大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基
金
2020年中期报告
2020年 6月 30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：江苏银行股份有限公司
送出日期：2020年 8月 28日
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人江苏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 8月 27日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2020年 01月 01日起至 06月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 5
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 6
§4 管理人报告 ...................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11
§5 托管人报告 .................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 11
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 12
6.1 资产负债表 ................................................................. 12
6.2 利润表 ..................................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 14
6.4 报表附注 ................................................................... 15
§7 投资组合报告 ................................................................ 33
7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 33
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 34
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 34
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 35
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 35
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 35
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 35
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 35
7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 35
§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 36
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 36
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 36
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 36
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 36
§10 重大事件揭示 ............................................................... 37
10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 37
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 37
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 37
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 37
10.8 其他重大事件 .............................................................. 38
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 39
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 39
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 39
§12 备查文件目录 ............................................................... 40
12.1 备查文件目录 .............................................................. 40
12.2 存放地点 .................................................................. 40
12.3 查阅方式 .................................................................. 40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称
大成惠嘉一年定开债券
基金主代码
007967
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2019年 12月 9日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
江苏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,024,977,155.58份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采取严格的买入持有到期投资策略，投资于剩余期限（或回
售期限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，力求基金资产
的稳健增值。
投资策略
本基金以利率趋势分析为基础，结合经济周期、宏观政策方向及收
益率曲线分析，实施积极的债券投资组合管理，以获取较高的债券
组合投资收益。
业绩比较基准
一年期定期存款利率（税后）+1.5%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，
低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基金管理有限公司 江苏银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
赵冰 柯振林
联系电话
0755-83183388 025-58588217
电子邮箱
office@dcfund.com.cn kezhenlin@jsbchina.cn
客户服务电话
4008885558 95319
传真
0755-83199588 025-58588155
注册地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
南京市中华路 26号
办公地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
南京市中华路 26号
邮政编码
518040 210001
法定代表人
吴庆斌 夏平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网
址
www.dcfund.com.cn
基金中期报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
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2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道 7088号
招商银行大厦 32层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2020年 1月 1日-2020年 6月 30日)
本期已实现收益
19,215,274.28
本期利润
19,215,274.28
加权平均基金份额本期利润
0.0095
本期加权平均净值利润率
0.94%
本期基金份额净值增长率
0.94%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2020年 6月 30日)
期末可供分配利润
22,373,362.31
期末可供分配基金份额利润
0.0110
期末基金资产净值
2,047,350,517.89
期末基金份额净值
1.0110
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2020年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率
1.10%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用
摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去一个月 0.11% 0.01% 0.26% 0.01% -0.15% 0.00%
过去三个月 0.48% 0.01% 0.74% 0.01% -0.26% 0.00%
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过去六个月 0.94% 0.01% 1.49% 0.01% -0.55% 0.00%
自基金合同生效起
至今
1.10% 0.01% 1.68% 0.01% -0.58% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金合同生效日为 2019年 12月 9日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999年 4月 12日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有
全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、
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特定客户资产管理和 QDII业务资格。
经过二十年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至 2020年 6月 30日，公司管理公募基金产品数量共 103只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日期
李 富
强
本基金基
金经理
2019 年
12月 9日
- 6年
经济学硕士。2009年 7月至 2013年 12月
任中国银行间市场交易商协会市场创新部
高级助理。2014 年 1月至 2017 年 7 月任
北信瑞丰基金管理有限公司固定收益部基
金经理。2017年 7月加入大成基金管理有
限公司，任职于固定收益总部。2018 年 7
月 16日至 2019年 3月 9日任大成强化收
益定期开放债券型证券投资基金基金经
理。2018年 7月 16日至 2019年 3月 2日
任大成景利混合型证券投资基金基金经
理。2018 年 7 月 16 日至 2020 年 3 月 11
日任大成景益平稳收益混合型证券投资基
金基金经理。2018年 7月 16日至 2019年
9月 29日任大成景丰债券型证券投资基金
（LOF）基金经理。2018年 7月 16日至 2020
年 8月 12日任大成安汇金融债债券型证券
投资基金（转型前大成月月盈短期理财债
券型证券投资基金）。2018年 7月 16日起
任大成可转债增强债券型证券投资基金、
大成景盛一年定期开放债券型证券投资基
金基金经理。2018年 11月 16日起任大成
景禄灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。2019 年 6 月 12 日起任大成景润灵活
配置混合型证券投资基金基金经理。2019
年 9月 26日起任大成中债 1-3年国开行债
券指数证券投资基金基金经理。2019年 11
月 25 日起任大成通嘉三年定期开放债券
型证券投资基金基金经理。2019年 12月 9
日起任大成惠嘉一年定期开放债券型证券
投资基金基金经理。2020 年 6 月 22 日起
任大成惠兴一年定期开放债券型发起式证
券投资基金基金经理。具有基金从业资
格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
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2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来
源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一
致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统
计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 1 笔同日反向交易，原因为组合流动性需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指
数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 1笔同日反向交易，
原因为组合流动性需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果
数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020年一季度受国内新冠肺炎病毒疫情影响，国内消费受到较为明显的冲击，随着年后制造
业复工推迟，制造业供应链不通畅，工业企业生产也受到较大影响。中小企业受到的影响尤其严
重，社会就业有较大压力。疫情在全球的快速扩散和不断恶化，也使得全球供应链条和外需增长
速度承受较大的压力。二季度开始国内疫情基本受到控制,全国解禁人员流动,社会复工复产逐步
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开展。为应对疫情冲击，全球政府和央行都采取了宽松的财政政策和货币政策措施。一季度国内
央行也加大流动性投放，降低政策利率，引导社会融资成本的下降。财政政策方面，也通过提高
财政赤字率、发行特别国债、增加地方政府专项债券等措施托底经济增长，债券市场到期收益率
大幅下行，股市宽幅震荡。二季度开始复产复工有序进行，4 月份以来各项经济数据呈现回暖迹
象，工业增加值同比降幅持续收窄，银行间资金面开始边际收紧，疫情应对期间的阶段性金融支
持政策开始逐步退出，从以疫情恐慌期间的货币政策退到基于疫情恐慌之后的基本面为基础的货
币政策。随着疫情缓解、政策支持和基本面的逐步改善，二季度股市趋势上涨，债券到期收益率
有所上行。
2020上半年，本基金抓住债市到期收益率在高位的时机，结合资金面情况，迅速建仓并进行
到期再配置，通过杠杆增强基金收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0110元；本报告期基金份额净值增长率为 0.94%，业绩
比较基准收益率为 1.49%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年下半年，国内疫情影响逐步消退，经济增速逐步恢复，货币政策常态化且更加关
注基本面的边际变化。国际疫情形势仍不容乐观，全球经济增长仍有较大压力。下半年国内经济
仍将边际向好，但短期就业压力仍将较大，货币政策预计维持适度宽松，债券市场将宽幅震荡。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察
稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，
估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负
责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日
需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整
的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交
易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常
的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负
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责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项
的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓
证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估
值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会
讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有
限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易
的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，在托管大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—
江苏银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规的规定
以及《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》的约定，尽职尽责履行了托管人应
尽的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金托管人-江苏银行股份有限公司未发现大成基金管理有限公司在大成惠嘉
一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的
计算、基金费用开支及利润分配等问题上存在损害基金份额持有人利益的行为，或违反《中华人
民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、在各重要方面的运作违反基金合同规定的情况。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由基金管理人所编制和披露的大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020
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年中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2020年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
1,180,008.58 404,827,982.72
结算备付金
56,210,187.02 -
存出保证金
226,055.35 -
交易性金融资产
6.4.7.2
- -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
- -
买入返售金融资产
6.4.7.4
- 577,081,625.62
应收证券清算款
410,138.91 -
应收利息
6.4.7.5
58,286,967.12 8,348,327.89
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6
3,329,602,534.85 1,048,470,339.67
资产总计
3,445,915,891.83 2,038,728,275.90
负债和所有者权益
附注号
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
1,397,488,807.74 9,000,000.00
应付证券清算款
- 1,136,951.24
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
503,196.64 366,479.62
应付托管费
83,866.10 61,079.92
应付销售服务费
- -
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应付交易费用
6.4.7.7
68,123.51 5,205.98
应交税费
175,964.57 23,315.53
应付利息
122,042.94 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8
123,372.44 -
负债合计
1,398,565,373.94 10,593,032.29
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
2,024,977,155.58 2,024,977,155.58
未分配利润
6.4.7.10
22,373,362.31 3,158,088.03
所有者权益合计
2,047,350,517.89 2,028,135,243.61
负债和所有者权益总计
3,445,915,891.83 2,038,728,275.90
注： 1、报告截止日 2020年 06月 30日，基金份额净值 1.0110元，基金份额总额 2,024,977,155.58
份。
2、资产负债表中其他资产为分类为持有至到期投资的债券投资。
6.2 利润表
会计主体：大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6
月 30日
一、收入
31,883,914.41
1.利息收入
31,883,914.41
其中：存款利息收入
6.4.7.11
760,930.79
债券利息收入
29,132,949.53
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,990,034.09
证券出借利息收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-
其中：股票投资收益
6.4.7.12
-
基金投资收益
-
-
债券投资收益
6.4.7.13
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
6.4.7.14
-
衍生工具收益
6.4.7.15
-
股利收益
6.4.7.16
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17
-
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 14页 共 40页
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.7.18
-
减：二、费用
12,668,640.13
1．管理人报酬
6.4.10.2.1
3,040,269.01
2．托管费
6.4.10.2.2
506,711.54
3．销售服务费
-
4．交易费用
6.4.7.19
-
5．利息支出
8,887,454.72
其中：卖出回购金融资产支出
8,887,454.72
6．税金及附加
101,508.19
7．其他费用
6.4.7.20
132,696.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
19,215,274.28
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
19,215,274.28
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
2,024,977,155.58 3,158,088.03 2,028,135,243.61
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 19,215,274.28
19,215,274.28
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申
购款
- - -
2.基金赎
回款
- - -
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者 2,024,977,155.58 22,373,362.31 2,047,350,517.89
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 15页 共 40页
权益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署：
谭晓冈
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]第 1638号《关于准予大成惠嘉一年定期开放债券型
证券投资基金注册的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
定期开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,024,965,434.55
元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0724号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案，《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2019
年 12月 9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,024,977,155.58份基金份额，其中
认购资金利息折合 11,721.03 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金
托管人为江苏银行股份有限公司。
本基金以定期开放的方式运作，即采用在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间定期开放
的方式。开放的方式。本基金的封闭期为一年，每个封闭期为自基金合同生效之日起(含)或自每
一开放期结束之日次日起(含)，至一年后的对日前一日的期间。本基金在封闭期内不办理申购与
赎回业务，也不上市交易。本基金自封闭期结束之后的次日起进入开放期，开放期可以办理申购
与赎回业务。本基金每个开放期不少于五个工作日并且最长不超过二十个工作日，开放期的具体
时间以基金管理人届时公告为准。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，债券(包括国内依法
发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、
超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可分离交易可转债中
的纯债部分)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款等)、同业存单、货
币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。
本基金不直接在二级市场买入股票等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。本基
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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金也不投资于可转换债券(可分离交易可转债中的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组
合比例为：对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，但在每个开放期前一个月、开放期间及开
放期结束后一个月内，基金投资不受上述比例限制。开放期内，本基金持有的现金(不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产
净值的 5%。在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制。本基金的业绩比较基准为：在每个封闭期起
始日公布的一年期定期存款利率(税后)+1.5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成惠嘉一年定期开放债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2020年 6月 30日的财务状况以及 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020
年 1月 1日至 2020年 6月 30日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可
供出售金融资产。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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本基金采用买入持有至到期投资策略投资的债券投资分类为持有至到期投资。持有至到期投
资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本基金有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。应收款项、持有至到期投资和其他金融负债，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。
对于应收款项、持有至到期投资和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产
发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。相应的资产减值损失在利润表中列示在其他费用科
目下。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提
减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
不适用。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
于持有至到期投资处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金的收益分配仅采用现金方式。若期末未分配利润中的
未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部
分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余
额。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于基金管理人的判断。本基金的基金管理人定期
审阅持有至到期投资以评估其是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金
额。发生减值的客观证据包括评估日该金融工具可观察的市场价值出现严重下跌，发行方发生严
重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如，无法按期偿付利息
或本金)等。在进行判断的过程中，本基金的基金管理人需评估发生减值的客观证据对该项投资预
计未来现金流的影响。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年
最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
活期存款
1,180,008.58
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定期存款
-
其中：存款期限 1个月以内
-
存款期限 1-3个月
-
存款期限 3个月以上
-
其他存款
-
合计
1,180,008.58
6.4.7.2 交易性金融资产
无。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应收活期存款利息
218.79
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
22,765.14
应收债券利息
58,263,891.66
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
应收出借证券利息
-
其他
91.53
合计
58,286,967.12
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
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项目
本期末
2020年 6月 30日
其他应收款
-
待摊费用
-
持有至到期投资
3,329,602,534.85
合计
3,329,602,534.85
注：于 2020 年 6 月 30 日，本基金持有的持有至到期投资为债券投资，其中交易所市场债券
926,286,324.05 元，银行间市场债券 2,403,316,210.80 元。上述持有至到期投资均无需计提减
值准备。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
68,123.51
合计
68,123.51
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2020年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
应付证券出借违约金
-
预提费用 123,372.44
合计
123,372.44
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 2,024,977,155.58
2,024,977,155.58
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
2,024,977,155.58
2,024,977,155.58
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 3,158,088.03 - 3,158,088.03
本期利润
19,215,274.28 - 19,215,274.28
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
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基金赎回款
- - -
本期已分配利润
- - -
本期末
22,373,362.31 - 22,373,362.31
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
活期存款利息收入
114,922.10
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
315,000.00
结算备付金利息收入
329,609.21
其他
1,399.48
合计
760,930.79
6.4.7.12 股票投资收益
无。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,085,444,953.18
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,073,000,000.00
减：应收利息总额
12,444,953.18
买卖债券差价收入
-
6.4.7.14 贵金属投资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
无。
6.4.7.16 股利收益
无。
6.4.7.17 公允价值变动收益
无。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 24页 共 40页
6.4.7.18 其他收入
无。
6.4.7.19 交易费用
无。
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
审计费用
54,700.10
信息披露费
59,672.34
证券出借违约金
-
账户维护费 18,000.00
其他 324.23
合计
132,696.67
6.4.7.21 分部报告
无。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
江苏银行股份有限公司(“江苏银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 25页 共 40页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费
3,040,269.01
其中：支付销售机构的客户维护费
18,725.21
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率计提。基金管理费每日计提，逐日
累计至每月月末，按月支付。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费
506,711.54
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。基金托管费每日计提，逐日
累计至每月月末，按月支付。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 26页 共 40页
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日
期末余额
当期利息收入
江苏银行
1,180,008.58
429,922.10
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末(2020年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 27页 共 40页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 784,488,807.74元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总额
011902587
19天成租
赁 SCP010
2020年 7月 1
日
99.99 500,000 49,996,291.24
011902749
19皖出版
SCP003
2020年 7月 1
日
100.02 500,000 50,009,435.28
011903054
19电建地
产 SCP003
2020年 7月 1
日
100.45 500,000 50,222,934.89
012000011
20陕高速
SCP001
2020年 7月 1
日
100.05 1,000,000 100,047,760.59
012000015
20西安高
新 SCP001
2020年 7月 1
日
99.93 1,000,000 99,933,849.37
012000065
20徐工
SCP001
2020年 7月 1
日
100.03 800,000 80,022,591.85
012000098
20中电信
息 SCP001
2020年 7月 1
日
100.03 500,000 50,016,492.22
012000125
20天成租
赁 SCP001
2020年 7月 1
日
100.00 500,000 50,002,334.63
012000406
20永业
SCP001
2020年 7月 1
日
100.10 500,000 50,050,207.67
012000590
20济南轨
交 SCP001
2020年 7月 1
日
100.00 76,000 7,600,263.74
012000663
20柳钢集
团 SCP002
2020年 7月 1
日
100.25 500,000 50,122,959.80
012000846
20邯郸城
投 SCP001
2020年 7月 1
日
100.01 55,000 5,500,279.72
012001424
20瀚蓝
SCP005
2020年 7月 1
日
100.00 500,000 50,000,182.14
012001432
20武金控
SCP001
2020年 7月 1
日
100.00 430,000 43,001,398.61
012001487
20山东航
空 SCP001
2020年 7月 1
日
99.89 500,000 49,946,318.57
041900281
19南新工
CP001
2020年 7月 1
日
100.03 400,000 40,013,073.68
041900457
19常德城
投 CP001
2020年 7月 1
日
100.02 250,000 25,006,105.62
合计
8,511,000 851,492,479.62
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 28页 共 40页
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
613,000,000.00元。于 2020年 7月 1日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券
交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型证券投资基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资
等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益水平高于货币市场基金而低
于混合基金和股票基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 29页 共 40页
存放在本基金的托管人江苏银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
A-1
265,129,063.80 240,420,752.10
A-1以下
- -
未评级
1,695,561,002.37 49,973,960.86
合计
1,960,690,066.17 290,394,712.96
注：上述未评级为短期融资券和超短期融资券。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2020年 6月 30日
上年度末
2019年 12月 31日
AAA
1,037,828,602.00 601,867,895.44
AAA以下
331,083,866.68 156,207,731.27
未评级
- -
合计
1,368,912,468.68 758,075,626.71
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 30页 共 40页
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款
余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余
额一般即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 31页 共 40页
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年 6月 30日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 1,180,008.58 - - - 1,180,008.58
结算备付金 56,210,187.02 - - - 56,210,187.02
存出保证金 226,055.35 - - - 226,055.35
应收利息 - - - 58,286,967.12 58,286,967.12
应收证券清算款 - - - 410,138.91 410,138.91
其他资产 3,329,602,534.85 - - - 3,329,602,534.85
资产总计
3,387,218,785.80 - - 58,697,106.03 3,445,915,891.83
负债
应付管理人报酬 - - - 503,196.64 503,196.64
应付托管费 - - - 83,866.10 83,866.10
卖出回购金融资产款 1,397,488,807.74 - - - 1,397,488,807.74
应付交易费用 - - - 68,123.51 68,123.51
应付利息 - - - 122,042.94 122,042.94
应交税费 - - - 175,964.57 175,964.57
其他负债 - - - 123,372.44 123,372.44
负债总计
1,397,488,807.74 - - 1,076,566.20 1,398,565,373.94
利率敏感度缺口
1,989,729,978.06 - - 57,620,539.83 2,047,350,517.89
上年度末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 404,827,982.72 - - - 404,827,982.72
买入返售金融资产 577,081,625.62 - - - 577,081,625.62
应收利息 - - - 8,348,327.89 8,348,327.89
其他资产 1,048,470,339.67 - - - 1,048,470,339.67
资产总计
2,030,379,948.01
-
-
8,348,327.89
2,038,728,275.90
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 32页 共 40页
负债
应付管理人报酬 - - - 366,479.62 366,479.62
应付托管费 - - - 61,079.92 61,079.92
应付证券清算款 - - - 1,136,951.24 1,136,951.24
卖出回购金融资产款 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00
应付交易费用 - - - 5,205.98 5,205.98
应交税费 - - - 23,315.53 23,315.53
负债总计
9,000,000.00 -
-
1,593,032.29
10,593,032.29
利率敏感度缺口
2,021,379,948.01
-
-
6,755,295.60
2,028,135,243.61
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020年 6月 30日）
上年度末 （2019 年 12 月
31日 ）
分析
市场利率上升 25个
基点
-2,147,000.00 -2,005,800.00
市场利率下降 25个
基点
2,150,400.00 2,011,800.00
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金在封闭期内运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方法实现大类资
产配置，把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机会，根据宏观经济、基准利率水平等因素，
预测债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的波动性以及流动性状况分
析，进行大类资产配置。开放运作期内，本基金将保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券资产比例不低于基金资
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 33页 共 40页
产的 80%。本基金开放期开始前一个月、开放期以及开放期结束后的一个月内，本基金投资比例
可不受上述限制。在开放期内每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基
金持有的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%，在非开放期，本基金不受上述 5%的限制。此外，本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和
控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本期末，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%(上年度
末：0.00%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大
影响(上年度末：同)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
3,329,602,534.85 96.62
其中：债券
3,329,602,534.85 96.62
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
57,390,195.60 1.67
8 其他各项资产
58,923,161.38 1.71
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 34页 共 40页
9 合计
3,445,915,891.83 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
无。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
无。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
无。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
无。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
74,575,939.20 3.64
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
871,954,880.01 42.59
5
企业短期融资券
1,960,690,066.17 95.77
6
中期票据
422,381,649.47 20.63
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
3,329,602,534.85 162.63
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 012000087
20京能洁能
SCP001
2,000,000 199,980,616.48 9.77
2 136079 15中航债 1,947,000 195,287,811.90 9.54
3 122484 15龙源 01 1,030,000 103,364,833.40 5.05
4 136000 15浙国资 1,000,000 100,439,504.63 4.91
5 012000011
20陕高速
SCP001
1,000,000 100,047,760.59 4.89
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
226,055.35
2
应收证券清算款
410,138.91
3
应收股利
-
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 36页 共 40页
4
应收利息
58,286,967.12
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
58,923,161.38
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
4,334 467,230.54 1,999,994,000.00 98.77
24,983,155.58 1.23
注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
52.95 0.0000
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 37页 共 40页
基金合同生效日（2019年 12月 9日）
基金份额总额
2,024,977,155.58
本报告期期初基金份额总额
2,024,977,155.58
本报告期基金总申购份额
-
减：本报告期基金总赎回份额
-
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
2,024,977,155.58
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
无。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
无。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
无
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
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第 38页 共 40页
总量的比
例
华泰证券
2
-
-
-
-
-
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各
投资组合证券交易需要；
（5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务
评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。本报告期内本基金退租的交易单元：无，新
增交易单元：无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
华泰证券 395,247,500.00 100.00%
51,884,400,000.00 100.00%
- -
10.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
大成基金管理有限公司关于终止泰诚
财富基金销售（大连）有限公司办理
相关销售业务的公告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 4月 25日
2
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投
资基金 2020年第 1季度报告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 4月 22日
3
大成基金管理有限公司关于延迟披露
旗下公募基金 2019年年度报告的公
告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 3月 25日
4 大成基金管理有限公司关于注销南京 上海证券报、中国证监 2020年 3月 21日
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
第 39页 共 40页
分公司的公告 会基金电子披露网站及
本公司网站
5
大成基金管理有限公司关于注销青岛
分公司的公告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 2月 29日
6
大成基金管理有限公司关于 APP交易
平台汇款交易费率优惠的公告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 2月 26日
7
大成基金管理有限公司关于 2020年
春节假期延长期间调整公司公募基金
开放时间等相关事宜的公告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 1月 30日
8
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加兴业银行股份有限公司为销
售机构的公告
上海证券报、中国证监
会基金电子披露网站及
本公司网站
2020年 1月 13日
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
1
20200101-202
00630
999,999,000.
00
-
-
999,999,000.00
49.38
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并
考虑其买入时的溢价和折价，在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销，确认利息收入并评
估减值准备。本报告中投资组合报告公允价值部分均以摊余成本列示。
2、本基金本报告期内未计提减值准备。
大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金 2020年中期报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金的文件；
2、《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》；
3、《大成惠嘉一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2020年 8月 28日
