国寿安保沪深 300 交易型开放式
指数证券投资基金
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：国寿安保基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2020 年 4 月 30 日
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 4 月 29
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本
基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................ 7
3.3 其他指标 ....................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................... 9
§4 管理人报告 .......................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 13
§5 托管人报告 .......................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 .................................................................................................................. 18
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 20
7.4 报表附注 ..................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................ 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................ 57
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 ................. 57
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................ 58
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 58
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 58
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................... 58
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 59
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................... 59
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 59
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 59
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 60
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................. 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................. 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................................................... 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 61
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................ 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 64
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................................ 64
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................ 64
§13 备查文件目录 .................................................................................................................... 65
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................ 65
13.2 存放地点 ................................................................................................................... 65
13.3 查阅方式 ................................................................................................................... 65?
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 国寿安保沪深 300ETF
场内简称 国寿 300
基金主代码 510380
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2018 年 1 月 19 日
基金管理人 国寿安保基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,728,802,400.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2018 年 2 月 7 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份
股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发
生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的
申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，
或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有
效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 沪深 300 指数。
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国寿安保基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 申梦玉 贺倩
联系电话 010-50850744 010-66060069
电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4009-258-258 95599
传真 010-50850776 010-68121816
注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号
3 幢 306 号
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 北京市西城区金融大街28号
院盈泰商务中心2号楼11层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
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邮政编码 100033 100031
法定代表人 王军辉 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企
业广场 2 座普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)-2018 年 12 月 31 日
本期已实现收益 39,923,025.74 -2,087,955.13
本期利润 380,820,367.30 -54,864,262.37
加权平均基金份额本期利润 0.1016 -0.2330
本期加权平均净值利润率 10.36% -27.11%
本期基金份额净值增长率 38.18% -23.58%
3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末
期末可供分配利润 72,881,332.49 -173,519,597.78
期末可供分配基金份额利润 0.0154 -0.2358
期末基金资产净值 4,993,679,906.51 562,282,802.22
期末基金份额净值 1.0560 0.7642
3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末
基金份额累计净值增长率 5.60% -23.58%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.21% 0.72% 7.39% 0.74% -0.18% -0.02%
过去六个月 8.05% 0.85% 7.08% 0.86% 0.97% -0.01%
过去一年 38.18% 1.24% 36.07% 1.25% 2.11% -0.01%
自基金合同
生效起至今 5.60% 1.28% -4.09% 1.31% 9.69% -0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金的基金合同于 2018 年 01 月 19 日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2018 年 01月 19日至 2019
年 12 月 31 日。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安
保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司共管理 53
只公募基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为 2388.52 亿元，其中公
募基金管理规模 1775.76 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限 证券从业
年限 说明 任职日期 离任日期
李康 基金经理 2018 年 1 月19 日 - 9 年
李康先生，博士研究生。
2009 年 10 月至 2012 年 12
月就职于中国国际金融有
限公司，任职量化分析经
理；2012 年 12 月至 2013
年 11 月就职于长盛基金管
理有限公司，任职量化研究
员；2013 年 11 月加入国寿
安保基金管理有限公司任
基金经理助理，现任国寿安
保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、
国寿安保中证500交易型开
放式指数证券投资基金、国
寿安保中证500交易型开放
式指数证券投资基金联接
基金、国寿安保中证养老产
业指数增强型证券投资基
金及国寿安保沪深300交易
型开放式指数证券投资基
金基金经理。
注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办
法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额
持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的
前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存
在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规
制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，
保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执
行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平
交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不
存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自股票停牌等因素引起的成份股权重偏离。成分股调整、
日常申赎和市场波动等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手
段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合
与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0560 元；本报告期基金份额净值增长率为
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38.18%，业绩比较基准收益率为 36.07%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019 年主流指数均取得不错的收益，沪深 300上涨 36.07%，中证 500上涨 26.38%，
创业板指上涨 43.79%。经济自去年四季度开始阶段性企稳，但开年遇到的疫情带来短
暂的外部冲击，市场波动增大。2020 年是全面建成小康社会和十三五收官之年，预计
货币政策继续稳健偏松，财政政策将更加积极，经济调结构同时进行产业升级。资本
市场尤其是二级市场是其中的关键一环，科技成长作为产业升级方向得到市场认可，
半导体、新能源汽车、5G 和自主可控相关行业得到市场认同，股价表现相对出色。目
前主要指数的估值仍然在历史 50%分位数左右甚至更低的位置，市场整体估值相对合
理，相比 2019 年以估值修复为主，后续的市场风格将更追求基本面确定性和业绩超
预期表现，微观上是细分行业景气度回升和行业竞争格局持续优化。从长期来看，科
技成长类股票在长周期跑赢金融地产周期和价值龙头估值持续溢价的趋势已经形成，
但结构上可能还存在反复。短期不确定性因素消除后市场回归常态，A股市场将稳步
健康发展，投资机会逐步显现。
本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对
投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日
常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。
本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领
导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部
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负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取
定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策
和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估
值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，
向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协
议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估
值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证
券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金
管理人—国寿安保基金管理有限公司 2019 年 1月 1日至 2019 年 12 月 31日基金的投
资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，
没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露
的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 21923 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额
持有人
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以
下简称“国寿安保沪深 300ETF 基金”)的财务报表，包括 2019 年
12 月 31 日的资产负债表，2019 年度
的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了国寿安保沪深 300ETF 基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及
2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国寿安保沪深
300ETF 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
其他信息 国寿安保沪深 300ETF 基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公
司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包
括国寿安保沪深 300ETF 基金 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不
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包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的
工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国寿安保沪深
300ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国寿
安保沪深 300ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国寿安保沪深 300ETF 基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 17 页 共 65 页
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对国寿安保沪深 300ETF 基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致
国寿安保沪深 300ETF 基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞
周祎
会计师事务所的地址 中国?上海市
审计报告日期 2020 年 4 月 29 日
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 45,764,359.89 1,779,096.91
结算备付金
86,679.04 906,902.88
存出保证金
34,849.49 52,457.31
交易性金融资产 7.4.7.2 4,951,164,588.98 560,244,020.67
其中：股票投资
4,951,000,688.98 560,244,020.67
基金投资
- -
债券投资
163,900.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
99,303.00 -
应收利息 7.4.7.5 10,045.87 864.79
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,997,159,826.27 562,983,342.56
负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,047,652.96 247,152.50
应付托管费
409,530.56 49,430.50
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 420,952.29 193,957.34
应交税费
3.86 -
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 601,780.09 210,000.00
负债合计
3,479,919.76 700,540.34
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 4,728,802,400.00 735,802,400.00
未分配利润 7.4.7.10 264,877,506.51 -173,519,597.78
所有者权益合计
4,993,679,906.51 562,282,802.22
负债和所有者权益总计
4,997,159,826.27 562,983,342.56
注：报告截止日2019年12月31日，基金份额净值1.0560元，基金份额总额4,728,802,400.00
份。
7.2 利润表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1日至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019 年 1月 1日至 2019
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1 月 19 日(基
金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日
一、收入
406,823,274.27 -52,848,634.58
1.利息收入
341,341.96 263,673.12
其中：存款利息收入 7.4.7.11 340,466.23 146,336.97
债券利息收入
875.73 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 117,336.15
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
69,450,066.98 -572,617.80
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -30,442,519.70 -2,962,736.66
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 605,468.49 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 99,287,118.19 2,390,118.86
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 340,897,341.56 -52,776,307.24
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 -3,865,476.23 236,617.34
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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减：二、费用
26,002,906.97 2,015,627.79
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 18,228,187.63 941,808.58
2．托管费 7.4.10.2.2 3,645,637.57 188,361.70
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 2,724,592.46 473,376.00
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.78 -
7．其他费用 7.4.7.20 1,404,488.53 412,081.51
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
380,820,367.30 -54,864,262.37
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
380,820,367.30 -54,864,262.37
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019 年 1 月 1日至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
735,802,400.00 -173,519,597.78 562,282,802.22
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 380,820,367.30 380,820,367.30
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
3,993,000,000.00 57,576,736.99 4,050,576,736.99
其中：1.基金申购款 4,215,000,000.00 47,326,118.41 4,262,326,118.41
2.基金赎回款 -222,000,000.00 10,250,618.58 -211,749,381.42
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,728,802,400.00 264,877,506.51 4,993,679,906.51
项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
294,802,400.00 - 294,802,400.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -54,864,262.37 -54,864,262.37
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
441,000,000.00 -118,655,335.41 322,344,664.59
其中：1.基金申购款 618,000,000.00 -118,652,900.97 499,347,099.03
2.基金赎回款 -177,000,000.00 -2,434.44 -177,002,434.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
735,802,400.00 -173,519,597.78 562,282,802.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______左季庆______
______王文英______
____韩占锋____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2166 号《关于准予国
寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由国寿安保基金
管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式
基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
294,788,000.00 元(含募集股票市值)，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
安永华明(2018)验字第61090605_A01号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国
寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2018 年 1 月 19 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 294,802,400.00 份基金份额，其中认购资
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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金利息折合 14,400.00 份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公
司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2018]19 号文审核同
意，本基金 294,802,400.00 份基金份额于 2018 年 2 月 7 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成
份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板
及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证等)、债券资产(国债、金融债、
企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短
期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等)、资产支
持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成
份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，权证及其他金融工具的投
资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指
数。
本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立
了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“国寿安保
沪深 300ETF 联接基金”)。国寿安保沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投
资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表已于 2020 年 4 月 29 日经本基金的基金管理人批准。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计
准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中
国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金》和在财务报表
附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年
12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期
间为 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工
具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金
融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次
除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场
交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相
同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考
虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
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用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，
应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有
抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴
纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资
产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价
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值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的
指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可以进行收益分配。在符合上述基金分红
条件的前提下，本基金收益每年至多分配 12 次，每次基金收益分配数额的确定原则
为：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。若基金合同生效
不满 3个月则可不进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以
弥补亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准
日(即收益评价日)的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面
值。基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日。本基金收益分
配采取现金分红。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括
涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现
法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证
券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采
用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估
值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于
金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通
知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其
他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税
方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发
生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资
管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可
以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、
非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月
以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免
征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按
照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
活期存款 45,764,359.89 1,779,096.91
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 45,764,359.89 1,779,096.91
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,662,879,654.66 4,951,000,688.98 288,121,034.32
贵金属投资-金交所
黄金合约 - - -
债券
交易所市场 163,900.00 163,900.00 -
银行间市场 - - -
合计 163,900.00 163,900.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,663,043,554.66 4,951,164,588.98 288,121,034.32
项目
上年度末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 613,020,327.91 560,244,020.67 -52,776,307.24
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 - - -银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 613,020,327.91 560,244,020.67 -52,776,307.24
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 9,977.08 389.92
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 42.90 448.91
应收债券利息 8.62 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 17.27 25.96
合计 10,045.87 864.79
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 420,952.29 193,957.34
银行间市场应付交易费用 - -
合计 420,952.29 193,957.34
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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项目 本期末 2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 240,000.00 160,000.00
应付指数使用费 361,780.09 50,000.00
合计 601,780.09 210,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 735,802,400.00 735,802,400.00
本期申购 4,215,000,000.00 4,215,000,000.00
本期赎回(以"-"号填列) -222,000,000.00 -222,000,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 4,728,802,400.00 4,728,802,400.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -961,408.42 -172,558,189.36 -173,519,597.78
本期利润 39,923,025.74 340,897,341.56 380,820,367.30
本期基金份额交易
产生的变动数
33,919,715.17 23,657,021.82 57,576,736.99
其中：基金申购款 35,429,433.99 11,896,684.42 47,326,118.41
基金赎回款 -1,509,718.82 11,760,337.40 10,250,618.58
本期已分配利润 - - -
本期末 72,881,332.49 191,996,174.02 264,877,506.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至2019年 12
月 31 日
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合同生效日)
至 2018 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 314,555.81 131,817.94
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
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结算备付金利息收入 21,503.04 13,613.80
其他 4,407.38 905.23
合计 340,466.23 146,336.97
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12 月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1月 19日(基金合同生
效日)至 2018 年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-33,150,017.56 -2,551,379.69
股票投资收益——赎回差价收入 2,707,497.86 -411,356.97
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 -30,442,519.70 -2,962,736.66
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月1日至2019
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1 月 19 日(基金合
同生效日)至 2018 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 560,241,218.60 62,893,688.54
减：卖出股票成本总额 593,391,236.16 65,445,068.23
买卖股票差价收入 -33,150,017.56 -2,551,379.69
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至
2019 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合
同生效日)至 2018 年 12 月 31
日
赎回基金份额对价总额 211,749,381.42 177,002,434.44
减：现金支付赎回款总额 62,931,244.42 144,468,204.44
减：赎回股票成本总额 146,110,639.14 32,945,586.97
赎回差价收入 2,707,497.86 -411,356.97
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2019年1月1日至2019年
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合同生
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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12月31日 效日)至2018年12月31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
605,468.49 -
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 605,468.49 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合同生
效日)至2018年12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
10,219,842.18 -
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
9,613,500.00 -
减：应收利息总额 873.69 -
买卖债券差价收入 605,468.49 -
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金于本报告期及上年度可比期间 2018 年 1月 19日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金于本报告期及上年度可比期间 2018 年 1月 19日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金于本报告期及上年度可比期间 2018 年 1月 19日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均无买卖衍生工具差价收入。
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7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1 月 19 日(基金合同生
效日)至 2018 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 99,287,118.19 2,390,118.86
基金投资产生的股利收益 - -
合计 99,287,118.19 2,390,118.86
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2018年 1月 19日(基金合同
生效日)至 2018 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 340,897,341.56 -52,776,307.24
——股票投资 340,897,341.56 -52,776,307.24
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 340,897,341.56 -52,776,307.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12 月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1 月 19 日(基金合同
生效日)至 2018 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 43,139.70
替代损益 -3,865,476.23 193,477.64
合计 -3,865,476.23 236,617.34
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入
成本与申购日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差额。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 19日(基金合同生效
日)至 2018 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 2,724,592.46 473,376.00
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 2,724,592.46 473,376.00
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2018年 1月 19日(基金合同生
效日)至 2018 年 12 月 31 日
审计费用 120,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 100,000.00
上市费 60,000.00 85,000.00
指数使用费 1,093,691.20 160,448.34
银行费用 10,797.33 6,233.17
其他 - 400.00
合计 1,404,488.53 412,081.51
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保基金”） 基金管理人
中国农业银行股份有限公司（简称"农业银行"） 基金托管人
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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中国人寿保险股份有限公司（简称"中国人寿"） 与基金管理人同受集团公司控制的公司
中国人寿保险（集团）公司（简称"集团公司"） 国寿安保的最终控制人
中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”） 基金管理人的股东
安保资本投资有限公司（简称“安保资本”） 基金管理人的股东
国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司
国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金(“国寿安保沪深 300ETF 联接基金”)
本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及上年度可比期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合同生效日)
至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
18,228,187.63 941,808.58
其中：支付销售机构的客
户维护费
- -
注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费
率计提。计算方法如下：
H=E×0.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2018年1月19日(基金合同生效日)
至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,645,637.57 188,361.70
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.1.3 销售服务费
无。
7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间2018年1月19日(基金合同生效日)
至 2018 年 12 月 31 日均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中国人寿 - - 100,008,500.00 13.5918%
国寿安保沪深
300ETF 联接基
金
4,721,750,100.00 99.8509% 618,000,000.00 83.9900%
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至
2018 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
农业银行 45,764,359.89 314,555.81 1,779,096.91 131,817.94
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.6 其他关联交易事项的说明
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有 13,783,200 股中国农业银行的 A股普通股，
成本总额为人民币 51,035,469.10 元，估值总额为人民币 50,860,008.00 元，占基金
资产净值的比例为 1.02% (2018 年 12 月 31 日：本基金持有 2,276,600 股中国农业银
行的 A 股普通股，成本总额为人民币 8,497,565.04 元，估值总额为人民币
8,195,760.00 元，占基金资产净值的比例为 1.46%)。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期及上年度可比期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12
月 31 日均未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总
额 备注
128088 深南转债
2019 年
12月 24
日
2020
年1月
16 日
未上市 100.00 100.00 1,639 163,900.00 163,900.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的
指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金主要投资于标的指数成份股、备
选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创
业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证等)、债券资产(国债、金
融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票
据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等)、
资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导
下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由
公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员
岗位自控构成。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析相结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出
发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，
根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风
险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的
债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2018 年 12 月 31 日：无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险，本基金
的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保
持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
于 2019 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管
理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本
基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓
集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等
流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证
券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的
基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上
市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及
中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资
产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资
产净值的比例为 0.00%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 45,764,359.89 - - - 45,764,359.89
结算备付金 86,679.04 - - - 86,679.04
存出保证金 34,849.49 - - - 34,849.49
交易性金融资产 - - 163,900.00 4,951,000,688.98 4,951,164,588.98
应收证券清算款 - - - 99,303.00 99,303.00
应收利息 - - - 10,045.87 10,045.87
其他资产 - - - - -
资产总计 45,885,888.42 - 163,900.00 4,951,110,037.85 4,997,159,826.27
负债
应付管理人报酬 - - - 2,047,652.96 2,047,652.96
应付托管费 - - - 409,530.56 409,530.56
应付交易费用 - - - 420,952.29 420,952.29
应交税费 - - - 3.86 3.86
其他负债 - - - 601,780.09 601,780.09
负债总计 - - - 3,479,919.76 3,479,919.76
利率敏感度缺口 45,885,888.42 - 163,900.00 4,947,630,118.09 4,993,679,906.51
上年度末
2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,779,096.91 - - - 1,779,096.91
结算备付金 906,902.88 - - - 906,902.88
存出保证金 52,457.31 - - - 52,457.31
交易性金融资产 - - - 560,244,020.67 560,244,020.67
应收利息 - - - 864.79 864.79
资产总计 2,738,457.10 - - 560,244,885.46 562,983,342.56
负债
应付管理人报酬 - - - 247,152.50 247,152.50
应付托管费 - - - 49,430.50 49,430.50
应付交易费用 - - - 193,957.34 193,957.34
其他负债 - - - 210,000.00 210,000.00
负债总计 - - - 700,540.34 700,540.34
利率敏感度缺口 2,738,457.10 - - 559,544,345.12 562,282,802.22
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注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的
比例为 0.00%(2018 年 12 月 31 日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响(2018 年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营
情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在标的指数中的
基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申
购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流
动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投
资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。在建仓完成后，本基金投资于
标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%。此外，本基金
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12 月 31 日
上年度末
2018 年 12 月 31 日
公允价值 占基金 公允价值 占基金资
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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资产净
值比例
（%）
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 4,951,000,688.98 99.15 560,244,020.67 99.64
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 163,900.00 0.00 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,951,164,588.98 99.15 560,244,020.67 99.64
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是报告期内所有交易日的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映
了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019 年 12 月
31 日 ）
上年度末（ 2018 年 12 月
31 日 ）
+5% 262,562,695.80 26,156,352.14
-5% -262,562,695.80 -26,156,352.14
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风
险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将
对基金资产净值产生的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为 4,951,000,688.98 元，属于第二层次的余额为
163,900.00元，无属于第三层次的余额(2018年 12月 31日：第一层次552,755,103.02
元，第二层次 7,488,917.65 元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活
跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；
并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和
债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金
融负债(2018 年 12 月 31 日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2)基金申购款
于 2019 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 4,262,326,118.41 元(2018 年
度：499,347,099,03 元)，其中包括以股票支付的申购款 2,905,377,391.09 元和以现
金支付的申购款 1,356,948,727.32 元(2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018
年 12 月 31 日：其中包括以股票支付的申购款 344,244,657.74 元和以现金支付的申
购款 155,102,441.29 元)。
7.4.14.2 其他事项
截至资产负债表日，本基金除公允价值和基金申购款外，无需要说明的其他重要
事项。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 4,951,000,688.98 99.08
其中：股票 4,951,000,688.98 99.08
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 163,900.00 0.00
其中：债券 163,900.00 0.00
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 45,851,038.93 0.92
8 其他各项资产 144,198.36 0.00
9 合计 4,997,159,826.27 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 72,577,784.80 1.45
B 采矿业 149,615,098.00 3.00
C 制造业 2,086,893,197.12 41.79
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 118,449,313.76 2.37
E 建筑业 126,638,748.44 2.54
F 批发和零售业 54,895,035.19 1.10
G 交通运输、仓储和邮政业 143,325,852.86 2.87
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 149,454,837.97 2.99
J 金融业 1,656,288,972.64 33.17
K 房地产业 226,980,416.80 4.55
L 租赁和商务服务业 61,834,937.85 1.24
M 科学研究和技术服务业 24,306,967.44 0.49
N 水利、环境和公共设施管理业 5,192,320.00 0.10
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
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P 教育 4,362,720.00 0.09
Q 卫生和社会工作 44,256,483.59 0.89
R 文化、体育和娱乐业 25,928,002.52 0.52
S 综合 - -
合计 4,951,000,688.98 99.15
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 3,897,507 333,080,948.22 6.67
2 600519 贵州茅台 180,918 214,025,994.00 4.29
3 600036 招商银行 3,711,076 139,462,236.08 2.79
4 000651 格力电器 1,731,514 113,552,688.12 2.27
5 601166 兴业银行 5,231,925 103,592,115.00 2.07
6 000333 美的集团 1,747,600 101,797,700.00 2.04
7 600276 恒瑞医药 1,113,881 97,486,865.12 1.95
8 000858 五粮液 698,401 92,894,317.01 1.86
9 600030 中信证券 2,831,865 71,646,184.50 1.43
10 600887 伊利股份 2,193,801 67,876,202.94 1.36
11 000002 万
科Ａ 2,099,100 67,549,038.00 1.35
12 600900 长江电力 3,166,140 58,193,653.20 1.17
13 000001 平安银行 3,491,000 57,426,950.00 1.15
14 600016 民生银行 8,931,200 56,355,872.00 1.13
15 601328 交通银行 9,885,400 55,654,802.00 1.11
16 600000 浦发银行 4,224,198 52,253,329.26 1.05
17 601288 农业银行 13,783,200 50,860,008.00 1.02
18 601398 工商银行 7,760,200 45,629,976.00 0.91
19 600837 海通证券 2,911,500 45,011,790.00 0.90
20 300498 温氏股份 1,337,900 44,953,440.00 0.90
21 002415 海康威视 1,345,000 44,035,300.00 0.88
22 601601 中国太保 1,130,964 42,795,677.76 0.86
23 601668 中国建筑 7,551,200 42,437,744.00 0.85
24 002475 立讯精密 1,154,653 42,144,834.50 0.84
25 600048 保利地产 2,575,600 41,673,208.00 0.83
26 600585 海螺水泥 719,654 39,437,039.20 0.79
27 000725 京东方Ａ 8,528,200 38,718,028.00 0.78
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 48 页 共 65 页
28 600031 三一重工 2,121,300 36,168,165.00 0.72
29 601688 华泰证券 1,588,160 32,255,529.60 0.65
30 600309 万华化学 564,798 31,724,703.66 0.64
31 603288 海天味业 291,544 31,343,895.44 0.63
32 601888 中国国旅 351,251 31,243,776.45 0.63
33 300059 东方财富 1,932,860 30,481,202.20 0.61
34 000063 中兴通讯 856,000 30,293,840.00 0.61
35 601169 北京银行 5,324,824 30,245,000.32 0.61
36 600104 上汽集团 1,261,037 30,075,732.45 0.60
37 601211 国泰君安 1,622,549 30,000,931.01 0.60
38 002142 宁波银行 1,012,500 28,501,875.00 0.57
39 601988 中国银行 7,583,100 27,981,639.00 0.56
40 002714 牧原股份 311,120 27,624,344.80 0.55
41 000338 潍柴动力 1,724,400 27,383,472.00 0.55
42 600009 上海机场 346,663 27,299,711.25 0.55
43 600690 海尔智家 1,326,412 25,865,034.00 0.52
44 601818 光大银行 5,729,300 25,266,213.00 0.51
45 601766 中国中车 3,501,100 24,997,854.00 0.50
46 600028 中国石化 4,813,400 24,596,474.00 0.49
47 603259 药明康德 263,862 24,306,967.44 0.49
48 601229 上海银行 2,555,635 24,252,976.15 0.49
49 600919 江苏银行 3,322,700 24,056,348.00 0.48
50 002304 洋河股份 216,900 23,967,450.00 0.48
51 601012 隆基股份 949,907 23,586,190.81 0.47
52 002027 分众传媒 3,696,540 23,140,340.40 0.46
53 000568 泸州老窖 263,600 22,848,848.00 0.46
54 601899 紫金矿业 4,946,386 22,703,911.74 0.45
55 001979 招商蛇口 1,138,900 22,629,943.00 0.45
56 000661 长春高新 50,500 22,573,500.00 0.45
57 000100 TCL 集团 4,867,200 21,756,384.00 0.44
58 601088 中国神华 1,186,562 21,654,756.50 0.43
59 601628 中国人寿 599,400 20,901,078.00 0.42
60 601857 中国石油 3,495,400 20,378,182.00 0.41
61 600050 中国联通 3,349,800 19,730,322.00 0.40
62 002230 科大讯飞 553,800 19,095,024.00 0.38
63 600999 招商证券 1,028,800 18,816,752.00 0.38
64 601009 南京银行 2,136,301 18,735,359.77 0.38
65 600019 宝钢股份 3,205,696 18,400,695.04 0.37
66 600570 恒生电子 231,197 17,970,942.81 0.36
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 49 页 共 65 页
67 300015 爱尔眼科 445,897 17,639,685.32 0.35
68 600406 国电南瑞 831,342 17,607,823.56 0.35
69 601006 大秦铁路 2,139,500 17,565,295.00 0.35
70 601939 建设银行 2,416,200 17,469,126.00 0.35
71 601390 中国中铁 2,930,600 17,407,764.00 0.35
72 601989 中国重工 3,292,800 17,254,272.00 0.35
73 600015 华夏银行 2,214,533 16,985,468.11 0.34
74 601186 中国铁建 1,655,600 16,787,784.00 0.34
75 000166 申万宏源 3,243,200 16,605,184.00 0.33
76 000538 云南白药 183,800 16,437,234.00 0.33
77 002241 歌尔股份 817,200 16,278,624.00 0.33
78 600703 三安光电 880,559 16,167,063.24 0.32
79 000776 广发证券 1,064,900 16,154,533.00 0.32
80 002594 比亚迪 326,200 15,549,954.00 0.31
81 000876 新 希 望 758,500 15,132,075.00 0.30
82 601336 新华保险 300,200 14,754,830.00 0.30
83 600741 华域汽车 567,300 14,744,127.00 0.30
84 002044 美年健康 987,228 14,699,824.92 0.29
85 300142 沃森生物 442,500 14,354,700.00 0.29
86 603986 兆易创新 69,349 14,208,916.61 0.28
87 600958 东方证券 1,288,100 13,859,956.00 0.28
88 600352 浙江龙盛 936,400 13,549,708.00 0.27
89 002024 苏宁云商 1,339,800 13,545,378.00 0.27
90 601225 陕西煤业 1,439,200 12,938,408.00 0.26
91 002236 大华股份 649,300 12,908,084.00 0.26
92 601901 方正证券 1,480,894 12,839,350.98 0.26
93 600588 用友网络 450,493 12,794,001.20 0.26
94 300003 乐普医疗 384,600 12,722,568.00 0.25
95 300136 信维通信 278,800 12,651,944.00 0.25
96 601155 新城控股 324,900 12,580,128.00 0.25
97 000157 中联重科 1,865,200 12,459,536.00 0.25
98 600340 华夏幸福 433,775 12,449,342.50 0.25
99 002008 大族激光 307,200 12,288,000.00 0.25
100 600346 恒力石化 759,720 12,216,297.60 0.24
101 600547 山东黄金 374,280 12,209,013.60 0.24
102 600660 福耀玻璃 504,500 12,102,955.00 0.24
103 601669 中国电建 2,752,124 11,944,218.16 0.24
104 601377 兴业证券 1,686,700 11,941,836.00 0.24
105 600436 片仔癀 108,500 11,920,895.00 0.24
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 50 页 共 65 页
106 300347 泰格医药 188,709 11,916,973.35 0.24
107 002202 金风科技 993,506 11,872,396.70 0.24
108 002352 顺丰控股 317,700 11,815,263.00 0.24
109 600383 金地集团 812,095 11,775,377.50 0.24
110 601138 工业富联 642,800 11,743,956.00 0.24
111 000069 华侨城Ａ 1,476,000 11,498,040.00 0.23
112 300124 汇川技术 374,000 11,459,360.00 0.23
113 600886 国投电力 1,220,900 11,207,862.00 0.22
114 601985 中国核电 2,240,100 11,200,500.00 0.22
115 600029 南方航空 1,547,218 11,109,025.24 0.22
116 002736 国信证券 885,100 11,108,005.00 0.22
117 603993 洛阳钼业 2,542,400 11,084,864.00 0.22
118 600010 包钢股份 8,200,440 10,824,580.80 0.22
119 002001 新 和 成 463,800 10,787,988.00 0.22
120 002456 欧菲光 683,100 10,656,360.00 0.21
121 002007 华兰生物 302,850 10,645,177.50 0.21
122 601111 中国国航 1,075,300 10,419,657.00 0.21
123 000895 双汇发展 358,400 10,404,352.00 0.21
124 601933 永辉超市 1,377,400 10,385,596.00 0.21
125 601877 正泰电器 387,000 10,371,600.00 0.21
126 601108 财通证券 903,800 10,249,092.00 0.21
127 002311 海大集团 284,400 10,238,400.00 0.21
128 002555 三七互娱 379,900 10,230,707.00 0.20
129 603160 汇顶科技 49,265 10,163,369.50 0.20
130 000783 长江证券 1,392,700 9,943,878.00 0.20
131 600795 国电电力 4,242,000 9,926,280.00 0.20
132 002602 世纪华通 857,184 9,797,613.12 0.20
133 300144 宋城演艺 313,500 9,690,285.00 0.19
134 002466 天齐锂业 320,580 9,675,104.40 0.19
135 600018 上港集团 1,667,500 9,621,475.00 0.19
136 002460 赣锋锂业 275,250 9,586,957.50 0.19
137 600705 中航资本 1,937,600 9,397,360.00 0.19
138 600115 东方航空 1,612,100 9,366,301.00 0.19
139 600271 航天信息 402,100 9,316,657.00 0.19
140 000938 紫光股份 293,884 9,286,734.40 0.19
141 000425 徐工机械 1,691,200 9,250,864.00 0.19
142 600061 国投资本 608,200 9,208,148.00 0.18
143 601788 光大证券 702,900 9,207,990.00 0.18
144 600438 通威股份 698,500 9,171,305.00 0.18
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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145 603799 华友钴业 232,720 9,166,840.80 0.18
146 600606 绿地控股 1,313,400 9,128,130.00 0.18
147 603501 韦尔股份 62,000 8,890,800.00 0.18
148 600089 特变电工 1,336,380 8,886,927.00 0.18
149 601997 贵阳银行 926,260 8,855,045.60 0.18
150 600011 华能国际 1,582,682 8,831,365.56 0.18
151 600177 雅戈尔 1,262,921 8,802,559.37 0.18
152 601555 东吴证券 863,468 8,626,045.32 0.17
153 002050 三花智控 497,560 8,622,714.80 0.17
154 300122 智飞生物 172,800 8,581,248.00 0.17
155 600183 生益科技 409,500 8,566,740.00 0.17
156 600111 北方稀土 784,400 8,502,896.00 0.17
157 002271 东方雨虹 321,200 8,450,772.00 0.17
158 300033 同花顺 77,400 8,445,114.00 0.17
159 600809 山西汾酒 94,113 8,441,936.10 0.17
160 002493 荣盛石化 679,000 8,412,810.00 0.17
161 300408 三环集团 376,400 8,386,192.00 0.17
162 601600 中国铝业 2,352,800 8,328,912.00 0.17
163 002410 广联达 243,300 8,267,334.00 0.17
164 600176 中国巨石 756,000 8,240,400.00 0.17
165 002624 完美世界 186,000 8,210,040.00 0.16
166 000768 中航飞机 498,200 8,160,516.00 0.16
167 600109 国金证券 870,600 8,096,580.00 0.16
168 002120 韵达股份 240,270 8,000,991.00 0.16
169 603019 中科曙光 226,700 7,839,286.00 0.16
170 600487 亨通光电 479,560 7,797,645.60 0.16
171 601800 中国交建 845,400 7,743,864.00 0.16
172 000786 北新建材 303,900 7,734,255.00 0.15
173 000963 华东医药 314,859 7,676,262.42 0.15
174 601607 上海医药 415,136 7,626,048.32 0.15
175 002179 中航光电 192,510 7,519,440.60 0.15
176 600100 同方股份 853,000 7,480,810.00 0.15
177 601919 中远海控 1,392,900 7,340,583.00 0.15
178 600522 中天科技 882,500 7,324,750.00 0.15
179 002422 科伦药业 310,800 7,300,692.00 0.15
180 600332 白云山 202,300 7,203,903.00 0.14
181 601618 中国中冶 2,569,400 7,194,320.00 0.14
182 600221 海航控股 4,139,700 7,161,681.00 0.14
183 600516 方大炭素 587,432 7,143,173.12 0.14
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 52 页 共 65 页
184 000961 中南建设 667,400 7,041,070.00 0.14
185 000625 长安汽车 701,800 7,039,054.00 0.14
186 600893 航发动力 323,900 7,022,152.00 0.14
187 600498 烽火通信 252,900 6,942,105.00 0.14
188 600637 东方明珠 740,640 6,932,390.40 0.14
189 600066 宇通客车 477,900 6,810,075.00 0.14
190 601998 中信银行 1,102,700 6,803,659.00 0.14
191 600926 杭州银行 738,266 6,762,516.56 0.14
192 000728 国元证券 726,500 6,734,655.00 0.13
193 300413 快乐购 192,212 6,719,731.52 0.13
194 300017 网宿科技 700,100 6,671,953.00 0.13
195 600068 葛洲坝 994,071 6,640,394.28 0.13
196 601727 上海电气 1,314,668 6,547,046.64 0.13
197 601198 东兴证券 496,100 6,518,754.00 0.13
198 600004 白云机场 372,300 6,496,635.00 0.13
199 600867 通化东宝 512,300 6,480,595.00 0.13
200 603899 晨光文具 132,400 6,453,176.00 0.13
201 600362 江西铜业 373,400 6,321,662.00 0.13
202 600674 川投能源 633,500 6,239,975.00 0.12
203 002673 西部证券 630,100 6,174,980.00 0.12
204 002146 荣盛发展 625,900 6,152,597.00 0.12
205 000656 金科股份 768,400 5,901,312.00 0.12
206 601838 成都银行 649,800 5,893,686.00 0.12
207 600583 海油工程 795,346 5,869,653.48 0.12
208 600208 新湖中宝 1,547,000 5,847,660.00 0.12
209 000423 东阿阿胶 164,700 5,825,439.00 0.12
210 600023 浙能电力 1,468,100 5,813,676.00 0.12
211 601021 春秋航空 131,953 5,791,417.17 0.12
212 600219 南山铝业 2,579,770 5,778,684.80 0.12
213 002508 老板电器 170,800 5,774,748.00 0.12
214 601117 中国化学 887,400 5,714,856.00 0.11
215 000703 恒逸石化 409,000 5,693,280.00 0.11
216 600170 上海建工 1,601,900 5,670,726.00 0.11
217 000596 古井贡酒 41,400 5,627,088.00 0.11
218 002601 佰利联 365,500 5,625,045.00 0.11
219 600085 同仁堂 197,500 5,565,550.00 0.11
220 300024 机器人 393,000 5,502,000.00 0.11
221 002739 万达院线 299,000 5,426,850.00 0.11
222 601018 宁波港 1,421,889 5,403,178.20 0.11
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 53 页 共 65 页
223 601881 中国银河 463,900 5,385,879.00 0.11
224 601878 浙商证券 479,700 5,339,061.00 0.11
225 603833 欧派家居 45,497 5,323,149.00 0.11
226 002252 上海莱士 715,900 5,311,978.00 0.11
227 000413 东旭光电 1,577,300 5,299,728.00 0.11
228 000630 铜陵有色 2,272,500 5,294,925.00 0.11
229 600369 西南证券 1,015,600 5,270,964.00 0.11
230 600489 中金黄金 620,966 5,265,791.68 0.11
231 002916 深南电路 36,600 5,200,860.00 0.10
232 300070 碧水源 683,200 5,192,320.00 0.10
233 002081 金 螳 螂 577,900 5,097,078.00 0.10
234 600038 中直股份 106,100 5,062,031.00 0.10
235 600535 天士力 326,560 5,035,555.20 0.10
236 000627 天茂集团 710,900 5,004,736.00 0.10
237 000671 阳 光 城 582,900 4,954,650.00 0.10
238 601066 中信建投 160,800 4,888,320.00 0.10
239 600482 中国动力 243,900 4,878,000.00 0.10
240 600760 中航沈飞 151,250 4,779,500.00 0.10
241 600153 建发股份 510,000 4,584,900.00 0.09
242 600118 中国卫星 212,700 4,545,399.00 0.09
243 002032 苏 泊 尔 59,102 4,537,851.56 0.09
244 000629 *ST 钒钛 1,545,100 4,511,692.00 0.09
245 002153 石基信息 115,200 4,492,800.00 0.09
246 601992 金隅集团 1,200,200 4,476,746.00 0.09
247 603156 养元饮品 151,803 4,406,841.09 0.09
248 600655 豫园股份 558,900 4,381,776.00 0.09
249 002607 中公教育 244,000 4,362,720.00 0.09
250 600027 华电国际 1,172,400 4,302,708.00 0.09
251 600663 陆家嘴 316,580 4,276,995.80 0.09
252 000723 美锦能源 442,400 4,171,832.00 0.08
253 002938 鹏鼎控股 91,500 4,108,350.00 0.08
254 600977 中国电影 268,800 4,091,136.00 0.08
255 601808 中海油服 213,000 4,089,600.00 0.08
256 002558 巨人网络 218,500 3,946,110.00 0.08
257 000709 河钢股份 1,528,300 3,943,014.00 0.08
258 300433 蓝思科技 282,599 3,905,518.18 0.08
259 601238 广汽集团 333,900 3,903,291.00 0.08
260 601633 长城汽车 433,700 3,838,245.00 0.08
261 600297 广汇汽车 1,174,290 3,828,185.40 0.08
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 54 页 共 65 页
262 601216 君正集团 1,214,500 3,801,385.00 0.08
263 600398 海澜之家 477,037 3,663,644.16 0.07
264 600848 上海临港 143,500 3,522,925.00 0.07
265 600816 安信信托 787,120 3,494,812.80 0.07
266 002773 康弘药业 94,528 3,494,700.16 0.07
267 002411 延安必康 220,400 3,444,852.00 0.07
268 601360 三六零 146,000 3,432,460.00 0.07
269 600188 兖州煤业 319,600 3,374,976.00 0.07
270 601577 长沙银行 369,300 3,349,551.00 0.07
271 601898 中煤能源 658,600 3,306,172.00 0.07
272 002010 传化股份 468,800 3,272,224.00 0.07
273 002294 信立泰 150,500 3,000,970.00 0.06
274 600733 北汽蓝谷 502,700 2,935,768.00 0.06
275 601319 中国人保 383,000 2,906,970.00 0.06
276 000898 鞍钢股份 862,920 2,890,782.00 0.06
277 600998 九州通 202,607 2,866,889.05 0.06
278 600566 济川药业 117,300 2,836,314.00 0.06
279 600989 宝丰能源 290,200 2,759,802.00 0.06
280 600025 华能水电 647,700 2,733,294.00 0.05
281 600372 中航电子 190,000 2,705,600.00 0.05
282 600233 圆通速递 204,500 2,586,925.00 0.05
283 000415 渤海金控 667,600 2,536,880.00 0.05
284 601236 红塔证券 143,700 2,409,849.00 0.05
285 002841 视源股份 25,800 2,211,060.00 0.04
286 002468 申通快递 110,200 2,148,900.00 0.04
287 600968 海油发展 731,500 2,143,295.00 0.04
288 601212 白银有色 532,700 1,960,336.00 0.04
289 002939 Ｎ 长 城 122,800 1,702,008.00 0.03
290 601828 美凯龙 144,900 1,641,717.00 0.03
291 601698 中国卫通 143,800 1,627,816.00 0.03
292 603260 合盛硅业 50,665 1,493,097.55 0.03
293 600390 五矿资本 178,140 1,471,436.40 0.03
294 002945 华林证券 97,100 1,450,674.00 0.03
295 002958 青农商行 219,800 1,422,106.00 0.03
296 601162 天风证券 186,300 1,371,168.00 0.03
297 600928 西安银行 175,800 1,365,966.00 0.03
298 601298 青岛港 174,500 1,198,815.00 0.02
299 600299 安迪苏 106,000 1,172,360.00 0.02
300 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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301 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 000333 美的集团 83,662,885.95 14.88
2 000651 格力电器 82,612,228.09 14.69
3 300498 温氏股份 69,575,391.80 12.37
4 000858 五粮液 68,584,976.92 12.20
5 000002 万
科Ａ 59,964,367.36 10.66
6 601288 农业银行 44,805,715.00 7.97
7 002415 海康威视 44,386,790.57 7.89
8 000001 平安银行 43,858,503.99 7.80
9 000725 京东方Ａ 31,650,144.00 5.63
10 000661 长春高新 29,006,942.71 5.16
11 300059 东方财富 28,524,919.17 5.07
12 000063 中兴通讯 24,853,411.37 4.42
13 001979 招商蛇口 24,183,771.26 4.30
14 002027 分众传媒 22,545,310.31 4.01
15 002304 洋河股份 22,539,150.77 4.01
16 000338 潍柴动力 22,035,599.77 3.92
17 002714 牧原股份 21,126,630.62 3.76
18 002475 立讯精密 20,655,046.82 3.67
19 002142 宁波银行 20,612,633.04 3.67
20 002230 科大讯飞 20,250,711.03 3.60
21 600519 贵州茅台 20,066,380.20 3.57
22 000568 泸州老窖 18,741,318.23 3.33
23 000100 TCL 集团 17,754,033.65 3.16
24 002024 苏宁云商 17,302,942.22 3.08
25 603259 药明康德 17,016,864.88 3.03
26 000776 广发证券 16,263,066.64 2.89
27 000166 申万宏源 16,186,006.45 2.88
28 002594 比亚迪 16,143,872.42 2.87
29 300033 同花顺 16,109,128.00 2.86
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 56 页 共 65 页
30 601628 中国人寿 15,759,785.00 2.80
31 002044 美年健康 14,708,097.56 2.62
32 000538 云南白药 14,129,551.53 2.51
33 600900 长江电力 12,555,084.12 2.23
34 002202 金风科技 12,396,077.90 2.20
35 002456 欧菲光 12,343,719.40 2.20
36 300347 泰格医药 12,266,044.71 2.18
37 002008 大族激光 12,012,109.06 2.14
38 600276 恒瑞医药 11,850,775.65 2.11
39 000069 华侨城Ａ 11,839,562.20 2.11
40 300142 沃森生物 11,313,725.30 2.01
41 300003 乐普医疗 11,296,615.90 2.01
42 002736 国信证券 11,290,951.18 2.01
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 300498 温氏股份 19,327,254.27 3.44
2 601318 中国平安 19,288,871.15 3.43
3 000661 长春高新 18,128,828.13 3.22
4 000858 五粮液 13,615,457.00 2.42
5 603160 汇顶科技 13,219,101.00 2.35
6 603833 欧派家居 10,915,241.65 1.94
7 600196 复星医药 9,805,998.48 1.74
8 600036 招商银行 8,421,031.57 1.50
9 002065 东华软件 8,235,055.30 1.46
10 603259 药明康德 7,573,676.00 1.35
11 300033 同花顺 7,481,751.00 1.33
12 000333 美的集团 6,616,079.44 1.18
13 002925 盈趣科技 6,519,478.29 1.16
14 600739 辽宁成大 6,405,213.03 1.14
15 600340 华夏幸福 6,400,187.19 1.14
16 002032 苏 泊 尔 6,365,690.84 1.13
17 000651 格力电器 6,348,055.00 1.13
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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18 002572 索菲亚 6,015,994.00 1.07
19 603986 兆易创新 5,930,995.90 1.05
20 000503 海虹控股 5,576,822.65 0.99
注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,883,727,337.44
卖出股票收入（成交）总额 560,241,218.60
注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 163,900.00 0.00
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 163,900.00 0.00
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 128088 深南转债 1,639 163,900.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
第 58 页 共 65 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 34,849.49
2 应收证券清算款 99,303.00
3 应收股利 -
4 应收利息 10,045.87
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 144,198.36
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份
额比例
231 20,471,006.06 4,723,842,300.00 99.90% 4,960,100.00 0.10%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 何先君 2,000,000.00 0.04%
2 中信证券股份有限公司 1,921,200.00 0.04%
3 张俊杰 300,000.00 0.00%
4 卢文兴 170,000.00 0.00%
5 杨协强 152,600.00 0.00%
6 任键威 150,300.00 0.00%
7 陈奉天 144,000.00 0.00%
8 俞金坤 130,000.00 0.00%
9 福建道冲投资管理有限公司－道冲
辛德勒 1 号私募基金
103,300.00 0.00%
10 黄庭兰 100,000.00 0.00%
11 中国农业银行股份有限公司－国寿
安保沪深 300 交易型开放式指数证
券投资基金联接基
4,721,750,100.00 99.85%
注：表中前十名持有人为除国寿安保沪深 300ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2018年 1月 19日）基金份额总额 294,802,400.00
本报告期期初基金份额总额 735,802,400.00
本报告期期间基金总申购份额 4,215,000,000.00
减:本报告期期间基金总赎回份额 222,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 4,728,802,400.00
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
2019 年 1 月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019 年 4 月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金管理人于 2018 年 12 月 28 日发布公告，聘请普华永道中天会计事务所（特
殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金 占当期佣金 总量的比例
中信证券 2 923,138,690.64 37.82% 859,736.52 44.14% -
国泰君安 2 547,170,133.32 22.42% 509,579.59 26.16% -
国信证券 2 326,931,577.24 13.39% 206,392.69 10.60% -
中金公司 2 265,803,504.30 10.89% 114,641.37 5.89% -
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太平洋 1 190,721,947.70 7.81% 120,404.63 6.18% -
长城证券 2 153,387,859.40 6.28% 112,173.49 5.76% -
招商证券 2 33,916,996.69 1.39% 24,801.56 1.27% -
兴业证券 2 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营
状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)综合实力较强、市场信誉良好；
(2)财务状况良好，经营状况稳健；
(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；
(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制
研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；
(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务
发展形成支持；
(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面
的交易信息服务；
(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；
（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 9,683,527.40 94.75% - - - -
国寿安保沪深 300ETF2019 年年度报告
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国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
太平洋 536,314.78 5.25% - - - -
长城证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2018 年第 4 季度
报告
上证报及公司网站 2019 年 1 月 19 日
2 国寿安保沪深 300ETF 更新招募说
明书（摘要）（2019 年第 1 号） 上证报及公司网站 2019 年 3 月 5 日
3 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金联接基金 2018 年
度报告
上证报及公司网站 2019 年 3 月 30 日
4 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金联接基金 2019 年
第 1 季度报告
上证报及公司网站 2019 年 4 月 22 日
5 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下部分基金可投资于科创板股
票的公告
上证报及公司网站 2019 年 6 月 27 日
6 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2019 年第 2 季度
报告
上证报及公司网站 2019 年 7 月 18 日
7 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2019 年半年度报
告（摘要）
上证报及公司网站 2019 年 8 月 28 日
8 国寿安保沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 2019 年第 3 季度
报告
上证报及公司网站 2019 年 10 月 23 日
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
- - - - - - -
个
人
- - - - - - -
其
他
1 20190101~20191231 618,000,000.00 4,223,750,100.00 120,000,000.00 4,721,750,100.00 99.85%
产品特有风险
本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并导致基金
净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权
益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集
的文件
13.1.2 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
13.1.3 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照
13.1.5 报告期内国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金在指定媒体
上披露的各项公告
13.1.6 中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心
2号楼 11 层
13.3 查阅方式
13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅
13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国寿安保基金管理有限公司
2020 年 4 月 30 日
