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大成产业(160919)

大成产业:2019年年度报告

 
 
大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 
2019年年度报告 
 
2019年 12月 31日


基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2020年 4月 29日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 2页 共 61页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 28日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2019年 01月 01日起至 12月 31日止。


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 3页 共 61页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 13 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 审计报告的基本内容 ............................................................. 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 18 7.4 报表附注 ................................................................... 19 §8 投资组合报告 ................................................................ 41 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 41 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 41 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 4页 共 61页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 51 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 51 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 51 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 52 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 52 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 52 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 53 §11 重大事件揭示 ............................................................... 53 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 54 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 54 11.8 其他重大事件 .............................................................. 57 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 58 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 58 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 58 §13 备查文件目录 ............................................................... 59 13.1 备查文件目录 .............................................................. 59 13.2 存放地点 .................................................................. 59 13.3 查阅方式 .................................................................. 59 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 5页 共 61页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 基金简称


大成产业升级股票(LOF) 场内简称


大成产业 基金主代码


160919 交易代码 160919 基金运作方式


上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日


2014年 12月 26日 基金管理人


大成基金管理有限公司 基金托管人


中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


153,075,929.77份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交 易所


深圳证券交易所 上市日期


2015年 1月 9日 2.2 基金产品说明 投资目标


本基金重点投资于与产业升级主题相关的行业和企业,在严格控制 风险的前提下,力争把握标的行业投资机会实现基金资产的长期稳 健增值。 投资策略


本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置,根据对宏观经 济、市场面、政策面等因素进行定量与定性相结合的分析研究,确 定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。 业绩比较基准


沪深 300指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×20% 风险收益特征


本基金是股票型基金,其预期收益及风险水平高于货币市场基金、 债券型基金与混合型基金,属于风险水平较高的基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


赵冰 贺倩 联系电话


0755-83183388 010-66060069 电子邮箱


office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


4008885558 95599 传真


0755-83199588 010-68121816 注册地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址


深圳市福田区深南大道 7088号招 商银行大厦 32层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码


518040 100031 法定代表人


吴庆斌 周慕冰 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 6页 共 61页


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点


基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座 普华永道中心 11楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2019年 2018年 2017年 本期已实 现收益


72,866,097.20 -32,637,093.63 22,538,720.66 本期利润


84,930,754.79 -50,402,141.07 35,787,708.08 加权平均 基金份额 本期利润


0.5160 -0.2823 0.1225 本期加权 平均净值 利润率


41.43%


-25.34%


10.26%


本期基金 份额净值 增长率


54.01%


-23.18%


11.47%


3.1.2 期 末数据和 指标


2019年末 2018年末 2017年末 期末可供 分配利润


70,392,577.29 -8,984,774.10 43,826,752.83 期末可供 分配基金 份额利润


0.4599 -0.0521 0.2345 期末基金 资产净值


223,468,507.06 163,511,332.90 230,738,291.77 期末基金 份额净值


1.460 0.948 1.234 3.1.3 累 2019年末 2018年末 2017年末 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 7页 共 61页


计期末指 标


基金份额 累计净值 增长率


38.71%


-9.94%


17.24%


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段


份额净值 增长率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基准 收益率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 11.88% 1.19% 6.16% 0.59% 5.72% 0.60% 过去六个月 20.26% 1.17% 6.25% 0.68% 14.01% 0.49% 过去一年 54.01% 1.41% 29.52% 0.99% 24.49% 0.42% 过去三年 31.89% 1.28% 22.56% 0.90% 9.33% 0.38% 过去五年 39.70% 1.88% 20.54% 1.23% 19.16% 0.65% 自基金合同 生效起至今 38.71% 1.88% 26.29% 1.23% 12.42% 0.65% 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 8页 共 61页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金于 2014年 12月 26日转型,按基金合同规定,基金管理人应当自基金转型之日起六个 月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基 金合同的约定。


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 9页 共 61页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全,是全国同时具有境内、境外社 保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一,全面涵盖公募基金、机 构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务,旗下大成国际资产管理公司 具备 QFII、RQFII以及 QFLP等资格。


历经二十年的磨砺和沉淀,大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势,打造了一支具 有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、 境外投资、大类资产配置等六大投资团队,全面覆盖各类投资领域。截至 2019年 12月 31日,公 司管理公募基金产品数量共 91只。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理(助理)期限


证券从业年 限


说明


任职日期


离任日期


李林益 本基金基 金经理 2015 年 7 月 7 日 - 8年 工学硕士。2011 年 6 月加入大成基金管理 有限公司,曾担任研 究部研究员、基金经 理助理。2015年 7月 7 日起任大成产业升 级股票型证券投资基 金(LOF)基金经理。 2017年9月 12日起任 大成价值增长证券投 资基金基金经理。国 籍:中国 欧阳亮 本基金基 金经理助 理 2019 年 3 月 7 日 - 10年 管理学硕士。2009年 9月至 2011年 7月曾 任华泰联合证券研究 所研究员。2011 年 7 月加入大成基金管理 有限公司,曾担任产 品研发与金融工程部 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 10页 共 61页


高级产品设计师、固 定收益总部助理研究 员。2018 年 3 月 30 日起任大成丰财宝货 币市场基金、大成惠 利纯债债券型证券投 资基金基金经理助 理。2018 年 12 月 27 日任大成价值增长证 券投资基金基金经理 助理。2019 年 3 月 7 日任大成优选混合型 证券投资基金(LOF)、 大成多策略灵活配置 混合型证券投资基金 (LOF)、大成一带一 路灵活配置混合型证 券投资基金、大成内 需增长混合型证券投 资基金、大成睿景灵 活配置混合型证券投 资基金、大成盛世精 选灵活配置混合型证 券投资基金、大成国 企改革灵活配置混合 型证券投资基金、大 成积极成长混合型证 券投资基金、大成行 业轮动混合型证券投 资基金、大成灵活配 置混合型证券投资基 金、大成产业升级股 票型证券投资基金 (LOF)基金经理助 理。2019 年 3 月 15 日任大成健康产业混 合型证券投资基金、 大成正向回报灵活配 置混合型证券投资基 金、大成国家安全主 题灵活配置混合型证 券投资基金、大成新 锐产业混合型证券投 资基金、大成消费主 题混合型证券投资基 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 11页 共 61页


金基金经理助理。 2019年1月 25日起任 大成慧成货币市场基 金、大成景安短融债 券型证券投资基金、 大成恒丰宝货币市场 基金、大成惠益纯债 债券型证券投资基 金、大成惠祥纯债债 券型证券投资基金 (原大成惠祥定期开 放纯债债券型证券投 资基金转型)基金经 理。2019 年 9 月 20 日起任大成添益交易 型货币市场基金、大 成现金宝场内实时申 赎货币市场基金基金 经理。具有基金从业 资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。





2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合 同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前 提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理 有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合 严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包 括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部 负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽 核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多 部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 12页 共 61页


4.3.2 公平交易制度的执行情况


报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和 工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价 差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;股票同向交易溢价率较大主要来源于 市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以 及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统计分 析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票 同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日 成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向交 易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2019,伟大时代的最强注脚!


对中国如此,对世界亦然:一种范式正吹响结束的号角,另一种范式悄然拉开序幕。这就是 所谓“百年未有之大变局”。


深处大变局,给投资带来了巨大的挑战,同时也带来了新的机遇。机会大于挑战。


深处大变局,资产价格的波动性大幅提升,与此同时很多产业迎来了价值投资的黄金窗口期, 资产价格的波动性和价值投资可配置资产的多样化,给放大价值投资的收益创造了条件。


在 2019年中,我们的策略是尽可能回避潜在的风险,在产业升级趋势最确定而价值被低估的 地方集中仓位。在新零售、养殖股投资、5G用 PCB板及新材料领域取得了较好的投资回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末本基金份额净值为 1.460元;本报告期基金份额净值增长率为 54.01%,业绩 比较基准收益率为 29.52%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


2020,艰难困苦,玉汝于成!


对于新的一年,我们三个核心判断:


首先:资产价格的波动幅度不会收敛。行百里者半九十,伴随着中国经济总量的扩张、结构 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 13页 共 61页


的升级,发展所要承受的内外部问题、压力也不断累积,而目前我们正处于爬坡上坎产生蜕变的 关键时期,也是系统相对脆弱的阶段,一个小的冲击,处理不好,就很可能带来全局性影响。在 这样的环境下,资产价格的波动率很难收敛。


其次:风急浪高但行稳致远。宏观层面挑战更大、复杂性更高。在外部处于范式切换期,猪 瘟、瘟疫对消费品、工业品供给带来的冲击,会对 CPI 带来较大的影响的背景下,宏观当局在债 务和通胀的双重约束下如何做好平衡,实现经济、社会目标是件非常具有挑战的事。党中央正以 迎接大考的态度来面对瘟疫,瘟疫也正在让民众变得更加成熟:对自然心生敬畏,对对手审慎待 之,对自己重新定位。艰难困苦,玉汝于成。


最后:产业和个股的投资机会更充实、更丰满。去年产业性投资机会更多来源于预期的修复, 今年更多来源于业绩和能力的的兑现,模式的跨越。


基于以上判断,我们的投资思路除了追求基于α的收益,会基于对市场的判断做出配置层面 的操作,以放大α收益,降低组合的波动率。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况





本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制 和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。


(一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。


(二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项 内控措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加 强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行 投资报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。


(三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 14页 共 61页


基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等)、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等)、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。


(四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。


(五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察 稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括五名投资组合经理。


股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负 责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日 需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整 的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交 易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常 的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负 责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项 的信息披露工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对 一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓 证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估 值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会 讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 15页 共 61页





本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有 限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易 的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明


无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—大成基金管理 有限公司 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 审计报告标题


审计报告


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 16页 共 61页


审计报告收件人


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有 人 审计意见


(一)我们审计的内容





我们审计了大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)(以下简 称“大成产业升级股票基金(LOF)”)的财务报表,包括 2019 年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表和所有者权 益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了大成产业升级股票基金(LOF)2019 年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。





按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大成产业升 级股票基金(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责 任


大成产业升级股票基金(LOF)的基金管理人大成基金管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。





在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估大成产业升 级股票基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事 项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层 计划清算大成产业升级股票基金(LOF)、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督大成产业升级股票基金(LOF)的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。





在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 17页 共 61页


风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大成产业 升级股票基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大成产业 升级股票基金(LOF)不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


张振波 陈薇瑶 会计师事务所的地址


中国上海市 审计报告日期


2020年 4月 28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


23,438,799.42 22,085,018.46 结算备付金


1,447,091.71 1,238,777.42 存出保证金


203,480.64 239,113.36 交易性金融资产


7.4.7.2


202,778,474.19 135,551,974.45 其中:股票投资


202,778,474.19 135,551,974.45 基金投资


- - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 18页 共 61页


债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款


3,573,683.86 6,916,311.06 应收利息


7.4.7.5


5,719.07 5,060.73 应收股利


- - 应收申购款


101,799.55 197.63 递延所得税资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


231,549,048.44 166,036,453.11 负债和所有者权益


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


5,663,058.77 - 应付赎回款


44,511.95 - 应付管理人报酬


279,494.93 211,364.75 应付托管费


46,582.52 35,227.46 应付销售服务费


- - 应付交易费用


7.4.7.7


983,379.45 1,015,014.62 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


7.4.7.8


1,063,513.76 1,263,513.38 负债合计


8,080,541.38 2,525,120.21 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


153,075,929.77 172,496,107.00 未分配利润


7.4.7.10


70,392,577.29 -8,984,774.10 所有者权益合计


223,468,507.06 163,511,332.90 负债和所有者权益总计


231,549,048.44 166,036,453.11 注: 报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.460元,基金份额总额 153,075,929.77份。 7.2 利润表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


上年度可比期间


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 19页 共 61页


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


一、收入


94,500,496.95 -40,369,779.23 1.利息收入


217,092.60 349,332.46 其中:存款利息收入


7.4.7.11


203,392.93 207,611.90 债券利息收入


4,864.05 141,720.56 资产支持证券利息收 入


- - 买入返售金融资产收 入


8,835.62 - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)


81,962,245.91 -23,054,876.90 其中:股票投资收益


7.4.7.12


79,712,050.21 -24,444,211.37 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


7.4.7.13


939,738.07 -13,150.00 资产支持证券投资收 益


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


1,310,457.63 1,402,484.47 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


12,064,657.59 -17,765,047.44 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)


-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


256,500.85 100,812.65 减:二、费用


9,569,742.16 10,032,361.84 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


3,064,910.94 2,981,109.85 2.托管费


7.4.10.2.2


510,818.50 496,851.54 3.销售服务费


- - 4.交易费用


7.4.7.19


5,704,955.77 6,086,577.08 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支 出


- - 6.税金及附加


17.48 - 7.其他费用


7.4.7.20


289,039.47 467,823.37 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列)


84,930,754.79 -50,402,141.07 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)


84,930,754.79 -50,402,141.07 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 20页 共 61页


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 172,496,107.00 -8,984,774.10 163,511,332.90 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 84,930,754.79


84,930,754.79 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-19,420,177.23 -5,553,403.40 -24,973,580.63 其中:1.基金申 购款


13,754,209.56 4,974,266.07 18,728,475.63 2.基金赎 回款


-33,174,386.79 -10,527,669.47 -43,702,056.26 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


153,075,929.77 70,392,577.29 223,468,507.06 项目


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 186,911,538.94 43,826,752.83 230,738,291.77 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- -50,402,141.07


-50,402,141.07 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


-14,415,431.94 -2,409,385.86 -16,824,817.80 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 21页 共 61页


(净值减少以 “-”号填列)


其中:1.基金申 购款


2,517,462.87 245,557.64 2,763,020.51 2.基金赎 回款


-16,932,894.81 -2,654,943.50 -19,587,838.31 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


172,496,107.00 -8,984,774.10 163,511,332.90 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:





谭晓冈


周立新


刘亚林


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由原景福证券投资基金转型而 来。基金转型经原景福证券投资基金基金份额持有人大会决议通过,持有人大会决议自表决通过 之日起生效。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)《终止上市通知书》(深证上[2014]477号) 同意,景福证券投资基金于 2014年 12月 26日终止上市,自同日起,由《景福证券投资基金基金 合同》修订而成的《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,原《景福证券投资 基金基金合同》失效。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为大成基金 管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。





根据《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)上市交易公告书》的公告,经深交所深证上字 [2013]414号文审核同意,本基金 2,985,000,000.00基金份额自 2015年 1月 9日起在深交所上 市交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至 深交所场内后即可上市流通。经本基金的基金管理人向深交所申请,原景福证券投资基金发起人 持有的未上市部分 15,000,000.00份基金份额于 2015年 1月 16日起转流通。





根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 22页 共 61页


票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票)、债券、资产支持证券、货币市 场工具、衍生工具(权证、股指期货等)以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具,但 需符合中国证监会的相关规定。本基金的股票资产投资比例为基金资产的 80%-95%,投资于本基 金合同界定的产业升级相关的股票资产不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股 指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率×20%。





本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2020年 4月 28日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。





本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)


金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持 有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。





本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 23页 共 61页


动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示 外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。





本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。





(2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负 债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。





对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。





金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。





当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:





(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 24页 共 61页


金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。





(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。





(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。





以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。








应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 25页 共 61页


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则





按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。





经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。





本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:





(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。





(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 26页 共 61页


性折扣后的价值进行估值。





(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和私募债券除外), 按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定 收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下:





(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 27页 共 61页








对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。





(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。





(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。





(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。





(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


活期存款


23,438,799.42 22,085,018.46


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


23,438,799.42 22,085,018.46


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 28页 共 61页


股票


195,049,249.66 202,778,474.19 7,729,224.53 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


195,049,249.66 202,778,474.19 7,729,224.53 项目


上年度末


2018年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


139,887,407.51


135,551,974.45


-4,335,433.06


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


139,887,407.51


135,551,974.45


-4,335,433.06


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应收活期存款利息


4,976.27 4,395.63 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


651.20 557.50 应收债券利息


- - 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 29页 共 61页


应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


91.60 107.60 合计


5,719.07 5,060.73 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


983,379.45 1,014,839.62 银行间市场应付交易费用


- 175.00 合计


983,379.45 1,015,014.62 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


1,000,000.00 1,000,000.00 应付赎回费


0.38 - 预提费用 60,000.00 260,000.00 其他 3,513.38 3,513.38 合计


1,063,513.76 1,263,513.38 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 172,496,107.00


172,496,107.00 本期申购


13,754,209.56


13,754,209.56


本期赎回(以“-”号填列)


-33,174,386.79


-33,174,386.79


本期末


153,075,929.77


153,075,929.77


注:1.申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有);赎回含转换出份额(如有)。


2.截至本期末止,本基金于深交所上市的基金份额为 150,536,951.00 份(上年度末: 170,557,033.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 2,538,978.77 份(上年度末: 1,939,074.00 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额 净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨 系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 30页 共 61页


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 55,633,019.18 -64,617,793.28 -8,984,774.10 本期利润


72,866,097.20 12,064,657.59 84,930,754.79


本期基金份额交易 产生的变动数


-11,847,663.32 6,294,259.92 -5,553,403.40 其中:基金申购款


8,027,270.91 -3,053,004.84 4,974,266.07 基金赎回款


-19,874,934.23 9,347,264.76 -10,527,669.47 本期已分配利润


- - - 本期末


116,651,453.06 -46,258,875.77 70,392,577.29 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日


活期存款利息收入


172,724.12 174,118.74 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


26,196.28 27,104.76 其他


4,472.53 6,388.40 合计


203,392.93 207,611.90 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额


1,905,596,731.70


2,043,559,238.44


减:卖出股票成本总 额


1,825,884,681.49


2,068,003,449.81


买卖股票差价收入


79,712,050.21


-24,444,211.37


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


10,273,227.38 21,559,580.42 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


9,325,414.47 21,027,240.00 减:应收利息总额


8,074.84 545,490.42 买卖债券差价收入


939,738.07 -13,150.00 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 31页 共 61页


7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


1,310,457.63 1,402,484.47 其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


1,310,457.63 1,402,484.47 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日


1.交易性金融资产


12,064,657.59 -17,765,047.44 股票投资


12,064,657.59 -17,765,047.44 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


12,064,657.59 -17,765,047.44 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 32页 共 61页


基金赎回费收入


256,500.85 100,812.65


合计


256,500.85 100,812.65


注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,不低于赎回费总 额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用


5,704,955.77 6,086,027.08


银行间市场交易费用


- 550.00


合计


5,704,955.77 6,086,577.08


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用


60,000.00 60,000.00


信息披露费


120,000.00 300,000.00


证券出借违约金


- -


银行划款手续费 11,839.47 10,623.37


账户维护费 36,000.00 36,000.00


上市费 60,000.00 60,000.00


其他 1,200.00 1,200.00


合计


289,039.47 467,823.37


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 33页 共 61页


大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


光大证券 365,323,568.48 9.67


241,602,159.46 5.98


7.4.10.1.2 债券交易 无。 7.4.10.1.3 债券回购交易 无。 7.4.10.1.4 权证交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年1月1日至2019年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 332,911.87 9.67


11,814.74 1.20


关联方名称


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日 当期


佣金


占当期佣金总量 的比例(%)


期末应付佣金余 额


占期末应付佣金 总额的比例(%)


光大证券 220,173.13 5.98


163,072.09 16.07


注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 34页 共 61页


2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


3,064,910.94 2,981,109.85 其中:支付销售机构的客户维护费


59,283.37


50,842.64


注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


510,818.50 496,851.54 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 35页 共 61页


7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份


关联方名称


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年12月31日


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比 例(%)


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比例 (%)


光大证券


300.00


0.00


300.00


0.00


7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国农业银行


23,438,799.42


172,724.12


22,085,018.46


174,118.74


注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 36页 共 61页


7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流 通日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单位: 股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


002973 侨银 环保 2019年 12月 27日 2020 年 1月 6日 新股未 上市 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 601077 渝农 商行 2019年 10月 16日 2020 年 4月 29日 新股锁 定 7.36 6.26 147,778 1,087,646.08 925,090.28 - 688081 兴图 新科 2019年 12月 26日 2020 年 1月 6日 新股未 上市 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 - 688166 博瑞 医药 2019年 10月 29日 2020 年 5月 8日 新股锁 定 12.71 25.64 8,041 102,201.11 206,171.24 - 688181 八亿 时空 2019年 12月 27日 2020 年 1月 6日 新股未 上市 43.98 43.98 2,631 115,711.38 115,711.38 - 注:1. 根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上 市之日起 6个月。 2.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上 市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日 至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 37页 共 61页


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,预期风险收益高于混合基金、债券基金和货币市场基金,属于预期风 险的收益水平较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动 中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收 益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。





本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以由高层监控(合规与风险管理委 员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构 成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会,对公司整 体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控制委员会,通过 定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作层面,监察稽核 部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的 方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。





本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。





本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国农业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。





本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。





于本期末,本基金无债券投资(上年度末:同)。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 38页 共 61页


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交 易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产 的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监 控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回 需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下 赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于本期末,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。





本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券,除在附注“期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外,本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资 产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款 余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩 余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余 额一般即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。





本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 39页 共 61页


久期等方法对上述利率风险进行管理。





本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 23,438,799.42 - - - 23,438,799.42 结算备付金 1,447,091.71 - - - 1,447,091.71 存出保证金 203,480.64 - - - 203,480.64 交易性金融资产 - - - 202,778,474.19 202,778,474.19 应收利息 - - - 5,719.07 5,719.07 应收申购款 651.08 - - 101,148.47 101,799.55 应收证券清算款 - - - 3,573,683.86 3,573,683.86 资产总计


25,090,022.85 - - 206,459,025.59 231,549,048.44 负债








应付赎回款 - - - 44,511.95 44,511.95 应付管理人报酬 - - - 279,494.93 279,494.93 应付托管费 - - - 46,582.52 46,582.52 应付证券清算款 - - - 5,663,058.77 5,663,058.77 应付交易费用 - - - 983,379.45 983,379.45 其他负债 - - - 1,063,513.76 1,063,513.76 负债总计


- - - 8,080,541.38 8,080,541.38 利率敏感度缺口


25,090,022.85 - - 198,378,484.21 223,468,507.06 上年度末


2018年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 22,085,018.46 - - - 22,085,018.46 结算备付金 1,238,777.42 - - - 1,238,777.42 存出保证金 239,113.36 - - - 239,113.36 交易性金融资产 - - - 135,551,974.45 135,551,974.45 应收利息 - - - 5,060.73 5,060.73 应收申购款 - - - 197.63 197.63 应收证券清算款 - - - 6,916,311.06 6,916,311.06 资产总计


23,562,909.24


-


-


142,473,543.87


166,036,453.11


负债








应付管理人报酬 - - - 211,364.75 211,364.75 应付托管费 - - - 35,227.46 35,227.46 应付交易费用 - - - 1,015,014.62 1,015,014.62 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 40页 共 61页


其他负债 - - - 1,263,513.38 1,263,513.38 负债总计


- -


-


2,525,120.21


2,525,120.21


利率敏感度缺口


23,562,909.24


-


-


139,948,423.66


163,511,332.90


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,本基金未持有交易性债券投资(上年度末:同),因此市场利率的变动对于本基金 资产净值无重大影响(上年度末:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金采用自上而下与自下而上相结合的方法进行主动投资策略,以宏观经济和政策研究为 基础,通过分析影响证券市场整体运行的内外部因素,进行自上而下的资产配置和组合管理,同 时自下而上的精选各个行业中具有良好治理结构、在细分行业具有竞争优势以及有较高成长性的 产业升级股票进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资 产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本本基金的股票资产投资比例为基金资产 的 80%-95%,投资于本基金合同界定的产业升级相关的股票资产不低于非现金基金资产的 80%。此 外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基 金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可 靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年12月31日


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 41页 共 61页


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


202,778,474.19


90.74


135,551,974.45


82.90


交易性金融资产 —基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


202,778,474.19 90.74


135,551,974.45 82.90


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2019年 12月 31日)


上年度末 (2018 年 12 月 31日 )


分析 1. 业绩比较基准 上升 5% 11,350,000.00 8,860,000.00


2. 业绩比较基准 下降 5% -11,350,000.00 -8,860,000.00


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值





(a)


金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)


持续的以公允价值计量的金融工具


(i)


各层次金融工具公允价值 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 42页 共 61页





于本期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次 的余额为201,435,977.12元,属于第二层次的余额为1,342,497.07元,无属于第三层次的余额(上 年度末:第一层次 135,501,828.65元,第二层次 50,145.80元,无第三层次)。


(ii)


公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具


于本期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末:同)。


(d)


不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


202,778,474.19 87.57 其中:股票


202,778,474.19 87.57 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


- - 其中:债券


- -





资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


24,885,891.13 10.75 8 其他各项资产


3,884,683.12 1.68 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 43页 共 61页


9 合计


231,549,048.44 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


12,278,392.00 5.49 B


采矿业


- - C


制造业


155,076,099.26 69.40 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


- - E


建筑业


10,068,127.56 4.51 F


批发和零售业


- - G


交通运输、仓储和邮政业


2,863.80 0.00 H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


24,415,308.19 10.93 J


金融业


925,090.28 0.41 K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务业


6,015.06 0.00 N


水利、环境和公共设施管理业


6,578.04 0.00 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


- - 合计


202,778,474.19 90.74 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 (%)


1 603517 绝味食品 387,780 18,012,381.00 8.06 2 002299 圣农发展 509,900 12,278,392.00 5.49 3 002353 杰瑞股份 313,800 11,598,048.00 5.19 4 300699 光威复材 242,197 11,019,963.50 4.93 5 603308 应流股份 731,900 10,985,819.00 4.92 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 44页 共 61页


6 002180 纳思达 321,000 10,567,320.00 4.73 7 600477 杭萧钢构 3,570,258 10,068,127.56 4.51 8 002179 中航光电 236,100 9,222,066.00 4.13 9 002405 四维图新 554,800 8,932,280.00 4.00 10 300487 蓝晓科技 242,200 8,840,300.00 3.96 11 688002 睿创微纳 226,437 8,624,985.33 3.86 12 688020 方邦股份 93,673 8,498,951.29 3.80 13 603486 科沃斯 416,640 8,453,625.60 3.78 14 002555 三七互娱 311,962 8,401,136.66 3.76 15 300480 光力科技 424,031 7,161,883.59 3.20 16 002812 恩捷股份 110,900 5,600,450.00 2.51 17 603596 伯特利 231,600 5,211,000.00 2.33 18 300576 容大感光 190,500 5,065,395.00 2.27 19 300408 三环集团 200,500 4,467,140.00 2.00 20 603690 至纯科技 134,300 4,376,837.00 1.96 21 300331 苏大维格 206,200 4,291,022.00 1.92 22 002216 三全食品 296,500 4,239,950.00 1.90 23 600580 卧龙电驱 332,000 3,990,640.00 1.79 24 300806 斯迪克 90,780 3,638,462.40 1.63 25 601360 三六零 153,000 3,597,030.00 1.61 26 300785 值得买 12,600 1,814,652.00 0.81 27 688111 金山办公 9,840 1,612,776.00 0.72 28 601077 渝农商行 147,778 925,090.28 0.41 29 002430 杭氧股份 43,900 590,894.00 0.26 30 688166 博瑞医药 8,041 206,171.24 0.09 31 688181 八亿时空 2,631 115,711.38 0.05 32 002970 锐明技术 787 96,478.33 0.04 33 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.04 34 603489 八方股份 701 72,020.74 0.03 35 603613 国联股份 759 57,433.53 0.03 36 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01 37 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01 38 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 39 300797 钢研纳克 282 6,015.06 0.00 40 002120 韵达股份 86 2,863.80 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 300033 同花顺 67,911,948.76 41.53 2 002714 牧原股份 57,482,491.62 35.16 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 45页 共 61页


3 002916 深南电路 54,965,949.99 33.62 4 002032 苏 泊 尔 53,489,052.07 32.71 5 000876 新 希 望 45,409,676.42 27.77 6 002179 中航光电 42,333,239.91 25.89 7 002567 唐人神 36,589,014.22 22.38 8 002124 天邦股份 32,750,820.00 20.03 9 603517 绝味食品 31,443,815.10 19.23 10 300498 温氏股份 31,203,582.57 19.08 11 300761 立华股份 30,288,124.02 18.52 12 000538 云南白药 26,692,435.00 16.32 13 300679 电连技术 26,025,762.40 15.92 14 002299 圣农发展 25,608,756.43 15.66 15 600837 海通证券 25,283,775.00 15.46 16 002100 天康生物 24,776,654.88 15.15 17 002311 海大集团 23,826,816.53 14.57 18 002415 海康威视 23,053,196.15 14.10 19 600547 山东黄金 22,185,768.20 13.57 20 300699 光威复材 22,097,272.64 13.51 21 603444 吉比特 21,322,544.63 13.04 22 300379 东方通 21,166,988.70 12.95 23 002405 四维图新 21,098,261.50 12.90 24 000702 正虹科技 20,348,768.60 12.44 25 000089 深圳机场 19,835,569.38 12.13 26 600073 上海梅林 19,288,095.60 11.80 27 300709 精研科技 17,950,336.01 10.98 28 603486 科沃斯 17,708,244.80 10.83 29 000568 泸州老窖 17,428,003.20 10.66 30 601888 中国国旅 17,290,061.01 10.57 31 600990 四创电子 17,160,181.34 10.49 32 300770 新媒股份 17,071,861.46 10.44 33 002458 益生股份 16,418,482.29 10.04 34 600967 内蒙一机 16,238,560.95 9.93 35 002234 民和股份 15,924,292.16 9.74 36 002938 鹏鼎控股 15,428,833.00 9.44 37 300487 蓝晓科技 14,932,216.00 9.13 38 300573 兴齐眼药 14,816,900.00 9.06 39 603308 应流股份 14,624,601.00 8.94 40 002624 完美世界 14,468,088.74 8.85 41 002273 水晶光电 14,042,983.56 8.59 42 002180 纳思达 13,702,267.54 8.38 43 601688 华泰证券 13,599,611.00 8.32 44 002216 三全食品 13,170,230.80 8.05 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 46页 共 61页


45 300331 苏大维格 13,110,779.00 8.02 46 300408 三环集团 12,993,466.00 7.95 47 688020 方邦股份 12,768,881.34 7.81 48 603317 天味食品 12,691,291.72 7.76 49 600580 卧龙电驱 12,397,382.99 7.58 50 600536 中国软件 12,261,328.00 7.50 51 002414 高德红外 12,240,171.00 7.49 52 300059 东方财富 12,194,254.13 7.46 53 002812 恩捷股份 12,181,680.30 7.45 54 002600 领益智造 11,299,490.00 6.91 55 000895 双汇发展 11,276,684.64 6.90 56 600332 白云山 11,196,154.00 6.85 57 002475 立讯精密 10,705,424.00 6.55 58 601138 工业富联 10,615,208.00 6.49 59 300576 容大感光 9,995,419.89 6.11 60 300687 赛意信息 9,964,764.40 6.09 61 002353 杰瑞股份 9,845,522.02 6.02 62 300684 中石科技 9,729,485.00 5.95 63 002138 顺络电子 9,309,704.00 5.69 64 600030 中信证券 9,270,070.00 5.67 65 002430 杭氧股份 9,216,166.78 5.64 66 603799 华友钴业 9,153,077.12 5.60 67 688002 睿创微纳 9,038,444.68 5.53 68 300027 华谊兄弟 8,992,707.63 5.50 69 300806 斯迪克 8,808,396.78 5.39 70 002023 海特高新 8,705,317.00 5.32 71 300373 扬杰科技 8,662,595.31 5.30 72 002153 石基信息 8,630,190.20 5.28 73 000651 格力电器 8,624,198.00 5.27 74 600183 生益科技 8,553,979.28 5.23 75 600548 深高速 8,530,669.94 5.22 76 300109 新开源 8,444,531.42 5.16 77 002946 新乳业 8,417,582.51 5.15 78 600779 水井坊 8,325,403.92 5.09 79 603260 合盛硅业 8,317,493.50 5.09 80 601966 玲珑轮胎 8,275,509.76 5.06 81 300792 壹网壹创 8,274,150.00 5.06 82 600197 伊力特 8,231,736.00 5.03 83 603096 新经典 8,193,867.96 5.01 84 000998 隆平高科 8,158,992.00 4.99 85 603233 大参林 8,145,140.10 4.98 86 601899 紫金矿业 8,076,557.00 4.94 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 47页 共 61页


87 603160 汇顶科技 8,031,381.86 4.91 88 600600 青岛啤酒 7,989,727.96 4.89 89 300349 金卡智能 7,857,358.00 4.81 90 601336 新华保险 7,854,322.68 4.80 91 300480 光力科技 7,707,364.34 4.71 92 603882 金域医学 7,693,054.00 4.70 93 600477 杭萧钢构 7,525,815.92 4.60 94 603690 至纯科技 7,283,483.00 4.45 95 600085 同仁堂 7,280,349.00 4.45 96 002555 三七互娱 7,087,888.54 4.33 97 002236 大华股份 7,027,737.00 4.30 98 603896 寿仙谷 6,970,860.00 4.26 99 300085 银之杰 6,903,343.27 4.22 100 002867 周大生 6,676,369.34 4.08 101 601857 中国石油 6,673,328.00 4.08 102 601012 隆基股份 6,618,215.00 4.05 103 688012 中微公司 6,561,225.68 4.01 104 688122 西部超导 6,455,823.73 3.95 105 603363 傲农生物 6,420,472.00 3.93 106 300785 值得买 6,262,454.00 3.83 107 002120 韵达股份 6,255,007.24 3.83 108 603027 千禾味业 6,126,188.53 3.75 109 601766 中国中车 5,959,170.00 3.64 110 002050 三花智控 5,758,537.62 3.52 111 002174 游族网络 5,501,021.00 3.36 112 603755 日辰股份 5,307,127.00 3.25 113 603697 有友食品 4,816,757.21 2.95 114 603659 璞泰来 4,688,617.00 2.87 115 603596 伯特利 4,633,225.00 2.83 116 300015 爱尔眼科 4,516,663.47 2.76 117 688111 金山办公 4,420,525.34 2.70 118 300241 瑞丰光电 4,396,854.00 2.69 119 300271 华宇软件 4,370,453.00 2.67 120 603888 新华网 4,366,978.00 2.67 121 000550 江铃汽车 4,325,933.00 2.65 122 300624 万兴科技 4,310,680.00 2.64 123 603369 今世缘 4,246,843.00 2.60 124 603696 安记食品 4,245,601.20 2.60 125 600993 马应龙 4,243,108.00 2.59 126 002369 卓翼科技 4,200,239.00 2.57 127 300424 航新科技 4,197,101.16 2.57 128 300378 鼎捷软件 4,155,061.42 2.54 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 48页 共 61页


129 000733 振华科技 4,133,358.00 2.53 130 002352 顺丰控股 4,116,200.00 2.52 131 300285 国瓷材料 4,099,278.50 2.51 132 002461 珠江啤酒 4,052,238.00 2.48 133 600093 易见股份 4,034,929.99 2.47 134 002385 大北农 4,032,550.00 2.47 135 601933 永辉超市 3,972,516.00 2.43 136 603983 丸美股份 3,951,805.62 2.42 137 600996 贵广网络 3,741,111.00 2.29 138 600233 圆通速递 3,657,836.00 2.24 139 300527 中国应急 3,654,692.00 2.24 140 603008 喜临门 3,581,815.00 2.19 141 600458 时代新材 3,559,382.92 2.18 142 601360 三六零 3,556,144.00 2.17 143 300113 顺网科技 3,500,588.00 2.14 144 601398 工商银行 3,341,136.00 2.04 145 300600 瑞特股份 3,329,043.14 2.04 146 002463 沪电股份 3,320,331.00 2.03 147 300427 红相股份 3,305,930.00 2.02 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 002714 牧原股份 71,308,111.07 43.61 2 300033 同花顺 70,203,414.85 42.93 3 002916 深南电路 65,537,654.23 40.08 4 002032 苏 泊 尔 57,104,860.36 34.92 5 000876 新 希 望 56,215,316.63 34.38 6 000538 云南白药 35,129,026.14 21.48 7 002567 唐人神 34,729,792.00 21.24 8 002179 中航光电 34,155,266.55 20.89 9 300498 温氏股份 33,146,729.24 20.27 10 603517 绝味食品 32,503,467.73 19.88 11 002124 天邦股份 31,180,941.47 19.07 12 300761 立华股份 28,904,173.04 17.68 13 002100 天康生物 26,724,684.54 16.34 14 002414 高德红外 26,468,712.20 16.19 15 300679 电连技术 26,193,692.54 16.02 16 600547 山东黄金 24,181,409.79 14.79 17 600837 海通证券 23,138,820.79 14.15 18 002415 海康威视 22,957,945.23 14.04 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 49页 共 61页


19 002311 海大集团 22,819,638.26 13.96 20 300379 东方通 22,076,126.00 13.50 21 601888 中国国旅 21,718,545.23 13.28 22 603444 吉比特 21,331,379.61 13.05 23 600073 上海梅林 20,774,445.78 12.71 24 000089 深圳机场 20,724,551.76 12.67 25 300709 精研科技 20,536,833.00 12.56 26 300699 光威复材 18,313,574.95 11.20 27 002458 益生股份 17,673,072.50 10.81 28 000702 正虹科技 16,993,487.38 10.39 29 300770 新媒股份 16,247,841.53 9.94 30 600548 深高速 16,219,171.50 9.92 31 002938 鹏鼎控股 16,218,838.00 9.92 32 000568 泸州老窖 15,997,278.50 9.78 33 600967 内蒙一机 15,869,095.50 9.71 34 600990 四创电子 15,765,193.43 9.64 35 002624 完美世界 15,652,188.39 9.57 36 300573 兴齐眼药 15,555,117.00 9.51 37 002273 水晶光电 14,985,014.72 9.16 38 603096 新经典 14,632,496.60 8.95 39 300487 蓝晓科技 14,544,459.04 8.90 40 002234 民和股份 14,302,439.00 8.75 41 601688 华泰证券 13,766,834.55 8.42 42 600536 中国软件 13,587,889.82 8.31 43 300687 赛意信息 12,961,450.69 7.93 44 002299 圣农发展 12,454,578.00 7.62 45 603317 天味食品 12,351,307.60 7.55 46 002405 四维图新 12,290,775.00 7.52 47 300408 三环集团 12,052,781.19 7.37 48 601766 中国中车 11,988,707.01 7.33 49 300059 东方财富 11,911,133.76 7.28 50 601138 工业富联 11,393,633.00 6.97 51 603160 汇顶科技 11,163,823.00 6.83 52 002475 立讯精密 11,044,073.45 6.75 53 000895 双汇发展 10,891,643.22 6.66 54 300085 银之杰 10,875,192.60 6.65 55 002600 领益智造 10,736,527.50 6.57 56 600600 青岛啤酒 10,613,168.21 6.49 57 600332 白云山 10,502,324.01 6.42 58 300684 中石科技 10,387,893.28 6.35 59 603799 华友钴业 10,123,880.30 6.19 60 600580 卧龙电驱 10,048,294.58 6.15 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 50页 共 61页


61 600197 伊力特 9,701,052.00 5.93 62 002138 顺络电子 9,606,101.52 5.87 63 300792 壹网壹创 9,593,201.00 5.87 64 600030 中信证券 9,535,860.00 5.83 65 300424 航新科技 9,190,945.89 5.62 66 000651 格力电器 8,990,266.00 5.50 67 002463 沪电股份 8,983,487.00 5.49 68 002216 三全食品 8,976,304.64 5.49 69 600779 水井坊 8,867,771.45 5.42 70 300373 扬杰科技 8,762,106.50 5.36 71 603308 应流股份 8,586,536.00 5.25 72 002153 石基信息 8,470,058.07 5.18 73 300027 华谊兄弟 8,463,028.04 5.18 74 002023 海特高新 8,411,687.13 5.14 75 002430 杭氧股份 8,400,473.60 5.14 76 300331 苏大维格 8,241,212.00 5.04 77 002236 大华股份 8,139,791.00 4.98 78 603260 合盛硅业 8,076,765.92 4.94 79 300349 金卡智能 8,074,210.40 4.94 80 601012 隆基股份 8,071,978.71 4.94 81 601899 紫金矿业 7,913,000.00 4.84 82 002812 恩捷股份 7,825,283.00 4.79 83 603233 大参林 7,708,990.00 4.71 84 600183 生益科技 7,668,629.39 4.69 85 000998 隆平高科 7,635,733.13 4.67 86 300675 建科院 7,556,241.00 4.62 87 601966 玲珑轮胎 7,489,714.82 4.58 88 601336 新华保险 7,441,515.00 4.55 89 603882 金域医学 7,254,661.00 4.44 90 002174 游族网络 7,228,909.00 4.42 91 002946 新乳业 7,156,313.06 4.38 92 600305 恒顺醋业 7,015,660.00 4.29 93 000598 兴蓉环境 6,998,975.50 4.28 94 300109 新开源 6,898,460.59 4.22 95 600085 同仁堂 6,858,118.00 4.19 96 002461 珠江啤酒 6,810,967.05 4.17 97 601857 中国石油 6,685,496.02 4.09 98 002867 周大生 6,633,261.65 4.06 99 603486 科沃斯 6,619,366.89 4.05 100 603027 千禾味业 6,554,705.40 4.01 101 688012 中微公司 6,325,794.80 3.87 102 688122 西部超导 6,250,101.34 3.82 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 51页 共 61页


103 002120 韵达股份 6,141,185.90 3.76 104 603363 傲农生物 6,010,596.00 3.68 105 603755 日辰股份 5,762,331.00 3.52 106 300576 容大感光 5,754,139.12 3.52 107 603896 寿仙谷 5,608,346.00 3.43 108 603983 丸美股份 5,568,283.30 3.41 109 002050 三花智控 5,565,748.80 3.40 110 603000 人民网 5,547,471.60 3.39 111 300241 瑞丰光电 4,972,480.88 3.04 112 600498 烽火通信 4,910,080.00 3.00 113 300285 国瓷材料 4,836,498.00 2.96 114 600093 易见股份 4,820,180.00 2.95 115 603659 璞泰来 4,804,429.00 2.94 116 300378 鼎捷软件 4,780,427.76 2.92 117 300015 爱尔眼科 4,667,592.97 2.85 118 688020 方邦股份 4,556,229.24 2.79 119 603369 今世缘 4,518,392.90 2.76 120 300806 斯迪克 4,492,374.88 2.75 121 002385 大北农 4,374,462.00 2.68 122 000733 振华科技 4,344,863.00 2.66 123 603697 有友食品 4,323,522.59 2.64 124 002369 卓翼科技 4,291,941.00 2.62 125 603696 安记食品 4,221,616.00 2.58 126 603806 福斯特 4,179,512.50 2.56 127 688111 金山办公 4,158,139.79 2.54 128 002352 顺丰控股 4,148,710.00 2.54 129 300624 万兴科技 4,104,974.00 2.51 130 300527 中国应急 4,072,317.57 2.49 131 600993 马应龙 4,012,221.00 2.45 132 601933 永辉超市 3,979,505.00 2.43 133 300271 华宇软件 3,935,880.98 2.41 134 000550 江铃汽车 3,928,111.00 2.40 135 300785 值得买 3,813,867.00 2.33 136 000333 美的集团 3,768,128.00 2.30 137 600233 圆通速递 3,665,340.00 2.24 138 300600 瑞特股份 3,656,078.80 2.24 139 600996 贵广网络 3,603,703.00 2.20 140 603888 新华网 3,597,647.50 2.20 141 600458 时代新材 3,529,777.67 2.16 142 300113 顺网科技 3,474,728.00 2.13 143 600637 东方明珠 3,456,589.00 2.11 144 002180 纳思达 3,365,555.00 2.06 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 52页 共 61页


145 600406 国电南瑞 3,365,012.00 2.06 146 600373 中文传媒 3,342,172.00 2.04 147 601398 工商银行 3,334,734.00 2.04 148 688018 乐鑫科技 3,319,910.20 2.03 149 300144 宋城演艺 3,290,104.00 2.01 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


1,881,046,523.64 卖出股票收入(成交)总额


1,905,596,731.70 注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量),不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 53页 共 61页


8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库


本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


203,480.64 2


应收证券清算款


3,573,683.86 3


应收股利


- 4


应收利息


5,719.07 5


应收申购款


101,799.55 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


3,884,683.12 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


持有人户数 (户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比例 (%)


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 54页 共 61页


9,820 15,588.18 1,322,076.00 0.86


151,753,853.77 99.14


注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 陈锐红 15,126,210.00 10.05


2 汪旸 2,120,000.00 1.41


3 韩俊 1,200,000.00 0.80


4 俞河会 1,180,000.00 0.78


5 周汉森 1,105,700.00 0.73


6 章禾 1,072,000.00 0.71


7 陈苗根 1,000,000.00 0.66


8 林瑞瑛 930,000.00 0.62


9 陆正辉 897,837.00 0.60


10 陈皖生 874,998.00 0.58


注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所有从业人员持有本基金


131.54 0.0001


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金


0 本基金基金经理持有本开放式基金


0 §10 开放式基金份额变动 单位:份


基金合同生效日(2014年 12月 26日) 基金份额总额


3,000,000,000.00 本报告期期初基金份额总额


172,496,107.00 本报告期基金总申购份额


13,754,209.56 减:本报告期基金总赎回份额


33,174,386.79 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列)


- 本报告期期末基金份额总额


153,075,929.77


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


无。


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 55页 共 61页


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


一、基金管理人的重大人事变动


1.经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过,自 2019年 7月 6日 起,公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。


2.经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十五次会议审议通过,自 2019年 9月 12日 起,陈翔凯先生不再担任公司副总经理职务。


3.经大成基金管理有限公司第七届董事会第一次会议审议通过,自 2019年 11月 3日起吴 庆斌先生担任公司董事长职务,刘卓先生因任期届满不再担任公司董事长。


4.经大成基金管理有限公司 2019 年第三次临时股东会审议通过,选举吴庆斌、翟斌、谭 晓冈、李超、郭向东、胡维翊、杨晓帆、金李、黄隽担任公司第七届董事会董事,其中胡维翊、 杨晓帆、金李、黄隽为独立董事。原第六届董事会成员刘卓、靳天鹏、孙学林、叶林、吉敏不 再担任公司董事。


上述变更详见公司相关公告。


二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动


2019年 1月,中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。 2019年 4月,中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


无。


11.4 基金投资策略的改变


本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙),本年度支付的审计费用为 6 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服 务至今。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 56页 共 61页


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中金公司


3


434,191,194.91


11.49%


395,695.48


11.49%


-


中泰证券


2


414,195,989.72


10.96%


377,451.27


10.96%


-


光大证券


2


365,323,568.48


9.67%


332,911.87


9.67%


-


海通证券


1


350,230,174.75


9.27%


319,158.85


9.27%


-


广发证券


2


331,770,025.42


8.78%


302,354.74


8.78%


-


天风证券


2


226,291,816.31


5.99%


206,216.36


5.99%


-


方正证券


1


190,888,993.05


5.05%


173,949.92


5.05%


-


国盛证券


1


183,882,227.29


4.87%


167,579.34


4.87%


-


万和证券


1


180,065,554.55


4.77%


164,095.38


4.77%


-


西藏东财


1


167,444,966.36


4.43%


152,594.66


4.43%


-


中信建投证 券


2


144,258,875.59


3.82%


131,473.85


3.82%


-


华泰证券


1


141,909,414.57


3.76%


129,336.31


3.76%


-


兴业证券


2


134,992,574.60


3.57%


123,025.38


3.57%


-


招商证券


2


124,547,197.50


3.30%


113,502.74


3.30%


-


华西证券


1


113,213,092.40


3.00%


103,172.56


3.00%


-


华创证券


1


98,506,179.37


2.61%


89,771.79


2.61%


-


国泰君安


3


74,266,929.43


1.97%


67,681.88


1.97%


-


中国银河证 券


4


48,892,681.71


1.29%


44,554.54


1.29%


-


国信证券


1


24,826,895.27


0.66%


22,622.13


0.66%


-


南京证券


1


11,412,448.51


0.30%


10,405.90


0.30%


-


平安证券


1


10,334,840.58


0.27%


9,417.89


0.27%


-


申万宏源


1


6,687,702.33


0.18%


6,094.89


0.18%


-


爱建证券


1


-


-


-


-


-


安信证券


1


-


-


-


-


-


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 57页 共 61页


长城证券


1


-


-


-


-


-


长江证券


1


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


第一创业


1


-


-


-


-


-


东北证券


2


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


-


东兴证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


2


-


-


-


-


-


红塔证券


1


-


-


-


-


-


联讯证券


1


-


-


-


-


-


民生证券


1


-


-


-


-


-


瑞银证券


2


-


-


-


-


-


山西证券


1


-


-


-


-


-


上海证券


1


-


-


-


-


-


世纪证券


1


-


-


-


-


-


天一证券


1


-


-


-


-


-


西部证券


1


-


-


-


-


-


湘财证券


1


-


-


-


-


-


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中信证券


2


-


-


-


-


-


中银国际证 券


1


-


-


-


-


-


中原证券


1


-


-


-


-


-


注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (1)财务状况良好,最近一年无重大违规行为; 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 58页 共 61页


(2)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求; (3)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务; (4)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投资 组合证券交易需要; (5)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; (6)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》,然后根据评分高低进行选择基金专用席位。本报告期内本基金新增交易单元:国泰君安、中 泰证券、南京证券,退租交易单元:中银国际。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


中金公司 126,003.78 0.68%


- -


- -


中泰证券 1,223,426.80 6.62%


- -


- -


天风证券 4,558,756.30 24.65%


10,000,000.00 100.00%


- -


西藏东财 12,583,520.00 68.05%


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 大成基金管理有限公司关于网上直销 系统开展平安银行支付渠道费率优惠 活动的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-31 2 关于再次提请投资者及时更新已过期 身份证件或者身份证明文件的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-30 3 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)更新招募说明书及摘要 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-17 4 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金合同 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-17 5 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)托管协议 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-17 6 大成基金管理有限公司关于修订公司 中国证监会基金电子披 2019-12-17 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 59页 共 61页


旗下部分基金基金合同有关条款的公 告 露网站、指定报刊及本 公司网站 7 大成基金管理有限公司澄清公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-12-13 8 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加玄元保险代理有限公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-11-08 9 大成基金管理有限公司高级管理人员 变更公告(董事长) 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-11-04 10 大成基金管理有限公司关于董事会成 员换届变更的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-11-04 11 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2019年第 3季度报告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-10-23 12 关于修订公司旗下证券投资基金基金 合同相关条款的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-10-23 13 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加华瑞保险销售有限公司为销 售机构的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-09-16 14 大成基金管理有限公司关于高级管理 人员变更的公告 中国证监会基金电子披 露网站、指定报刊及本 公司网站 2019-09-12 15 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2019年半年度报告及摘要 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-08-27 16 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)更新招募说明书及摘要(2019 年 1期) 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-08-09 17 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2019年第 2季度报告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-07-18 18 大成基金管理有限公司高级管理人员 变更公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-07-08 19 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加北京新浪仓石基金销售有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-07-05 20 关于提请投资者及时更新已过期身份 证件及其他身份基本信息的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-06-28 21 关于旗下部分基金可投资于科创板股 票及相关风险揭示的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-06-22 22 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加联储证券有限责任公司为销 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-05-21 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 60页 共 61页


售机构的公告 23 大成基金管理有限公司关于通过网上 直销系统适用渠道的大成钱柜交易实 施费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-04-25 24 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2019年第 1季度报告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-04-19 25 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2018年年度报告及摘要 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-03-29 26 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加晋城银行股份有限公司为销 售机构的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-03-28 27 关于提请投资者及时更新已过期身份 证件及其他身份基本信息的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-03-19 28 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)更新招募说明书及摘要(2018 年 2期) 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-02-14 29 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)更新招募说明书及摘要(2018 年 2期) 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-02-02 30 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)2018年第 4季度报告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-01-19 31 大成基金管理有限公司关于旗下部分 基金增加奕丰基金销售有限公司为销 售机构的公告 中国证监会指定报刊及 本公司网站 2019-01-19 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)的文件;


2、《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》;


3、《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)托管协议》;


4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程; 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2019年年度报告 第 61页 共 61页





5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。


13.2 存放地点 备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn进行查 阅。


大成基金管理有限公司 2020年 4月 29日