大成中华沪深港 300指数证券投资基金
(LOF)
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2020年 4月 29日
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 04月 28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019年 03月 20日（基金合同生效日）起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8
§4 管理人报告 ................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14
§5 托管人报告 ............................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14
§6 审计报告 ................................................................. 15
§7 年度财务报表 ............................................................. 16
7.1 资产负债表 ................................................................. 16
7.2 利润表 ..................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 19
7.4 报表附注 ................................................................... 20
§8 投资组合报告 ............................................................. 43
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 43
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 52
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 54
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 56
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 56
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 56
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 57
§11 重大事件揭示 ............................................................ 57
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 58
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 58
11.8 其他重大事件 .............................................................. 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 63
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 63
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 64
§13 备查文件目录 ............................................................ 64
13.1 备查文件目录 .............................................................. 64
13.2 存放地点 .................................................................. 64
13.3 查阅方式 .................................................................. 64
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)
基金简称
大成中华沪深港 300指数(LOF)
场内简称
中华 300
基金主代码
160925
交易代码
160925
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日
2019年 3月 20日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
351,061,620.03份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2019年 3月 29日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离
度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。
投资策略
本基金主要按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特
殊情况或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人
将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的
指数的目的。本基金通过港股通投资港股的策略是按照指数成份股
组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其
权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准
中华交易服务沪深港 300指数（人民币）收益率×95%+人民币活期
存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪
标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。本基金部分基金资产将投资于香港市场，除
了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风
险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投
资所面临的特别投资风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露 姓名
赵冰 贺倩
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负责人
联系电话
0755-83183388 010-66060069
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4008885558 95599
传真
0755-83199588 010-68121816
注册地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址
深圳市福田区深南大道 7088号招
商银行大厦 32层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码
518040 100031
法定代表人
吴庆斌 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座
普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2019年 3月 20日（基金合同生效日）-2019年 12月 31日
本期已实现收益
18,069,745.12
本期利润
27,218,260.85
加权平均基金份额本期利润
0.0315
本期加权平均净值利润率
3.12%
本期基金份额净值增长率
5.47%
3.1.2 期末数据和指标
2019年末
期末可供分配利润
7,516,238.21
期末可供分配基金份额利润
0.0214
期末基金资产净值
370,274,883.10
期末基金份额净值
1.0547
3.1.3 累计期末指标
2019年末
基金份额累计净值增长率
5.47%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
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数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 7.82% 0.72% 6.97% 0.69% 0.85% 0.03%
过去六个月 6.89% 0.75% 4.44% 0.73% 2.45% 0.02%
自基金合同
生效起至今
5.47% 0.78% 4.34% 0.85% 1.13% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注: 1、本基金合同生效日为 2019年 3月 20日，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999年 4月 12日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社
保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机
构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司
具备 QFII、RQFII以及 QFLP等资格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具
有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、
境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至 2019年 12月 31日，公
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司管理公募基金产品数量共 91只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期
离任日期
冉凌浩
本基金基
金经理
2019 年 3 月 20
日
- 16年
金融学硕士。2003年
4月至 2004年 6月就
职于国信证券研究
部，任研究员。2004
年 6月至 2005年 9月
就职于华西证券研究
部，任高级研究员。
2005年 9月加入大成
基金管理有限公司，
曾担任金融工程师、
境外市场研究员及基
金经理助理。2011年
8月 26日起任大成标
普 500 等权重指数型
证券投资基金基金经
理。2014 年 11 月 13
日起任大成纳斯达克
100 指数证券投资基
金基金经理。2016年
12月 2日起任大成恒
生综合中小型股指数
基金(QDII-LOF)基金
经理。2016 年 12 月
29日起任大成海外中
国机会混合型证券投
资基金（LOF）基金经
理。2017 年 8 月 10
日起任大成恒生指数
证券投资基金（LOF）
基金经理。2019 年 3
月20日起任大成中华
沪深港 300 指数证券
投资基金（LOF）基金
经理。具有基金从业
资格。国籍：中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合
严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包
括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部
负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽
核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日
成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向交
易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年，虽然海外股市有所动荡，但是各种宏观经济数据显示，以美国为首的发达经济体仍
然保持较好的增长势头，并不会陷入经济衰退，因此美股也于近期创出了历史新高。
2019年，从全年来看，A股及港股股票市场经历了上涨、下跌、上涨的历程。
在 1季度，中国为了扭转经济下滑的不利局面实施了多项经济政策：首先，中央政府实施了
宽信用、宽货币的货币政策，货币政策是经济的领先指标，较为宽松的货币政策有利于后几个月
的经济增长；其次，政府实施了广泛的减税政策，其中企业减税降负促进经济活力，个人所得税
降低有望促进消费。因此，A股及港股市场在 1季度及 2季度初期都出现了较好的涨幅。
但是五一过后市场出现了若干不利信号，首先是中美贸易谈判一度出现重大倒退，中美双方
重新面临互加关税的风险；其次是中国 5月份之后的宏观经济数据有大幅放缓的迹象，这也意味
着宏观经济面临着极为不利的局面。在这些因素的影响下，A股及港股市场出现了大幅回撤。
在 2019年 4季度，又出现了一些宏观经济的积极信号，一定程度上影响了市场的预期，使得
股票市场走好。这些积极的信号主要有：
首先，宏观数据边际走稳。12月份公布的多项宏观经济数据表明，宏观经济增速下滑的现象
已经暂时得以遏制，尤其是工业利润同比增速由负转正，使得市场对明年的宏观经济预期有所增
强，股票市场也因而走强。
其次，中美贸易谈判初见曙光。在 12月份，中美贸易谈判达成首阶段协议，美国承诺降低部
分商品的关税。中美贸易摩擦是近两年世界经济中的最大事件之一，两国之间的一系列谈判和贸
易举措对彼此的经济发展计划产生了重大影响。而中美达成首阶段协议，使得市场对中美经贸磋
商前景的乐观情绪得以增强。
此外，香港的治安逐步恢复，这也逐步缓解了对港股的担忧。阿里巴巴集团在香港的成功上
市，也更加增强了港股投资者的信心。
在上述因素的影响下，本基金标的指数出现了反弹，并使得指数全年获得了小幅的正收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0547元，本报告期基金份额净值增长率为 5.47%，同期
业绩比较基准收益率为 4.34%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2020年初的新型冠状病毒肺炎疫情，严重影响了一季度甚至上半年的中国宏观经济，因此也
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短期的影响了资本市场。虽然疫情的演进具有诸多不确定性，但疫情对经济活动的影响是暂时性
的，疫情对长期的宏观经济及资本市场影响较小。这主要是因为资本市场反应的是宏观经济的长
期的增长前景，而疫情对宏观经济的冲击只是非常短期的一次性事件，因此疫情不会影响资本市
场的长期走势。
展望 2020年下半年，中国下半年政策宽松力度有望加强，中国经济预期会快速复苏，根据历
史数据回溯，政策宽松加景气下行但逐步企稳的经济场景中，股票市场大多表现为由熊转牛，因
此 A股及港股市场的长期展望依然较好。
根据彭博一致预期，中华沪深港 300指数在未来 2年间还有较好的指数成分股公司盈利增长，
同时当前中华沪深港 300指数的估值水平位于历史平均水平区间。如果估值水平保持不变，盈利
的持续增长有望推动指数点位的持续上涨。
本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金将坚持被动型的指
数化投资理念，持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法，以期更好地跟踪指数，
力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理
人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：
国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资
讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制
投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
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例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察
稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，
估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负
责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日
需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整
的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交
易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常
的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负
责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项
的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓
证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估
值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有
限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易
的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理
有限公司 2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日基金的投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额
持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务
指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
大成中华沪深港 300 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额
持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了大成中华沪深港 300 指数证券投资基金(LOF)(以
下简称“大成中华沪深港 300指数基金(LOF)”)的财务报表，
包括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年 3月 20日(基
金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的利润表和所有
者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了大成中华沪深港 300 指数基金
(LOF)2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 3月 20日(基
金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基
金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成中华沪
深港 300 指数基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责
任。
管理层和治理层对财务报表的责
任
大成中华沪深港 300 指数基金(LOF)的基金管理人大成基金
管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企
业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成中华沪
深港 300指数基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人
管理层计划清算大成中华沪深港 300指数基金(LOF)、终止运
营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督大成中华沪深港 300 指数基金
(LOF)的财务报告过程。
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成中华
沪深港 300 指数基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大
成中华沪深港 300指数基金(LOF)不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
张振波 陈薇瑶
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2020年 4月 28日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)
报告截止日：2019年 12月 31日
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1 52,935,155.96
结算备付金
3,510.86
存出保证金
106,566.29
交易性金融资产
7.4.7.2 344,656,864.56
其中：股票投资
344,656,864.56
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3 -
买入返售金融资产
7.4.7.4 -
应收证券清算款
11,837,433.99
应收利息
7.4.7.5 17,705.32
应收股利
16,553.42
应收申购款
73,277.65
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6 -
资产总计
409,647,068.05
负债和所有者权益
附注号
本期末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
2,600,652.09
应付赎回款
35,817,601.65
应付管理人报酬
201,112.80
应付托管费
40,222.55
应付销售服务费
-
应付交易费用
7.4.7.7 428,096.60
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8 284,499.26
负债合计
39,372,184.95
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 351,061,620.03
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 18页 共 64页
未分配利润
7.4.7.10 19,213,263.07
所有者权益合计
370,274,883.10
负债和所有者权益总计
409,647,068.05
注:1.报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值 1.0547元，基金份额总额 351,061,620.03
份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 3月 20日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间。
7.2 利润表
会计主体：大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2019年 3月 20日（基金合同
生效日）至 2019年 12月 31
日
一、收入
34,277,353.18
1.利息收入
3,041,399.34
其中：存款利息收入
7.4.7.11
2,113,123.80
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
928,275.54
证券出借利息收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
19,993,028.84
其中：股票投资收益
7.4.7.12
3,362,959.22
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
7.4.7.14
-
衍生工具收益
7.4.7.15
-
股利收益
7.4.7.16
16,630,069.62
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17
9,148,515.73
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.18
2,094,409.27
减：二、费用
7,059,092.33
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
3,300,195.28
2．托管费
7.4.10.2.2
660,039.13
3．销售服务费
-
4．交易费用
7.4.7.19
2,721,221.79
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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6．税金及附加
-
7．其他费用
7.4.7.20
377,636.13
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
27,218,260.85
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
27,218,260.85
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
1,968,326,601.16 - 1,968,326,601.16
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 27,218,260.85
27,218,260.85
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-1,617,264,981.13 -8,004,997.78 -1,625,269,978.91
其中：1.基金申
购款
49,126,590.61 -868,975.47 48,257,615.14
2.基金赎
回款
-1,666,391,571.74 -7,136,022.31 -1,673,527,594.05
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
351,061,620.03 19,213,263.07 370,274,883.10
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
谭晓冈
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成中华沪深港 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]2130号《关于准予大成中华沪深港 300指数证券
投资基金(LOF)注册的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,967,654,798.00
元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0120号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案，《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2019
年 3月 20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,968,326,601.16份基金份额，其中
认购资金利息折合 671,803.16份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金
托管人为中国农业银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2019]143 号文审核同意，本基金
8,136,323.00份基金份额于 2019年 3月 29日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在
场外，基金份额持有人将其转托管至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中华沪深港 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股、
备选成份股、国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股
票)、港股通机制允许买卖的香港联交所上市的股票、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、
次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、地
方政府债)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款、衍生工具(股指期货、权证)
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基
金股票资产占基金资产的比例不低于 80%；投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于基
金资产净值的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金(不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的 5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金
的业绩比较基准为：中华交易服务沪深港 300指数(人民币)收益率× 95%+人民币活期存款利率
(税后)× 5%。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2020年 4月 28日批准报出。
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成中华沪深港 300指数证券
投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年 3月 20日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 3月 20
日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019
年 3月 20日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收
入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 24页 共 64页
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)，按照中证指数
有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局
证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营
业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政
策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通
知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于
资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
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(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结
算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者
名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H股取
得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花
税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
活期存款
52,935,155.96
定期存款
-
其中：存款期限 1个月以内
-
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存款期限 1-3个月
-
存款期限 3个月以上
-
其他存款
-
合计
52,935,155.96
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
335,508,348.83 344,656,864.56 9,148,515.73
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
335,508,348.83 344,656,864.56 9,148,515.73
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息
12,327.14
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
5,347.93
应收债券利息
-
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
应收出借证券利息
-
其他
30.25
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 28页 共 64页
合计
17,705.32
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
428,096.60
银行间市场应付交易费用
-
合计
428,096.60
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
134,972.07
应付证券出借违约金
-
预提费用 120,000.00
应付指数使用费 29,527.19
合计
284,499.26
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
基金合同生效日 1,968,326,601.16
1,968,326,601.16
本期申购
49,126,590.61
49,126,590.61
本期赎回（以“-”号填列）
-1,666,391,571.74
-1,666,391,571.74
本期末
351,061,620.03
351,061,620.03
注:1. 申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。
2.本基金自 2019年 2月 18日至 2019年 3月 13日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
人民币 1,967,654,798.00元，折合为 1,967,654,798.00份基金份额。根据《大成中华沪深港 300
指数证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民
币 671,803.16元在本基金成立后，折合为 671,803.16份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3.根据《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》、《大成中华沪深港 300指数
证券投资基金(LOF)招募说明书》及《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)开放日常申购、
赎回及定投业务的公告》的相关规定，本基金于 2019年 3月 20日(基金合同生效日)至 2019年 3
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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月 28日止期间暂不向投资人开放基金交易，申购业务和赎回业务自 2019年 3月 29日起开始办理。
4.截至本期末止，本基金于深交所上市的基金份额为 2,391,525.00份，托管在场外未上市交
易的基金份额为 348,670,095.03份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流
通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购
或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润
18,069,745.12 9,148,515.73 27,218,260.85
本期基金份额交易
产生的变动数
-10,553,506.91 2,548,509.13 -8,004,997.78
其中：基金申购款
537,055.09 -1,406,030.56 -868,975.47
基金赎回款
-11,090,562.00 3,954,539.69 -7,136,022.31
本期已分配利润
- - -
本期末
7,516,238.21 11,697,024.86 19,213,263.07
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
活期存款利息收入
961,582.92
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
1,047,569.44
结算备付金利息收入
90,858.06
其他
13,113.38
合计
2,113,123.80
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12
月 31日
卖出股票成交总额
630,140,861.04
减：卖出股票成本总额
626,777,901.82
买卖股票差价收入
3,362,959.22
7.4.7.13 债券投资收益
无。
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第 30页 共 64页
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
股票投资产生的股利收益
16,630,069.62
其中：证券出借权益补偿收
入
-
基金投资产生的股利收益
-
合计
16,630,069.62
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31
日
1.交易性金融资产
9,148,515.73
股票投资
9,148,515.73
债券投资
-
资产支持证券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
-
合计
9,148,515.73
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019
年 12月 31日
基金赎回费收入
2,094,409.27
合计
2,094,409.27
注:本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
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7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31
日
交易所市场交易费用
2,721,221.79
银行间市场交易费用
-
合计
2,721,221.79
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年
12月 31日
审计费用
120,000.00
信息披露费
-
证券出借违约金
-
银行划款手续费 26,683.34
指数使用费 150,552.79
上市费 80,000.00
开户费 400.00
合计
377,636.13
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.04%的
年费率计提(基金成立之日起首 3 年，标的指数使用许可费年费率为 0.02%)，逐日累计，按季支
付，标的指数许可使用费的收取下限为每季人民币 20,000.00元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2020年 2月 29日发布的《关于大成中华
沪深港 300指数证券投资基金(LOF)增设 C类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》以
及更新的《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，自 2020年 3月
3日起，本基金增设 C类基金份额，原有基金份额全部自动转换为 A类基金份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
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第 32页 共 64页
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业
银行”)
基金托管人、基金销售机构
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国
际”)
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新
资本”)
基金管理人的合营企业
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12
月 31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
光大证券 1,132,126,312.17 72.20
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例（%）
光大证券 3,104,900,000.00 79.94
7.4.10.1.4 权证交易
无。
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第 33页 共 64页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年3月20日（基金合同生效日）至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
光大证券 953,594.34 71.30
140,105.28 32.73
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付的管理费
3,300,195.28
其中：支付销售机构的客户维护费
2,642,423.60
注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31
日
当期发生的基金应支付的托管费
660,039.13
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
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第 34页 共 64页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 3月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月
31日
期末余额
当期利息收入
中国农业银行
52,935,155.96
961,582.92
注:本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
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第 35页 共 64页
7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
002466
天齐
锂业
2019
年 12
月 26
日
2020
年 1月
3日
配股流
通受限
8.75 30.18 3,780 33,075.00 114,080.40 -
002973
侨银
环保
2019
年 12
月 27
日
2020
年 1月
6日
新股未
上市
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
003816
中国
广核
2019
年 8月
14日
2020
年 02
月 27
日
新股锁
定
2.49 3.53 281,479 700,882.71 993,620.87 -
601658
邮储
银行
2019
年 12
月 2日
2020
年 6月
10日
新股锁
定
5.50 5.71 796,578 4,381,179.00 4,548,460.38 -
688016
心脉
医疗
2019
年 7月
15日
2020
年 1月
22日
新股锁
定
46.23 145.64 6,799 314,317.77 990,206.36 -
688081
兴图
新科
2019
年 12
月 26
日
2020
年 1月
6日
新股未
上市
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
688111
金山
办公
2019
年 11
月 11
日
2020
年 5月
18日
新股锁
定
45.86 128.63 14,659 672,261.74 1,885,587.17 -
688118
普元
信息
2019
年 11
月 26
日
2020
年 6月
4日
新股锁
定
26.90 35.30 4,028 108,353.20 142,188.40 -
688181
八亿
时空
2019
年 12
月 27
日
2020
年 1月
6日
新股未
上市
43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 -
688288
鸿泉
物联
2019
年 10
月 29
2020
年 5月
6日
新股锁
定
24.99 28.45 3,429 85,690.71 97,555.05 -
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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日
688357
建龙
微纳
2019
年 11
月 26
日
2020
年 6月
4日
新股锁
定
43.28 45.83 2,332 100,928.96 106,875.56 -
688363
华熙
生物
2019
年 10
月 28
日
2020
年 5月
6日
新股锁
定
47.79 72.00 9,800 468,342.00 705,600.00 -
注: 1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡
导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市
之日起 6个月。
2.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新
股上市后的约定期限内不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币市
场基金。同时本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所
代表的公司相似的风险收益特征。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金部分基金资产投资于香港证券市场，基金净值除了会因香港证券市场波动
等因素产生波动之外，还需面临汇率风险等投资海外市场的特殊风险。本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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离度和跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管人中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金无债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 38页 共 64页
理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款
余额(如有)将在 1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余
额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 52,935,155.96 - - - 52,935,155.96
结算备付金 3,510.86 - - - 3,510.86
存出保证金 106,566.29 - - - 106,566.29
交易性金融资产 - - - 344,656,864.56 344,656,864.56
应收利息 - - - 17,705.32 17,705.32
应收股利 - - - 16,553.42 16,553.42
应收申购款 - - - 73,277.65 73,277.65
应收证券清算款 - - - 11,837,433.99 11,837,433.99
资产总计
53,045,233.11 - - 356,601,834.94 409,647,068.05
负债
应付赎回款 - - - 35,817,601.65 35,817,601.65
应付管理人报酬 - - - 201,112.80 201,112.80
应付托管费 - - - 40,222.55 40,222.55
应付证券清算款 - - - 2,600,652.09 2,600,652.09
应付交易费用 - - - 428,096.60 428,096.60
其他负债 - - - 284,499.26 284,499.26
负债总计
- - - 39,372,184.95 39,372,184.95
利率敏感度缺口
53,045,233.11 - - 317,229,649.99 370,274,883.10
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本期末，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外
汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
美元
折合人民币元
港币
折合人民币元
其他币种
折合人民币元
合计
以外币计价
的资产
交易性金融
资产
- 177,944,149.41 -
177,944,
149.41
资产合计
- 177,944,149.41 -
177,944,
149.41
以外币计价
的负债
负债合计
- - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
- 177,944,149.41 -
177,944,
149.41
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设
除港币以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2019年 12月 31日）
分析
港币相对人民币升
值 5%
8,900,000.00
港币相对人民币贬
值 5%
-8,900,000.00
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组合对
标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：股票占基金资
产的比例不低于 80%；投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于基金非现金资产的 90%；
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金(不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基
金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风
险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票
投资
344,656,864.56
93.08
交易性金融资产—基金
投资
- -
交易性金融资产－贵金
属投资
- -
衍生金融资产－权证投
资
- -
其他
- -
合计
344,656,864.56 93.08
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
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动
本期末 （2019年 12月 31日）
分析
业绩比较基准上升
5%
14,690,000.00
业绩比较基准下降
5%
-14,690,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次
的余额为 334,787,788.32元，属于第二层次的余额为 9,869,076.24元，无属于第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
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(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
344,656,864.56 84.14
其中：股票
344,656,864.56 84.14
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
52,938,666.82 12.92
8 其他各项资产
12,051,536.67 2.94
9 合计
409,647,068.05 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
2,223,264.00 0.60
B
采矿业
5,198,044.20 1.40
C
制造业
63,301,346.72 17.10
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
4,920,117.87 1.33
E
建筑业
4,055,360.00 1.10
F
批发和零售业
1,055,264.40 0.28
G
交通运输、仓储和
邮政业
4,416,348.40 1.19
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
3,845,530.00 1.04
J
金融业
56,277,277.66 15.20
K
房地产业
7,558,959.00 2.04
L
租赁和商务服务
业
2,071,489.00 0.56
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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M
科学研究和技术
服务业
893,564.00 0.24
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
118,008.00 0.03
Q
卫生和社会工作
1,215,878.20 0.33
R
文化、体育和娱乐
业
761,251.00 0.21
S
综合
- -
合计
157,911,702.45 42.65
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
2,218,198.71 0.60
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
2,027,775.57 0.55
J
金融业
4,548,460.38 1.23
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
6,578.04 0.00
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
8,801,012.70 2.38
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别
公允价值（人民币）
占基金资产净值比例（%）
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 45页 共 64页
A 基础材料 101,043.98 0.03
B 消费者非必需品 14,049,592.41 3.79
C 消费者常用品 5,784,750.76 1.56
D 能源 6,410,294.74 1.73
E 金融 71,304,619.81 19.26
F 医疗保健 4,294,381.66 1.16
G 工业 5,527,537.59 1.49
H 信息技术 4,174,072.21 1.13
I 电信服务 39,858,609.41 10.76
J 公用事业 9,418,718.96 2.54
K 房地产 17,020,527.88 4.60
合计
177,944,149.41 48.06
注:以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 00700 腾讯控股 96,670 32,525,101.76 8.78
2 00005 汇丰控股 287,943 15,695,258.38 4.24
3 601318 中国平安 149,101 12,742,171.46 3.44
4 01299 友邦保险 164,000 12,017,067.86 3.25
5 00939 建设银行 1,723,000 10,387,276.77 2.81
6 600519 贵州茅台 7,100 8,399,300.00 2.27
7 02318 中国平安 81,000 6,682,608.38 1.80
8 01398 工商银行 1,218,000 6,546,360.24 1.77
9 600036 招商银行 145,800 5,479,164.00 1.48
10 00941 中国移动 87,987 5,162,513.16 1.39
11 03690 美团点评－Ｗ 56,100 5,120,806.99 1.38
12 601166 兴业银行 205,700 4,072,860.00 1.10
13 00388 香港交易所 17,689 4,008,899.46 1.08
14 600276 恒瑞医药 42,599 3,728,264.48 1.01
15 000651 格力电器 56,700 3,718,386.00 1.00
16 03988 中国银行 1,174,000 3,501,980.25 0.95
17 00883 中国海洋石油 271,098 3,147,260.40 0.85
18 000333 美的集团 52,000 3,029,000.00 0.82
19 000858 五 粮 液 21,800 2,899,618.00 0.78
20 600030 中信证券 109,500 2,770,350.00 0.75
21 600887 伊利股份 85,400 2,642,276.00 0.71
22 00001 长和 37,485 2,494,868.68 0.67
23 03968 招商银行 66,500 2,385,753.27 0.64
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 46页 共 64页
24 000002 万 科Ａ 73,500 2,365,230.00 0.64
25 600016 民生银行 346,700 2,187,677.00 0.59
26 601328 交通银行 388,000 2,184,440.00 0.59
27 600900 长江电力 118,400 2,176,192.00 0.59
28 600000 浦发银行 166,100 2,054,657.00 0.55
29 00002 中电控股 27,992 2,053,615.78 0.55
30 02628 中国人寿 102,968 1,996,924.01 0.54
31 000001 平安银行 116,860 1,922,347.00 0.52
32 01810 小米集团－Ｗ 197,600 1,908,126.06 0.52
33 00003 香港中华煤气 139,052 1,895,803.21 0.51
34 601398 工商银行 313,100 1,841,028.00 0.50
35 01113 长实集团 36,487 1,838,493.27 0.50
36 300750 宁德时代 16,300 1,734,320.00 0.47
37 600837 海通证券 111,200 1,719,152.00 0.46
38 00016 新鸿基地产 15,984 1,708,155.00 0.46
39 601668 中国建筑 302,900 1,702,298.00 0.46
40 00027 银河娱乐 33,000 1,696,786.48 0.46
41 00688 中国海外发展 61,954 1,684,338.63 0.45
42 01928 金沙中国有限公司 44,400 1,656,530.12 0.45
43 600585 海螺水泥 30,200 1,654,960.00 0.45
44 600048 保利地产 100,800 1,630,944.00 0.44
45 601601 中国太保 43,100 1,630,904.00 0.44
46 01918 融创中国 37,000 1,542,846.68 0.42
47 00011 恒生银行 10,497 1,513,883.43 0.41
48 00386 中国石油化工股份 359,901 1,512,019.03 0.41
49 600031 三一重工 88,300 1,505,515.00 0.41
50 00669 创科实业 25,500 1,451,633.88 0.39
51 02388 中银香港 58,436 1,415,953.89 0.38
52 000725 京东方Ａ 302,600 1,373,804.00 0.37
53 300498 温氏股份 40,800 1,370,880.00 0.37
54 02007 碧桂园 122,573 1,370,284.56 0.37
55 002415 海康威视 41,300 1,352,162.00 0.37
56 01109 华润置地 37,957 1,319,243.51 0.36
57 601688 华泰证券 62,400 1,267,344.00 0.34
58 01177 中国生物制药 128,000 1,249,792.26 0.34
59 600309 万华化学 22,200 1,246,974.00 0.34
60 601888 中国国旅 13,900 1,236,405.00 0.33
61 01093 石药集团 73,972 1,231,159.82 0.33
62 02382 舜宇光学科技 10,000 1,208,407.22 0.33
63 603288 海天味业 11,194 1,203,466.94 0.33
64 601169 北京银行 206,700 1,174,056.00 0.32
65 600104 上汽集团 49,000 1,168,650.00 0.32
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 47页 共 64页
66 002475 立讯精密 31,960 1,166,540.00 0.32
67 601211 国泰君安 61,600 1,138,984.00 0.31
68 02319 蒙牛乳业 39,925 1,126,566.52 0.30
69 601988 中国银行 296,800 1,095,192.00 0.30
70 02601 中国太保 39,000 1,072,517.39 0.29
71 00006 电能实业 20,996 1,072,044.42 0.29
72 02313 申洲国际 10,500 1,071,308.09 0.29
73 00066 港铁公司 25,505 1,052,098.31 0.28
74 600009 上海机场 13,200 1,039,500.00 0.28
75 00857 中国石油股份 296,000 1,036,739.94 0.28
76 600690 海尔智家 53,100 1,035,450.00 0.28
77 03333 中国恒大 52,947 1,024,463.46 0.28
78 00788 中国铁塔 664,000 1,023,052.42 0.28
79 02269 药明生物 11,500 1,016,240.02 0.27
80 02020 安踏体育 16,000 999,690.48 0.27
81 003816 中国广核 281,479 993,620.87 0.27
82 601818 光大银行 223,900 987,399.00 0.27
83 601899 紫金矿业 215,000 986,850.00 0.27
84 601766 中国中车 135,600 968,184.00 0.26
85 600028 中国石化 187,900 960,169.00 0.26
86 601229 上海银行 100,700 955,643.00 0.26
87 00175 吉利汽车 69,964 955,126.64 0.26
88 000063 中兴通讯 26,700 944,913.00 0.26
89 000338 潍柴动力 59,300 941,684.00 0.25
90 600919 江苏银行 128,700 931,788.00 0.25
91 00291 华润啤酒 23,988 926,131.53 0.25
92 002142 宁波银行 32,300 909,245.00 0.25
93 603259 药明康德 9,700 893,564.00 0.24
94 300059 东方财富 56,560 891,951.20 0.24
95 002304 洋河股份 8,000 884,000.00 0.24
96 601012 隆基股份 35,090 871,284.70 0.24
97 01876 百威亚太 36,600 862,259.91 0.23
98 601088 中国神华 47,000 857,750.00 0.23
99 002714 牧原股份 9,600 852,384.00 0.23
100 00288 万洲国际 117,221 845,284.03 0.23
101 02688 新奥能源 11,000 839,032.34 0.23
102 002027 分众传媒 133,400 835,084.00 0.23
103 00960 龙湖地产 25,433 831,556.61 0.22
104 02328 中国财险 97,873 823,246.43 0.22
105 00017 新世界发展 84,955 812,758.57 0.22
106 601857 中国石油 135,600 790,548.00 0.21
107 601628 中国人寿 22,300 777,601.00 0.21
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 48页 共 64页
108 01997 九龙仓置业 17,956 764,823.95 0.21
109 00267 中信股份 81,913 764,578.20 0.21
110 600050 中国联通 128,500 756,865.00 0.20
111 601009 南京银行 85,600 750,712.00 0.20
112 000100 TCL科技 167,800 750,066.00 0.20
113 00384 中国燃气 28,171 736,862.54 0.20
114 600999 招商证券 39,800 727,942.00 0.20
115 001979 招商蛇口 36,600 727,242.00 0.20
116 03328 交通银行 146,000 724,542.70 0.20
117 01088 中国神华 48,979 714,275.37 0.19
118 600019 宝钢股份 122,600 703,724.00 0.19
119 000568 泸州老窖 8,100 702,108.00 0.19
120 601006 大秦铁路 84,500 693,745.00 0.19
121 600406 国电南瑞 32,700 692,586.00 0.19
122 601939 建设银行 94,900 686,127.00 0.19
123 00012 恒基地产 19,980 684,586.43 0.18
124 601390 中国中铁 114,200 678,348.00 0.18
125 01658 邮储银行 142,000 674,164.03 0.18
126 00270 粤海投资 46,000 671,655.84 0.18
127 600015 华夏银行 87,000 667,290.00 0.18
128 601989 中国重工 125,600 658,144.00 0.18
129 601186 中国铁建 64,000 648,960.00 0.18
130 00998 中信银行 149,948 627,276.36 0.17
131 000661 长春高新 1,400 625,800.00 0.17
132 002230 科大讯飞 18,100 624,088.00 0.17
133 02018 瑞声科技 9,987 608,338.53 0.16
134 600703 三安光电 32,600 598,536.00 0.16
135 00762 中国联通 88,000 578,602.22 0.16
136 600741 华域汽车 22,200 576,978.00 0.16
137 601336 新华保险 11,700 575,055.00 0.16
138 00151 中国旺旺 87,869 573,018.21 0.15
139 00728 中国电信 198,000 569,339.85 0.15
140 00020 会德丰 11,967 556,893.57 0.15
141 01044 恒安国际 11,000 546,873.69 0.15
142 600958 东方证券 50,800 546,608.00 0.15
143 002594 比亚迪 11,200 533,904.00 0.14
144 000776 广发证券 34,900 529,433.00 0.14
145 00019 太古股份公司Α
8,000 518,835.78 0.14
146 000538 云南白药 5,800 518,694.00 0.14
147 000166 申万宏源 101,300 518,656.00 0.14
148 601225 陕西煤业 57,600 517,824.00 0.14
149 00813 世茂房地产 18,500 500,472.29 0.14
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 49页 共 64页
150 01038 长江基建集团 10,000 496,710.01 0.13
151 600436 片仔癀 4,500 494,415.00 0.13
152 300015 爱尔眼科 12,490 494,104.40 0.13
153 600383 金地集团 33,900 491,550.00 0.13
154 01988 民生银行 92,952 490,428.16 0.13
155 600346 恒力石化 30,440 489,475.20 0.13
156 600547 山东黄金 14,960 487,995.20 0.13
157 600340 华夏幸福 17,000 487,900.00 0.13
158 601155 新城控股 12,600 487,872.00 0.13
159 00083 信和置业 47,929 486,011.06 0.13
160 603993 洛阳钼业 107,200 467,392.00 0.13
161 300142 沃森生物 14,300 463,892.00 0.13
162 01193 华润燃气 12,000 460,072.61 0.12
163 601669 中国电建 105,900 459,606.00 0.12
164 00101 恒隆地产 29,949 458,753.93 0.12
165 600588 用友网络 16,100 457,240.00 0.12
166 002241 歌尔股份 22,900 456,168.00 0.12
167 000876 新 希 望 22,800 454,860.00 0.12
168 00992 联想集团 95,882 449,200.40 0.12
169 002236 大华股份 22,400 445,312.00 0.12
170 600029 南方航空 61,000 437,980.00 0.12
171 601111 中国国航 45,000 436,050.00 0.12
172 600886 国投电力 47,300 434,214.00 0.12
173 00966 中国太平 24,600 425,739.15 0.11
174 601985 中国核电 85,000 425,000.00 0.11
175 600010 包钢股份 319,700 422,004.00 0.11
176 002024 苏宁易购 41,600 420,576.00 0.11
177 002311 海大集团 11,600 417,600.00 0.11
178 601138 工业富联 22,800 416,556.00 0.11
179 002602 世纪华通 35,880 410,108.40 0.11
180 00322 康师傅控股 34,000 405,071.72 0.11
181 00241 阿里健康 50,021 403,270.30 0.11
182 601933 永辉超市 53,200 401,128.00 0.11
183 002044 美年健康 26,420 393,393.80 0.11
184 600795 国电电力 164,700 385,398.00 0.10
185 00135 昆仑能源 62,000 382,103.92 0.10
186 000069 华侨城Ａ 49,000 381,710.00 0.10
187 300003 乐普医疗 11,500 380,420.00 0.10
188 600196 复星医药 14,200 377,720.00 0.10
189 600061 国投资本 24,800 375,472.00 0.10
190 600115 东方航空 64,500 374,745.00 0.10
191 01972 太古地产 16,000 370,494.61 0.10
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 50页 共 64页
192 002008 大族激光 9,200 368,000.00 0.10
193 01128 永利澳门 21,200 364,618.29 0.10
194 600018 上港集团 63,000 363,510.00 0.10
195 600705 中航资本 74,800 362,780.00 0.10
196 00656 复星国际 35,477 361,016.11 0.10
197 002352 顺丰控股 9,700 360,743.00 0.10
198 300124 汇川技术 11,700 358,488.00 0.10
199 600606 绿地控股 50,700 352,365.00 0.10
200 603160 汇顶科技 1,700 350,710.00 0.09
201 06808 高鑫零售 41,000 347,069.96 0.09
202 300144 宋城演艺 11,100 343,101.00 0.09
203 000425 徐工机械 62,700 342,969.00 0.09
204 600111 北方稀土 31,500 341,460.00 0.09
205 000783 长江证券 47,800 341,292.00 0.09
206 002202 金风科技 28,100 335,795.00 0.09
207 600011 华能国际 59,800 333,684.00 0.09
208 601600 中国铝业 93,700 331,698.00 0.09
209 300347 泰格医药 5,200 328,380.00 0.09
210 002001 新 和 成 14,100 327,966.00 0.09
211 002007 华兰生物 9,100 319,865.00 0.09
212 00023 东亚银行 20,193 314,739.65 0.09
213 002624 完美世界 7,100 313,394.00 0.08
214 002050 三花智控 17,690 306,567.70 0.08
215 000895 双汇发展 10,400 301,912.00 0.08
216 00004 九龙仓集团 16,983 301,522.29 0.08
217 000938 紫光股份 9,540 301,464.00 0.08
218 300601 康泰生物 3,400 298,486.00 0.08
219 00371 北控水务集团 84,000 296,467.35 0.08
220 000786 北新建材 11,400 290,130.00 0.08
221 601919 中远海控 55,000 289,850.00 0.08
222 601800 中国交建 31,300 286,708.00 0.08
223 06862 海底捞 10,000 280,379.14 0.08
224 00257 中国光大国际 50,000 279,931.25 0.08
225 601618 中国中冶 99,800 279,440.00 0.08
226 600332 白云山 7,800 277,758.00 0.08
227 002466 天齐锂业 9,180 277,052.40 0.07
228 00836 华润电力 27,977 274,169.93 0.07
229 600893 航发动力 12,600 273,168.00 0.07
230 002456 欧菲光 17,300 269,880.00 0.07
231 002120 韵达股份 8,018 266,999.40 0.07
232 601998 中信银行 43,000 265,310.00 0.07
233 300408 三环集团 11,600 258,448.00 0.07
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 51页 共 64页
234 300122 智飞生物 5,200 258,232.00 0.07
235 002422 科伦药业 10,500 246,645.00 0.07
236 00014 希慎兴业 8,989 245,993.68 0.07
237 601727 上海电气 49,200 245,016.00 0.07
238 000625 长安汽车 24,400 244,732.00 0.07
239 002493 荣盛石化 19,700 244,083.00 0.07
240 00392 北京控股 7,500 240,181.01 0.06
241 300760 迈瑞医疗 1,300 236,470.00 0.06
242 00144 招商局港口 20,000 236,127.61 0.06
243 000768 中航飞机 14,300 234,234.00 0.06
244 000963 华东医药 9,580 233,560.40 0.06
245 03692 翰森制药 10,000 232,007.02 0.06
246 002179 中航光电 5,900 230,454.00 0.06
247 002601 龙蟒佰利 14,900 229,311.00 0.06
248 300033 同花顺 2,100 229,131.00 0.06
249 000728 国元证券 24,200 224,334.00 0.06
250 300413 芒果超媒 6,250 218,500.00 0.06
251 002410 广联达 6,400 217,472.00 0.06
252 00659 新创建集团 21,988 215,084.80 0.06
253 002673 西部证券 20,900 204,820.00 0.06
254 002146 荣盛发展 20,800 204,464.00 0.06
255 601881 中国银河 17,600 204,336.00 0.06
256 000596 古井贡酒 1,500 203,880.00 0.06
257 601066 中信建投 6,600 200,640.00 0.05
258 002739 万达电影 11,000 199,650.00 0.05
259 000703 恒逸石化 13,900 193,488.00 0.05
260 000656 金科股份 23,100 177,408.00 0.05
261 01169 海尔电器 8,000 174,497.94 0.05
262 02282 美高梅中国 15,163 172,772.10 0.05
263 000540 中天金融 51,300 170,829.00 0.05
264 000723 美锦能源 17,900 168,797.00 0.05
265 000627 天茂集团 23,100 162,624.00 0.04
266 03320 华润医药 25,000 161,912.24 0.04
267 002252 上海莱士 21,300 158,046.00 0.04
268 03799 达利食品 29,500 152,475.19 0.04
269 601238 广汽集团 12,700 148,463.00 0.04
270 002153 石基信息 3,800 148,200.00 0.04
271 002032 苏 泊 尔 1,900 145,882.00 0.04
272 601633 长城汽车 16,100 142,485.00 0.04
273 601360 三六零 6,000 141,060.00 0.04
274 300454 深信服 1,200 137,268.00 0.04
275 601898 中煤能源 25,800 129,516.00 0.03
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 52页 共 64页
276 002558 巨人网络 7,100 128,226.00 0.03
277 00293 国泰航空 12,000 123,832.63 0.03
278 002607 中公教育 6,600 118,008.00 0.03
279 601319 中国人保 15,500 117,645.00 0.03
280 002916 深南电路 800 113,680.00 0.03
281 000709 河钢股份 43,000 110,940.00 0.03
282 01929 周大福 15,800 105,442.26 0.03
283 600025 华能水电 24,500 103,390.00 0.03
284 01378 中国宏桥 24,000 101,043.98 0.03
285 300433 蓝思科技 7,300 100,886.00 0.03
286 000898 鞍钢股份 28,180 94,403.00 0.03
287 002938 鹏鼎控股 2,100 94,290.00 0.03
288 002773 康弘药业 2,470 91,315.90 0.02
289 000046 泛海控股 17,900 81,445.00 0.02
290 001965 招商公路 8,800 77,176.00 0.02
291 002468 申通快递 3,900 76,050.00 0.02
292 002608 江苏国信 8,900 68,619.00 0.02
293 002841 视源股份 800 68,560.00 0.02
294 002939 长城证券 3,300 45,738.00 0.01
295 000617 中油资本 3,000 36,510.00 0.01
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 601658 邮储银行 796,578 4,548,460.38 1.23
2 688111 金山办公 14,659 1,885,587.17 0.51
3 688016 心脉医疗 6,799 990,206.36 0.27
4 688363 华熙生物 9,800 705,600.00 0.19
5 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.05
6 688118 普元信息 4,028 142,188.40 0.04
7 688357 建龙微纳 2,332 106,875.56 0.03
8 688288 鸿泉物联 3,429 97,555.05 0.03
9 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02
10 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01
11 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
12 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 00700 腾讯控股 85,109,491.84 22.99
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 53页 共 64页
2 00005 汇丰控股 45,980,426.03 12.42
3 601318 中国平安 37,283,767.76 10.07
4 01299 友邦保险 32,956,219.69 8.90
5 00939 建设银行 29,528,045.37 7.97
6 01398 工商银行 21,123,119.78 5.70
7 02318 中国平安 18,894,872.78 5.10
8 600036 招商银行 16,945,900.36 4.58
9 600519 贵州茅台 15,872,238.09 4.29
10 00941 中国移动 15,367,948.12 4.15
11 601166 兴业银行 12,342,834.45 3.33
12 00388 香港交易所 12,074,414.16 3.26
13 03988 中国银行 11,532,801.92 3.11
14 000651 格力电器 10,374,942.12 2.80
15 000333 美的集团 9,055,564.00 2.45
16 00883 中国海洋石油 8,900,183.20 2.40
17 00001 长和 7,849,780.59 2.12
18 000858 五 粮 液 7,497,708.76 2.02
19 03690 美团点评－Ｗ 7,371,880.93 1.99
20 600276 恒瑞医药 7,201,632.38 1.94
注:本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 00700 腾讯控股 50,364,601.96 13.60
2 00005 汇丰控股 28,038,548.30 7.57
3 601318 中国平安 27,112,344.68 7.32
4 01299 友邦保险 22,524,123.18 6.08
5 00939 建设银行 18,635,881.10 5.03
6 01398 工商银行 15,212,078.23 4.11
7 02318 中国平安 12,927,991.84 3.49
8 600036 招商银行 12,298,584.16 3.32
9 600519 贵州茅台 12,146,518.64 3.28
10 688009 中国通号 9,395,189.26 2.54
11 601166 兴业银行 8,675,877.00 2.34
12 00941 中国移动 8,316,683.60 2.25
13 000651 格力电器 7,738,194.00 2.09
14 00388 香港交易所 7,494,995.94 2.02
15 03988 中国银行 7,204,265.49 1.95
16 02888 渣打集团 7,087,905.35 1.91
17 000333 美的集团 6,803,748.78 1.84
18 000858 五 粮 液 6,749,282.00 1.82
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 54页 共 64页
19 600276 恒瑞医药 5,876,493.00 1.59
20 00883 中国海洋石油 4,834,365.98 1.31
注:本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
962,286,250.65
卖出股票收入（成交）总额
630,140,861.04
注:上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
1、本基金投资的前十名证券之一汇丰控股（0005.HK）的发行主体汇丰控股有限公司创始成
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 55页 共 64页
员香港上海汇丰银行有限公司于 2019年 9月 10日因没有遵守《操守准则》下的电话录音规定，
受到香港证券及期货事务监察委员会谴责及罚款。汇丰控股为本基金跟踪标的指数的成份股。
2、本基金投资的前十名证券之一建设银行（0939.HK）的发行主体中国建设银行股份有限公
司于 2019年 12月 27日因用于风险缓释的保证金管理存在漏洞等，受到中国银行保险监督管理委
员会处罚（银保监罚决字〔2019〕22号）。建设银行为本基金跟踪标的指数的成份股。
8.12.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
106,566.29
2
应收证券清算款
11,837,433.99
3
应收股利
16,553.42
4
应收利息
17,705.32
5
应收申购款
73,277.65
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
12,051,536.67
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 601658 邮储银行 4,548,460.38 1.23 新股锁定
2 688111 金山办公 1,885,587.17 0.51 新股锁定
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 56页 共 64页
3 688016 心脉医疗 990,206.36 0.27 新股锁定
4 688363 华熙生物 705,600.00 0.19 新股锁定
5 688181 八亿时空 189,377.88 0.05 新股未上市
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
7,820 44,892.79 31,196,159.42 8.89
319,865,460.61 91.11
注:持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 张宁湘 500,000.00 20.91
2 沈秀英 333,305.00 13.94
3 王华明 270,301.00 11.30
4 杜楚芬 110,004.00 4.60
5 钱中明 107,900.00 4.51
6 汤海波 105,005.00 4.39
7 陈钰林 100,000.00 4.18
8 张京湘 87,000.00 3.64
9 张爱英 68,016.00 2.84
10 李宝良 50,008.00 2.09
注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
30,158.69 0.0086
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2019年 3月 20日）
基金份额总额
1,968,326,601.16
基金合同生效日起至报告期期末基金
总申购份额
49,126,590.61
减：基金合同生效日起至报告期期末基
金总赎回份额
1,666,391,571.74
基金合同生效日起至报告期期末基金
拆分变动份额（份额减少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
351,061,620.03
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1.经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019年 7月 6日
起，公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。
2.经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十五次会议审议通过，自 2019年 9月 12日
起，陈翔凯先生不再担任公司副总经理职务。
3.经大成基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过，自 2019年 11月 3日起吴
庆斌先生担任公司董事长职务，刘卓先生因任期届满不再担任公司董事长。
4.经大成基金管理有限公司 2019 年第三次临时股东会审议通过，选举吴庆斌、翟斌、谭
晓冈、李超、郭向东、胡维翊、杨晓帆、金李、黄隽担任公司第七届董事会董事，其中胡维翊、
杨晓帆、金李、黄隽为独立董事。原第六届董事会成员刘卓、靳天鹏、孙学林、叶林、吉敏不
再担任公司董事。
上述变更详见公司相关公告。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
2019年 1月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019年 4月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)，本年度应支付的审计费用为 12万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计
服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
光大证券
2
1,132,126,312.17
72.20%
953,594.34
71.30%
-
中国银河
证券
4
205,722,042.60
13.12%
187,473.87
14.02%
-
中金公司
3
173,524,489.99
11.07%
144,758.72
10.82%
-
中泰证券
2
47,721,955.39
3.04%
43,494.07
3.25%
-
兴业证券
2
8,977,879.88
0.57%
8,181.65
0.61%
-
爱建证券
1
-
-
-
-
-
安信证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
川财证券
1
-
-
-
-
-
第一创业
1
-
-
-
-
-
东北证券
2
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 59页 共 64页
东吴证券
1
-
-
-
-
-
东兴证券
1
-
-
-
-
-
方正证券
1
-
-
-
-
-
高华证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
2
-
-
-
-
-
国金证券
2
-
-
-
-
-
国盛证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
3
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
宏源证券
1
-
-
-
-
-
红塔证券
1
-
-
-
-
-
华创证券
1
-
-
-
-
-
华泰证券
1
-
-
-
-
-
华西证券
1
-
-
-
-
-
联讯证券
1
-
-
-
-
-
民生证券
1
-
-
-
-
-
南京证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
瑞银证券
2
-
-
-
-
-
山西证券
1
-
-
-
-
-
上海证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
世纪证券
1
-
-
-
-
-
天风证券
2
-
-
-
-
-
万和证券
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
西藏东财
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 60页 共 64页
招商证券
2
-
-
-
-
-
浙商证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
证券
2
-
-
-
-
-
中信证券
2
-
-
-
-
-
中银国际
证券
1
-
-
-
-
-
中原证券
1
-
-
-
-
-
注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各
投资组合证券交易需要；
（5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务
评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。
本报告期内增加交易单元：国泰君安、中泰证券、南京证券。本报告期内退租交易单元：中
银国际。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
光大证券 - -
3,104,900,000.00 79.94%
- -
招商证券 - -
779,200,000.00 20.06%
- -
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
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11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
大成基金管理有限公司关于网上直销
系统开展平安银行支付渠道费率优惠
活动的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-31
2
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-30
3
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-21
4
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）更新招募说明书及摘要
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-17
5
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）基金合同
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-17
6
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）托管协议
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-17
7
大成基金管理有限公司关于修订公司
旗下部分基金基金合同有关条款的公
告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-17
8 大成基金管理有限公司澄清公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-12-13
9
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加玄元保险代理有限公司为销
售机构的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-11-08
10
大成基金管理有限公司高级管理人员
变更公告（董事长）
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-11-04
11
大成基金管理有限公司关于董事会成
员换届变更的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-11-04
12
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金(LOF)2019年第 3季度报告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-10-23
13
关于修订公司旗下证券投资基金基金
合同相关条款的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-10-23
14
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-09-25
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 62页 共 64页
15
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加华瑞保险销售有限公司为销
售机构的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-09-16
16
大成基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-09-12
17
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会基金电子披
露网站、指定报刊及本
公司网站
2019-09-10
18
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金(LOF)2019年半年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-08-27
19
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金(LOF)2019年第 2季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-07-18
20
大成基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-07-08
21
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加北京新浪仓石基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-07-05
22
关于提请投资者及时更新已过期身份
证件及其他身份基本信息的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-06-28
23
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-06-27
24
关于旗下部分基金可投资于科创板股
票及相关风险揭示的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-06-22
25
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加联储证券有限责任公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-05-21
26
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-05-09
27
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-04-25
28
大成基金管理有限公司关于通过网上
直销系统适用渠道的大成钱柜交易实
施费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-04-25
29
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）暂停申购、赎回及定投业务
的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-04-17
30
关于大成中华沪深港 300指数证券投
资基金（LOF）增加北京银行股份有限
公司为代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-04-12
31 关于大成中华沪深港 300指数证券投 中国证监会指定报刊及 2019-04-04
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 63页 共 64页
资基金（LOF）增加和讯信息科技有限
公司为代销机构的公告
本公司网站
32
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）上市交易提示性公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-29
33
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加晋城银行股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-28
34
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）开放日常申购、赎回及定投
业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-27
35
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）上市交易公告书
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-26
36
大成基金管理有限公司关于大成中华
沪深港 300指数证券投资基金（LOF）
基金合同生效公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-21
37
关于提请投资者及时更新已过期身份
证件及其他身份基本信息的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-03-19
38
关于大成中华沪深港 300指数证券投
资基金（LOF）增加上海银行股份有限
公司为代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-02-28
39
关于大成中华沪深港 300指数证券投
资基金（LOF）增加部分代销机构的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-02-19
40
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）上网发售提示性公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-02-18
41
关于大成中华沪深港 300指数证券投
资基金（LOF）增加部分代销机构的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-02-16
42
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）托管协议
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-01-30
43
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）招募说明书
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-01-30
44
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）份额发售公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-01-30
45
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）基金合同摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-01-30
46
大成中华沪深港 300指数证券投资基
金（LOF）基金合同
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2019-01-30
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)2019年年度报告
第 64页 共 64页
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)的文件；
2、《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)基金合同》；
3、《大成中华沪深港 300指数证券投资基金(LOF)托管协议》；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查
阅。
大成基金管理有限公司
2020年 4月 29日
