深100基：2020年中期报告查看PDF公告

广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 
 
 
 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
 (原广发深证 100指数分级证券投资基金转型) 
2020年中期报告 
2020年 6月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：广发基金管理有限公司 
基金托管人：中国建设银行股份有限公司 
报告送出日期：二〇二〇年八月二十七日
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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1


重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。



基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 8月 25日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。 
广发深证 100指数证券投资基金（LOF）由广发深证 100指数分级证券投资基金变更而来。
广发深证 100指数分级证券投资基金于 2012年 5月 7日起正式成立。 广发深证 100指数分级
证券投资基金于 2020年 3月 7日至 2020年 4月 19日召开基金份额持有人大会，会议审议通过
了《关于广发深证 100指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》，内容包括广发深证 100指
数分级证券投资基金变更基金名称、投资范围、投资比例、收益分配原则、费率水平以及修订
基金合同等，并同意将转型后基金更名为“广发深证 100 指数证券投资基金（LOF）”，上述基
金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。 自 2020年 5月 26日起，《广发深证 100指数
证券投资基金（LOF）基金合同》生效，原《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》
同日起失效。


 
本报告中财务资料未经审计。



本报告中，原广发深证 100指数分级证券投资基金报告期自 2020年 1月 1日起至 2020年
5月 25日止，广发深证 100指数证券投资基金（LOF）报告期自 2020年 5月 26日至 2020年 6
月 30日止。 
 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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1.2 目录 
1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ................................................................................................................................2 
1.2 目录 ........................................................................................................................................3 
2


基金简介 ................................................................................................................................................... 6 
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................6 
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................7 
2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................................................................8 
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................8 
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................8 
3


主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 8 
3.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF)..................................................................................8 
3.1.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................8 
3.1.2 基金净值表现 .....................................................................................................................9 
3.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 ................................................................................ 11 
3.2.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 11 
3.2.2 基金净值表现 ................................................................................................................... 12 
4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 13 
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 13 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......................................................... 16 
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 16 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ......................................................... 16 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................................... 17 
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................. 17 
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................... 18 
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 18 
5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 18 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......................................................................... 18 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 18 
6


半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 19 
6.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF)................................................................................ 19 
6.1.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 19 
6.1.2 利润表 ............................................................................................................................... 20 
6.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 21 
6.1.4 报表附注 ........................................................................................................................... 22 
6.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 ................................................................................ 42 
6.2.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 42 
6.2.2 利润表 ............................................................................................................................... 44 
6.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 45 
6.2.4 报表附注 ........................................................................................................................... 46 
7投资组合报告 ............................................................................................................................................ 64 
7.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF)................................................................................ 64 
7.1.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................... 64 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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7.1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 65 
7.1.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............ 66 
7.1.4 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 ......... 68 
7.1.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 68 
7.1.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 70 
7.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................ 70 
7.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............ 70 
7.1.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 70 
7.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................... 70 
7.1.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................ 70 
7.1.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................ 70 
7.1.13 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 70 
7.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 ................................................................................ 71 
7.2.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................... 71 
7.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 72 
7.2.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............ 73 
7.2.4 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 ......... 75 
7.2.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 75 
7.2.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 77 
7.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................ 77 
7.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............ 77 
7.2.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 77 
7.2.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................... 77 
7.2.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................ 77 
7.2.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................ 77 
7.2.13 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 78 
8


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 79 
8.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF)................................................................................ 79 
8.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 79 
8.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .............................................................. 79 
8.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 79 
8.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 ................................................................................ 80 
8.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 80 
8.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .............................................................. 80 
8.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 80 
9


开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 81 
9.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) ...................................................................................... 81 
9.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 ........................................................................................ 81 
10


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 82 
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 82 
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 82 
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 82 
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 82 
10.5报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 83 
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10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ....................................... 83 
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 83 
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 86 
11


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 87 
11.1 广发深证 100指数分级证券投资基金 ...................................................................................... 87 
11.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ....................................... 87 
12


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 89 
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 89 
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 89 
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 89 
 




广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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基金简介 
2.1 基金基本情况 
2.1.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
基金名称 广发深证100指数证券投资基金(LOF) 
基金简称 广发深证100指数（LOF） 
基金主代码 162714 
交易代码


162714 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2020年5月26日 
基金管理人 广发基金管理有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 19,401,842.28份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 广发深证 100指数（LOF）A 广发深证 100指数 C 
下属分级基金的交易代码 162714 009472 
报告期末下属分级基金的份额
总额 
18,784,975.48份 616,866.80份 
2.1.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
基金名称 广发深证100指数分级证券投资基金 
基金简称 广发深证100指数分级 
场内简称 深100基 
基金主代码 162714 
交易代码


162714 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2012年5月7日 
基金管理人 广发基金管理有限公司 
基金托管人 中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 18,598,932.62份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 
广发深证 100指数
分级 A 
广发深证 100指数
分级 B 
广发深证 100指数
分级 
下属分级基金的场内简称 深证 100A 深证 100B 深 100基 
下属分级基金的交易代码 150083 150084 162714 
报告期末下属分级基金的份额
总额 
-份 -份 18,598,932.62份 
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2.2 基金产品说明 
2.2.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
投资目标 
本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管
理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度小于 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，实现对深证 100指数的有效
跟踪。 
投资策略 
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股的
构成及其权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配
股等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效
果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原
因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人会对实际投资组合
进行适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。 
业绩比较基准 95%×深证 100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）。 
风险收益特征 
本基金为完全复制指数的股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币
市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金为指数型基金，主要采用
完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数，以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。


 
2.2.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
投资目标 
本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管
理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度小于 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，实现对深证 100指数的有效
跟踪。 
投资策略 
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股的
构成及其权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的
变动进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配
股等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效
果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原
因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人会对实际投资组合
进行适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。 
业绩比较基准 95%×深证 100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）。 
风险收益特征 
本基金为完全复制指数的股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的
特征，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型
基金。从本基金所分离的两类基金份额来看，广发深证 100A份额具有低
风险、收益相对稳定的特征；广发深证 100B份额具有高风险、高预期收
益的特征。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 
信息披露
负责人 
姓名 程才良 李申 
联系电
话 
020-83936666 (021)60637102 
电子邮
箱 
ccl@gffunds.com.cn lishen.zh@ccb.com 
客户服务电话 95105828 (021)60637111 
传真 020-89899158 021-60635778 
注册地址 
广东省珠海市横琴新区宝华路6号
105室-49848（集中办公区） 
北京市西城区金融大街25号 
办公地址 
广州市海珠区琶洲大道东1号保利
国际广场南塔31-33楼 
北京市西城区闹市口大街1号院1号
楼 
邮政编码 510308 100033 
法定代表人 孙树明 田国立 
2.4 信息披露方式



本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 
登载基金半年度报告正文的管理人互联
网网址 
http://www.gffunds.com.cn 
基金半年度报告备置地点 
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地址 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 
注册登记机构 广发基金管理有限公司 
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利
国际广场南塔 31-33楼 
注：本基金的 A类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，C类基金份额
的注册登记机构为广发基金管理有限公司。 
3


主要财务指标和基金净值表现 
3.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
3.1.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位：人民币元 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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3.1.1.1期间数据和指标 
报告期(2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日) 
广发深证 100指数（LOF）A 广发深证 100指数 C 
1.本期已实现收益 199,804.58 -198.50 
2.本期利润 3,103,173.40 39,891.31 
3.加权平均基金份额本期利润 0.1670 0.2204 
4.本期加权平均净值利润率 12.84% 16.48% 
5.本期基金份额净值增长率 13.63% 13.65% 
3.1.1.2期末数据和指标 
报告期末(2020年 6月 30日) 
广发深证 100指数（LOF）A 广发深证 100指数 C 
1.期末可供分配利润 11,051,780.59 241,388.28 
2.期末可供分配基金份额利润 0.5883 0.3913 
3.期末基金资产净值 26,131,491.88 858,255.08 
4.期末基金份额净值 1.3911 1.3913 
3.1.1.3累计期末指标 
报告期末(2020年 6月 30日) 
广发深证 100指数（LOF）A 广发深证 100指数 C 
基金份额累计净值增长率 13.63% 13.65% 
注：（1）本基金转型日期为 2020年 5月 26日，至披露时点不满半年。 
（2）本基金自 2020年 5月 26日起增设 C类份额，至披露时点不满半年。 
（3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。 
（4）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
（5）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。 
3.1.2 基金净值表现 
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
广发深证 100指数（LOF）A 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去一个月 12.24% 0.97% 12.11% 0.99% 0.13% -0.02% 
自基金合同
生效起至今 
13.63% 0.99% 13.38% 1.02% 0.25% -0.03% 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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广发深证 100指数 C 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去一个月 12.26% 0.97% 12.11% 0.99% 0.15% -0.02% 
自基金合同
生效起至今 
13.65% 1.00% 13.38% 1.02% 0.27% -0.02% 
注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处
于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照
合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 
 
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 
(2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日) 
广发深证 100指数（LOF）A 
 
广发深证 100指数 C 
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注：（1）本基金转型日期为 2020年 5月 26日，至披露时点未满一年。 
（2）本基金于 2020年 5月 26日正式转型为广发深证 100指数证券投资基金(LOF)。 
（3）本基金自 2020年 5月 26日起增设 C类份额。 
 
3.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
3.2.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位：人民币元 
3.2.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日) 
本期已实现收益 4,239,494.40 
本期利润 -1,396,645.51 
加权平均基金份额本期利润 -0.0585 
本期加权平均净值利润率 -4.71% 
本期基金份额净值增长率 -0.78% 
3.2.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020年 5月 25日) 
期末可供分配利润 7,839,315.86 
期末可供分配基金份额利润 0.4215 
期末基金资产净值 22,769,680.96 
期末基金份额净值 1.2242 
3.2.1.3 累计期末指标 报告期末(2020年 5月 25日) 
基金份额累计净值增长率 52.36% 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。 
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。 
3.2.2 基金净值表现 
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去一个月 1.91% 0.93% 2.19% 0.93% -0.28% 0.00% 
过去三个月 -9.44% 1.68% -8.11% 1.72% -1.33% -0.04% 
过去六个月 6.14% 1.64% 7.69% 1.66% -1.55% -0.02% 
过去一年 21.78% 1.37% 22.77% 1.39% -0.99% -0.02% 
过去三年 29.61% 1.41% 23.08% 1.41% 6.53% 0.00% 
自基金合同
生效起至今 
52.36% 1.59% 42.19% 1.53% 10.17% 0.06% 
注：（1）过去一个月为 2020年 4月 26日至 2020年 5月 25日，过去三个月为 2020年 2月 26
日至 2020年 5月 25日，过去六个月为 2019年 11月 26日至 2020年 5月 25日，过去一年为 2019
年 5月 26日至 2020年 5月 25日，过去三年为 2017年 5月 26日至 2020年 5月 25日，自基金合同
生效起至今为 2012年 5月 7日至 2020年 5月 25日。 
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处
于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照
合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 
3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较 
广发深证 100指数分级证券投资基金 
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 
（2012年 5月 7日至 2020年 5月 25日） 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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4


管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特
定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险
资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理
（QDII）等业务资格。 
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。



广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 14页共 89页 
 
截至 2020年 6月 30日，公司管理 225只开放式基金，管理公募基金规模为 6394.81亿元。同
时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组合。 
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理 
（助理）期限 
证券从业
年限 
说明 
任职日期 离任日期 
罗国庆 
本基金的
基金经
理；广发
中证医疗
指数分级
证券投资
基金的基
金经理；
广发中证
全指汽车
指数型发
起式证券
投资基金
的基金经
理；广发
中证全指
建筑材料
指数型发
起式证券
投资基金
的基金经
理；广发
中证全指
家用电器
指数型发
起式证券
投资基金
的基金经
理；广发
中证传媒
交易型开
放式指数
证券投资
基金的基
金经理；
广发中证
2020-05-26 - 11年 
罗国庆先生，经济学硕士，持
有中国证券投资基金业从业
证书。曾任深圳证券信息有限
公司研究员，华富基金管理有
限公司产品设计研究员，广发
基金管理有限公司产品经理
及量化研究员、广发深证 100
指数分级证券投资基金基金
经理(自 2015年 10月 13日至
2020年 5月 25日)。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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传媒交易
型开放式
指数证券
投资基金
发起式联
接基金的
基金经
理；广发
中证1000
指数型发
起式证券
投资基金
的基金经
理；广发
中证 100
交易型开
放式指数
证券投资
基金的基
金经理；
广发中证
100交易
型开放式
指数证券
投资基金
发起式联
接基金的
基金经
理；广发
国证半导
体芯片交
易型开放
式指数证
券投资基
金的基金
经理；广
发中证
800交易
型开放式
指数证券
投资基金
的基金经
理；指数
投资部副
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 第 16页共 89页 
 
总经理 
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金
运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规
定。 
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度的执行情况 
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。 
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。 
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平的交易事项。 
4.3.2异常交易行为的专项说明 
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 3次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其
他组合发生的反向交易。



本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 
本基金跟踪的标的是深证 100 指数，该指数由深圳证券市场规模大、流动性好、最具代表性的
100 只股票组成，以综合反映深圳证券市场最具影响力的一批龙头企业的整体状况。本基金按照指
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数结构进行复制，对指数样本采用完全复制方法进行投资运作，尽量降低跟踪误差。 
2020 年上半年，A 股市场整体震荡上行，结构分化明显。沪深 300 指数上涨 1.64%，中证 500
指数上涨 11.33%，创业板指数上涨 35.60%，深证 100指数上涨 14.71%。市场整体上涨原因有以下
三点：（1）在疫情影响下，中国经济比其他海外经济体更有韧性，中国经济复苏更为明确，中国的
股票资产性价比更高。（2）国内货币财政政策对经济的托底作用显现。今年上半年以来，随着统筹
推进疫情防控和经济社会发展的成效继续显现，复工、复产、复商、复市全面推进，国内生产需求
继续改善，就业和物价总体平稳，经济继续呈现恢复态势。（3）银行理财收益率不断下行，债券基
金以及货币基金收益率持续下降，居民大类资产配置的需求也发生变化，权益资产吸引力增加。 
在基金投资运作方面，本报告期内本基金严格遵守合同要求，认真对待投资者日常申购、赎回
及成份股调整等工作，运作过程中未发生任何风险事件。 
4.4.2报告期内基金的业绩表现 
本报告期内，本基金由广发深证 100指数分级证券投资基金转型为广发深证 100指数证券投资
基金(LOF)，2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日，广发深证 100指数分级证券投资基金净值增长
率为-0.78%，同期业绩比较基准收益率为 0.57%。2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日，广发深证
100指数证券投资基金 A类份额(LOF)净值增长率为 13.63%，C类份额净值增长率为 13.65%，同期
业绩比较基准收益率为 13.38%。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
展望下半年，我们认为 A股将延续 2季度的反弹趋势，理由如下：首先，在疫情中开启的全球
货币宽松政策短期难以改变，海外资金可能进一步向性价比高的新兴市场流入，加之资本市场改革
创新加速，A 股股票资产更受海外资金青睐。此外，中美关系波动也是近年来对市场冲击较大的黑
天鹅事件之一。虽然美国仍然继续打击中国高科技企业，但和过去两年不同的是，今年并未出现全
面的贸易战。考虑到美国自身经济处于修复期，预计中美的碰撞更可能聚焦在局部摩擦，而非全面
冲突。最后，银行理财的收益率下降叠加资管新规打破刚兑的影响，股票型基金发行规模大增，居
民加大了股票资产的配置比例，预计今年下半年我国的货币流动性依然保持宽松，并且居民大类资
产配置结构向权益市场转化是长期渐进的过程，这些有利因素将成为助力 A股市场向上的动能。 
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 18页共 89页 
 
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。 
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。 
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。 
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
本报告期内，本基金于 2020年 1月 2日至 2020年 3月 3日、2020年 3月 11日至 2020年 6月
30日出现了基金资产净值低于五千万的情形。基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。 
5


托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 
报告期内，本基金未实施利润分配。 
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 19页共 89页 
 
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
6


半年度财务会计报告（未经审计） 
6.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
6.1.1 资产负债表



会计主体：广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
报告截止日：2020年 6月 30日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2020年 6月 30日 
资 产：


 
银行存款 6.1.4.7.1 1,818,133.23 
结算备付金


2,051.25 
存出保证金


17,436.46 
交易性金融资产 6.1.4.7.2 25,256,454.35 
其中：股票投资


25,256,454.35 
基金投资


- 
债券投资


- 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍生金融资产 6.1.4.7.3 - 
买入返售金融资产 6.1.4.7.4 - 
应收证券清算款


- 
应收利息 6.1.4.7.5 403.79 
应收股利


- 
应收申购款


272,749.50 
递延所得税资产


- 
其他资产 6.1.4.7.6 - 
资产总计


27,367,228.58 
负债和所有者权益



本期末 
2020年 6月 30日 
负 债：


 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 20页共 89页 
 
衍生金融负债 6.1.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


- 
应付赎回款


121,492.83 
应付管理人报酬


10,206.15 
应付托管费


3,061.84 
应付销售服务费


56.58 
应付交易费用 6.1.4.7.7 8,676.73 
应交税费


- 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 6.1.4.7.8 233,987.49 
负债合计


377,481.62 
所有者权益：


 
实收基金 6.1.4.7.9 15,696,578.09 
未分配利润 6.1.4.7.10 11,293,168.87 
所有者权益合计


26,989,746.96 
负债和所有者权益总计


27,367,228.58 
注：报告截止日 2020年 6月 30日，广发深证 100指数（LOF）A份额参考净值人民币 1.3911
元，广发深证 100指数 C份额参考净值人民币 1.3913元，基金份额总额 19,401,842.28份，其中：广
发深证 100指数（LOF）A份额 18,784,975.48份，广发深证 100指数 C份额 616,866.80份。 
6.1.2 利润表



会计主体：广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
本报告期：2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2020年 5月 26日至 
2020年 6月 30日 
一、收入


3,215,082.18 
1.利息收入


1,327.74 
其中：存款利息收入 6.1.4.7.11 1,327.74 
债券利息收入


- 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


- 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 21页共 89页 
 
证券出借利息收入


- 
其他利息收入


- 
2.投资收益（损失以“-”填列）


266,917.63 
其中：股票投资收益 6.1.4.7.12 90,811.77 
基金投资收益


- 
债券投资收益 6.1.4.7.13 - 
资产支持证券投资收益


- 
贵金属投资收益


- 
衍生工具收益 6.1.4.7.14 - 
股利收益 6.1.4.7.15 176,105.86 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.1.4.7.16 2,943,458.63 
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）


- 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.1.4.7.17 3,378.18 
减：二、费用


72,017.47 
1．管理人报酬


12,091.82 
2．托管费


3,627.55 
3．销售服务费


56.58 
4．交易费用 6.1.4.7.18 6,590.44 
5．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6．税金及附加


- 
7．其他费用 6.1.4.7.19 49,651.08 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）


3,143,064.71 
减：所得税费用


- 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）


3,143,064.71 
6.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
本报告期：2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
14,930,365.10 7,839,315.86 22,769,680.96 
二、本期经营活动产生的 - 3,143,064.71 3,143,064.71 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 22页共 89页 
 
基金净值变动数（本期利
润） 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） 
766,212.99 310,788.30 1,077,001.29 
其中：1.基金申购款 2,085,684.61 1,107,647.42 3,193,332.03 
2.基金赎回款 -1,319,471.62 -796,859.12 -2,116,330.74 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
15,696,578.09 11,293,168.87 26,989,746.96 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 6.1.1至 6.1.4，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理公司负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 
6.1.4 报表附注 
6.1.4.1 基金基本情况 
广发深证 100指数证券投资基金（LOF）（“本基金”）由广发深证 100指数分级证券投资基金转
型而成。根据基金管理人于 2020年 4月 21日发布的根据《关于广发深证 100指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，自 2020年 5月 26日起，基金名称将由“广发
深证 100指数分级证券投资基金”更名为“广发深证 100指数证券投资基金（LOF）”，《广发深证 100
指数证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《广发深证 100指数分级证券投资基金基金合同》同日
失效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 
本基金的财务报表于 2020年 8月 25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 
6.1.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 
本财务报表以持续经营为基础编制。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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6.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 6月 30日的财务状况以及 2020年 5月 26日（基金
合同生效日）至 2020年 6月 30日的经营成果和基金净值变动情况。 
6.1.4.4 重要会计政策和会计估计 
6.1.4.4.1 会计年度 
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本会计期间为 2020年 5月
26日（基金合同生效日）至 2020年 6月 30日止。 
6.1.4.4.2记账本位币 
本基金以人民币为记账本位币。 
6.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工
具的合同。 
（1）金融资产分类 
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的基金投
资、股票投资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。 
（2）金融负债分类 
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
6.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资、基金投资等，以及不作为
有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资
产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利等，应当
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确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的
公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊
余成本进行后续计量。 
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。 
6.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。 
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价； 
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 
6.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
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当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。 
6.1.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基
金增加和转出基金的实收基金减少。 
6.1.4.4.8 损益平准金 
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。 
6.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 
（4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账； 
（6）债券投资收益/（损失） 
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利
息的差额入账； 
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、
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应收利息的差额入账； 
（7）基金投资收益/（损失）于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成
本的差额入账； 
（8）衍生工具投资收益/（损失）于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与
其成本的差额入账； 
（9）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认； 
（10）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 
（11）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。 
6.1.4.4.10 费用的确认和计量 
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。 
6.1.4.4.11 基金的收益分配政策 
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每份基金份额
每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》
生效不满 3 个月可不进行收益分配； 
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 
3、基金收益分配后基金份额净值不能 低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可供分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； 
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
在对持有人利益无实质性不利影响下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开
基金份额持有人大会。 
6.1.4.4.12 分部报告 
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根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 
6.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
6.1.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 
6.1.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 
6.1.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 
6.1.4.6 税项 
（1）印花税 
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人； 
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根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。 
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。 
（3）企业所得税 
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
（4）个人所得税 
个人所得税税率为 20%。 
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。 
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 
6.1.4.7 重要财务报表项目的说明 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 29页共 89页 
 
6.1.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 6月 30日


 
活期存款 1,818,133.23 
定期存款 - 
其中：存款期限 1个月以内 - 
存款期限 1-3个月 - 
存款期限 3个月以上 - 
其他存款 - 
合计 1,818,133.23 
6.1.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年6月30日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 20,241,282.55 25,256,454.35 5,015,171.80 
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 20,241,282.55 25,256,454.35 5,015,171.80 
6.1.4.7.3 衍生金融资产/负债 
本基金本报告期末无衍生金融工具。 
6.1.4.7.4 买入返售金融资产 
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 
6.1.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 6月 30日


 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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应收活期存款利息 395.09 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 7.80 
应收结算备付金利息 0.90 
应收债券利息 - 
应收资产支持证券利息 - 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 - 
应收黄金合约拆借孳息 - 
应收出借证券利息 - 
其他 - 
合计 403.79 
6.1.4.7.6 其他资产 
本基金本报告期末无其他资产。 
6.1.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 6月 30日


 
交易所市场应付交易费用 8,676.73 
银行间市场应付交易费用 - 
合计 8,676.73 
6.1.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 6月 30日


 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 423.05 
应付证券出借违约金 - 
预提费用 33,564.44 
应付指数使用费 200,000.00 
合计 233,987.49



6.1.4.7.9 实收基金 
广发深证 100指数（LOF）A 
金额单位：人民币元 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 18,598,932.62 14,930,365.10 
-集中申购募集资金本金及利息 - - 
-基金拆分和集中申购完成后 - - 
本期申购 1,765,790.32 1,417,493.15 
本期赎回（以“-”号填列） -1,579,747.46 -1,268,146.96 
本期末 18,784,975.48 15,079,711.29 
广发深证 100指数 C 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 - - 
-集中申购募集资金本金及利息 - - 
-基金拆分和集中申购完成后 - - 
本期申购 668,191.46 668,191.46 
本期赎回（以“-”号填列） -51,324.66 -51,324.66 
本期末 616,866.80 616,866.80 
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 
6.1.4.7.10 未分配利润 
广发深证 100指数（LOF）A 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
本期初 11,006,138.38 -3,166,822.52 7,839,315.86 
本期利润 199,804.58 2,903,368.82 3,103,173.40 
本期基金份额交易产生的
变动数 
112,747.75 -3,456.42 109,291.33 
其中：基金申购款 1,060,718.56 -171,313.65 889,404.91 
基金赎回款 -947,970.81 167,857.23 -780,113.58 
本期已分配利润 - - - 
本期末 11,318,690.71 -266,910.12 11,051,780.59 
广发深证 100指数 C 
单位：人民币元 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
本期初 - - - 
本期利润 -198.50 40,089.81 39,891.31 
本期基金份额交易产生的
变动数 
250,307.93 -48,810.96 201,496.97 
其中：基金申购款 271,148.91 -52,906.40 218,242.51 
基金赎回款 -20,840.98 4,095.44 -16,745.54 
本期已分配利润 - - - 
本期末 250,109.43 -8,721.15 241,388.28 
6.1.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日






活期存款利息收入 1,297.30 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 27.70 
结算备付金利息收入 2.53 
其他 0.21 
合计 1,327.74 
6.1.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日 
卖出股票成交总额 1,952,604.68 
减：卖出股票成本总额 1,861,792.91 
买卖股票差价收入 90,811.77 
6.1.4.7.13 债券投资收益 
本基金本报告期内无债券投资收益。 
6.1.4.7.14 衍生工具收益 
本基金本报告期内无衍生工具收益。 
6.1.4.7.15 股利收益 
单位：人民币元 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日






股票投资产生的股利收益 176,105.86 
其中：证券出借权益补偿收入 - 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 176,105.86 
6.1.4.7.16 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日






1.交易性金融资产 2,943,458.63 
——股票投资 2,943,458.63 
——债券投资 - 
——资产支持证券投资 - 
——贵金属投资 - 
——其他 - 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 
3.其他 - 
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - 
合计 2,943,458.63 
6.1.4.7.17 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
基金赎回费收入


























3,367.17



基金转换费收入 11.01 
合计























3,378.18



6.1.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 5月 26日至 2020年 6月 30日 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 34页共 89页 
 
交易所市场交易费用 6,590.44 
银行间市场交易费用 - 
合计 6,590.44 
6.1.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
审计费 1,721.16 
信息披露费 4,917.96 
其中：证券出借权益补偿收入 - 
银行汇划费 155.00 
上市费 - 
指数使用费 42,856.96 
其他 - 
合计 49,651.08 
6.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
6.1.4.8.1 或有事项 
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 
6.1.4.8.2 资产负债表日后事项 
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 
6.1.4.9 关联方关系 
6.1.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 
6.1.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 
关联方名称 与本基金的关系 
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 
广发基金管理有限公司 
基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直
销机构 
广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构 
6.1.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
6.1.4.10.1 股票交易 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
成交金额 占当期股票成交总额的比例 
广发证券股份有限
公司 
4,546,718.68 100.00% 
6.1.4.10.2 权证交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 
6.1.4.10.3 应支付关联方的佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
广发证券股份有限公
司 
4,234.37 100.00% 8,676.73 100.00% 
注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险
金（含债券交易）； 
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 
6.1.4.10.4 关联方报酬 
6.1.4.10.4.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日






当期发生的基金应支付的管理费 12,091.82 
其中：支付销售机构的客户维护费 2,821.73 
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日基金资产净值 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 36页共 89页 
 
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
6.1.4.10.4.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日






当期发生的基金应支付的托管费 3,627.55 
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×0.15%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日基金资产净值 
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
6.1.4.10.4.3 销售服务费



单位：人民币元 
获得销售服务费的各关
联方名称 
本期2020年5月26日至2020年6月30日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
广发深证 100指数
（LOF）A 
广发深证 100指数 C 合计 
广发基金管理有限公
司 
- 21.87 21.87 
合计 - 21.87 21.87 
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金
资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×0.20%÷当年天数 
H 为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 
E 为 C类基金份额前一日基金资产净值 
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售
服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 37页共 89页 
 
机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
6.1.4.10.4.4 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 
6.1.4.11报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 
6.1.4.11.1 各关联方投资本基金的情况 
6.1.4.11.1.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 
6.1.4.11.1.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
广发深证 100指数（LOF）A 
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
广发深证 100指数 C 
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
6.1.4.11.2 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年5月26日至2020年6月30日 
期末余额 当期利息收入 
中国建设银行股份有限公司 1,818,133.23 1,297.30 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。 
6.1.4.11.3 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。 
6.1.4.11 其他关联交易事项的说明 
本基金本报告期末持有 13,500股基金管理人控股股东广发证券股份有限公司的 A股普通股，成
本总额为人民币 204,388.10元，估值总额为 190,620.00元，占本基金资产净值的比例为 0.71%。 
6.1.4.12 利润分配情况 
本基金本报告期内未进行利润分配。 
6.1.4.13 期末（2020年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 
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6.1.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 
6.1.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。 
6.1.4.13.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
6.1.4.13.3.1 银行间市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 
6.1.4.13.3.2 交易所市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 
6.1.4.13.4期末参与转融通证券出借业务的证券 
截至本报告期末2020年6月30日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 
6.1.4.14 金融工具风险及管理 
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。 
6.1.4.14.1 风险管理政策和组织架构 
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。



6.1.4.14.2 信用风险 
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末未持有债券投资、资产支持证券
投资、同业存单投资，因此与其相关的信用风险不重大。 
6.1.4.14.3 流动性风险 
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。 
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.1.4.12 中列示的流通暂时受限的证
券外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本
基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基
金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 
6.1.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 
6.1.4.14.4 市场风险 
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。 
6.1.4.14.4.1 利率风险 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 40页共 89页 
 
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 
6.1.4.14.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2020年 6月
30日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产:









银行存款 1,818,133.23 - - - 1,818,133.23 
结算备付金 2,051.25 - - - 2,051.25 
存出保证金 17,436.46 - - - 17,436.46 
交易性金融
资产 
- - - 25,256,454.35 25,256,454.35 
应收利息 - - - 403.79 403.79 
应收申购款 9,320.10 - - 263,429.40 272,749.50 
资产总计 
 
 
1,846,941.04 
 
- 
 
- 
 
25,520,287.54 
 
27,367,228.58 
 
负债:









应付赎回款 - - - 121,492.83 121,492.83 
应付管理人
报酬 
- - - 10,206.15 10,206.15 
应付托管费 - - - 3,061.84 3,061.84 
应付销售服
务费 
- - - 56.58 56.58 
应付交易费
用 
- - - 8,676.73 8,676.73 
其他负债 - - - 233,987.49 233,987.49 
负债总计 
 




 
 
- 
 
- 
 
- 
 
377,481.62 
 
377,481.62 
 
利率敏感度
缺口 
1,846,941.04 
 
- 
 
- 
 
25,142,805.92 
 
26,989,746.96 
 
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 
6.1.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
本基金本报告期末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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6.1.4.14.4.2 外汇风险 
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 
6.1.4.14.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 
本基金本报告期末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。 
6.1.4.14.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 
6.1.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年6月30日 
公允价值 占基金资产净值比例（%） 
交易性金融资产－股票投资 25,256,454.35 93.58 
交易性金融资产—基金投资 - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - 
衍生金融资产－权证投资 - - 
合计 25,256,454.35 93.58 
6.1.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 
2020年 6月 30日 
业绩比较基准上升 5% 1,389,971.97 
业绩比较基准下降 5% -1,389,971.97 
6.1.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
1、公允价值 
（1）不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 42页共 89页 
 
（2）以公允价值计量的金融工具 
（i）金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：



第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。



第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
（ii）各层级金融工具公允价值 
于 2020年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民
币 25,256,454.35元，无属于第二层级和第三层级的金额。 
（iii）公允价值所属层级间的重大变动 
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
6.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
6.2.1 资产负债表



会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金 
报告截止日：2020年 5月 25日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2020年 5月 25日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
资 产：






银行存款 6.2.4.7.1 1,415,220.08 1,810,917.64 
结算备付金


- - 
存出保证金


15,217.27 932.11 
交易性金融资产


21,580,674.63 29,862,467.25 
其中：股票投资 6.2.4.7.2 21,580,674.63 29,862,467.25 
基金投资


- - 
债券投资


- - 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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衍生金融资产 6.2.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 6.2.4.7.4 - - 
应收证券清算款


- 175,255.02 
应收利息 6.2.4.7.5 2,915.49 410.99 
应收股利


- - 
应收申购款


2,968.92 16,040.86 
递延所得税资产


- - 
其他资产 6.2.4.7.6 - - 
资产总计


23,016,996.39 31,866,023.87 
负债和所有者权益



本期末 
2020年 5月 25日 
上年度末 
2019年 12月 31日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 6.2.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- - 
应付赎回款


18,919.02 154,645.06 
应付管理人报酬


18,342.07 26,066.95 
应付托管费


4,035.25 5,734.72 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 6.2.4.7.7 4,442.36 6,319.42 
应交税费


- - 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 6.2.4.7.8 201,576.73 197,735.19 
负债合计


247,315.43 390,501.34 
所有者权益：


- - 
实收基金 6.2.4.7.9 14,930,365.10 20,472,445.32 
未分配利润 6.2.4.7.10 7,839,315.86 11,003,077.21 
所有者权益合计


22,769,680.96 31,475,522.53 
负债和所有者权益总计


23,016,996.39 31,866,023.87 
注：报告截止日 2020年 5月 25日，广发深证 100指数分级份额净值人民币 1.2242元，基金份
额总额 18,598,932.62份。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 44页共 89页 
 
6.2.2 利润表



会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2020年 1月 1日至 2020
年 5月 25日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019
年 6月 30日 
一、收入


-1,033,119.63 18,972,706.49 
1.利息收入


8,621.17 12,980.92 
其中：存款利息收入 6.2.4.7.11 8,613.21 12,980.92 
债券利息收入


7.96 - 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


- - 
证券出借利息收入


- - 
其他利息收入


- - 
2.投资收益（损失以“-”填列）


4,555,133.35 1,450,312.99 
其中：股票投资收益 6.2.4.7.12 4,512,912.26 1,155,969.05 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 6.2.4.7.13 19,031.40 - 
资产支持证券投资收益


- - 
贵金属投资收益


- - 
衍生工具收益 6.2.4.7.14 - - 
股利收益 6.2.4.7.15 23,189.69 294,343.94 
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 
6.2.4.7.16 -5,636,139.91 17,483,354.35 
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）


- - 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.2.4.7.17 39,265.76 26,058.23 
减：二、费用


363,525.88 586,890.65 
1．管理人报酬


117,414.08 225,090.10 
2．托管费


25,831.13 49,519.80 
3．销售服务费


- - 
4．交易费用 6.2.4.7.18 89,605.34 133,236.34 
5．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 
6．税金及附加


- - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 45页共 89页 
 
7．其他费用 6.2.4.7.19 130,675.33 179,044.41 
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 
 -1,396,645.51 18,385,815.84 
减：所得税费用


- - 
四、净利润（净亏损以“-”号填
列） 
 -1,396,645.51 18,385,815.84 
6.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金 
本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
20,472,445.32 11,003,077.21 31,475,522.53 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） 
- -1,396,645.51 -1,396,645.51 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） 
-5,542,080.22 -1,767,115.84 -7,309,196.06 
其中：1.基金申购款 18,801,790.27 11,803,271.28 30,605,061.55 
2.基金赎回款 -24,343,870.49 -13,570,387.12 -37,914,257.61 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
14,930,365.10 7,839,315.86 22,769,680.96 
项目 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
68,503,244.41 -813,054.13 67,690,190.28 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 18,385,815.84 18,385,815.84 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 46页共 89页 
 
润） 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） 
-45,256,175.60 -9,909,957.84 -55,166,133.44 
其中：1.基金申购款 4,521,107.00 707,693.91 5,228,800.91 
2.基金赎回款 -49,777,282.60 -10,617,651.75 -60,394,934.35 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
23,247,068.81 7,662,803.87 30,909,872.68 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 6.2.1至 6.2.4，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理公司负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章 
6.2.4 报表附注 
6.2.4.1 基金基本情况 
广发深证 100 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”） 证监许可字[2012]200 号文《关于同意广发深证 100 指数分级证券投资基金设
立的批复》的批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《广发深证 100指数分级证券投资基金基金合同》（以下简
称基金合同） 和其他相关法律法规的规定发起，于 2012年 5月 7日募集成立。本基金的基金管理
人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 
本基金募集期间为 2012年 3月 27日至 2012年 4月 26日，本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，首次募集资金为人民币 567,698,320.60元，有效认购户数为 2,064户。其中，认购款项在
基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 115,509.75元，折合基金份额 114,755.16份，折算
差额人民币 754.59元计入基金资产，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本
基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于 2012年 5月 7日生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 567,698,320.60份。 
本基金的财务报表于 2020年 8月 25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 
6.2.4.2会计报表的编制基础 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 47页共 89页 
 
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 
本财务报表以持续经营为基础编制。 
6.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 5月 25日（基金转型前一日）的财务状况以及 2020
年 1月 1日至 2020年 5月 25日（基金转型前一日）的经营成果和基金净值变动情况。 
6.2.4.4 重要会计政策和会计估计 
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 
6.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
6.2.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 
6.2.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 
6.2.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 
6.2.4.6 税项 
（1）印花税 
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 48页共 89页 
 
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。 
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。 
（3）企业所得税 
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
（4）个人所得税 
个人所得税税率为 20%。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 49页共 89页 
 
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。 
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 
6.2.4.7 重要财务报表项目的说明 
6.2.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年 5月 25日 
活期存款 1,415,220.08 
定期存款 - 
其中：存款期限 1个月以内 - 
存款期限 1-3个月 - 
存款期限 3个月以上 - 
其他存款 - 
合计 1,415,220.08 
6.2.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年5月25日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 19,508,961.46 21,580,674.63 2,071,713.17 
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 19,508,961.46 21,580,674.63 2,071,713.17 
6.2.4.7.3 衍生金融资产/负债 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 50页共 89页 
 
本基金本报告期末无衍生金融工具。 
6.2.4.7.4 买入返售金融资产 
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 
6.2.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年5月25日


 
应收活期存款利息 2,558.01 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 38.98 
应收结算备付金利息 318.50 
应收债券利息 - 
应收资产支持证券利息 - 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 - 
应收黄金合约拆借孳息 - 
应收黄金合约拆借孳息 - 
其他 - 
合计 2,915.49 
6.2.4.7.6 其他资产 
本基金本报告期末无其他资产。 
6.2.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年5月25日


 
交易所市场应付交易
费用 
4,442.36 
银行间市场应付交易
费用 
- 
合计 4,442.36 
6.2.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 51页共 89页 
 
项目 
本期末 
2020年5月25日


 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 8.37 
应付证券出借违约金 - 
预提费用 44,425.32 
应付指数使用费 157,143.04 
合计 201,576.73



6.2.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 25,004,961.48 20,472,445.32 
本期申购 9,312.09 7,624.09 
本期赎回（以“-”号填列） -39,446.95 -32,297.35 
-基金拆分/份额折算前 24,974,826.62 20,447,772.06 
基金拆分/份额折算调整 497,594.57 — 
本期申购 23,412,285.05 18,794,166.18 
本期赎回（以“-”号填列） -30,285,773.62 -24,311,573.14 
本期末 18,598,932.62 14,930,365.10 
注：1、申购含转换转入份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。 
2、根据基金合同规定，投资者可申购、赎回广发 100份额，广发 100A份额和广发 100B份额
只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露广发 100A份额和广发 100B份额的情况。 
3、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的
规定，本基金以 2020年 1月 2日为份额折算基准日，对广发深证 100份额的场内份额、场外份额以
及广发深证 100A份额进行了定期折算。 
4、根据 2020年 5月 18日《关于广发深证 100指数分级证券投资基金实施转型的公告》，本基
金以 2020年 5月 22日为份额折算基准日，对广发深证 100份额的场内份额、场外份额以及广发深
证 100A份额进行了转型折算。 
5、本期基金拆分份额调整包含了定期折算与转型折算数据，其中定期折算基金拆分份额调整数
为 497,595.57，转型折算基金拆分份额调整数为-1。 
6.2.4.7.10 未分配利润 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 52页共 89页 
 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 10,654,907.83 348,169.38 11,003,077.21 
本期利润 4,239,494.40 -5,636,139.91 -1,396,645.51 
本期基金份额交易产生的
变动数 
-3,888,263.85 2,121,148.01 -1,767,115.84 
其中：基金申购款 11,577,823.72 225,447.56 11,803,271.28 
基金赎回款 -15,466,087.57 1,895,700.45 -13,570,387.12 
本期已分配利润 - - - 
本期末 11,006,138.38 -3,166,822.52 7,839,315.86 
6.2.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日






活期存款利息收入 8,219.90 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 45.15 
结算备付金利息收入 348.08 
其他 0.08 
合计 8,613.21 
6.2.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
卖出股票成交总额 31,883,713.01 
减：卖出股票成本总额 27,370,800.75 
买卖股票差价收入 4,512,912.26 
6.2.4.7.13 债券投资收益 
6.2.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 
 单位：人民币元



项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 19,031.40 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 53页共 89页 
 
券到期兑付）差价收入 
债券投资收益——赎回差价收入 - 
债券投资收益——申购差价收入 - 
合计 19,031.40 
6.2.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 






 单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额 
58,939.38 
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额 
39,900.00 
减：应收利息总额 7.98 
买卖债券差价收入 19,031.40 
6.2.4.7.14 衍生工具收益 
本基金本报告期内无衍生工具收益。 
6.2.4.7.15 股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日






股票投资产生的股利收益 23,189.69 
其中：证券出借权益补偿收入 - 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 23,189.69 
6.2.4.7.16 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日






1.交易性金融资产 -5,636,139.91 
——股票投资 -5,636,139.91 
——债券投资 - 
——资产支持证券投资 - 
——贵金属投资 - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 54页共 89页 
 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 
3.其他 - 
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税 - 
合计 -5,636,139.91 
6.2.4.7.17 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
基金赎回费收入


























39,203.73



基金转换费收入 62.03 
合计























39,265.76



6.2.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年 1月 1日至 2020年 5月 25日 
交易所市场交易费用 89,605.34 
银行间市场交易费用 - 
合计 89,605.34 
6.2.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
审计费 6,980.26 
信息披露费 19,945.06 
其中：证券出借权益补偿收入 - 
银行汇划费 1,606.97 
上市费 25,000.00 
指数使用费 57,143.04 
其他 20,000.00 
合计 130,675.33 
6.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 55页共 89页 
 
6.2.4.8.1 或有事项 
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。 
6.2.4.8.2 资产负债表日后事项 
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 
6.2.4.9 关联方关系 
6.2.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 
6.2.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 
关联方名称 与本基金的关系 
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 
广发基金管理有限公司 
基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直
销机构 
广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构 
6.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
6.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
6.2.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月30日 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
广发证券股份有限
公司 
56,608,861.05 100.00% 70,047,502.84 100.00% 
6.2.4.10.1.2 权证交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 
6.2.4.10.1.3 债券交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月30日 
成交金额 占当期债 成交金额 占当期债
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 56页共 89页 
 
券成交总
额的比例 
券成交总
额的比例 
广发证券股份有限公
司 
98,839.38 100.00% - - 
6.2.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
广发证券股份有限公
司 
52,702.80 100.00% 4,442.36 100.00% 
关联方名称 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月30日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
广发证券股份有限公
司 
65,210.75 100.00% 9,836.58 100.00% 
注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险
金（含债券交易）； 
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立； 
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 
6.2.4.10.2 关联方报酬 
6.2.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月
25日 
上年度可比期间 
2019年 1月 1日至 2019年
6月 30日 
当期发生的基金应支付的管理费 117,414.08 225,090.10 
其中：支付销售机构的客户维护费 19,910.81 39,417.24 
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×年管理费率÷当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 57页共 89页 
 
E 为前一日基金资产净值 
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
6.2.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月
25日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月
30日 
当期发生的基金应支付的托管费 25,831.13 49,519.80 
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×年托管费率÷当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日基金资产净值 
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
6.2.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 
6.2.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 
6.2.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月30日 
广发深证100
指数分级A 
广发深证100
指数分级B 
广发深证100
指数分级 
广发深证100
指数分级A 
广发深证100
指数分级B 
广发深证100
指数分级 
期初持有的基金份
额 - - - - - 
27,277,983.
01 
期间申购/买入总份
额 - - - - - - 
期间因拆分变动份
额 - - - - - 853,621.03 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 58页共 89页 
 
减：期间赎回/卖出
总份额 - - - - - 
28,131,604.
04 
期末持有的基金份
额 - - - - - - 
期末持有的基金份
额 
占基金总份额比例 - - - - - - 
注：本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。基金管理人上年度可比期间内
持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 
6.2.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
广发深证 100指数分级 A 
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
广发深证 100指数分级 B 
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
广发深证 100指数分级 
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
6.2.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2020年1月1日至2020年5月25日 
上年度可比期间 
2019年1月1日至2019年6月30日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国建设银行股份有
限公司 
1,415,220.08 8,219.90 1,780,144.94 12,767.35 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。 
6.2.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 
6.2.4.10其他关联交易事项的说明 
本基金本报告期末持有 14,100 股基金管理人控股股东广发证券股份有限公司的 A 股普通股
（2019年 5月 25日：24,800股），成本总额为人民币 214,380.16元（2019年 5月 25日：366,050.02
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 59页共 89页 
 
元），估值总额为 184,569.00元（2019年 5月 25日：324,632.00元），占本基金资产净值的比例为
0.81%（2019年 5月 25日：1.10%）。 
6.2.4.11 利润分配情况 
本基金本报告期内未进行利润分配。 
6.2.4.12 期末（2020年 5月 25日）本基金持有的流通受限证券 
6.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
截至本报告期末 2020年 5月 25日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 
6.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
截至本报告期末 2020年 5月 25日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。 
6.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
6.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 5月 25日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 
6.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 
截至本报告期末 2020年 5月 25日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。 
6.2.4.13期末参与转融通证券出借业务的证券 
截至本报告期末2020年5月25日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 
6.2.4.14 金融工具风险及管理 
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。 
6.2.4.14.1风险管理政策和组织架构 
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 60页共 89页 
 
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。



6.2.4.14.2信用风险 
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。 
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资
产支持证券投资、同业存单投资，因此与其相关的信用风险不重大。 
6.2.4.14.3 流动性风险 
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。 
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.2.4.12 中列示的流通暂时受限的证
券外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本
基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基
金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。 
6.2.4.14.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。 
6.2.4.14.4 市场风险 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 61页共 89页 
 
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。 
6.2.4.14.4.1 利率风险 
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 
6.2.4.14.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2020年 5月
25日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产:









银行存款 1,415,220.08 - - - 1,415,220.08 
结算备付金 - - - - - 
存出保证金 15,217.27 - - - 15,217.27 
交易性金融
资产 
- - - 21,580,674.63 21,580,674.63 
应收利息 - - - 2,915.49 2,915.49 
应收申购款 - - - 2,968.92 2,968.92 
资产总计 
 
 
1,430,437.35 
 
- 
 
- 
 
21,586,559.04 
 
23,016,996.39 
 
负债:









应付赎回款 - - - 18,919.02 18,919.02 
应付管理人
报酬 
- - - 18,342.07 18,342.07 
应付托管费 - - - 4,035.25 4,035.25 
应付销售服
务费 
- - - - - 
应付交易费
用 
- - - 4,442.36 4,442.36 
其他负债 - - - 201,576.73 201,576.73 
负债总计 
 




 
 
- 
- 
 
- 
 
247,315.43 
 
247,315.43 
 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 62页共 89页 
 
 
利率敏感度
缺口 
1,430,437.35 
 
- 
 
- 
 
21,339,243.61 
 
22,769,680.96 
 
上年度末
2019年 12月
31日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产:









银行存款 1,810,917.64 - - - 1,810,917.64 
存出保证金 932.11 - - - 932.11 
交易性金融
资产 
- - - 29,862,467.25 29,862,467.25 
应收证券清
算款 
- - - 175,255.02 175,255.02 
应收利息 - - - 410.99 410.99 
应收申购款 2,390.14 - - 13,650.72 16,040.86 
资产总计



1,814,239.89 
 
- 
 
- 
 
30,051,783.98 
 
31,866,023.87 
 
负债:









应付赎回款 - - - 154,645.06 154,645.06 
应付管理人
报酬 
- - - 26,066.95 26,066.95 
应付托管费 - - - 5,734.72 5,734.72 
应付销售服
务费 
- - - - - 
应付交易费
用 
- - - 6,319.42 6,319.42 
其他负债 - - - 197,735.19 197,735.19 
负债总计 - 
 
- 
 
- 
 
390,501.34 
 
390,501.34 
 
利率敏感度
缺口 
1,814,239.89 
 
- 
 
- 
 
29,661,282.64 
 
31,475,522.53 
 
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 
6.2.4.14.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
本基金转型前及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。 
6.2.4.14.4.2 外汇风险 
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 
6.2.4.14.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 63页共 89页 
 
本基金转型前及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。 
6.2.4.14.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 
6.2.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2020年5月25日 
上年度末 
2019年12月31日 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（%） 
公允价值 
占基金资产
净值比例
（%） 
交易性金融资产－股票投资 21,580,674.63 94.78 29,862,467.25 94.88 
交易性金融资产—基金投资 - - - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
合计 21,580,674.63 94.78 29,862,467.25 94.88 
6.2.4.14.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 
分析 
 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 
2020年5月25日 
上年度末 
2019年12月31日 
业绩比较基准上升 5% 1,335,992.47 1,519,700.08 
业绩比较基准下降 5% -1,335,992.47 -1,519,700.08 
6.2.5 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
1、公允价值 
（1）不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。 
（2）以公允价值计量的金融工具 
（i）金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 64页共 89页 
 
层次决定：



第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。



第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
（ii）各层级金融工具公允价值 
于 2020年 5月 25日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民
币 21,580,674.63元，无属于第二层级和第三层级的金额（2019年 12月 31日，属于第一层级的余额
为人民币 29,862,467.25元，无属于第二层级和第三层级的金额）。 
（iii）公允价值所属层级间的重大变动 
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
7投资组合报告 
7.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
（报告期：2020年5月26日-2020年6月30日） 
7.1.1 期末基金资产组合情况 
 金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 
1 权益投资 25,256,454.35 92.29 
 其中：股票 25,256,454.35 92.29 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 
- - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 65页共 89页 
 
7 
银行存款和结算备付金合
计 
1,820,184.48 6.65 
8 其他各项资产 290,589.75 1.06 
9 合计 27,367,228.58 100.00 
7.1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 
7.1.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 1,151,452.60 4.27 
B 采矿业 
- 
 
- 
 
C 制造业 16,830,157.58 62.36 
D 
电力、热力、燃气及水生产和
供应业 
37,000.00 0.14 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 230,814.28 0.86 
G 交通运输、仓储和邮政业 514,581.50 1.91 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服
务业 
1,532,563.76 5.68 
J 金融业 2,441,314.68 9.05 
K 房地产业 1,149,008.60 4.26 
L 租赁和商务服务业 283,423.88 1.05 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 91,575.00 0.34 
Q 卫生和社会工作 756,217.70 2.80 
R 文化、体育和娱乐业 238,344.77 0.88 
S 综合 - - 
 合计 25,256,454.35 93.58 
7.1.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 
7.1.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 66页共 89页 
 
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 
7.1.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 000858 五粮液 8,193 1,401,986.16 5.19 
2 000333 美的集团 22,885 1,368,294.15 5.07 
3 000651 格力电器 22,522 1,274,069.54 4.72 
4 002475 立讯精密 19,736 1,013,443.60 3.75 
5 000002 万科 A 28,166 736,259.24 2.73 
6 002714 牧原股份 8,016 657,312.00 2.44 
7 300750 宁德时代 3,700 645,132.00 2.39 
8 000725 京东方 A 125,657 586,818.19 2.17 
9 000001 平安银行 45,409 581,235.20 2.15 
10 300760 迈瑞医疗 1,900 580,830.00 2.15 
11 300059 东方财富 28,133 568,286.60 2.11 
12 000661 长春高新 1,300 565,890.00 2.10 
13 002415 海康威视 16,356 496,404.60 1.84 
14 300498 温氏股份 22,667 494,140.60 1.83 
15 000063 中兴通讯 11,796 473,373.48 1.75 
16 002352 顺丰控股 6,800 371,960.00 1.38 
17 300142 沃森生物 6,800 356,048.00 1.32 
18 000100 TCL科技 55,867 346,375.40 1.28 
19 300015 爱尔眼科 7,890 342,820.50 1.27 
20 002142 宁波银行 12,333 323,987.91 1.20 
21 000568 泸州老窖 3,464 315,639.68 1.17 
22 002410 广联达 4,200 292,740.00 1.08 
23 002241 歌尔股份 9,954 292,249.44 1.08 
24 000876 新希望 9,646 287,450.80 1.07 
25 000338 潍柴动力 20,780 285,101.60 1.06 
26 002027 分众传媒 50,884 283,423.88 1.05 
27 002230 科大讯飞 7,380 276,233.40 1.02 
28 002594 比亚迪 3,748 269,106.40 1.00 
29 300014 亿纬锂能 5,600 267,960.00 0.99 
30 002304 洋河股份 2,475 260,221.50 0.96 
31 002555 三七互娱 5,400 252,720.00 0.94 
32 300122 智飞生物 2,500 250,375.00 0.93 
33 300347 泰格医药 2,400 244,512.00 0.91 
34 002007 华兰生物 4,840 242,532.40 0.90 
35 001979 招商蛇口 14,430 237,229.20 0.88 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 67页共 89页 
 
36 300601 康泰生物 1,400 227,024.00 0.84 
37 000166 申万宏源 42,257 213,397.85 0.79 
38 000538 云南白药 2,256 211,635.36 0.78 
39 002271 东方雨虹 4,990 202,743.70 0.75 
40 000895 双汇发展 4,275 197,034.75 0.73 
41 300124 汇川技术 5,165 196,218.35 0.73 
42 300136 信维通信 3,700 196,174.00 0.73 
43 000776 广发证券 13,500 190,620.00 0.71 
44 300003 乐普医疗 5,200 189,904.00 0.70 
45 002129 中环股份 8,400 188,664.00 0.70 
46 000938 紫光股份 4,364 187,564.72 0.69 
47 002050 三花智控 8,200 179,580.00 0.67 
48 002624 完美世界 3,100 178,684.00 0.66 
49 000977 浪潮信息 4,468 175,056.24 0.65 
50 300413 芒果超媒 2,660 173,432.00 0.64 
51 002371 北方华创 1,000 170,910.00 0.63 
52 002044 美年健康 11,720 168,885.20 0.63 
53 300454 深信服 800 164,768.00 0.61 
54 002001 新和成 5,400 157,140.00 0.58 
55 002311 海大集团 3,200 152,288.00 0.56 
56 300433 蓝思科技 5,399 151,387.96 0.56 
57 002236 大华股份 7,765 149,165.65 0.55 
58 000157 中联重科 22,948 147,555.64 0.55 
59 002602 世纪华通 9,300 142,383.00 0.53 
60 002008 大族激光 3,947 141,894.65 0.53 
61 002024 苏宁易购 16,164 141,758.28 0.53 
62 002841 视源股份 1,400 139,328.00 0.52 
63 300408 三环集团 5,000 138,500.00 0.51 
64 000860 顺鑫农业 2,260 128,774.80 0.48 
65 002405 四维图新 7,564 124,730.36 0.46 
66 002120 韵达股份 5,090 124,450.50 0.46 
67 000783 长江证券 18,292 123,288.08 0.46 
68 300033 同花顺 900 119,772.00 0.44 
69 000425 徐工机械 20,000 118,200.00 0.44 
70 002202 金风科技 11,662 116,270.14 0.43 
71 002916 深南电路 680 113,913.60 0.42 
72 002736 国信证券 10,000 113,000.00 0.42 
73 000768 中航飞机 6,232 110,555.68 0.41 
74 000069 华侨城 A 17,736 107,480.16 0.40 
75 002157 正邦科技 6,100 106,628.00 0.40 
76 000625 长安汽车 9,628 105,908.00 0.39 
77 002179 中航光电 2,500 102,525.00 0.38 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 68页共 89页 
 
78 002466 天齐锂业 4,206 96,527.70 0.36 
79 002493 荣盛石化 7,600 93,480.00 0.35 
80 002607 中公教育 3,300 91,575.00 0.34 
81 000963 华东医药 3,520 89,056.00 0.33 
82 002422 科伦药业 4,190 87,990.00 0.33 
83 000786 北新建材 4,100 87,453.00 0.32 
84 000617 中油资本 8,400 87,276.00 0.32 
85 000703 恒逸石化 8,710 79,522.30 0.29 
86 002252 上海莱士 9,340 79,016.40 0.29 
87 000596 古井贡酒 500 75,120.00 0.28 
88 002146 荣盛发展 8,400 68,040.00 0.25 
89 002673 西部证券 8,269 67,475.04 0.25 
90 002938 鹏鼎控股 1,300 65,078.00 0.24 
91 002739 万达电影 4,251 64,912.77 0.24 
92 000050 深天马 A 4,200 64,512.00 0.24 
93 002153 石基信息 1,500 58,545.00 0.22 
94 002939 长城证券 4,300 52,976.00 0.20 
95 002032 苏泊尔 700 49,700.00 0.18 
96 000723 美锦能源 6,800 42,568.00 0.16 
97 002558 巨人网络 2,400 41,760.00 0.15 
98 003816 中国广核 12,500 37,000.00 0.14 
99 000708 中信特钢 1,600 27,344.00 0.10 
100 001965 招商公路 2,700 18,171.00 0.07 
7.1.4 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 
7.1.5 报告期内股票投资组合的重大变动 
7.1.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净
值比例（％） 
1 300014 亿纬锂能 239,335.00 0.89 
2 002555 三七互娱 222,648.00 0.82 
3 002624 完美世界 162,440.00 0.60 
4 002050 三花智控 157,073.00 0.58 
5 002714 牧原股份 147,880.00 0.55 
6 002371 北方华创 145,442.00 0.54 
7 002352 顺丰控股 132,482.00 0.49 
8 002841 视源股份 94,710.00 0.35 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 69页共 89页 
 
9 000895 双汇发展 84,189.00 0.31 
10 000617 中油资本 80,359.00 0.30 
11 000333 美的集团 71,640.00 0.27 
12 002120 韵达股份 60,530.00 0.22 
13 000651 格力电器 58,120.00 0.22 
14 002602 世纪华通 45,955.00 0.17 
15 002475 立讯精密 43,268.00 0.16 
16 000938 紫光股份 43,098.00 0.16 
17 002410 广联达 41,794.00 0.15 
18 300142 沃森生物 36,043.00 0.13 
19 002271 东方雨虹 35,394.00 0.13 
20 000858 五 粮 液 33,009.00 0.12 
注：本项及下项 7.1.5.2、7.1.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、
换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行
权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均
按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
7.1.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净
值比例（％） 
1 000858 五 粮 液 110,823.00 0.41 
2 000333 美的集团 106,206.00 0.39 
3 000661 长春高新 101,574.00 0.38 
4 300750 宁德时代 77,248.00 0.29 
5 000728 国元证券 77,108.20 0.29 
6 000540 中天金融 58,344.00 0.22 
7 000413 东旭光电 57,302.00 0.21 
8 002081 金 螳 螂 52,960.48 0.20 
9 000651 格力电器 46,463.00 0.17 
10 000568 泸州老窖 44,834.00 0.17 
11 300498 温氏股份 43,304.00 0.16 
12 000709 河钢股份 42,572.00 0.16 
13 300059 东方财富 39,204.00 0.15 
14 002415 海康威视 34,130.00 0.13 
15 002475 立讯精密 31,906.00 0.12 
16 002304 洋河股份 31,824.00 0.12 
17 002916 深南电路 30,655.00 0.11 
18 002594 比亚迪 30,410.00 0.11 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 70页共 89页 
 
19 000596 古井贡酒 29,417.00 0.11 
20 002142 宁波银行 28,760.00 0.11 
7.1.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
 单位：人民币元 
买入股票的成本（成交）总额 2,594,114.00 
卖出股票的收入（成交）总额 1,952,604.68 
7.1.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券。 
7.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
7.1.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
7.1.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
7.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
7.1.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。



（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。 
7.1.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。 
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 
7.1.13 投资组合报告附注 
7.1.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾
受到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会）
或其派出机构的处罚。 
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 71页共 89页 
 
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
7.1.13.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 
7.1.13.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 17,436.46 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 403.79 
5 应收申购款 272,749.50 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 290,589.75 
7.1.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
7.1.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
7.1.13.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
7.1.13.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 
7.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
（报告期：2020年1月1日-2020年5月25日） 
7.2.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 
1 权益投资 21,580,674.63 93.76 
 其中：股票 21,580,674.63 93.76 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 72页共 89页 
 
 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 
- - 
7 
银行存款和结算备付金合
计 
1,415,220.08 6.15 
8 其他各项资产 21,101.68 0.09 
9 合计 23,016,996.39 100.00 
7.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 
7.2.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 965,059.40 4.24 
B 采矿业 
- 
 
- 
 
C 制造业 14,589,436.64 64.07 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 29,892.00 0.13 
E 建筑业 53,123.56 0.23 
F 批发和零售业 228,428.96 1.00 
G 交通运输、仓储和邮政业 299,284.00 1.31 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 838,497.56 3.68 
J 金融业 2,239,322.82 9.83 
K 房地产业 1,161,475.44 5.10 
L 租赁和商务服务业 245,836.48 1.08 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 75,656.00 0.33 
Q 卫生和社会工作 661,949.80 2.91 
R 文化、体育和娱乐业 192,711.97 0.85 
S 综合 - - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 73页共 89页 
 
 合计 21,580,674.63 94.78 
7.2.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 
7.2.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。 
7.2.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 000333 美的集团 23,485 1,334,887.40 5.86 
2 000858 五粮液 8,693 1,278,131.79 5.61 
3 000651 格力电器 22,322 1,225,477.80 5.38 
4 000002 万科 A 27,466 699,284.36 3.07 
5 002475 立讯精密 14,974 660,802.62 2.90 
6 300750 宁德时代 4,100 591,630.00 2.60 
7 000001 平安银行 43,909 569,060.64 2.50 
8 300760 迈瑞医疗 2,000 558,000.00 2.45 
9 300498 温氏股份 19,556 525,078.60 2.31 
10 000661 长春高新 800 521,600.00 2.29 
11 002415 海康威视 16,856 471,630.88 2.07 
12 000725 京东方 A 119,757 444,298.47 1.95 
13 000063 中兴通讯 11,896 441,103.68 1.94 
14 002714 牧原股份 3,680 439,980.80 1.93 
15 300059 东方财富 28,933 408,823.29 1.80 
16 000568 泸州老窖 3,864 327,589.92 1.44 
17 002142 宁波银行 12,733 317,179.03 1.39 
18 300015 爱尔眼科 6,300 306,873.00 1.35 
19 002304 洋河股份 2,775 284,437.50 1.25 
20 000876 新希望 9,946 282,665.32 1.24 
21 000100 TCL科技 57,467 281,588.30 1.24 
22 000338 潍柴动力 21,380 280,505.60 1.23 
23 300142 沃森生物 6,200 263,500.00 1.16 
24 002027 分众传媒 52,084 245,836.48 1.08 
25 002230 科大讯飞 7,580 239,149.00 1.05 
26 002594 比亚迪 4,148 234,444.96 1.03 
27 001979 招商蛇口 14,430 233,477.40 1.03 
28 300601 康泰生物 1,500 218,850.00 0.96 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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29 002007 华兰生物 5,240 215,783.20 0.95 
30 002241 歌尔股份 10,454 215,247.86 0.95 
31 300003 乐普医疗 5,600 213,584.00 0.94 
32 300122 智飞生物 2,600 212,134.00 0.93 
33 300347 泰格医药 2,600 207,948.00 0.91 
34 002352 顺丰控股 4,500 200,655.00 0.88 
35 000166 申万宏源 43,557 193,828.65 0.85 
36 002410 广联达 3,700 192,733.00 0.85 
37 300124 汇川技术 5,465 189,416.90 0.83 
38 000977 浪潮信息 4,868 189,024.44 0.83 
39 000776 广发证券 14,100 184,569.00 0.81 
40 000538 云南白药 2,056 179,694.40 0.79 
41 002311 海大集团 3,400 162,520.00 0.71 
42 300136 信维通信 4,100 160,310.00 0.70 
43 002271 东方雨虹 4,190 157,753.50 0.69 
44 002129 中环股份 8,800 157,344.00 0.69 
45 000157 中联重科 23,448 152,177.52 0.67 
46 002044 美年健康 12,220 147,128.80 0.65 
47 002001 新和成 5,700 146,604.00 0.64 
48 300454 深信服 800 143,600.00 0.63 
49 002916 深南电路 880 138,424.00 0.61 
50 002024 苏宁易购 16,364 138,112.16 0.61 
51 300413 芒果超媒 2,860 133,933.80 0.59 
52 000860 顺鑫农业 2,460 129,715.80 0.57 
53 002008 大族激光 4,347 126,671.58 0.56 
54 000425 徐工机械 20,500 126,075.00 0.55 
55 000938 紫光股份 3,264 125,566.08 0.55 
56 300033 同花顺 1,100 122,617.00 0.54 
57 002236 大华股份 7,865 121,042.35 0.53 
58 002202 金风科技 12,262 118,818.78 0.52 
59 000783 长江证券 18,992 116,420.96 0.51 
60 002736 国信证券 10,500 110,565.00 0.49 
61 000768 中航飞机 6,432 109,086.72 0.48 
62 000069 华侨城 A 18,436 108,403.68 0.48 
63 000596 古井贡酒 700 106,820.00 0.47 
64 002157 正邦科技 6,300 102,564.00 0.45 
65 000786 北新建材 4,500 102,240.00 0.45 
66 000625 长安汽车 9,928 101,265.60 0.44 
67 300408 三环集团 5,200 98,904.00 0.43 
68 002179 中航光电 2,800 94,528.00 0.42 
69 002422 科伦药业 4,690 94,315.90 0.41 
70 002493 荣盛石化 8,100 94,284.00 0.41 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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71 000895 双汇发展 2,275 92,933.75 0.41 
72 002405 四维图新 6,364 92,532.56 0.41 
73 300433 蓝思科技 5,699 91,981.86 0.40 
74 000963 华东医药 3,920 90,316.80 0.40 
75 002602 世纪华通 6,200 83,948.00 0.37 
76 002120 韵达股份 2,400 77,952.00 0.34 
77 002252 上海莱士 9,440 76,369.60 0.34 
78 002607 中公教育 2,800 75,656.00 0.33 
79 002466 天齐锂业 4,606 74,893.56 0.33 
80 000728 国元证券 9,420 73,758.60 0.32 
81 000703 恒逸石化 5,700 68,742.00 0.30 
82 002673 西部证券 8,669 68,051.65 0.30 
83 002146 荣盛发展 8,400 64,260.00 0.28 
84 002032 苏泊尔 900 59,859.00 0.26 
85 000050 深天马 A 4,500 59,760.00 0.26 
86 002739 万达电影 3,751 58,778.17 0.26 
87 000540 中天金融 19,000 56,050.00 0.25 
88 002939 长城证券 4,700 54,520.00 0.24 
89 000413 东旭光电 20,000 54,000.00 0.24 
90 002081 金螳螂 6,716 53,123.56 0.23 
91 002938 鹏鼎控股 1,300 51,883.00 0.23 
92 002153 石基信息 1,700 49,045.00 0.22 
93 000709 河钢股份 20,482 40,964.00 0.18 
94 002841 视源股份 500 40,175.00 0.18 
95 002558 巨人网络 2,300 37,490.00 0.16 
96 000723 美锦能源 5,500 34,815.00 0.15 
97 003816 中国广核 10,600 29,892.00 0.13 
98 001965 招商公路 3,100 20,677.00 0.09 
99 002958 青农商行 3,100 13,237.00 0.06 
100 000617 中油资本 700 6,692.00 0.03 
7.2.4 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 
7.2.5 报告期内股票投资组合的重大变动 
7.2.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 000651 格力电器 1,663,628.00 5.29 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 76页共 89页 
 
2 000333 美的集团 1,420,998.68 4.51 
3 000858 五 粮 液 1,179,500.00 3.75 
4 000002 万


科 A 937,084.00 2.98 
5 300498 温氏股份 775,614.00 2.46 
6 002475 立讯精密 755,646.00 2.40 
7 000001 平安银行 722,173.00 2.29 
8 000725 京东方 A 678,730.00 2.16 
9 000063 中兴通讯 650,453.00 2.07 
10 002415 海康威视 649,994.00 2.07 
11 300760 迈瑞医疗 603,337.00 1.92 
12 300750 宁德时代 579,312.00 1.84 
13 300059 东方财富 515,547.75 1.64 
14 002714 牧原股份 462,228.00 1.47 
15 000100 TCL科技 398,166.00 1.27 
16 002142 宁波银行 378,836.00 1.20 
17 000661 长春高新 363,480.00 1.15 
18 000338 潍柴动力 351,104.00 1.12 
19 002230 科大讯飞 344,875.00 1.10 
20 002027 分众传媒 327,322.00 1.04 
注：本项及下项 7.2.5.2、7.2.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、
换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行
权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均
按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
7.2.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 000651 格力电器 2,174,745.00 6.91 
2 000333 美的集团 1,969,375.00 6.26 
3 000858 五 粮 液 1,615,289.00 5.13 
4 000002 万


科 A 1,194,071.00 3.79 
5 002475 立讯精密 1,006,325.00 3.20 
6 300498 温氏股份 978,562.00 3.11 
7 000001 平安银行 962,244.00 3.06 
8 000725 京东方 A 857,430.00 2.72 
9 002415 海康威视 839,105.00 2.67 
10 000063 中兴通讯 796,643.00 2.53 
11 300760 迈瑞医疗 765,659.00 2.43 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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12 300750 宁德时代 654,400.00 2.08 
13 300059 东方财富 642,882.00 2.04 
14 002714 牧原股份 573,223.00 1.82 
15 002142 宁波银行 505,971.00 1.61 
16 000100 TCL科技 485,709.00 1.54 
17 000661 长春高新 460,130.00 1.46 
18 000338 潍柴动力 451,809.00 1.44 
19 002230 科大讯飞 421,243.00 1.34 
20 002027 分众传媒 414,892.00 1.32 
7.2.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
 单位：人民币元 
买入股票的成本（成交）总额 24,725,148.04 
卖出股票的收入（成交）总额 31,883,713.01 
7.2.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券。 
7.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
7.2.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
7.2.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
7.2.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
7.2.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。



（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。 
7.2.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。 
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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7.2.13 投资组合报告附注 
7.2.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾
受到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会）
或其派出机构的处罚。 
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
7.2.13.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 
7.2.13.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 15,217.27 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 2,915.49 
5 应收申购款 2,968.92 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 21,101.68 
7.2.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
7.2.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
7.2.13.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
7.2.13.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 79页共 89页 
 
8


基金份额持有人信息 
8.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
（报告期：2020年5月26日-2020年6月30日） 
8.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有
的基金份
额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
广发深证 100指
数（LOF）A 
3,148 5,967.27 2,432,613.16 12.95% 16,352,362.32 87.05% 
广发深证 100指
数 C 
238 2,591.88 0.00 0.00% 616,866.80 100.00% 
合计 3,386 5,730.02 2,432,613.16 12.54% 16,969,229.12 87.46% 
8.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人
员持有本基金 
广发深证 100指数
（LOF）A 
0.99 0.0000% 
广发深证 100指数 C 80.28 0.0130% 
合计 81.27 0.0004% 
8.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
广发深证 100指数
（LOF）A 
0 
广发深证 100指数 C 0 
合计 0 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
广发深证 100指数
（LOF）A 
0 
广发深证 100指数 C 0 
合计 0 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
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8.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
（报告期：2020年1月1日-2020年5月25日） 
8.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有
的基金份
额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
广发深证 100指
数分级 A 
0 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 
广发深证 100指
数分级 B 
0 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 
广发深证 100指
数分级 
3,143 5,917.57 2,432,613.16 13.08% 16,166,319.46 86.92% 
合计 3,143 5,917.57 2,432,613.16 13.08% 16,166,319.46 86.92% 
8.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人
员持有本基金 
广发深证 100指数分级
A 
0.00 0.0000% 
广发深证 100指数分级
B 
0.00 0.0000% 
广发深证 100指数分级 0.99 0.0000% 
合计 0.99 0.0000% 
8.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
广发深证 100指数分级
A 
0 
广发深证 100指数分级
B 
0 
广发深证 100指数分级 0 
合计 0 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
广发深证 100指数分级
A 
0 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 81页共 89页 
 
广发深证 100指数分级
B 
0 
广发深证 100指数分级 0 
合计 0 
9


开放式基金份额变动 
9.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
（报告期：2020年5月26日-2020年6月30日） 
单位：份 
项目 广发深证 100指数（LOF）A 广发深证 100指数 C 
基金合同生效日（2020年 5月 26
日）基金份额总额 
18,598,932.62 - 
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 1,765,790.32 668,191.46 
减：基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 1,579,747.46 51,324.66 
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - - 
本报告期期末基金份额总额 18,784,975.48 616,866.80 
注：广发深证 100指数证券投资基金（LOF）自 2020年 5月 26日起增设 C类份额类别，本报
告期的相关数据按实际存续期计算。 
9.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
（报告期：2020年1月1日-2020年5月25日） 
单位：份 
项目 
广发深证 100指数分级
A 
广发深证 100指数分级
B 
广发深证 100指数分级 
基金合同生效日（2012年
5月 7日）基金份额总额 
110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 82页共 89页 
 
本报告期期初基金份额
总额 
2,262,903.00 2,262,904.00 20,479,154.48 
本报告期基金总申购份
额 
- - 23,421,597.14 
减：本报告期基金总赎回
份额 
- - 30,325,220.57 
本报告期基金拆分变动
份额 
-2,262,903.00 -2,262,904.00 5,023,401.57 
本报告期期末基金份额
总额 
- - 18,598,932.62 
注：拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额及份额折算所得份额。 
10


重大事件揭示 
10.1 基金份额持有人大会决议 
报告期内，本基金自 2020年 3月 7日起至 2020年 4月 19日 15：00止以通讯方式召开基金份
额持有人大会，审议广发深证 100 指数分级证券投资基金转型为广发深证 100 指数证券投资基金
（LOF），并相应调整基金名称、投资范围、投资比例、运作方式、业绩基准等。 
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
本基金管理人于 2020年 7月 11日发布公告，自 2020年 7月 11日起，邱春杨先生不再担任公
司督察长，程才良先生新任公司督察长。 
报告期内基金托管人未发生重大人事变动。 
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 
10.4 基金投资策略的改变 
本基金是由广发深证 100 指数分级证券投资基金变更而来，投资策略发生改变。详请可查阅本
基金基金合同或招募说明书。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 83页共 89页 
 
10.5报告期内改聘会计师事务所情况 
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。 
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 
10.7.1 广发深证 100指数证券投资基金(LOF) 
（报告期：2020年5月26日-2020年6月30日） 
10.7.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单
元数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
 
广发证券 4 4,546,718.68 100.00% 4,234.37 100.00% 新增 2个 
中信证券 4 - - - - 新增 4个 
安信证券 2 - - - - 新增 2个 
开源证券 2 - - - - 新增 2个 
申万宏源 1 - - - - - 
中信建投 2 - - - - 新增 2个 
野村东方国
际 
2 - - - - 新增 2个 
方正证券 1 - - - - 新增 1个 
光大证券 2 - - - - 新增 1个 
江海证券 1 - - - - 新增 1个 
东方证券 1 - - - - - 
注：1、交易席位选择标准： 
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； 
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要； 
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； 
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 84页共 89页 
 
2、交易席位选择流程： 
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。 
10.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期
债券成
交总额
的比例 
成交金额 
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
广发证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
安信证券 - - - - - - 
开源证券 - - - - - - 
申万宏源 - - - - - - 
中信建投 - - - - - - 
野村东方
国际 
- - - - - - 
方正证券 - - - - - - 
光大证券 - - - - - - 
江海证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
 
10.7.2 广发深证 100指数分级证券投资基金 
（报告期：2020年1月1日-2020年5月25日） 
10.7.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单
元数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 85页共 89页 
 
广发证券 4 56,608,861.05 100.00% 52,702.80 100.00% 新增 2个 
中信证券 4 - - - - 新增 4个 
安信证券 2 - - - - 新增 2个 
开源证券 2 - - - - 新增 2个 
申万宏源 1 - - - - - 
光大证券 1 - - - - - 
中信建投 2 - - - - 新增 2个 
野村东方国
际 
2 - - - - 新增 2个 
方正证券 1 - - - - 新增 1个 
江海证券 1 - - - - 新增 1个 
东方证券 1 - - - - - 
注：1、交易席位选择标准： 
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为； 
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要； 
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务； 
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。 
2、交易席位选择流程： 
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。 
10.7.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期
债券成
交总额
的比例 
成交金额 
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
广发证券 98,839.38 
100.00
% 
- - - - 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 86页共 89页 
 
中信证券








 
安信证券








 
开源证券








 
申万宏源








 
光大证券








 
中信建投








 
野村东方
国际 










方正证券








 
江海证券








 
东方证券








 
 
10.8 其他重大事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 
关于广发深证 100指数证券投资基金(LOF)
取消投资者申购业务限额的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-26 
2 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金基
金份额转换结果的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-26 
3 
关于广发深证 100指数证券投资基金（LOF）
基金合同生效公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-26 
4 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金转
型后基金名称、基金简称变更的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-21 
5 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金之
深证 100A份额、深证 100B份额终止上市的
提示性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-21 
6 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金之
深证 100A份额、深证 100B份额终止上市的
公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-18 
7 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金暂
停申购、赎回、转换、定期定额投资业务的
公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-18 
8 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金实
施转型的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-05-18 
9 
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020年
第 1季度报告提示性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-04-21 
10 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金基
金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公
告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-04-21 
11 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金深
证 100A份额与深证 100B份额持有人大会计
票日停牌的提示性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-04-20 
12 广发基金管理有限公司旗下基金 2019年年度 中国证监会指定报 2020-03-27 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 87页共 89页 
 
报告提示性公告 刊及网站 
13 
关于召开广发深证 100指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会的公告的第二次提示
性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-03-09 
14 
关于召开广发深证 100指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会的公告的第一次提示
性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-03-06 
15 
关于召开广发深证 100指数分级证券投资基
金基金份额持有人大会的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-03-05 
16 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金开
展直销柜台赎回费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-03-05 
17 
关于旗下基金调整申购（含定期定额投资）
及转换转入确认业务规则的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-02-28 
18 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金恢
复申购、转换转入及定期定额投资业务的公
告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-02-25 
19 
关于增加国融证券为广发深证 100指数分级
证券投资基金销售机构的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-02-24 
20 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金暂
停申购、转换转入及定期定额投资业务的公
告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-02-14 
21 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金调
整大额申购、转换转入及定期定额投资业务
限额的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-02-12 
22 
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2019年
第 4季度报告提示性公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-01-17 
23 
关于增加中邮证券为旗下部分基金销售机构
的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-01-16 
24 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金定
期份额折算结果及恢复交易的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-01-06 
25 
根据《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》修改旗下 19只公募基金基金合同及托
管协议并更新招募说明书及摘要的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-01-04 
26 
关于广发深证 100指数分级证券投资基金办
理定期份额折算业务期间深证 100A停复牌
的公告 
中国证监会指定报
刊及网站 
2020-01-03 
11


影响投资者决策的其他重要信息 
11.1 广发深证 100指数分级证券投资基金 
11.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 
投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 88页共 89页 
 
类别


 
序号 
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间 
期初份
额 
申购份
额 
赎回份额 持有份额 份额占比 
机构 1 
20200303-202003
10 
- 
18,297,
149.88 
18,297,14
9.88 
- - 
产品特有风险 
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净
值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申
请；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，基金还
可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额
申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。 
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 
1、根据中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日起施行的《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》的有关规定，本公司于本报告期内对本基金的基金合同、托管协议、招募说明书
等法律文件进行了信息披露相关条款的修订。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊
登的《根据<公开募集证券投资基金信息披露管理办法>修改旗下 19只公募基金基金合同及托管协议
并更新招募说明书及摘要的公告》。 
2、根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法
规的规定和本基金基金合同的有关约定，基金管理人经与本基金的基金托管人协商一致，自 2020年
3月 7日起至 2020年 4月 19日 15：00止以通讯方式召开基金份额持有人大会，并于 2020年 4月
20日审议通过了广发深证 100指数分级证券投资基金转型为广发深证 100指数证券投资基金（LOF），
并相应调整基金名称、投资范围、投资比例、运作方式、业绩基准等。详情可见本基金管理人网站
（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于召开广发深证 100指数分级证券投资基金基金份额持有人大会
的公告》、《关于广发深证 100 指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公
告》等。 
3、自 2020年 5月 26日起，《广发深证 100指数证券投资基金（LOF）基金合同》、《广发深证
100指数证券投资基金（LOF）托管协议》正式生效，《广发深证 100指数分级证券投资基金基金合
同》、《广发深证 100指数分级证券投资基金托管协议》自同日起失效。转型后的广发深证 100指数
证券投资基金（LOF）基金简称为“广发深证 100指数（LOF）”，场内简称为“深 100基”，基金主代
码为 “162714”；新增 C 类基金份额的基金代码为 “009472”。详情可见本基金管理人网站
（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于广发深证 100指数证券投资基金（LOF）基金合同生效公告》、
广发深证 100指数证券投资基金(LOF)(原广发深证 100指数分级证券投资基金转型)2020年中期报告 
 第 89页共 89页 
 
《关于广发深证 100指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称变更的公告》。 
12


备查文件目录 
12.1 备查文件目录 
（一）中国证监会批准广发深证 100指数分级证券投资基金变更注册为广发深证 100指数证券
投资基金（LOF）的文件 
（二）《广发深证 100指数证券投资基金（LOF）基金合同》 
（三）《广发深证 100指数证券投资基金（LOF）托管协议》 
（四）法律意见书 
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照 
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照 
12.2 存放地点 
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼 
12.3 查阅方式 
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； 
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。 
 
 
 
 
 
广发基金管理有限公司 
二〇二〇年八月二十七日
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