.4 基金投资策略的改变 ................................................... 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................... 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................... 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................... 46
10.8 其他重大事件 ......................................................... 48
11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................... 50
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................... 50
12 备查文件目录 ......................................................... 50
12.1 备查文件目录 ......................................................... 50
12.2 存放地点 ............................................................. 50
12.3 查阅方式 ............................................................. 51
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 5页共 51页
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金
基金简称 易方达中证海外中国互联网 50（QDII-ETF）
场内简称 中概互联、中概互联网 ETF
基金主代码 513050
交易代码 513050
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2017年 1月 4日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,918,432,720.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2017年 1月 18日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
作为追踪中证海外中国互联网 50 指数的被动式海外指数基
金，本基金主要采取组合复制策略和适当的替代性策略实现
对标的指数的紧密跟踪。
业绩比较基准 中证海外中国互联网 50指数
风险收益特征
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基
金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法
跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 张燕
联系电话 020-85102688 0755-83199084
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95555
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 6页共 51页
传真 020-85104666 0755-83195201
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
邮政编码 510620 518040
法定代表人 刘晓艳 李建红
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址 无
香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金中期报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日）
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 7页共 51页
本期已实现收益 63,210,974.39
本期利润 678,328,005.61
加权平均基金份额本期利润 0.3926
本期加权平均净值利润率 26.28%
本期基金份额净值增长率 27.04%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020年 6月 30日)
期末可供分配利润 -23,843,892.11
期末可供分配基金份额利润 -0.0124
期末基金资产净值 3,441,746,783.36
期末基金份额净值 1.7940
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 79.40%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 13.59% 1.44% 13.90% 1.44% -0.31% 0.00%
过去三个月 30.84% 1.76% 31.22% 1.76% -0.38% 0.00%
过去六个月 27.04% 2.11% 27.60% 2.14% -0.56% -0.03%
过去一年 48.23% 1.72% 49.25% 1.74% -1.02% -0.02%
过去三年 42.51% 1.71% 45.50% 1.70% -2.99% 0.01%
自基金合同生效起
至今
79.40% 1.63% 94.55% 1.63% -15.15% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017年 1月 4日至 2020年 6月 30日)
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 8页共 51页
注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 79.40％，同期业绩比较基准收益率为
94.55％。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于 2001年 4月 17日，总部设在
广州，在北京、上海、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定
客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量
化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局，为境内外客户提供包括标准化公
募基金与定制化私募产品在内的资产管理解决方案。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
余海燕
本基金的基金经理、易方达沪
深 300医药卫生交易型开放式
指数证券投资基金的基金经
理、易方达沪深 300非银行金
融交易型开放式指数证券投资
2017-01-04 - 15年
硕士研究生，具
有基金从业资
格。曾任汇丰银
行 Consumer
Credit Risk信用
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 9页共 51页
基金的基金经理、易方达沪深
300非银行金融交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达上证 50指数
分级证券投资基金的基金经
理、易方达国企改革指数分级
证券投资基金的基金经理、易
方达证券公司指数分级证券投
资基金的基金经理、易方达军
工指数分级证券投资基金的基
金经理、易方达沪深 300交易
型开放式指数发起式证券投资
基金联接基金的基金经理、易
方达沪深 300交易型开放式指
数发起式证券投资基金的基金
经理、易方达中证 500交易型
开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达中证军工交易
型开放式指数证券投资基金的
基金经理、易方达中证全指证
券公司交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、易方达
沪深 300医药卫生交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
的基金经理、易方达恒生中国
企业交易型开放式指数证券投
资基金的基金经理、易方达黄
金交易型开放式证券投资基金
的基金经理、易方达黄金交易
型开放式证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达恒生中
国企业交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经
理、易方达中证海外中国互联
网 50交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理、
易方达中证 500交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接
基金的基金经理、易方达日兴
资管日经 225交易型开放式指
数证券投资基金（QDII）的基
金经理、易方达上证 50交易型
开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达上证 50交易型
开放式指数证券投资基金发起
风险分析师，华
宝兴业基金管理
有限公司分析
师、基金经理助
理、基金经理，
易方达基金管理
有限公司投资发
展部产品经理。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 10页共 51页
式联接基金的基金经理、指数
投资部副总经理、指数投资决
策委员会委员
FAN
BING
（范冰）
本基金的基金经理、易方达标
普全球高端消费品指数增强型
证券投资基金的基金经理（自
2017年 03月 25日至 2020年
03月 19日）、易方达标普 500
指数证券投资基金（LOF）的基
金经理、易方达标普生物科技
指数证券投资基金（LOF）的基
金经理、易方达黄金交易型开
放式证券投资基金的基金经
理、易方达标普信息科技指数
证券投资基金（LOF）的基金经
理、易方达原油证券投资基金
（QDII）的基金经理、易方达
标普医疗保健指数证券投资基
金（LOF）的基金经理、易方达
黄金交易型开放式证券投资基
金联接基金的基金经理、易方
达纳斯达克 100指数证券投资
基金（LOF）的基金经理、易方
达MSCI中国 A股国际通交易
型开放式指数证券投资基金的
基金经理、易方达中证海外中
国互联网 50交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达MSCI中国 A股
国际通交易型开放式指数证券
投资基金发起式联接基金的基
金经理、易方达日兴资管日经
225交易型开放式指数证券投
资基金（QDII）的基金经理、
易方达中证香港证券投资主题
交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理
2017-03-25 - 15年
新加坡籍，硕士
研究生，具有基
金从业资格。曾
任皇家加拿大银
行托管部核算专
员，美国道富集
团中台交易支持
专员，巴克莱资
产管理公司悉尼
金融数据部高级
金融数据分析
员、悉尼金融数
据部主管、新加
坡金融数据部主
管，贝莱德集团
金融数据运营部
部门经理、风险
控制与咨询部客
户经理、亚太股
票指数基金部基
金经理。
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 11页共 51页
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托
方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 59次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和
其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2020年一季度，在新冠疫情全球扩散的冲击下，全球经济增长的预期一再下调。中国国内对人
员流动的严格管控给消费和服务带来较大的基本面压力，全球产业链在疫情蔓延下也受到供给和需
求两个方面的冲击。美国失业救济申请人数远超市场预期。美股盈利预期转负，叠加之前高企的美
股估值，造成了美股的大幅下跌，并在短时间内出现了多次熔断。美联储连续两次非常规紧急降息
至零利率水平附近，并紧急向市场提供流动性和信贷支持，香港也跟随美联储降息。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 12页共 51页
2020年二季度，在货币及财政政策刺激下，美股出现明显反弹，美国重启经济，进一步提高了
市场的风险偏好。美联储 6月货币政策会议决议鸽派基调明显，符合市场预期，加息路径点阵图显
示，利率预计将维持在当前水平直至 2022年。全球经济前景仍然充满不确定性，以科技互联网为代
表的中国新经济体现出了很强的韧性，腾讯和阿里巴巴等中概互联指数代表性公司也交出了超预期
的季报。网易和京东相继在香港完成第二上市，IPO期间均获得大幅超额认购，体现了投资者对其
前景的认可。
作为追踪中证海外中国互联网 50指数的被动式海外指数基金，我们在操作中严格遵守基金合
同，坚持既定的指数化投资策略，力求追踪误差最小化。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.7940元，本报告期份额净值增长率为 27.04%，同期业绩比
较基准收益率为 27.60%，年化跟踪误差 0.661%，在合同规定的目标控制范围之内。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年下半年，中国对新冠疫情的应对得力，中国经济复苏的步伐领先全球其他主要经济
体，以中概互联指数成分股为代表的数字经济继续保持增长势头。龙头中概股公司相继赴港二次上
市，将逐步改变香港市场的生态，并相应带来投资机会。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 13页共 51页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2020年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 57,194,494.63 37,102,611.13
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 14页共 51页
结算备付金
23,531,136.09 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 3,403,998,185.52 1,414,407,328.98
其中：股票投资
3,403,998,185.52 1,414,407,328.98
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 9,743.86 7,737.44
应收股利
34,978.79 -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
3,484,768,538.89 1,451,517,677.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
35,284,138.86 27,544,578.25
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,600,528.22 694,102.64
应付托管费
666,886.77 289,209.41
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 8,216.19 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 5,461,985.49 4,581,276.53
负债合计
43,021,755.53 33,109,166.83
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,918,432,720.00 1,004,432,720.00
未分配利润 6.4.7.10 1,523,314,063.36 413,975,790.72
所有者权益合计
3,441,746,783.36 1,418,408,510.72
负债和所有者权益总计
3,484,768,538.89 1,451,517,677.55
注：报告截止日 2020年 6月 30日，基金份额净值 1.7940元，基金份额总额 1,918,432,720.00
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 15页共 51页
份。
6.2 利润表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2020年 1月 1日至
2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
一、收入
691,460,158.75 134,418,259.05
1.利息收入
178,925.20 50,577.80
其中：存款利息收入 6.4.7.11 178,925.20 50,577.80
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
74,555,754.71 -48,169,446.57
其中：股票投资收益 6.4.7.12 69,831,131.09 -49,008,334.38
基金投资收益 6.4.7.13 - -
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15 739,490.65 -
股利收益 6.4.7.16 3,985,132.97 838,887.81
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 615,117,031.22 183,116,061.75
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
130,207.87 -961,859.82
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 1,478,239.75 382,925.89
减：二、费用
13,132,153.14 4,262,009.11
1．管理人报酬
7,600,464.70 2,359,870.32
2．托管费
3,166,860.34 983,279.28
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.19 1,587,020.05 533,375.17
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
2,790.59 -
7．其他费用 6.4.7.20 775,017.46 385,484.34
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
678,328,005.61 130,156,249.94
减：所得税费用
- -
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 16页共 51页
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
678,328,005.61 130,156,249.94
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,004,432,720.00 413,975,790.72 1,418,408,510.72
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 678,328,005.61 678,328,005.61
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
914,000,000.00 431,010,267.03 1,345,010,267.03
其中：1.基金申购款 1,034,000,000.00 503,490,568.18 1,537,490,568.18
2.基金赎回款 -120,000,000.00 -72,480,301.15 -192,480,301.15
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,918,432,720.00 1,523,314,063.36 3,441,746,783.36
项目
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
801,432,720.00 46,379,731.93 847,812,451.93
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 130,156,249.94 130,156,249.94
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-128,000,000.00 -34,943,372.09 -162,943,372.09
其中：1.基金申购款 154,000,000.00 21,567,481.73 175,567,481.73
2.基金赎回款 -282,000,000.00 -56,510,853.82 -338,510,853.82
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
673,432,720.00 141,592,609.78 815,025,329.78
报表附注为财务报表的组成部分。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 17页共 51页
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]281号《关于准予易方达中证海外中国互
联网 50交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》和证券基金机构监管部函
[2016]2194号《关于易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金延期募集备案的
回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达
中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，
《易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2017年 1月 4日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 301,432,720.00份基金份额，其中认购资金利息折合
720.00份基金份额。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基
金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限
公司。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证海外中国互联网 50交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 18页共 51页
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证
监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的
通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关
问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相
关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)
目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者
名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 19页共 51页
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
活期存款 57,194,494.63
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 57,194,494.63
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,582,537,839.47 3,403,998,185.52 821,460,346.05
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,582,537,839.47 3,403,998,185.52 821,460,346.05
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 20页共 51页
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应收活期存款利息 3,424.45
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 6,319.41
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 9,743.86
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 8,216.19
银行间市场应付交易费用 -
合计 8,216.19
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 319,453.90
应付替代款 4,920,002.45
其他应付款 222,529.14
合计 5,461,985.49
6.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 21页共 51页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,004,432,720.00 1,004,432,720.00
本期申购 1,034,000,000.00 1,034,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -120,000,000.00 -120,000,000.00
本期末 1,918,432,720.00 1,918,432,720.00
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -45,404,644.06 459,380,434.78 413,975,790.72
本期利润 63,210,974.39 615,117,031.22 678,328,005.61
本期基金份额交易产生的
变动数
-41,650,222.44 472,660,489.47 431,010,267.03
其中：基金申购款 -46,498,020.82 549,988,589.00 503,490,568.18
基金赎回款 4,847,798.38 -77,328,099.53 -72,480,301.15
本期已分配利润 - - -
本期末 -23,843,892.11 1,547,157,955.47 1,523,314,063.36
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
活期存款利息收入 57,690.48
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 118,528.64
其他 2,706.08
合计 178,925.20
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
卖出股票成交总额 432,231,380.00
减：卖出股票成本总额 362,400,248.91
买卖股票差价收入 69,831,131.09
6.4.7.13基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15衍生工具收益
单位：人民币元
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 22页共 51页
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
期权投资收益 -
期货投资收益 739,490.65
合计 739,490.65
6.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
股票投资产生的股利收益 3,985,132.97
基金投资产生的股利收益 -
合计 3,985,132.97
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
1.交易性金融资产 615,117,031.22
——股票投资 615,117,031.22
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
——期货投资 -
——期权投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 615,117,031.22
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
基金赎回费收入 -
替代损益收入 1,478,239.75
其他 -
合计 1,478,239.75
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入
(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 23页共 51页
被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
交易所市场交易费用 1,587,020.05
银行间市场交易费用 -
其他 -
合计 1,587,020.05
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
审计费用 39,781.56
信息披露费 59,672.34
银行汇划费 26,788.11
指数使用费 380,023.23
其他 268,752.22
合计 775,017.46
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)
基金管理人股东、申购赎回代办证券公
司
香港上海汇丰银行有限公司(以下简称“汇丰银行”) 境外资产托管人
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券 该基金是本基金的联接基金
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 24页共 51页
投资基金联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 241,426,747.09 11.13% - -
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 120,713.39 100.00% 8,216.19 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
7,600,464.70 2,359,870.32
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 25页共 51页
其中：支付销售机构的客户
维护费
- -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人出具划款指令，经基金托管人复核后于次月首
日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺
延。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
3,166,860.34 983,279.28
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人出具划款指令，经基金托管人复核后于次月首
日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺
延。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30
日
上年度可比期间
2019年1月1日至2019年6月30
日
报告期初持有的基金份额 - 70,000,000.00
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 - 70,000,000.00
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 26页共 51页
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例 - 10.3945%
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
易方达中证海外
中国互联网 50交
易型开放式指数
证券投资基金联
接基金
407,924,744.00 21.2634% 100,539,597.00 10.0096%
广发证券 271,250.00 0.0141% 1,018,300.00 0.1014%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规
定支付。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
上年度可比期间
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行-活
期存款
38,316,728.07 48,800.08 4,382,747.04 28,236.12
汇丰银行-活
期存款
18,877,766.56 8,890.40 1,092,596.52 9,323.88
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 27页共 51页
6.4.12期末（2020年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、投资部门总经理和基金经理对投资行为及
相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过
程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险
管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金主要采用完全复制法跟踪中证海外中国互联网 50指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特
征。本基金主要投资境外市场上市的企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范
信用风险。
于 2020年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 28页共 51页
净值的比例为 0.00%(2019年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 29页共 51页
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年6月30日
上年度末
2019年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2020年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担
的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定
到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
6.4.13.4市场风险
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 30页共 51页
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 57,194,494.63 - - - 57,194,494.63
结算备付金 23,531,136.09 - - - 23,531,136.09
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 3,403,998,185.52
3,403,998,185.
52
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 9,743.86 9,743.86
应收股利 - - - 34,978.79 34,978.79
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 80,725,630.72 - - 3,404,042,908.17
3,484,768,538.
89
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 35,284,138.86 35,284,138.86
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 1,600,528.22 1,600,528.22
应付托管费 - - - 666,886.77 666,886.77
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 31页共 51页
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 8,216.19 8,216.19
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 5,461,985.49 5,461,985.49
负债总计 - - - 43,021,755.53
43,021,755.
53
利率敏感度缺口 80,725,630.72 - - 3,361,021,152.64
3,441,746,783.
36
上年度末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 37,102,611.13 - - - 37,102,611.13
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 1,414,407,328.98
1,414,407,328.
98
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,737.44 7,737.44
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 37,102,611.13 - - 1,414,415,066.42
1,451,517,677.
55
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 27,544,578.25 27,544,578.25
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 32页共 51页
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 694,102.64 694,102.64
应付托管费 - - - 289,209.41 289,209.41
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 4,581,276.53 4,581,276.53
负债总计 - - - 33,109,166.83 33,109,166.83
利率敏感度缺口 37,102,611.13 - - 1,381,305,899.59
1,418,408,510.
72
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2020年6月30日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 10,918,238.17 8,104,732.64 - 19,022,970.81
结算备付金 2,343,257.86 1,659,025.53 - 4,002,283.39
交易性金融资
产
1,863,534,363.17 1,540,463,822.35 - 3,403,998,185.52
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算 - - - -
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 33页共 51页
款
应收利息 1.91 - - 1.91
应收股利 - 30,130.64 - 30,130.64
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 1,876,795,861.11 1,550,257,711.16 - 3,427,053,572.27
以外币计价
的负债
应付证券清算
款
19,375,979.48 7,956,879.72 - 27,332,859.20
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 19,375,979.48 7,956,879.72 - 27,332,859.20
资产负债表
外汇风险敞
口净额
1,857,419,881.63 1,542,300,831.44 - 3,399,720,713.07
项目
上年度末
2019年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 9,452,879.85 18,766,849.53 - 28,219,729.38
结算备付金 - - - -
交易性金融资
产
857,215,679.99 557,191,648.99 - 1,414,407,328.98
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- - - -
应收利息 173.99 - - 173.99
应收股利 - - - -
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 866,668,733.83 575,958,498.52 - 1,442,627,232.35
以外币计价
的负债
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 34页共 51页
应付证券清算
款
9,210,486.34 18,224,363.60 - 27,434,849.94
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 9,210,486.34 18,224,363.60 - 27,434,849.94
资产负债表
外汇风险敞
口净额
857,458,247.49 557,734,134.92 - 1,415,192,382.41
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-169,986,035.65 -70,759,619.12
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
169,986,035.65 70,759,619.12
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资
3,403,998,185
.52
98.90
1,414,407,328
.98
99.72
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 35页共 51页
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
3,403,998,185
.52
98.90
1,414,407,328
.98
99.72
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 170,199,908.91 70,720,366.34
2.业绩比较基准下降 5% -170,199,908.91 -70,720,366.34
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2020年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 3,403,998,185.52元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2019年 12
月 31日：第一层次 1,414,407,328.98元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额) 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 36页共 51页
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2020年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019年 12月 31日：
同)
。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 3,403,998,185.52 97.68
其中：普通股 1,547,793,378.86 44.42
存托凭证 1,856,204,806.66 53.27
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 80,725,630.72 2.32
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 37页共 51页
8 其他各项资产 44,722.65 0.00
9 合计 3,484,768,538.89 100.00
注：1.上表中的权益投资项含可退替代款估值增值，而 7.2和 7.3的合计项不含可退替代款估值
增值。
2.本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 327,987,355.26元,占净值比例
9.53%。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 1,863,534,363.17 54.15
中国香港 1,540,463,822.35 44.76
合计 3,403,998,185.52 98.90
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 - -
材料 - -
工业 7,503,615.57 0.22
非必需消费品 1,802,963,699.53 52.39
必需消费品 - -
保健 55,629,317.27 1.62
金融 5,805,487.08 0.17
信息技术 20,313,007.15 0.59
电信服务 1,511,783,058.92 43.92
公用事业 - -
房地产 - -
合计 3,403,998,185.52 98.90
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 38页共 51页
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Tencent
Holdings
Ltd
腾讯控股
有限公司
700 HK
香港证
券交易
所
中国香港 2,435,184 1,109,083,084.22 32.22
2
Alibaba
Group
Holding
Ltd
阿里巴巴
集团控股
有限公司
BABA US
纽约证
券交易
所
美国 616,956 942,121,518.43 27.37
3
Meituan
Dianping
美团点评 3690 HK
香港证
券交易
所
中国香港 2,055,404 322,740,226.70 9.38
4
JD.com
Inc
京东商城
电子商务
有限公司
JD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 388,507 165,521,196.75 4.81
5
Pinduodu
o Inc.
拼多多 PDD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 264,037 160,456,414.98 4.66
6 Baidu Inc
百度股份
有限公司
BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 151,975 128,990,491.73 3.75
7
NetEase
Inc
网易公司 NTES US
纳斯达
克证券
交易所
美国 34,176 103,888,058.18 3.02
8
TAL
Education
Group
好未来教
育集团
TAL US
纽约证
券交易
所
美国 208,745 101,052,663.36 2.94
9
Trip.com
Group Ltd
携程国际
有限公司
TCOM US
纳斯达
克证券
交易所
美国 261,507 47,986,701.86 1.39
10
Alibaba
Health
Informati
on
Technolog
y Limited
阿里健康
信息技术
有限公司
241 HK
香港证
券交易
所
中国香港 1,712,670 35,355,921.03 1.03
11
Bilibili
Inc.
哔哩哔哩 BILI US
纳斯达
克证券
交易所
美国 106,610 34,959,811.33 1.02
12 Vipshop 唯品会控 VIPS US 纽约证 美国 207,550 29,254,762.98 0.85
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 39页共 51页
Holdings
Ltd
股有限公
司
券交易
所
13 iQIYI Inc 爱奇艺 IQ US
纳斯达
克证券
交易所
美国 129,394 21,243,079.45 0.62
14
Tencent
Music
Entertain
ment
Group
腾讯音乐
娱乐集团
TME US
纽约证
券交易
所
美国 221,905 21,145,342.98 0.61
15
Ping An
Healthcar
e And
Technolog
y
Company
Limited
平安健康
医疗科技
有限公司
1833 HK
香港证
券交易
所
中国香港 188,249 20,273,396.24 0.59
16
GSX
Techedu
Inc
跟谁学 GSX US
纽约证
券交易
所
美国 42,114 17,885,782.32 0.52
17
58.com
Inc
58同城 WUBA US
纽约证
券交易
所
美国 46,254 17,662,933.11 0.51
18 JOYY Inc
欢聚时代
科技有限
公司
YY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 24,312 15,240,942.99 0.44
19
Autohome
Inc
汽车之家 ATHM US
纽约证
券交易
所
美国 26,268 14,040,305.10 0.41
20
Kingsoft
Corporati
on
Limited
金山软件
有限公司
3888 HK
香港证
券交易
所
中国香港 401,806 13,231,275.50 0.38
21
China
Literature
Limited
阅文集团 772 HK
香港证
券交易
所
中国香港 223,961 10,678,811.65 0.31
22 Momo Inc 陌陌公司 MOMO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 73,609 9,109,088.72 0.26
23 51job Inc
前程无忧
公司
JOBS US
纳斯达
克证券
交易所
美国 14,764 7,503,615.57 0.22
24
SINA
Corp/Chin
a
新浪公司 SINA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 28,831 7,329,556.51 0.21
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 40页共 51页
25
Weibo
Corp
微博公司 WB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 29,975 7,130,189.22 0.21
26
Weimob
Inc.
微盟集团 2013 HK
香港证
券交易
所
中国香港 796,795 7,081,731.65 0.21
27
Tongchen
g-Elong
Holdings
Limited
同程艺龙
控股有限
公司
780 HK
香港证
券交易
所
中国香港 467,829 5,965,578.76 0.17
28
ZhongAn
Online
P&C
Insurance
Co.,Ltd.
众安在线
财产保险
股份有限
公司
6060 HK
香港证
券交易
所
中国香港 165,727 5,805,487.08 0.17
29
DouYu
Internatio
nal
Holdings
Ltd
斗鱼国际
控股有限
公司
DOYU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 69,987 5,717,758.03 0.17
30
Alibaba
Pictures
Group
Limited
阿里巴巴
影业集团
有限公司
1060 HK
香港证
券交易
所
中国香港 5,913,425 5,563,605.70 0.16
31
Baozun
Inc
宝尊电商 BZUN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 19,449 5,294,149.57 0.15
32
Koolearn
Technolog
y Holding
Limited
新东方在
线科技控
股有限公
司
1797 HK
香港证
券交易
所
中国香港 164,908 4,684,703.82 0.14
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 Alibaba Group Holding Ltd BABA US 554,508,788.05 39.09
2 Tencent Holdings Ltd 700 HK 512,793,121.81 36.15
3 Meituan Dianping 3690 HK 106,950,615.57 7.54
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 41页共 51页
4 JD.com Inc JD US 90,867,548.64 6.41
5 Baidu Inc BIDU US 84,377,694.18 5.95
6 NetEase Inc NTES US 50,454,029.79 3.56
7 Pinduoduo Inc. PDD US 49,669,224.99 3.50
8 TAL Education Group TAL US 47,936,162.02 3.38
9 Trip.com Group Ltd TCOM US 33,786,925.63 2.38
10
Alibaba Health Information
Technology Limited
241 HK 32,503,057.03 2.29
11
Ping An Healthcare And
Technology Company
Limited
1833 HK 19,250,392.79 1.36
12 iQIYI Inc IQ US 13,217,491.59 0.93
13
Tencent Music
Entertainment Group
TME US 12,971,048.27 0.91
14 Vipshop Holdings Ltd VIPS US 12,753,268.85 0.90
15 Bilibili Inc. BILI US 11,405,647.11 0.80
16 58.com Inc WUBA US 10,967,652.82 0.77
17 Momo Inc MOMO US 9,610,448.82 0.68
18 Autohome Inc ATHM US 9,125,277.86 0.64
19 JOYY Inc YY US 7,541,225.47 0.53
20 GSX Techedu Inc GSX US 7,022,703.31 0.50
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 Tencent Holdings Ltd 700 HK 114,553,700.30 8.08
2 JD.com Inc JD US 96,537,240.86 6.81
3 Alibaba Group Holding Ltd BABA US 59,529,689.34 4.20
4 Baidu Inc BIDU US 29,736,293.02 2.10
5 NetEase Inc NTES US 21,968,077.70 1.55
6 TAL Education Group TAL US 21,885,118.99 1.54
7 Meituan Dianping 3690 HK 17,910,451.10 1.26
8 Trip.com Group Ltd TCOM US 7,622,599.20 0.54
9 Pinduoduo Inc. PDD US 6,659,730.09 0.47
10 Vipshop Holdings Ltd VIPS US 5,609,501.43 0.40
11 JOYY Inc YY US 5,449,038.29 0.38
12 58.com Inc WUBA US 4,032,929.66 0.28
13 Huya Inc. HUYA US 4,017,664.52 0.28
14 LexinFintech Holdings Ltd LX US 4,003,402.22 0.28
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 42页共 51页
15 Bilibili Inc. BILI US 3,810,163.09 0.27
16 iQIYI Inc IQ US 3,617,113.62 0.26
17 Autohome Inc ATHM US 3,410,961.42 0.24
18 Fanhua Inc FANH US 3,037,852.53 0.21
19 GSX Techedu Inc GSX US 2,635,077.18 0.19
20 Momo Inc
MOMO
US
2,406,915.21 0.17
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 1,736,874,074.23
卖出收入（成交）总额 432,231,380.00
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 43页共 51页
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 34,978.79
4 应收利息 9,743.86
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 44,722.65
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
招商银行股份有限公司
－易方达中证海外中国
互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金联
接基金
持有份额 占总份 持有份额 占总份 持有份额 占总份额
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 44页共 51页
额比例 额比例 比例
64,655 29,671.84
959,305,352.0
0
50.00%
959,127,36
8.00
50.00%
407,924,74
4.00
21.26%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“招商银行股份有限公司－易方达中
证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数
据。
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
深圳市明达资产管理有限公司－明达 12
期私募投资基金
48,578,400.00 2.53%
2 兴业证券股份有限公司 25,000,000.00 1.30%
3
太平资管－建设银行－太平资产量化 9
号资管产品
23,639,800.00 1.23%
4
太平资管－建设银行－太平资产量化 10
号资管产品
23,525,548.00 1.23%
5
云南国际信托有限公司－中国龙平衡资
本市场集合资金信托计划
23,429,500.00 1.22%
6
太平资产－工商银行－太平之星量化 2
号资管产品
22,865,407.00 1.19%
7 广州御银科技股份有限公司 18,931,900.00 0.99%
8
太平资产－建设银行－太平资产量化 3
号权益型资管产品
18,830,350.00 0.98%
9 傅雪良 16,903,400.00 0.88%
10
兴业国际信托有限公司－兴享进取景林
1号证券投资集合资金信托计划
16,769,100.00 0.87%
11
招商银行股份有限公司－易方达中证海
外中国互联网 50交易型开放式指数证券
投资基金联接基金
407,924,744.00 21.26%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 45页共 51页
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
30,200.00 0.0016%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017年 1月 4日）基金份额总额 301,432,720.00
本报告期期初基金份额总额 1,004,432,720.00
本报告期基金总申购份额 1,034,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 120,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,918,432,720.00
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2020年 6月 22日发布公告，自 2020年 6月 22日起聘任张坤先生、陈丽园女
士担任公司副总经理级高级管理人员。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 46页共 51页
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 4 241,426,747.09 11.13% 120,713.39 18.15% -
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 82,409,934.75 3.80% 24,722.75 3.72% -
Goldman Sachs 1 256,088,891.08 11.81% 204,871.32 30.80% -
Citigroup
Global Markets
Asia Limited
1 1,589,179,881.03 73.26% 314,821.61 47.33% -
高华证券 2 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易账户,新增招商证券股份有限公司一个交易单元。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准
如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 47页共 51页
量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重
大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
广发
证券
- - - - - - - -
State
Street
Secur
ities
Hong
Kong
Limit
ed
- - - - - - - -
Gold
man
Sachs
- - - - - - - -
Citigr
oup
Glob
- - - - - - - -
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 48页共 51页
al
Mark
ets
Asia
Limit
ed
高华
证券
- - - - - - - -
新时
代证
券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
东方
证券
- - - - - - - -
银河
证券
- - - - - - - -
招商
证券
- - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF增加
财通证券为申购赎回代办证券公司的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-01-13
2
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 1月 20日暂停申
购、赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-01-15
3
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年第
4季度报告提示性公告
证券时报 2020-01-18
4
易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020
年 1月 31日不开放申购、赎回、转换、定期
定额投资等业务的提示性公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-01-30
5
易方达基金管理有限公司及全资子公司投资
旗下基金相关事宜的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-02-04
6
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 2月 17日暂停申
购、赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-02-12
7
易方达基金管理有限公司关于部分沪市上市
基金增加扩位证券简称的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
2020-03-13
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 49页共 51页
子披露网站
8
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金场内交易价格波动提示公
告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-03-25
9
易方达基金管理有限公司旗下基金 2019年年
度报告提示性公告
证券时报 2020-03-31
10
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 4月 10日、4月 13
日暂停申购、赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-04-07
11
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-04-10
12
易方达基金管理有限公司旗下基金 2020年第
1季度报告提示性公告
证券时报 2020-04-21
13
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 4月 30日暂停申
购、赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-04-27
14
易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF增加
中信证券华南为申购赎回代办证券公司的公
告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-04-28
15
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金增加申购赎回代办证券公
司的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-04-28
16
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金溢价风险提示公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-05-07
17
易方达基金管理有限公司关于旗下上交所
ETF申购赎回清单版本更新的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-05-20
18
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 5月 25日暂停申
购、赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-05-20
19
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-06-22
20
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 7月 1日暂停申购、
赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-06-24
21
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式
指数证券投资基金 2020年 7月 3日暂停申购、
赎回业务的公告
证券时报、基金管理人网
站及中国证监会基金电
子披露网站
2020-06-30
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 50页共 51页
11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
招商银行股份有限公
司－易方达中证海外
中国互联网 50 交易
型开放式指数证券投
资基金联接基金
1
2020年 04月 07日
~2020年 06月 30日
100,539,
597.00
348,592,
247.00
41,207,1
00.00
407,924,
744.00
21.26
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产
生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部
分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基
金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并
或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表
决时可能拥有较大话语权。
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金注册的文
件；
2.《易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3.《易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2020年中期报告
第 51页共 51页
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二〇年八月二十八日
