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建信进取(150037)

建信进取:2019年年度报告查看PDF公告

 
 
建信双利策略主题分级股票型 
证券投资基金 
2019年年度报告 
 
2019年 12月 31日


基金管理人:建信基金管理有限责任公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2020年 4月 29日 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 2页 共 74页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 3页 共 74页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 其他指标 ................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 10 §4 管理人报告 ............................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 18 §5 托管人报告 ............................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 19 §6 审计报告 ................................................................. 19 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 19 §7 年度财务报表 ............................................................. 21 7.1 资产负债表 ................................................................. 21 7.2 利润表 ..................................................................... 22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 23 7.4 报表附注 ................................................................... 25 §8 投资组合报告 ............................................................. 55 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 4页 共 74页


8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 55 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 55 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 56 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 64 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 64 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 65 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 65 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 65 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 65 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 65 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 66 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 67 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 67 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 67 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 68 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 69 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 69 §11 重大事件揭示 ............................................................ 69 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 69 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 70 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 70 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 70 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 70 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 71 11.8 其他重大事件 .............................................................. 72 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 74 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 74 §13 备查文件目录 ............................................................ 74 13.1 备查文件目录 .............................................................. 74 13.2 存放地点 .................................................................. 74 13.3 查阅方式 .................................................................. 74 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 5页 共 74页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


建信双利策略主题分级股票型证券投资基金


基金简称


建信双利分级股票


场内简称


建信双利 基金主代码


165310 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2011年 5月 6日 基金管理人


建信基金管理有限责任公司 基金托管人


招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


68,631,132.02份 基金合同存续期


不定期 基金份额上市的 证券交易所 深圳证券交易所 上市日期


2011年 6月 8日 下属分级基金的基 金简称


建信双利分级股票


建信稳健


建信进取


下属分级基金的交 易代码


165310


150036


150037


报告期末下属分级 基金的份额总额


66,465,380.02份


866,300.00份


1,299,452.00份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金采用主题策略筛选和个股精选相结合的方法筛选上市公司,在有 效控制风险的前提下,追求基金资产的稳健增值,力争在中长期为投资 者创造高于业绩比较基准的投资回报。 投资策略


本基金将通过自上而下的方式,通过对经济发展过程中制度性、结构性 或周期性趋势的研究和分析,深入挖掘上述趋势得以产生和持续的内在 驱动因素以及潜在的投资主题,在前述主题筛选和主题配置的基础上, 本基金综合运用建信股票研究分析方法和其他投资分析工具,采用自下 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 6页 共 74页


而上方式精选具有投资潜力的股票构建股票投资组合。 业绩比较基准


本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300指数收益率+5%×商业银行活 期存款利率。 风险收益特征


本基金属于采用高仓位操作的股票型基金,其风险和预期收益水平高于 货币市场基金、债券型基金、混合型基金和普通股票型基金,为证券投 资基金中的较高风险、较高预期收益的品种。 从本基金所分离的两类基金份额来看,建信稳健份额将表现出低风险、 收益稳定的明显特征,其风险和预期收益要低于普通的股票型基金份 额;建信进取份额则表现出高风险、高预期收益的显著特征,其风险和 预期收益要高于普通的股票型基金份额。 建信双利分级股票


建信稳健


建信进取


下属分级基金的风险收益 特征


本基金属于采用高仓位操作的 股票型基金,其风险和预期收益 水平高于货币市场基金、债券型 基金、混合型基金和普通股票型 基金,为证券投资基金中的较高 风险、较高预期收益的品种。


建信稳健份额将表 现出低风险、收益 稳定的明显特征, 其风险和预期收益 要低于普通的股票 型基金份额。


建信进取份额将表 现出高风险、高预 期收益的显著特 征,其风险和预期 收益要高于普通的 股票型基金份额。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


建信基金管理有限责任公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


吴曙明 张燕 联系电话


010-66228888 0755—83199084 电子邮箱


xinxipilu@ccbfund.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


400-81-95533 010-66228000 95555 传真


010-66228001 0755—83195201 注册地址


北京市西城区金融大街 7号英蓝 国际金融中心 16层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址


北京市西城区金融大街 7号英蓝 国际金融中心 16层 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码


100033 518040 法定代表人


孙志晨 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


http://www.ccbfund.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人和基金托管人的住所 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 7页 共 74页


2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京西城区金融大街 27号投资广场 23层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2019年 2018年 2017年 本期已实 现收益


21,844,473.41 -17,743,521.61 22,701,829.63 本期利润


34,726,795.03 -30,394,426.39 33,678,980.58 加权平均 基金份额 本期利润


0.4582 -0.3323 0.3342 本期加权 平均净值 利润率


30.62%


-22.28%


23.00%


本期基金 份额净值 增长率


36.23%


-21.97%


25.90%


3.1.2 期 末数据和 指标


2019年末 2018年末 2017年末 期末可供 分配利润


56,986,665.72 31,181,103.99 76,654,429.89 期末可供 分配基金 份额利润


0.8303 0.3901 0.7525 期末基金 资产净值


115,418,217.01 100,357,646.05 165,888,062.28 期末基金 份额净值


1.682 1.255 1.628 3.1.3 累 计期末指 标


2019年末 2018年末 2017年末 基金份额 97.47%


44.96%


85.76%


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 8页 共 74页


累计净值 增长率


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。


2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分 配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期 末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。


3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 阶段


份额净值 增长率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 8.03% 0.71% 7.03% 0.70% 1.00% 0.01% 过去六个月 11.10% 0.83% 6.75% 0.81% 4.35% 0.02% 过去一年 36.23% 1.17% 34.14% 1.18% 2.09% -0.01% 过去三年 33.83% 1.04% 22.78% 1.07% 11.05% -0.03% 过去五年 50.29% 1.53% 15.99% 1.46% 34.30% 0.07% 自基金合同 生效起至今 97.47% 1.40% 30.88% 1.37% 66.59% 0.03% 注:本基金投资业绩比较基准为:95%×沪深 300指数收益率+5%×商业银行活期存款利率。其中: 沪深 300指数收益率作为衡量股票投资部分的业绩基准,商业银行活期存款利率作为衡量基金债 券投资部分的业绩基准。沪深 300指数是由上海和深圳证券市场中选取 300只 A股作为样本编制 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 9页 共 74页


而成的成份股指数,它是反映沪深两个市场整体走势的“晴雨表”。指数样本选自沪深两个证券 市场,覆盖了大部分流通市值。成份股为市场中市场代表性好,流动性高,交易活跃的主流投资 股票,能够反映市场主流投资的收益情况。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与 同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本报告期,本基金投资组合比例符合基金合同要求。


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 10页 共 74页


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况





根据本基金基金合同的相关规定,本基金不进行收益分配,也不单独对建信稳健份额与建信 进取份额进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005年 9 月 19日,注册资本 2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信 安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 11页 共 74页


10%。


公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、 海外投资部、资产配置及量化投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、 机构业务部、网络金融部、人力资源管理部、基金会计部、注册登记部、财务管理部、金融科技 部、投资风险管理部、内控合规部和审计部,以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和 华东、西北、东北、武汉、南京五个营销中心,并在上海设立了子公司--建信资本管理有限责任 公司。自成立以来,公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、共赢”的核心价值观,恪守“持有人 利益重于泰山”的原则,以“善建财富 相伴成长”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“可 信赖的财富管理专家 资产管理行业的领跑者”。


截至 2019年 12月 31日,公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信优选成长混合 型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信 双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信优势动力混合 型证券投资基金(LOF)、建信创新中国混合型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、 深证基本面 60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型开放式证券投 资指数基金及其联接基金、建信沪深 300指数证券投资基金(LOF)、建信深证 100指数增强型证 券投资基金、建信中证 500指数增强型证券投资基金、建信央视财经 50指数分级发起式证券投资 基金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、建信全球资 源混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、 建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信灵活配置混合型证 券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信收益 增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投 资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强 债券型证券投资基金、建信安心回报 6个月定期开放债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型 证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建 信双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理 财债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信货币市场基金、建信中小盘先锋股票型 证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建信稳定得 利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型证券投资 基金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、建信鑫 安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经济灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 12页 共 74页


灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产业升级股票型证券投资基金、建信大安全战略精选 股票型证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信鑫利灵活配置混合型证券投 资基金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信裕利灵活配置混合型证券投资基金、建信弘利 灵活配置混合型证券投资基金、建信睿怡纯债债券型证券投资基金、建信现代服务业股票型证券 投资基金、建信汇利灵活配置混合型证券投资基金、建信兴利灵活配置混合型证券投资基金、建 信现金增利货币市场基金、建信多因子量化股票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场 基金、建信丰裕多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、建信天添益货币市场基金、建信瑞 丰添利混合型证券投资基金、建信恒安一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型 证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型证券投资基金、建信恒远一年定期开放债券型证券 投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金、建 信稳定鑫利债券型证券投资基金、建信鑫瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、建信中国制造 2025股票型证券投资基金、建信民丰回报定期开放混合型证券投资基金、建信瑞福添利混合型证 券投资基金、建信高端医疗股票型证券投资基金、建信中证政策性金融债 1-3年指数证券投资基 金(LOF)、建信中证政策性金融债 8-10年指数证券投资基金(LOF)、建信建信量化事件驱动股票 型证券投资基金、建信福泽安泰混合型基金中基金(FOF)、建信鑫稳回报灵活配置混合型证券投 资基金、建信上证 50交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信睿丰纯债定期开放债券 型发起式证券投资基金、建信鑫利回报灵活配置混合型证券投资基金、建信量化优享定期开放灵 活配置混合型证券投资基金、建信战略精选灵活配置混合型证券投资基金、建信龙头企业股票型 证券投资基金、建信睿和纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、建信智享添鑫定期开放混合 型证券投资基金、建信创业板交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信鑫泽回报灵活配置混合型证券投资 基金、建信中证 1000指数增强型发起式证券投资基金、建信港股通恒生中国企业交易型开放式指 数证券投资基金、建信优享稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、建信中短债纯债 债券型证券投资基金、建信中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金、建信润利增强债券型证券 投资基金、建信睿兴纯债债券型证券投资基金、建信中债 3-5年国开行债券指数证券投资基金、 建信福泽裕泰混合型基金中基金(FOF)、建信中证红利潜力指数证券投资基金、建信沪深 300红 利交易型开放式指数证券投资基金、建信中债 5-10 年国开行债券指数证券投资基金、建信 MSCI 中国 A股指数增强型证券投资基金、建信荣瑞一年定期开放债券型证券投资基金、建信荣禧一年 定期开放债券型证券投资基金、建信易盛郑商所能源化工期货交易型开放式指数证券投资基金、 建信睿阳一年定期开放债券型发起式证券投资基金、建信睿信三个月定期开放债券型发起式证券 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 13页 共 74页


投资基金,共计 119只开放式基金,管理的基金净资产规模共计为 5295.06亿元。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


梁 洪 昀 金融工程 及指数投 资部总经 理,本基 金的基金 经理 2015 年 3 月 25日 - 17年 梁洪昀先生,金融工程及指数投资部总经 理。特许金融分析师(CFA),博士。2003 年 1月至 2005年 8月就职于大成基金管理 有限公司,历任金融工程部研究员、规划 发展部产品设计师、机构理财部高级经 理。2005年 8月加入建信基金管理有限责 任公司,历任研究部研究员、高级研究员、 研究部总监助理、研究部副总监、投资管 理部副总监、投资管理部执行总监、金融 工程及指数投资部总监。2009 年 11 月 5 日起任建信沪深 300 指数证券投资基金 (LOF)的基金经理;2010年 5月 28日至 2012 年 5 月 28 日任上证社会责任交易型 开放式指数证券投资基金及其联接基金的 基金经理;2011 年 9 月 8 日至 2016 年 7 月 20日任深证基本面 60交易型开放式指 数证券投资基金(ETF)及其联接基金的基 金经理;2012 年 3 月 16 日起任建信深证 100 指数增强型证券投资基金的基金经 理;2015 年 3 月 25 日起任建信双利策略 主题分级股票型证券投资基金的基金经 理;2015年 7月 31 日至 2018年 7月 31 日任建信中证互联网金融指数分级发起式 证券投资基金的基金经理;2015年 8月 6 日至 2016年 10月 25日任建信中证申万有 色金属指数分级发起式证券投资基金的基 金经理;2018年 2月 6日至 2019年 11月 25日任建信创业板交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理;2018年 2月 7日起 任建信鑫泽回报灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理;2018 年 4 月 19 日起任 建信 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理;2018年 5月 16 日起任建信 MSCI 中国 A 股国际通交易 型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金的基金经理;2018年 6月 13日至 2019 年 11月 25日任建信创业板交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金的基金 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 14页 共 74页


经理。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。


②证券从业的涵含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其 他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认 真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规和公 司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管 理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块, 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管 理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利 益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流 程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的 规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


本报告期内,本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 2次,原因是投资组合投资策略需要,未导致不公 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 15页 共 74页


平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


在报告期初期,投资者一扫之前的悲观预期,转向全面乐观,市场因而发生了急剧变化,短 期内出现了大幅反弹。在这个过程中,投资组合超额收益出现回撤,主要缘于对市场上涨过程中 高弹性品种的配置有所不足,组合整体仍偏向防御。


二季度开始,受国际经济政治因素影响,A 股市场冲高回落,出现了较明显的波动,管理人 对组合构建策略进行了适当的调整,在一定程度上修复了超额收益。


三季度起,市场趋于平稳,波幅收窄,并且随着中美贸易谈判重新取得进展,市场风险偏好 在四季度重新提升。管理人根据市场环境的变化,在组合调整时适当控制了换手的力度与频率, 使相对于业绩比较基准的超额收益进一步得到了修复。


本基金作为一只高仓位的股票型基金,基本上无法通过资产配置获取超额收益。管理人会努 力吸收投研团队的研究成果,通过更为精细的个股选择和组合构建策略,力争进一步提升基金收 益水平。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期本基金净值增长率 36.23%,波动率 1.17%,业绩比较基准收益率 34.14%,波动率 1.18%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


2020年,一场突如其来的传染病爆发打乱了经济与生活运行的节奏。为控制其传播,政府采 取了强有力的措施,并在不长的时间内在国内取得了显著成效。但它在国际上的蔓延并没有被有 效阻止,特别是在一些经济发达的地区,被感染人数大大超过了我国境内,形势又重新变得紧张。


各种管控措施对经济的影响还是相当明显的,各种经济活动骤然放缓,内需受到冲击。在国 外疫情控制不力,大幅蔓延后,预计外需亦会有所下降,从而使经济受到牵连的时长和力度都有 增加,这会影响投资者的信心,预期的扭转可能要等到全球疫情拐点的出现。


为应对疫情,预计世界主要经济体都会出台各项措施,提振经济和市场。资本市场的反应通 常领先于实体经济走势,在突发事件的冲击过后,市场应可领先于实体经济探得底部。但在这一 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 16页 共 74页


过程当中,市场波动会明显放大。


本基金属于高仓位、主动投资的股票型基金,基金管理人将继续保持对各种影响市场发展变 化的因素的高度关注,努力将投研团队的研究成果转化为投资决策,以股票选择为主,持续不断 地优化组合配置,力争给持有人带来理想收益。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


2019年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益 为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司内控合规部牵头组织继续完 善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险, 及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司 董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促进 了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。


在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措 施:


1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制 度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资 管理运作有章可循。


2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀 门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明 确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜 在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。


3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门 自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开 展合规性风险的自查工作。在准备定期监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由内 控合规部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规 的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。


4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划, 实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其 加强了对容易触发违法违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 17页 共 74页


改,并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。


5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发 的合规风险,提高了内控监督检查的效率。


6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强 了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。


7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的 意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认 真进行整改、落实。


8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内控管理方 面的成功经验。


9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整 和及时。


本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则,秉持“创新、诚信、专业、稳健、 共赢”的核心价值观,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障持有人的合法 权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本报告期内,本管理人根据中国证监会[2017]13号文《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。


本公司设立资产估值委员会,主要负责审核和决定受托资产估值相关事宜,确保受托资产估 值流程和结果公允合理。资产估值委员会由公司分管核算业务的高管、督察长、内控合规部、投 资风险管理部和基金会计部负责人组成。分管投资、研究业务的公司高管、相关投资管理部门负 责人、相关研究部门负责人作为投资产品价值研究的专业成员出席资产估值委员会会议。


资产估值委员会成员均为多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理工作,熟悉业内法律 法规的专家型人员。


本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。


本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。


本公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的 估值处理标准》,与中债金融估值中心有限公司签署《中债信息产品服务协议》,并依据其提供的 中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 18页 共 74页


金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金);对公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌 转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本公司采用中证指数有限公 司独立提供的债券估值价格进行估值。


本公司与中证指数有限公司签署《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》,并依据《证券投 资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》和中证指数有限公司独立提供的流通受限股票流动性 折扣,对公司旗下基金持有的流通受限股票进行估值。


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本基金不进行收益分配,也不 单独对建信稳健份额与建信进取份额进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情 形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职 责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利 润分配等情况的说明


招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督, 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的 全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 19页 共 74页


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整 发表意见


本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 审计报告编号


安永华明(2020)审字第 61490173_A24号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


建信双利策略主题分级股票型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见


我们审计了建信双利策略主题分级股票型证券投资基金的财务报表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表、所有者权益(基金 净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的建信双利策略主题分级股票型证券投资基金的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了建信双利策略 主题分级股票型证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基 础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于建信双利策略主题 分级股票型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项


- 其他事项


- 其他信息


建信双利策略主题分级股票型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他 信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大 不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当 报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对 财务报表的责任


管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映, 并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 20页 共 74页


误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估建信双利策略主题分级股票型证券投 资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持 续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督建信双利策略主题分级股票型证券投资基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务 报表审计的责任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发 现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可 能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是 重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)


识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和 实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)


了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 (3)


评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (4)


对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的 审计证据,就可能导致对建信双利策略主题分级股票型证券投资基金持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当 发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致建信双利策略主题分级股票型证券投资基金不 能持续经营。 (5)


评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务 报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名 称


安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


王珊珊 徐艳 会计师事务所的地 址


中国


北京 审计报告日期


2020-04-20 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 21页 共 74页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


8,988,456.67 8,035,916.62 结算备付金


335,543.25 369,596.44 存出保证金


23,149.39 25,750.02 交易性金融资产


7.4.7.2


108,674,239.02 93,423,954.32 其中:股票投资


108,597,241.05 93,423,954.32 基金投资


- - 债券投资


76,997.97 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款


- 3,985,150.24 应收利息


7.4.7.5


2,194.99 1,979.82 应收股利


- - 应收申购款


7,833.71 15,763.79 递延所得税资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


118,031,417.03 105,858,111.25 负债和所有者权益


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 3,273,831.16 应付赎回款


410,427.12 161,671.34 应付管理人报酬


144,229.91 131,711.57 应付托管费


24,038.30 21,951.95 应付销售服务费


- - 应付交易费用


7.4.7.7


1,704,354.53 1,571,009.15 应交税费


0.57 - 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 22页 共 74页


应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


7.4.7.8


330,149.59 340,290.03 负债合计


2,613,200.02 5,500,465.20 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


58,431,551.29 69,176,542.06 未分配利润


7.4.7.10


56,986,665.72 31,181,103.99 所有者权益合计


115,418,217.01 100,357,646.05 负债和所有者权益总计


118,031,417.03 105,858,111.25 注: 报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额总额 68,631,132.02份。其中建信双利策略主题分 级股票型证券投资基金之稳健收益类份额的份额净值 1.050元,基金份额总额 866,300.00份;建 信双利策略主题分级股票型证券投资基金之积极收益类份额的份额净值 2.103元,基金份额总额 1,299,452.00份;建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之基础份额的份额净值 1.682元, 基金份额总额 66,465,380.02份。 7.2 利润表 会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


一、收入


39,387,352.72 -25,953,450.61 1.利息收入


77,269.60 90,807.06 其中:存款利息收入


7.4.7.11


77,134.82 90,807.06 债券利息收入


58.87 - 资产支持证券利息收 入


- - 买入返售金融资产收 入


75.91 - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)


26,413,799.43 -13,433,790.80 其中:股票投资收益


7.4.7.12


24,506,258.80 -16,383,724.80 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


7.4.7.13


35,012.34 - 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.5


- - 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 23页 共 74页


贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


1,872,528.29 2,949,934.00 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


12,882,321.62 -12,650,904.78 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)


-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


13,962.07 40,437.91 减:二、费用


4,660,557.69 4,440,975.78 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


1,699,316.05 2,048,928.60 2.托管费


7.4.10.2.2


283,219.29 341,488.06 3.销售服务费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


2,304,679.68 1,603,139.58 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支 出


- - 6.税金及附加


0.08 - 7.其他费用


7.4.7.20


373,342.59 447,419.54 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)


34,726,795.03 -30,394,426.39 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)


34,726,795.03 -30,394,426.39 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 69,176,542.06 31,181,103.99 100,357,646.05 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 34,726,795.03


34,726,795.03 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 -10,744,990.77 -8,921,233.30 -19,666,224.07 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 24页 共 74页


“-”号填列)


其中:1.基金申 购款


4,750,600.84 3,714,259.87 8,464,860.71 2.基金赎 回款


-15,495,591.61 -12,635,493.17 -28,131,084.78 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


58,431,551.29 56,986,665.72 115,418,217.01 项目


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 89,233,632.39 76,654,429.89 165,888,062.28 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- -30,394,426.39


-30,394,426.39 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-20,057,090.33 -15,078,899.51 -35,135,989.84 其中:1.基金申 购款


6,417,585.94 5,406,441.76 11,824,027.70 2.基金赎 回款


-26,474,676.27 -20,485,341.27 -46,960,017.54 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


69,176,542.06 31,181,103.99 100,357,646.05 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:





张军红


吴曙明


丁颖


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 25页 共 74页


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]355 号《关于核准建信双利策略主题分级股票型证 券投资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司(以下简称“建信基金”)依照《中 华人民共和国证券投资基金法》和《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》负责 公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人 民币 2,973,543,800.59 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 161号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 基金合同》于 2011年 5月 6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,974,508,248.97 份基金份额,其中认购资金利息折合 964,448.38份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管 理有限责任公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。


根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份 额包括建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称“建信双利基金份 额”)、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“建信稳健份 额”)及建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之积极收益类份额(简称“建信进取份 额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售建信双利基金份额。投资人场外认购所得的建信 双利基金份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的建信双利基金份额,将按 4:6 的基金份额配比自动分离为建信稳健份额和建信进取份额。建信稳健份额和建信进取份额的数量 保持 4:6的比例不变。基金合同生效后,建信双利基金份额将根据基金合同约定分别开放场外和 场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,建信稳健份额和建信进取份 额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内建信双利基金份额与建信稳健份额和建信 进取份额之间可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换,包括分拆与合并。分拆指基金 份额持有人将其持有的每 10份场内建信双利基金份额按照 4:6的份额配比转换成 4份建信稳健 份额与 6份建信进取份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 4份建信稳健份额与 6份 建信进取份额按照 4:6的基金份额配比转换成 10份场内建信双利基金份额的行为。


基金份额的净值按如下原则计算:建信双利基金份额的基金份额净值为净值计算日的基金资 产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为建信双利基金份额、建信稳健份额和建信进取份 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 26页 共 74页


额数量的总和。本基金每 4份建信稳健份额与每 6份建信进取份额构成一对份额组合,该份额组 合的基金份额参考净值之和等于 10份建信双利基金份额的基金份额净值之和。建信稳健份额的约 定年收益率为一年期同期银行定期存款利率+3.5%,建信稳健份额的份额净值每日按该约定年收益 率逐日计算,计算出建信稳健份额的基金份额参考净值后,根据建信双利基金份额的基金份额净 值与建信稳健份额、建信进取份额之间的基金份额参考净值关系,可以计算出建信进取份额的基 金份额参考净值。


本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年 度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后建信稳健份额的基金份 额参考净值调整为 1.000元,基金份额折算基准日折算前建信稳健份额的基金份额参考净值超出 1.000 元的部分将折算为场内建信双利基金份额分配给建信稳健份额持有人。建信双利基金份额 持有人持有的每 10 份建信双利基金份额将按 4 份建信稳健份额获得新增建信双利基金份额的分 配。持有场外建信双利基金份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外建信双利基金 份额的分配;持有场内建信双利基金份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内建信 双利基金份额的分配。经过上述份额折算后,建信双利基金份额的基金份额净值将相应调整。在 基金份额折算前与折算后,建信稳健份额和建信进取份额的份额配比保持 4:6的比例。建信进取 份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变建信进取份额的基金份额参考净值及其份额 数。


除以上定期份额折算外,当建信双利基金份额的基金份额净值大于或等于 2.000元时,或当 建信进取份额的基金份额参考净值小于或等于 0.200元时,本基金将以该日后的次一交易日为本 基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保建信稳健份额和建信进 取份额的比例为 4:6,份额折算后建信稳健份额的基金份额参考净值、建信进取份额的基金份额 参考净值和建信双利基金份额的基金份额净值均调整为 1.000元。当建信双利基金份额的基金份 额净值大于或等于 2.000元时,基金份额折算基准日折算前建信双利基金份额的基金份额净值及 建信稳健份额、建信进取份额的基金份额参考净值超出 1.000元的部分均将折算为建信双利基金 份额分别分配给建信双利基金份额、建信稳健份额和建信进取份额的持有人。当建信进取份额的 基金份额参考净值小于或等于 0.200元时,建信双利基金份额、建信稳健份额和建信进取份额的 份额数将相应缩减。


经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2011]168 号核准,本基金建信稳健份额 37,344,064.00份基金份额与建信进取份额 56,016,098.00份基金份额于 2011年 6月 8日在深交 所挂牌交易。对于托管在场内的建信双利基金份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 27页 共 74页


下,将其分拆为建信稳健份额和建信进取份额即可上市流通;对于托管在场外的建信双利基金份 额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后 分拆为建信稳健份额和建信进取份额即可上市流通。


根据基金管理人于 2020年 4月 1日发布的《关于建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 实施转型的提示性公告》及《关于建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金份额持有人大 会表决结果暨决议生效的公告》,本基金于 2020年 3月 31日表决通过了《关于建信双利策略主题 分级股票型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》,自份额转换基准日(2020 年 5 月 6日)次日起,本基金名称将由“建信双利策略主题分级股票型证券投资基金” 更名为“建 信沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)”。《建信沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》生效,《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》同日失效。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市 的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、 资产支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的 相关规定)。本基金的股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,权证投资比例范围为基金资产净 值的 0%-3%;固定收益类证券和现金投资比例范围为基金资产的 5%-10%,其中现金或到期日在一 年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保 证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×95%+商业银行活期存款利 率×5%。


本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2020年 4月 20日批准报出。


7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在 具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附 注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国 证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 28页 共 74页





本财务报表以本基金持续经营为基础列报。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具等分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 29页 共 74页


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具等按如下原则确定公允价 值并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交 易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负 债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外, 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 30页 共 74页


行调整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投 资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 31页 共 74页


按直线法计算。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。


7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金(包括建信双利基金份额、建信稳健份额、建信进取份额)不进行收益分 配。


7.4.4.12 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。


7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券等投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于 发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通 受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的 公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 32页 共 74页


折扣后的价值进行估值。


(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持 证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算 工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金 持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私 募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间 同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。


7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 33页 共 74页


缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。


(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税。


(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


活期存款


8,988,456.67 8,035,916.62


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


8,988,456.67 8,035,916.62


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 34页 共 74页


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


99,974,193.07 108,597,241.05 8,623,047.98 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


76,997.97 76,997.97 - 银行间市场


- - - 合计


76,997.97 76,997.97 - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


100,051,191.04 108,674,239.02 8,623,047.98 项目


上年度末


2018年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


97,683,227.96


93,423,954.32


-4,259,273.64


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


97,683,227.96


93,423,954.32


-4,259,273.64


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 35页 共 74页


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应收活期存款利息


2,006.54 1,784.13 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


166.10 182.93 应收债券利息


10.80 - 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


11.55 12.76 合计


2,194.99 1,979.82 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


1,704,354.53 1,571,009.15 银行间市场应付交易费用


- - 合计


1,704,354.53 1,571,009.15 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


63.07 37.23 应付证券出借违约金


- - 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 36页 共 74页


预提费用 330,086.52 340,252.80 合计


330,149.59 340,290.03 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 79,936,880.67


69,176,542.06 本期申购


21,535.51


18,641.39


本期赎回(以“-”号填列)


-188,223.15


-162,928.65


2019年 01月 02日 基金拆分/ 份额折算前


79,770,193.03


69,032,254.80


基金拆分/份额折算调整


1,312,489.45


-


本期申购


5,558,024.33


4,731,959.45


本期赎回(以“-”号填列)


-18,009,574.79


-15,332,662.96


本期末


68,631,132.02


58,431,551.29


注:(1)如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。


(2)根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所(以下简称“深交所”)和中国证 券登记结算有限责任公司(以下简称“中登结”)的规定,本基金以 2019年 1月 2日为份额折算 基准日,对建信双利基金份额以及建信稳健份额实施了定期份额折算。具体情况详见本基金管理 人的相关公告。


(3)根据基金合同规定,投资者可申购、赎回建信双利基金份额,建信稳健份额和建信进取份 额只可在深交所上市交易,因此上表不再单独披露建信稳健份额和建信进取份额的情况。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 68,576,107.84 -37,395,003.85 31,181,103.99 本期利润


21,844,473.41 12,882,321.62 34,726,795.03


本期基金份额交易 产生的变动数


-12,925,078.52 4,003,845.22 -8,921,233.30 其中:基金申购款


5,510,634.75 -1,796,374.88 3,714,259.87 基金赎回款


-18,435,713.27 5,800,220.10 -12,635,493.17 本期已分配利润


- - - 本期末


77,495,502.73 -20,508,837.01 56,986,665.72 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


上年度可比期间


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 37页 共 74页


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日


活期存款利息收入


67,107.78 83,209.74 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


9,535.52 7,187.10 其他


491.52 410.22 合计


77,134.82 90,807.06 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月 31日


股票投资收益——买卖 股票差价收入


24,506,258.80 -16,383,724.80 股票投资收益——赎回 差价收入


- - 股票投资收益——申购 差价收入


- - 股票投资收益——证券 出借差价收入


- - 合计


24,506,258.80 -16,383,724.80 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额


765,497,070.90


541,664,388.11


减:卖出股票成本总 额


740,990,812.10


558,048,112.91


买卖股票差价收入


24,506,258.80


-16,383,724.80


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 38页 共 74页


7.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入


无。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31 日


债券投资收益——买卖 债券(、债转股及债券 到期兑付)差价收入


35,012.34 - 债券投资收益——赎回 差价收入


- - 债券投资收益——申购 差价收入


- - 合计


35,012.34 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


453,063.06 - 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


417,997.17 - 减:应收利息总额


53.55 - 买卖债券差价收入


35,012.34 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 39页 共 74页


7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 40页 共 74页


7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


1,872,528.29 2,949,934.00 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


1,872,528.29 2,949,934.00 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日


1.交易性金融资产


12,882,321.62 -12,650,904.78 股票投资


12,882,321.62 -12,650,904.78 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


12,882,321.62 -12,650,904.78 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 41页 共 74页


基金赎回费收入


13,761.03 40,218.17


基金转换费收入


201.04 219.74


合计


13,962.07 40,437.91


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用


2,304,679.68 1,603,139.58


银行间市场交易费用


- -


合计


2,304,679.68 1,603,139.58


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用


50,000.00 60,000.00


信息披露费


239,833.72 299,947.20


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 5,508.87 4,972.34


银行间账户维护费 18,000.00 22,500.00


上市费 60,000.00 60,000.00


合计


373,342.59 447,419.54


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所(以下简称“深交所”)和中国证券 登记结算有限责任公司(以下简称“中登结”)的规定,本基金以 2020年 1月 2日为份额折算基 准日,对建信双利基金份额以及建信稳健份额实施了定期份额折算。具体情况详见本基金管理人 的相关公告。


根据基金管理人于 2020年 4月 1日发布的《关于建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 实施转型的提示性公告》及《关于建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金份额持有人大 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 42页 共 74页


会表决结果暨决议生效的公告》,本基金于 2020年 3月 31日表决通过了《关于建信双利策略主题 分级股票型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》,自份额转换基准日(2020 年 5 月 6日)次日起,本基金名称将由“建信双利策略主题分级股票型证券投资基金” 更名为“建 信沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF)”。《建信沪深 300指数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》生效,《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》同日失效。


截至财务报表批准日,本基金无其他需要说明的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


建信基金管理有限责任公司(“建信基 金”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东 美国信安金融服务公司 基金管理人的股东 建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 43页 共 74页


7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


1,699,316.05 2,048,928.60 其中:支付销售机构的客户维护费


655,886.76


714,449.66


注:支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


283,219.29 341,488.06 注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 44页 共 74页


7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项 的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费 率的证券出借业务的情况


无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限 费率的证券出借业务的情况


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情 况 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 45页 共 74页


7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基 金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


招商银行-活期存款


8,988,456.67


67,107.78


8,035,916.62


83,209.74


注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


002973 侨银 环保 2019年 12月 27 日 2020年 1月 6 日 新发未 上市 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 46页 共 74页


688001 华兴 源创 2019年 7月 1 日 2020年 1月 22 日 新发未 上市 24.26 41.57 14,688 356,330.88 610,580.16 - 688002 睿创 微纳 2019年 7月 4 日 2020年 1月 22 日 新发未 上市 20.00 37.05 18,337 366,740.00 679,385.85 - 688039 当虹 科技 2019年 12月 4 日 2020年 6月 11 日 新发未 上市 50.48 73.40 2,805 141,596.40 205,887.00 - 688196 卓越 新能 2019年 11月 13 日 2020年 5月 21 日 新发未 上市 42.93 38.37 6,957 298,664.01 266,940.09 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


113029 明阳 转债 2019年 12月 18 日 2020年 1月 7 日 新发未 上市 100.00 100.00 520 51,998.63 51,998.63 - 128084 木森 转债 2019年 12月 18 日 2020年 1月 10 日 新发未 上市 100.00 100.00 250 24,999.34 24,999.34 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位: 人民币元


股票代 码


股票 名称


停牌日 期


停牌原 因


期末


估值单 价


复牌日 期


复牌


开盘单价


数量 (股)


期末


成本总额


期末


估值总额


备注


603799 华友 钴业 2019年 12月 31日 重大事 项 39.39 2020 年 1月 2日 40.43 23,300 738,143.99 917,787.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 47页 共 74页


7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程 度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督 和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。


本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和 控制上述风险,追求基金资产长期稳定增值。


本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、 内控合规部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的 督察长和内控合规部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。按信用评级列示的债券、资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示,如无表格, 则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、央行票据、政策性金融债以外的债券。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 48页 共 74页


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


AAA


- - AAA以下


76,997.97 - 未评级


- - 合计


76,997.97 - 注:以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据、资 产支持证券及同业存单等 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 49页 共 74页


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。


公司建立了健全有效的流动性风险内部控制体系,对流动性风险管理的组织架构、职责分工 以及指标监控体系进行了明确规定,同时建立了以流动性风险为核心的压力测试体系,由独立的 风险管理部门负责压力测试的实施,多维度对投资组合流动性风险进行管控。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实 施投资管理,确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。


在资产端,本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则,主要投资于基金合同约定的具有良 好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资 产比例、逆回购分布等指标进行监控,定期开展压力测试,持续对投资组合流动性水平进行监测 与评估。


在负债端,基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制,结合市场形势对投资者申购赎回情 况进行分析,合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下,投资组合面临巨额赎回时,基金管 理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定,审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申 请,保障基金持有人利益。


本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 50页 共 74页


7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临 每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和买入返售金融资产等,其余大 部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整 投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 8,988,456.67 - - - 8,988,456.67 结算备付金 335,543.25 - - - 335,543.25 存出保证金 23,149.39 - - - 23,149.39 交易性金融资产 - - 76,997.97 108,597,241.05 108,674,239.02 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,194.99 2,194.99 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 7,833.71 7,833.71 其他资产 - - - - - 资产总计


9,347,149.31 - 76,997.97 108,607,269.75 118,031,417.03 负债








卖出回购金融资产款 - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 410,427.12 410,427.12 应付管理人报酬 - - - 144,229.91 144,229.91 应付托管费 - - - 24,038.30 24,038.30 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 1,704,354.53 1,704,354.53 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 51页 共 74页


应交税费 - - - 0.57 0.57 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 330,149.59 330,149.59 负债总计


- - - 2,613,200.02 2,613,200.02 利率敏感度缺口


9,347,149.31 - 76,997.97 105,994,069.73 115,418,217.01 上年度末


2018年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 8,035,916.62 - - - 8,035,916.62 结算备付金 369,596.44 - - - 369,596.44 存出保证金 25,750.02 - - - 25,750.02 交易性金融资产 - - - 93,423,954.32 93,423,954.32 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 3,985,150.24 3,985,150.24 应收利息 - - - 1,979.82 1,979.82 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 15,763.79 15,763.79 其他资产 - - - - - 资产总计


8,431,263.08


-


-


97,426,848.17


105,858,111.25


负债








卖出回购金融资产款 - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付证券清算款 - - - 3,273,831.16 3,273,831.16 应付赎回款 - - - 161,671.34 161,671.34 应付管理人报酬 - - - 131,711.57 131,711.57 应付托管费 - - - 21,951.95 21,951.95 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 1,571,009.15 1,571,009.15 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 340,290.03 340,290.03 负债总计


- -


-


5,500,465.20


5,500,465.20


利率敏感度缺口


8,431,263.08


-


-


91,926,382.97


100,357,646.05


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 52页 共 74页


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 无。 7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票、基金和衍 生工具,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可 能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经 济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证 券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理 人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可 能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例范围为基金总 资产的 90%-95%,权证投资比例范围为基金资产净值的 0%-3%;固定收益类证券和现金投资比例范 围为基金总资产的 5%-10%,其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产 净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种 定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 53页 共 74页


交易性金融资产 -股票投资


108,597,241.05


94.09


93,423,954.32


93.09


交易性金融资产 —基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


76,997.97 0.07 - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


108,674,239.02 94.16


93,423,954.32 93.09


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


分析 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2019年 12月 31日)


上年度末 (2018 年 12 月 31日 )


业绩比较基准上升 5% 5,608,824.35 4,723,007.99


业绩比较基准下降 5% -5,608,824.35 -4,723,007.99


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值


7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其因剩余期限不 长,公允价值与账面价值相若。





7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 54页 共 74页





7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值


于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币 105,910,082.91元,属于第二层次的余额为人民币 1,001,363.01元, 属于第三层次的余额为人民币 1,762,793.10元(于 2018年 12月 31日,属于第一层次的余额为 人民币 93,423,954.32元,属于第二层次的余额为人民币 0.00元,属于第三层次的余额为人民币 0.00元)。





7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属 于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间 不将相关证券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有 重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政 策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。





7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值本期变动金额


本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发 生变动。





7.4.14.2 承诺事项


无。





7.4.14.3 其他事项


无。





7.4.14.4 财务报表的批准


本财务报表已于 2020年 4月 20日经本基金的基金管理人批准。


建信双利分级股票 2019年年度报告 第 55页 共 74页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


108,597,241.05 92.01 其中:股票


108,597,241.05 92.01 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


76,997.97 0.07 其中:债券


76,997.97 0.07





资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


9,323,999.92 7.90 8 其他各项资产


33,178.09 0.03 9 合计


118,031,417.03 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


3,818,401.00 3.31 B


采矿业


2,703,775.00 2.34 C


制造业


45,074,517.97 39.05 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


1,580,442.00 1.37 E


建筑业


4,436,712.00 3.84 F


批发和零售业


1,072,160.00 0.93 G


交通运输、仓储和邮政业


1,435,630.00 1.24 H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


1,174,042.00 1.02 J


金融业


38,118,341.24 33.03 K


房地产业


5,995,074.00 5.19 L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务业


1,062,470.80 0.92 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 56页 共 74页


N


水利、环境和公共设施管理业


6,578.04 0.01 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


1,101,408.00 0.95 Q


卫生和社会工作


496,129.00 0.43 R


文化、体育和娱乐业


521,560.00 0.45 S


综合


- - 合计


108,597,241.05 94.09 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票 投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 (%)


1 601318 中国平安 111,434 9,523,149.64 8.25 2 601166 兴业银行 230,092 4,555,821.60 3.95 3 000858 五 粮 液 32,900 4,376,029.00 3.79 4 000002 万 科A 122,700 3,948,486.00 3.42 5 000333 美的集团 67,469 3,930,069.25 3.41 6 600000 浦发银行 316,900 3,920,053.00 3.40 7 600837 海通证券 209,200 3,234,232.00 2.80 8 600519 贵州茅台 2,700 3,194,100.00 2.77 9 601169 北京银行 530,900 3,015,512.00 2.61 10 000651 格力电器 42,000 2,754,360.00 2.39 11 603288 海天味业 24,027 2,583,142.77 2.24 12 300498 温氏股份 72,700 2,442,720.00 2.12 13 300059 东方财富 147,500 2,326,075.00 2.02 14 601688 华泰证券 110,900 2,252,379.00 1.95 15 601229 上海银行 234,300 2,223,507.00 1.93 16 601225 陕西煤业 243,300 2,187,267.00 1.90 17 601390 中国中铁 358,300 2,128,302.00 1.84 18 000001 平安银行 127,300 2,094,085.00 1.81 19 000568 泸州老窖 22,400 1,941,632.00 1.68 20 600030 中信证券 72,100 1,824,130.00 1.58 21 002415 海康威视 53,900 1,764,686.00 1.53 22 600276 恒瑞医药 19,440 1,701,388.80 1.47 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 57页 共 74页


23 601288 农业银行 450,600 1,662,714.00 1.44 24 601668 中国建筑 295,500 1,660,710.00 1.44 25 601012 隆基股份 62,000 1,539,460.00 1.33 26 600011 华能国际 209,900 1,171,242.00 1.01 27 300750 宁德时代 10,500 1,117,200.00 0.97 28 002607 中公教育 61,600 1,101,408.00 0.95 29 601633 长城汽车 122,000 1,079,700.00 0.94 30 000540 中天金融 293,800 978,354.00 0.85 31 000807 云铝股份 186,300 957,582.00 0.83 32 603799 华友钴业 23,300 917,787.00 0.80 33 601766 中国中车 128,100 914,634.00 0.79 34 600031 三一重工 52,500 895,125.00 0.78 35 002792 通宇通讯 32,100 857,712.00 0.74 36 600346 恒力石化 51,400 826,512.00 0.72 37 300737 科顺股份 72,000 815,040.00 0.71 38 000625 长安汽车 81,100 813,433.00 0.70 39 603259 药明康德 8,600 792,232.00 0.69 40 300453 三鑫医疗 104,600 789,730.00 0.68 41 002714 牧原股份 7,900 701,441.00 0.61 42 601021 春秋航空 15,700 689,073.00 0.60 43 688002 睿创微纳 18,337 679,385.85 0.59 44 002299 圣农发展 28,000 674,240.00 0.58 45 600284 浦东建设 102,000 647,700.00 0.56 46 688001 华兴源创 14,688 610,580.16 0.53 47 600729 重庆百货 20,400 608,940.00 0.53 48 002007 华兰生物 17,200 604,580.00 0.52 49 002377 国创高新 144,000 596,160.00 0.52 50 300454 深信服 5,100 583,389.00 0.51 51 000063 中兴通讯 16,100 569,779.00 0.49 52 002651 利君股份 116,800 566,480.00 0.49 53 603658 安图生物 5,800 559,004.00 0.48 54 601058 赛轮轮胎 123,600 552,492.00 0.48 55 300251 光线传媒 44,200 521,560.00 0.45 56 002575 群兴玩具 72,900 512,487.00 0.44 57 601088 中国神华 28,000 511,000.00 0.44 58 002129 中环股份 41,400 488,934.00 0.42 59 000069 华侨城A 60,600 472,074.00 0.41 60 603986 兆易创新 2,300 471,247.00 0.41 61 300572 安车检测 9,700 466,376.00 0.40 62 000963 华东医药 19,000 463,220.00 0.40 63 600104 上汽集团 18,439 439,770.15 0.38 64 600018 上港集团 74,600 430,442.00 0.37 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 58页 共 74页


65 601998 中信银行 68,700 423,879.00 0.37 66 000966 长源电力 88,000 409,200.00 0.35 67 002913 奥士康 6,400 378,816.00 0.33 68 601818 光大银行 80,200 353,682.00 0.31 69 601601 中国太保 9,300 351,912.00 0.30 70 603519 立霸股份 24,300 340,443.00 0.29 71 300347 泰格医药 5,100 322,065.00 0.28 72 002352 顺丰控股 8,500 316,115.00 0.27 73 600389 江山股份 14,900 307,983.00 0.27 74 002008 大族激光 7,100 284,000.00 0.25 75 603577 汇金通 26,100 276,921.00 0.24 76 002869 金溢科技 4,200 274,386.00 0.24 77 300215 电科院 40,760 270,238.80 0.23 78 688196 卓越新能 6,957 266,940.09 0.23 79 603186 华正新材 6,600 251,856.00 0.22 80 002156 通富微电 15,300 251,685.00 0.22 81 300686 智动力 12,026 250,261.06 0.22 82 002916 深南电路 1,600 227,360.00 0.20 83 002142 宁波银行 7,400 208,310.00 0.18 84 688039 当虹科技 2,805 205,887.00 0.18 85 300624 万兴科技 2,900 182,990.00 0.16 86 300015 爱尔眼科 4,400 174,064.00 0.15 87 603501 韦尔股份 1,200 172,080.00 0.15 88 300542 新晨科技 11,600 171,680.00 0.15 89 300433 蓝思科技 11,900 164,458.00 0.14 90 603639 海利尔 6,580 163,907.80 0.14 91 300602 飞荣达 3,800 161,120.00 0.14 92 601966 玲珑轮胎 5,800 132,994.00 0.12 93 300630 普利制药 2,300 130,272.00 0.11 94 600584 长电科技 4,300 94,514.00 0.08 95 601398 工商银行 15,500 91,140.00 0.08 96 000538 云南白药 1,000 89,430.00 0.08 97 603043 广州酒家 2,863 86,949.31 0.08 98 603198 迎驾贡酒 3,300 65,736.00 0.06 99 600882 妙可蓝多 4,500 65,610.00 0.06 100 300529 健帆生物 900 64,656.00 0.06 101 601066 中信建投 1,900 57,760.00 0.05 102 002705 新宝股份 3,200 52,768.00 0.05 103 603730 岱美股份 1,700 51,357.00 0.04 104 300003 乐普医疗 1,400 46,312.00 0.04 105 002846 英联股份 1,800 33,840.00 0.03 106 600741 华域汽车 1,300 33,787.00 0.03 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 59页 共 74页


107 300212 易华录 900 30,096.00 0.03 108 002243 通产丽星 1,600 24,000.00 0.02 109 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.02 110 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.02 111 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.01 112 601899 紫金矿业 1,200 5,508.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股 票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 000333 美的集团 12,282,318.51 12.24 2 600000 浦发银行 11,536,969.04 11.50 3 600837 海通证券 9,845,066.70 9.81 4 000002 万 科A 9,167,463.00 9.13 5 600519 贵州茅台 8,942,999.36 8.91 6 601766 中国中车 8,767,326.56 8.74 7 601601 中国太保 8,515,581.00 8.49 8 601288 农业银行 8,198,102.67 8.17 9 600887 伊利股份 7,924,914.89 7.90 10 601668 中国建筑 7,392,511.00 7.37 11 603288 海天味业 6,586,833.88 6.56 12 601818 光大银行 6,580,638.00 6.56 13 000776 广发证券 6,483,581.00 6.46 14 600030 中信证券 6,469,620.05 6.45 15 000166 申万宏源 6,381,032.42 6.36 16 601390 中国中铁 6,176,507.00 6.15 17 000001 平安银行 6,105,596.29 6.08 18 601318 中国平安 6,072,026.00 6.05 19 002415 海康威视 6,069,770.17 6.05 20 600016 民生银行 5,905,168.07 5.88 21 601166 兴业银行 5,769,303.00 5.75 22 601211 国泰君安 5,362,662.55 5.34 23 600276 恒瑞医药 5,242,865.80 5.22 24 600886 国投电力 5,127,315.00 5.11 25 000651 格力电器 5,127,256.29 5.11 26 601628 中国人寿 5,026,553.08 5.01 27 600585 海螺水泥 4,849,891.00 4.83 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 60页 共 74页


28 601111 中国国航 4,804,787.00 4.79 29 300498 温氏股份 4,795,398.00 4.78 30 601169 北京银行 4,728,774.06 4.71 31 601988 中国银行 4,592,469.00 4.58 32 601998 中信银行 4,515,875.00 4.50 33 601186 中国铁建 4,327,183.70 4.31 34 601398 工商银行 4,273,350.99 4.26 35 000858 五 粮 液 4,215,859.76 4.20 36 600269 赣粤高速 4,191,774.07 4.18 37 601888 中国国旅 4,110,716.63 4.10 38 600999 招商证券 4,106,750.00 4.09 39 600481 双良节能 4,044,191.16 4.03 40 300059 东方财富 4,005,000.61 3.99 41 600038 中直股份 3,917,990.04 3.90 42 601688 华泰证券 3,871,086.00 3.86 43 601857 中国石油 3,794,787.00 3.78 44 600660 福耀玻璃 3,738,761.00 3.73 45 600104 上汽集团 3,683,040.00 3.67 46 600606 绿地控股 3,650,340.00 3.64 47 002311 海大集团 3,635,678.34 3.62 48 600061 国投资本 3,574,732.96 3.56 49 000568 泸州老窖 3,439,279.00 3.43 50 002027 分众传媒 3,407,086.00 3.39 51 002475 立讯精密 3,225,955.57 3.21 52 000157 中联重科 3,183,100.00 3.17 53 000725 京东方A 3,142,522.00 3.13 54 601985 中国核电 3,116,012.00 3.10 55 600863 内蒙华电 3,086,173.00 3.08 56 600673 东阳光 3,049,523.00 3.04 57 002352 顺丰控股 2,938,976.80 2.93 58 000063 中兴通讯 2,927,807.00 2.92 59 601933 永辉超市 2,923,952.00 2.91 60 002594 比亚迪 2,847,695.10 2.84 61 600029 南方航空 2,846,877.00 2.84 62 601229 上海银行 2,838,410.50 2.83 63 601018 宁波港 2,833,874.00 2.82 64 600019 宝钢股份 2,746,149.00 2.74 65 600346 恒力石化 2,718,494.28 2.71 66 300015 爱尔眼科 2,690,395.07 2.68 67 601328 交通银行 2,625,259.00 2.62 68 601618 中国中冶 2,616,470.00 2.61 69 601336 新华保险 2,602,132.00 2.59 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 61页 共 74页


70 600741 华域汽车 2,564,025.57 2.55 71 300122 智飞生物 2,518,504.00 2.51 72 601588 北辰实业 2,442,849.00 2.43 73 600031 三一重工 2,407,434.00 2.40 74 000425 徐工机械 2,391,007.00 2.38 75 300276 三丰智能 2,385,360.00 2.38 76 300760 迈瑞医疗 2,355,092.28 2.35 77 000656 金科股份 2,339,163.00 2.33 78 600025 华能水电 2,328,085.00 2.32 79 601158 重庆水务 2,305,061.98 2.30 80 000069 华侨城A 2,289,263.00 2.28 81 601012 隆基股份 2,279,367.60 2.27 82 600161 天坛生物 2,275,936.08 2.27 83 600588 用友网络 2,240,678.40 2.23 84 601225 陕西煤业 2,165,382.00 2.16 85 000783 长江证券 2,155,563.00 2.15 86 002410 广联达 2,144,366.00 2.14 87 600028 中国石化 2,127,268.70 2.12 88 002714 牧原股份 2,113,490.58 2.11 89 300088 长信科技 2,102,481.00 2.09 90 000423 东阿阿胶 2,050,872.00 2.04 91 000418 小天鹅A 2,044,015.00 2.04 92 300750 宁德时代 2,040,427.00 2.03 93 601633 长城汽车 2,039,397.00 2.03 94 601800 中国交建 2,017,924.00 2.01 注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股 票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 601288 农业银行 10,940,862.00 10.90 2 000166 申万宏源 10,603,664.82 10.57 3 600000 浦发银行 10,422,306.09 10.39 4 000333 美的集团 10,120,574.36 10.08 5 601601 中国太保 9,396,105.28 9.36 6 600519 贵州茅台 8,560,623.00 8.53 7 600887 伊利股份 8,445,027.96 8.41 8 601988 中国银行 8,293,872.00 8.26 9 601766 中国中车 7,785,429.74 7.76 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 62页 共 74页


10 600837 海通证券 7,578,733.00 7.55 11 601398 工商银行 7,370,690.56 7.34 12 601318 中国平安 7,269,464.00 7.24 13 600585 海螺水泥 7,177,180.90 7.15 14 601166 兴业银行 7,131,833.52 7.11 15 601818 光大银行 6,593,159.00 6.57 16 600886 国投电力 6,322,762.31 6.30 17 000776 广发证券 6,175,171.00 6.15 18 000002 万 科A 5,993,666.00 5.97 19 600016 民生银行 5,781,103.00 5.76 20 601888 中国国旅 5,763,641.05 5.74 21 601628 中国人寿 5,673,287.78 5.65 22 000651 格力电器 5,636,325.00 5.62 23 601857 中国石油 5,611,820.00 5.59 24 600276 恒瑞医药 5,578,286.00 5.56 25 601390 中国中铁 5,566,544.00 5.55 26 600660 福耀玻璃 5,554,836.88 5.54 27 601668 中国建筑 5,375,358.00 5.36 28 601211 国泰君安 5,266,956.60 5.25 29 600104 上汽集团 5,096,614.34 5.08 30 002415 海康威视 5,053,243.24 5.04 31 002475 立讯精密 5,027,674.90 5.01 32 603288 海天味业 4,995,483.77 4.98 33 601111 中国国航 4,910,452.00 4.89 34 600030 中信证券 4,849,516.00 4.83 35 601186 中国铁建 4,686,706.70 4.67 36 601998 中信银行 4,674,528.06 4.66 37 000001 平安银行 4,486,135.81 4.47 38 600999 招商证券 4,292,002.00 4.28 39 600481 双良节能 4,175,510.75 4.16 40 600269 赣粤高速 4,095,637.78 4.08 41 601018 宁波港 3,947,999.00 3.93 42 002311 海大集团 3,833,106.78 3.82 43 002304 洋河股份 3,766,552.00 3.75 44 600038 中直股份 3,716,588.80 3.70 45 600061 国投资本 3,679,040.00 3.67 46 000656 金科股份 3,678,589.26 3.67 47 600606 绿地控股 3,610,128.00 3.60 48 002027 分众传媒 3,562,211.00 3.55 49 000725 京东方A 3,407,317.00 3.40 50 601588 北辰实业 3,400,244.00 3.39 51 000157 中联重科 3,340,126.00 3.33 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 63页 共 74页


52 600863 内蒙华电 3,226,156.00 3.21 53 300122 智飞生物 3,197,726.00 3.19 54 601985 中国核电 3,196,959.00 3.19 55 600673 东阳光 3,099,246.28 3.09 56 300015 爱尔眼科 3,028,968.00 3.02 57 601933 永辉超市 3,024,280.14 3.01 58 600029 南方航空 2,998,499.00 2.99 59 002594 比亚迪 2,934,676.00 2.92 60 601088 中国神华 2,932,914.00 2.92 61 601607 上海医药 2,840,372.00 2.83 62 300276 三丰智能 2,823,752.00 2.81 63 601898 中煤能源 2,645,895.56 2.64 64 300413 芒果超媒 2,633,925.00 2.62 65 601336 新华保险 2,594,304.00 2.59 66 600346 恒力石化 2,561,324.00 2.55 67 600025 华能水电 2,560,546.00 2.55 68 600019 宝钢股份 2,552,066.00 2.54 69 600406 国电南瑞 2,548,514.00 2.54 70 600741 华域汽车 2,545,947.30 2.54 71 601328 交通银行 2,476,953.00 2.47 72 000063 中兴通讯 2,463,777.80 2.45 73 002352 顺丰控股 2,411,328.00 2.40 74 600161 天坛生物 2,343,789.60 2.34 75 603609 禾丰牧业 2,315,461.77 2.31 76 000425 徐工机械 2,279,134.00 2.27 77 601158 重庆水务 2,258,141.98 2.25 78 300498 温氏股份 2,257,696.00 2.25 79 002410 广联达 2,242,335.00 2.23 80 601618 中国中冶 2,228,916.03 2.22 81 600031 三一重工 2,219,305.00 2.21 82 601669 中国电建 2,210,169.00 2.20 83 600588 用友网络 2,198,362.97 2.19 84 000783 长江证券 2,185,867.00 2.18 85 601688 华泰证券 2,179,506.00 2.17 86 300760 迈瑞医疗 2,166,942.00 2.16 87 000418 小天鹅A 2,142,486.84 2.13 88 300088 长信科技 2,129,096.92 2.12 89 600028 中国石化 2,108,431.00 2.10 90 600682 南京新百 2,097,017.00 2.09 91 600015 华夏银行 2,085,238.00 2.08 92 002697 红旗连锁 2,045,980.00 2.04 93 002705 新宝股份 2,036,910.40 2.03 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 64页 共 74页


94 601168 西部矿业 2,032,435.00 2.03 95 601800 中国交建 2,027,539.00 2.02 96 601118 海南橡胶 2,023,490.00 2.02 注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


742,392,047.37 卖出股票收入(成交)总额


765,497,070.90 注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不 包括相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


- - 其中:政策性金融债


- - 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


76,997.97 0.07 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


76,997.97 0.07 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债 券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 113029 明阳转债 520 51,998.63 0.05 2 128084 木森转债 250 24,999.34 0.02 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 65页 共 74页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产 支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五 名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权 证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 66页 共 74页


8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1





本基金本报告期末按公允价值占基金资产净值比例投资的前十名证券发行主体中,上海浦东 发展银行股份有限公司(600000)于 2019年 10月 14日发布公告,中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“中国银保监会”)对公司成都分行授信业务及整改情况严重失察、重大审计发现未向 监管部门报告、轮岗制度执行不力的违规行为依法查处,执行罚款 130万元人民币(银保监罚决 字【2019】7号)。 8.12.2





基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


23,149.39 2


应收证券清算款


- 3


应收股利


- 4


应收利息


2,194.99 5


应收申购款


7,833.71 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


33,178.09 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 67页 共 74页


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额 级别


持有人户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例(%)


持有份额


占总份额比例(%)


建信 双利 分级 股票 3,556 18,691.05 1,321,087.50 1.99 65,144,292.52 98.01 建信 稳健 166 5,218.67 - - 866,300.00 100.00 建信 进取 164 7,923.49 - - 1,299,452.00 100.00 合计


3,886 17,661.13 1,321,087.50 1.92 67,310,044.52 98.08 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采 用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。


9.2 期末上市基金前十名持有人 建信双利分级股票 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 柴旭麟 1,244,378.00 61.67 2 杨义云 116,133.00 5.76 3 官文举 116,058.00 5.75 4 赵建民 21,064.00 1.04 5 高其铭 20,366.00 1.01 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 68页 共 74页


6 王佐杰 20,151.00 1.00 7 张晓霞 17,449.00 0.86 8 白喆 11,877.00 0.59 9 孙晓燕 11,612.00 0.58 10 白锐 11,023.00 0.55 建信稳健 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 颜风云 131,200.00 15.14 2 胡劲松 74,688.00 8.62 3 林云钦 72,500.00 8.37 4 高其铭 30,415.00 3.51 5 梁金花 27,600.00 3.19 6 白喆 22,400.00 2.59 7 许秀成 20,000.00 2.31 8 肖巧云 20,000.00 2.31 9 陈沛 18,000.00 2.08 10 林洪升 17,000.00 1.96 建信进取 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 纪嘉伦 200,000.00 15.39 2 刘新 121,900.00 9.38 3 高其铭 118,223.00 9.10 4 柴旭麟 89,536.00 6.89 5 黄崇安 70,000.00 5.39 6 周旺余 68,600.00 5.28 7 张中芬 61,148.00 4.71 8 尹德荣 49,000.00 3.77 9 王国光 46,800.00 3.60 10 许立军 44,400.00 3.42 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 建信双利分级股票 14.63 0.00


建信稳健 0.00 0.00


建信进取 0.00 0.00


合计


14.63 0.00 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分 母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 69页 共 74页


额总额)。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区 间情况





截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持 有本基金。


§10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


建信双利分级股票


建信稳健


建信进取


基金合同生效 日(2011年 5 月 6日)基金 份额总额


2,881,148,086.97 37,344,064.00 56,016,098.00 本报告期期初 基金份额总额


77,418,958.67 1,007,168.00 1,510,754.00 本报告期基金 总申购份额


5,579,559.84 - - 减:本报告期 基金总赎回份 额


18,197,797.94 - - 本报告期基金 拆分变动份额 (份额减少以 “-”填列)


1,664,659.45 -140,868.00 -211,302.00 本报告期期末 基金份额总额


66,465,380.02


866,300.00


1,299,452.00


注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 70页 共 74页


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事 变动


经本基金管理人建信基金管理有限责任公司第五届董事会第五次临时会议审议通过,自 2019年 3月 13日起,曲寅军不再担任建信基金管理有限责任公司首席投资官(副总裁)。上述 事项本公司已按相关规定报中国证券监督管理委员会北京监管局和中国证券投资基金业协会 备案并于 2019年 3月 16日公告。


自 2019年 12月 18日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经 理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变


本报告期基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


报告期内本基金的审计机构由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)变更为安永华 明会计师事务所(特殊普通合伙),本年度审计费用为人民币 50000 元。上述变更事项,已由 建信基金管理有限责任公司董事会和股东会会议审议通过,并已按照相关规定及基金合同约定 通报基金托管人,同时报中国证券监督管理委员会、北京证监局备案,并在指定媒介公告。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易 所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。


本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 71页 共 74页


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情 况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中信证券


1


574,208,617.53


38.31%


523,216.61


37.97%


-


中投证券


1


299,465,469.87


19.98%


278,908.28


20.24%


-


广发证券


1


274,554,241.16


18.32%


255,712.57


18.56%


-


招商证券


1


169,599,980.06


11.31%


154,479.09


11.21%


-


中信建投


1


110,740,484.99


7.39%


100,908.85


7.32%


-


银河证券


1


47,014,341.46


3.14%


42,831.67


3.11%


-


国泰君安


1


23,365,566.66


1.56%


21,759.59


1.58%


-


九州证券


1


-


-


-


-


-


注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金 字[2007]48号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提 供交易单元的券商的选择标准,具体如下:





(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作 高度保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为;


(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;


(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市 场、行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人, 能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务;


(4)佣金费率合理。


2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中 国证监会备案及通知基金托管人。


3、本基金本报告期内无新增和剔除交易单元。本基金与托管在同一托管行的公司其他基金共 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 72页 共 74页


用交易单元。


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中信证券 701,959.80 96.82%


1,000,000.00 100.00%


- -


中投证券 - -


- -


- -


广发证券 23,086.00 3.18%


- -


- -


招商证券 - -


- -


- -


中信建投 - -


- -


- -


银河证券 - -


- -


- -


国泰君安 - -


- -


- -


九州证券 - -


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 建信基金管理有限责任公司关于旗下 117只基金基金合同及招募说明书(更 新)提示性公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-12-31 2 关于建信基金管理有限责任公司根据 《公开募集证券投资基金信息披露管 理办法》修改旗下部分证券投资基金 基金合同的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-12-31 3 建信双利策略主题分级股票型证券投 资基金办理定期份额折算业务的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-12-27 4 关于建信双利策略主题分级股票型证 券投资基金办理定期份额折算业务期 间暂停及恢复申购、赎回、转托管、 配对转换业务的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-12-27 5 建信基金管理有限责任公司关于新增 创金启富为公司旗下部分开放式基金 代销机构并参加费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-11-21 6 建信基金管理有限责任公司旗下基金 改聘会计师事务所的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-11-13 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 73页 共 74页


7 关于新增植信基金为建信货币 B等基 金代销机构的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-09-19 8 关于公司旗下部分开放式基金参加中 国银行基金定投费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-07-03 9 关于新增第一创业为旗下部分开放式 基金代销机构的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-06-20 10 建信基金管理有限责任公司关于增加 西藏东方财富证券股份有限公司为旗 下销售机构并参加认购申购费率优惠 活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-06-01 11 关于公司旗下部分开放式基金参与民 生银行直销银行费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-05-16 12 建信基金管理有限责任公司关于增加 北京百度百盈基金销售有限公司为旗 下销售机构并参加认购申购费率优惠 活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-05-14 13 建信基金管理有限责任公司关于增加 北京新浪仓石基金销售有限公司为旗 下销售机构并参加认购申购费率优惠 活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-03-29 14 建信基金管理有限责任公司关于公司 旗下部分开放式基金参加交通银行手 机银行渠道基金申购及定期定额投资 手续费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-03-29 15 建信基金管理有限责任公司关于公司 旗下部分开放式基金参加工商银行个 人电子银行基金申购费率优惠活动的 公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-03-29 16 建信双利策略主题分级股票型证券投 资基金之建信进取份额溢价风险提示 公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-03-05 17 关于建信稳健定期份额折算后次日前 收盘价调整的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-01-04 18 关于建信双利策略主题分级股票型证 券投资基金之建信稳健份额 2019年 度约定年基准收益率的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-01-04 19 关于建信双利策略主题分级股票型证 券投资基金定期份额折算结果及恢复 交易的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-01-04 20 关于建信双利策略主题分级股票型证 券投资基金办理定期份额折算业务期 间建信稳健份额停复牌的公告 指定报刊和/或公司网 站 2019-01-03 建信双利分级股票 2019年年度报告 第 74页 共 74页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准建信双利策略主题分级股票型证券投资基金设立的文件;


2、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》;


3、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金招募说明书》;


4、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金托管协议》;


5、基金管理人业务资格批件和营业执照;


6、基金托管人业务资格批件和营业执照;


7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。


13.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。


建信基金管理有限责任公司 2020年 4月 29日