中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人:中加基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2020年 04月 28日
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年4月27日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2019年01月01日起至2019年12月31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................11
§4
管理人报告 ..............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 17
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 18
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 24
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 54
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 56
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 61
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 62
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 62
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 64
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 64
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................ 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 65
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 65
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 66
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 68
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 68
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 69
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 69
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中加紫金混合
基金主代码 005373
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年04月04日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 47,504,858.02份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加紫金混合A 中加紫金混合C
下属分级基金的交易代码 005373 005374
报告期末下属分级基金的份额总额 35,573,345.74份 11,931,512.28份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资组合风险的前提下，通过对行业
发展趋势、企业的基本面、经营状况进行深入研究，
选择出质地优秀、成长性良好的公司进行投资，寻求
基金资产的长期稳健增值，力争获得超越业绩比较基
准的回报。
投资策略
本基金采用积极灵活的投资策略，通过前瞻性地
判断不同金融资产的相对收益，完成大类资产配置。
在大类资产配置的基础上，精选个股，完成股票组合
的构建，并通过运用久期策略、期限结构策略和个券
选择策略完成债券组合的构建。在严格的风险控制基
础上，力争实现长期稳健的收益。
业绩比较基准
中证800指数收益率×40%+恒生指数收益率×30%
+中证综合债指数收益率×30%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期收益和预期风险水
平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
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项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 刘向途 石立平
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-83197627 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
办公地址 北京市西城区南纬路35号
北京市西城区太平桥大街25
号中国光大中心
邮政编码 100050 100033
法定代表人 夏英 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特
殊普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场东2
座办公楼8层
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和
指标
2019年
2018年04月04日（基金合同生效日）-
2018年12月31日
中加紫金
混合A
中加紫金
混合C
中加紫金混合A 中加紫金混合C
本期已实现收益
1,689,390.1
5
401,720.31 -10,487,523.26 -4,062,638.64
本期利润
13,396,528.
45
4,073,737.2
8
-20,007,541.46 -7,655,656.03
加权平均基金份额
本期利润
0.2912 0.2442 -0.2202 -0.1837
本期加权平均净值
利润率
32.24% 27.22% -24.66% -20.21%
本期基金份额净值
增长率
23.85% 23.48% -21.56% -21.76%
3.1.2 期末数据和
指标
2019年末 2018年末
期末可供分配利润
-2,925,479.
51
-1,040,242.
75
-15,048,933.09 -6,628,968.48
期末可供分配基金
份额利润
-0.0822 -0.0872 -0.2156 -0.2176
期末基金资产净值
34,560,850.
61
11,527,271.
60
54,746,941.05 23,838,641.73
期末基金份额净值 0.9715 0.9661 0.7844 0.7824
3.1.3 累计期末指
标
2019年末 2018年末
基金份额累计净值
增长率
-2.85% -3.39% -21.56% -21.76%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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中加紫金混合A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 7.21% 0.87% 5.70% 0.52% 1.51% 0.35%
过去六个月 6.68% 1.04% 3.32% 0.57% 3.36% 0.47%
过去一年 23.85% 1.25% 17.48% 0.72% 6.37% 0.53%
自基金合同
生效起至今
-2.85% 1.22% 2.44% 0.79% -5.29% 0.43%
中加紫金混合C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 7.13% 0.87% 5.70% 0.52% 1.43% 0.35%
过去六个月 6.52% 1.04% 3.32% 0.57% 3.20% 0.47%
过去一年 23.48% 1.25% 17.48% 0.72% 6.00% 0.53%
自基金合同
生效起至今
-3.39% 1.22% 2.44% 0.79% -5.83% 0.43%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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注：1.本基金基金合同于 2018年 4月 4日生效，截至本报告期末，本基金基金合同生效
已满一年。
2.按基金合同规定，本基金建仓期为 6个月，截至本报告期末，已完成建仓，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
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注：1.本基金基金合同于 2018年 4月 4日生效，截至本报告期末，本基金基金合同生效
已满一年。
2.按基金合同规定，本基金建仓期为 6个月，截至本报告期末，已完成建仓，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2019年1月1日至2019年12月31日止期间及2018年4月4日（基金合同生效日）至
2018年12月31日止期间未实施利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为4.65亿元人民币，注册地为北京，股权
比例为：北京银行股份有限公司44%、加拿大丰业银行28%、北京乾融投资（集团）有
限公司12%、中地种业（集团）有限公司6%、有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开
发经营有限公司5%。
本报告期内，本公司共管理三十八只基金，分别是中加货币市场基金（A/C）、中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(A/C）、中加纯债债券型证券投资基金、中加
改革红利灵活配置混合型证券投资基金、中加心享灵活配置混合型证券投资基金（A/C）、
中加瑞盈债券型证券投资基金、 中加丰润纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加丰尚
纯债债券型证券投资基金、中加丰泽纯债债券型证券投资基金、中加丰盈纯债债券型证
券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加丰享纯债债券
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型证券投资基金、中加丰裕纯债债券型证券投资基金、中加纯债定期开放债券型发起式
证券投资基金（A/C）、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开
放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
（A/C）、中加紫金灵活配置混合型证券投资基金（A/C）、中加转型动力灵活配置混合
型证券投资基金（A/C）、中加心悦灵活配置混合型证券投资基金（A/C）、中加颐智纯
债债券型证券投资基金、中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金(A/C)、中加瑞利纯
债债券型证券投资基金（A/C）、中加颐鑫纯债债券型证券投资基金、中加颐合纯债债
券型证券投资基金、中加颐睿纯债债券型证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资
基金、中加瑞鑫纯债债券型证券投资基金、中加颐兴定期开放债券型发起式证券投资基
金、中加裕盈债券型证券投资基金、中加聚盈四个月定期开放债券型证券投资基金
（A/C）、中加恒泰三个月定期开放债券型证券投资基金、中加颐瑾六个月定期开放债
券型发起式证券投资基金、中加民丰纯债债券型证券投资基金、中加享利三年定期开放
债券型证券投资基金、中加享润两年定期开放债券型证券投资基金、中加科盈混合型证
券投资基金、中加优选中高等级债券型证券投资基金（A/C）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
许飞
虎
本基金基金经理
2018-0
5-08
- 8
许飞虎先生，中国人民大
学统计学硕士，先后就职
于华西证券、合众人寿资
产管理公司，担任量化投
资研究员、量化投资经理。
2017年12月加入中加基
金，任资产配置与基金投
资部副总监，主管量化投
资团队、量化产品研发和
投资。2018年5月8日起任
中加紫金灵活配置混合型
证券投资基金基金经理。
张旭 原本基金基金经理 2018-0 2019-1 11 张旭先生，硕士研究生，
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4-04 0-23 曾就职于东软集团、隆圣
投资管理有限公司，2012
年3月至2015年3月就职于
银华基金管理有限公司，
任年金和特定客户资产管
理计划投资经理，2015年3
月加入中加基金管理有限
公司，任投资研究部权益
投资负责人，中加改革红
利灵活配置混合型证券投
资基金 (2015年8月13日至
2019年10月23日）、中加
心享灵活配置混合型证券
投资基金（2015年12月2日
至2019年10月23日）、中
加瑞盈债券型证券投资基
金（2016年3月23日至2019
年10月23日）、中加心悦
灵活配置混合型证券投资
基金（2018年3月8日至201
9年10月23日）、中加紫金
灵活配置混合型证券投资
基金（2018年4月4日至201
9年10月23日）、中加转型
动力灵活配置混合型证券
投资基金（2018年9月5日
至2019年10月23日）的基
金经理。
1、任职日期说明：基金经理的任职日期为根据公司决定确定的任职日期。
2、离任日期说明：因个人原因，张旭先生于2019年10月23日离任本基金基金经理。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
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本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益
输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》、《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。公司通过事前控制、事中控制、事后控制的方法，保
证各投资组合的公平交易，防止不同组合之间的利益输送，保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金交易过程中严格遵守《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》，对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了同
日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。同时，公司利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控，定期对组合间的同向交易进行分析。本报告期内，本公司所有投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5%。投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果，表明投资组合间不存在利益输送的可能性。本基金本报告期内未出现异
常交易的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年A股市场整体宽幅区间震荡，最终各指数全线收涨，但无论是指数、行业还
是个股，分化都非常剧烈。主要指数中，创业板指以43.79%领涨，而上证红利仅上涨
10.67%；行业方面，食品饮料和电子元器件为代表的消费+科技均上涨超70%，而钢铁
和建筑板块涨幅仅为2.2%和0.3%；个股方面，涨幅超30%的个股占比33%，下跌的股票
占比高达25%，全A市场3759只个股涨幅中位数仅15.46%。
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2019年中加紫金量化择时模型全年看多，产品维持85%左右高仓位，并根据短期择
时模型进行正负5%幅度微调；风格配置方面，按照风格模型提示，9月份之前均保持大
小盘均衡配比，四季度开始逐步向小盘成长股偏移。业绩方面，2019年一季度均衡配置
的紫金表现较好，年初至4月8日产品净值上涨31.85%，但随着贸易战恶化叠加经济数据
下滑，市场快速回调之后开始区间震荡，个股则进入极度分化的结构性行情，资金抱团
食品饮料和科技白马蓝筹，分散投资的紫金走势一度落后于市场，直至年末成长风格恢
复强势的背景下才有所好转。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中加紫金混合A基金份额净值为0.9715元，本报告期内，该类基金
份额净值增长率为23.85%，同期业绩比较基准收益率为17.48%；截至本报告期末中加紫
金混合C基金份额净值为0.9661元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为23.48%，
同期业绩比较基准收益率为17.48%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
外围方面，中美贸易战正式签署第一阶段协议，美股迭创历史新高；国内方面，经
济工作会议明确经济杠杆约束将不再是强约束，科技创新、先进制造将成为促进经济发
展的主线。财政政策、货币政策、房地产政策、都将进行积极调整，这对于稳定市场预
期和未来货币政策一致性预期有重要作用。
市场方面，始于12月初的"春季攻势"已经积累了较大涨幅，尤其是以创业板为代表
的科创概念已不再便宜。短期来看，部分涨幅较大个股借本次新型肺炎疫情进行大幅调
整不可避免；考虑到疫情已进入全面管控时期，在短期情绪集中宣泄之后，如果病情不
出现进一步大幅扩散，对资本市场的影响将会逐步减弱，后期走势将回归到宏观基本面
和微观企业盈利状况。
从量化模型监测结果看，长期择时模型继续看多，风格模型提示小盘和成长风格相
对更强。产品在做好短期风险防御的前提下，将继续积极布局业绩稳定的超跌股和高增
长成长股，严格依据量化多因子模型进行分散化多元配置，并根据市场变化和基本面分
析对标的和总仓位进行主动优化调整，争取获得稳健的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内，为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规，切实维护基金
份额持有人的最大利益，基金管理人主要采取了如下监察稽核措施：本基金管理人根据
《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，由督察长、监察稽核部
门定期与不定期的对基金的投资、交易、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或
事后的监督检查。加强合规风险的事前控制，认真履行依法监督检查职责，促进基金运
作的合法合规性和风险管理水平的提高；严格事前的监督审查和控制机制，对基金募集、
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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市场营销、受托资产的投资管理、信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作；在
风控系统中设置投资合规参数，对投资行为进行事中监控和预警；根据业务发展情况开
展专项稽核，通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。除此之外，公司监察稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核，确保业务流程的合法合规；对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训，增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
同时，基金管理人还制定了具体、严格的投资授权流程和权限；设立专人负责信息
披露工作，信息披露做到真实、准确、完整、及时；独立于各业务部门的内部监察人员
日常对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时
督促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司成立估值小组和风险内控小组。公司负责人（或其指定管理人员）任估值小组
负责人，成员由固定收益部负责人、投资研究部门相关业务负责人、运营保障部门负责
人、基金会计人员、投资研究相关人员组成（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），
主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对
基金资产净值及当期损益的影响。公司分管风险管理业务的副总经理任风险内控小组负
责人，成员包括风险管理部门、监察稽核部门相关人员、交易员组成（若负责人认为必
要，可适当增减小组成员），主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验
证机制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司签订三方
协议，采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值；与中证
指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比
例详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认
的收益分配方式是现金分红；
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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页，共 70页 17
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各
类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；本基金同一类别每一基金份额享有同等
分配权；
5、投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定；
7、自2019年1月1日至2019年12月31日止期间，本基金未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内发生连续六十个工作日出现基金资产净值低于人民币五千万元
的情形，本基金管理人已将解决方案上报中国证监会。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
（以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及
其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本
基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和
建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任
何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露
等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金
份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。
该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及
实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务
会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、
投资组合报告等内容真实、准确。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第2001606号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金全体基
金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的第1页至第33页的中加紫金灵
活配置混合型证券投资基金 (以下简称"中加紫
金混合基金") 财务报表，包括2019年12月31日的
资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益 (基
金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管
理委员会 (以下简称"中国证监会") 和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作
的规定编制，公允反映了中加紫金混合基金2019
年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成
果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"
审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告的
"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注
册会计师职业道德守则，我们独立于中加紫金混
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息
中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限公
司管理层对其他信息负责。其他信息包括中加紫
金混合基金2019年年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读
其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限公
司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布
的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，中加紫金混合基金管理人中
加基金管理有限公司管理层负责评估中加紫金
混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非中
加紫金混合基金计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限公
司治理层负责监督中加紫金混合基金的财务报
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表
审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(3)评价中加紫金混合基金管理人中加基金管理
有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(4)对中加紫金混合基金管理人中加基金管理有
限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对中加紫金混合基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充
分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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事项或情况可能导致中加紫金混合基金不能持
续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括
披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
我们与中加紫金混合基金管理人中加基金管理
有限公司治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 管祎铭、刘书江
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报告日期 2020-04-27
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2019年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,994,994.32 5,748,539.02
结算备付金
- 625,000.00
存出保证金
4,937.05 14,028.07
交易性金融资产 7.4.7.2 43,431,559.31 67,671,632.53
其中：股票投资
43,431,559.31 67,671,632.53
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 5,000,000.00
应收证券清算款
- 6,390.41
应收利息 7.4.7.5 698.87 285.63
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
46,432,189.55 79,065,875.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 0.01
应付赎回款
226,130.13 -
应付管理人报酬
47,107.64 82,582.56
应付托管费
9,814.09 17,204.69
应付销售服务费
3,049.44 6,250.85
应付交易费用 7.4.7.7 2,966.04 88,654.77
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 55,000.00 285,600.00
负债合计
344,067.34 480,292.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 47,504,858.02 100,263,484.35
未分配利润 7.4.7.10 -1,416,735.81 -21,677,901.57
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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所有者权益合计
46,088,122.21 78,585,582.78
负债和所有者权益总
计
46,432,189.55 79,065,875.66
注：报告截止日2019年12月31日，基金份额净值0.9702元，基金份额总额47,504,858.02
份；中加紫金混合A基金份额净值0.9715元，基金份额35,573,345.74份；中加紫金混合C
基金份额净值0.9661元，基金份额11,931,512.28份。
7.2 利润表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2019年01月01
日 至2019年12月3
1日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金
合同生效日）至2018年
12月31日
一、收入
18,772,482.52 -25,710,335.07
1.利息收入
73,157.70 716,106.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 36,578.30 305,635.46
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
36,579.40 410,470.63
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
3,318,389.06 -13,344,669.58
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,852,337.99 -15,598,000.48
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.5
- -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 466,051.07 2,253,330.90
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.18 15,379,155.27 -13,113,035.59
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.19 1,780.49 31,264.01
减：二、费用
1,302,216.79 1,952,862.42
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
677,950.24 1,070,075.49
2．托管费 7.4.10.2.2 141,239.65 222,932.32
3．销售服务费 7.4.10.2.3 44,881.93 86,530.94
4．交易费用 7.4.7.20 303,139.97 287,323.67
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.21 135,005.00 286,000.00
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
17,470,265.73 -27,663,197.49
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
17,470,265.73 -27,663,197.49
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权 100,263,484.35 -21,677,901.57 78,585,582.78
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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益(基金净值)
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 17,470,265.73 17,470,265.73
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-52,758,626.33 2,790,900.03 -49,967,726.30
其中：1.基金申购
款
654,795.29 -66,999.07 587,796.22
2.基金赎回
款
-53,413,421.62 2,857,899.10 -50,555,522.52
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
47,504,858.02 -1,416,735.81 46,088,122.21
项 目
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
205,968,350.17 - 205,968,350.17
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- -27,663,197.49 -27,663,197.49
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-105,704,865.82 5,985,295.92 -99,719,569.90
其中：1.基金申购
款
1,150,314.90 -137,426.46 1,012,888.44
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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2.基金赎回
款
-106,855,180.72 6,122,722.38 -100,732,458.34
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
100,263,484.35 -21,677,901.57 78,585,582.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")依据中国证券监督管理
委员会(以下简称"中国证监会") 于2017年11月1日证监许可[2017] 1967号《关于核准中加
紫金灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准，由中加基金管理有限公司 (以下
简称"中加基金") 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中加紫金灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为
不定期。本基金的管理人为中加基金，托管人为中国光大银行股份有限公司 (以下简称"
光大银行")。
本基金通过中加基金直销中心公开发售，募集期为2018年3月5日至2018年3月30日。
本基金于2018年4月4日成立，成立之日基金实收份额为205,968,350.17份(含利息转份额
人民币22,046.66元)，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特
殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
根据经中国证监会备案的《中加紫金灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《中
加紫金灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购费、申
购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购 / 申购
时，收取认购 / 申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金
份额；不收取认购 / 申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基
金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告，计算公式为计
算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选
择认购/申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中加紫金灵活配置混合
型证券投资基金基金合同》和《中加紫金灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的
有关规定，本基金的投资对象是国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他
经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香
港联合交易所上市的股票、国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小
企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券 (含分离交易可转债)、可交换债券、
短期融资券、超短期融资券、同业存单、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市
场工具、权证、股指期货、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具 (但须符合中国证监会的相关规定)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政
部")颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反
映了本基金2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政
策、会计估计相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不
同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持
有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表
内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计
量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
（3）除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实
际利率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）所转移金融资产的账面价值
（2）因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除
会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的
报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相
同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指
对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察
输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
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损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平
准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入"未分配利润
/(未弥补亏损)"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
的个人所得税(如适用)后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资
金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的
可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
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在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比例详
见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本
基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。投资人可选择现金红利或将现金红
利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配
方式是现金分红；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基
准日的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同；本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权；投
资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位
开始舍去，舍去部分归基金资产；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易
无。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)
基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值
技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公
开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括
停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》，在估值日按照流通
受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的
价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
境内投资：
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得
税若干优惠政策的通知》、财税[2008]132号文《关于储蓄存款利息所得有关个人所得税
政策的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通
知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印
花税征收方式调整工作的通知》、[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56
号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号文《关于租入固定资产
进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务规定，本基金适用的主要税项列示
如下：
1.印花税
(1)自2008年9月19日起，证券（股票）交易印花税征收方式调整为单边征税，即对
出让方按1‰的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。
(2)股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东(本基金)支付对价而发生的股
权转让，暂免征收印花税。
2.企业所得税
(1)自2014年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基
金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
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(3)股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东(本基金)支付的股份、
现金等收入，暂免征收流通股股东(本基金)应缴纳的企业所得税。
3.个人所得税
(1)自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
(2)股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东(本基金)支付的股份、
现金等收入，暂免征收流通股股东(本基金)应缴纳的个人所得税。
(3)自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，
持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期
限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，
股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
4.增值税
(1)经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以
下称营改增)试点，金融业全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增
值税。本基金适用不征增值税项目：存款利息收入。本基金适用免征增值税项目：①国
债、地方政府债利息收入；②对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；③金融同业往来利息收
入免征增值税；。
(2)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。
(3)自2018年1月1日起，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发生
的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税，管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳
税额的除外；管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税
额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
(4)增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳
的增值税税额为计税依据，分别按5%、3%和2%的比例缴纳。
境外投资：
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财税[2016]127号文《关于深港
股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规和实
务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
活期存款 2,994,994.32 5,748,539.02
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 2,994,994.32 5,748,539.02
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2019年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 41,165,439.63 43,431,559.31 2,266,119.68
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 41,165,439.63 43,431,559.31 2,266,119.68
项目
上年度末2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 80,784,668.12 67,671,632.53 -13,113,035.59
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 - - -
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 80,784,668.12 67,671,632.53 -13,113,035.59
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2019年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
项目
上年度末2018年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 5,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 5,000,000.00 -
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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应收活期存款利息 696.45 1,247.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 309.43
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -1,278.09
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 2.42 6.93
合计 698.87 285.63
注：其他为应收存出保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产（其他应收款和待摊费用）。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
交易所市场应付交易费用 2,966.04 88,654.77
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,966.04 88,654.77
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用-审计费 55,000.00 75,000.00
预提费用-信息披露费 - 210,000.00
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其他应付 - 600.00
合计 55,000.00 285,600.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 中加紫金混合A
金额单位：人民币元
项目
(中加紫金混合A)
本期2019年01月01日至2019年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 69,795,874.14 69,795,874.14
本期申购 517,732.26 517,732.26
本期赎回（以“-”号填列） -34,740,260.66 -34,740,260.66
本期末 35,573,345.74 35,573,345.74
7.4.7.9.2 中加紫金混合C
金额单位：人民币元
项目
(中加紫金混合C)
本期2019年01月01日至2019年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 30,467,610.21 30,467,610.21
本期申购 137,063.03 137,063.03
本期赎回（以“-”号填列） -18,673,160.96 -18,673,160.96
本期末 11,931,512.28 11,931,512.28
注：申购含红利再投、转换入份（金）额；赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 中加紫金混合A
单位：人民币元
项目
(中加紫金混合A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -8,240,677.67 -6,808,255.42 -15,048,933.09
本期利润 1,689,390.15 11,707,138.30 13,396,528.45
本期基金份额交易产
生的变动数
3,625,808.01 -2,985,898.50 639,909.51
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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其中：基金申购款 -49,241.02 -3,185.02 -52,426.04
基金赎回款 3,675,049.03 -2,982,713.48 692,335.55
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,925,479.51 1,912,984.38 -1,012,495.13
7.4.7.10.2 中加紫金混合C
单位：人民币元
项目
(中加紫金混合C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -3,658,313.19 -2,970,655.29 -6,628,968.48
本期利润 401,720.31 3,672,016.97 4,073,737.28
本期基金份额交易产
生的变动数
2,216,350.13 -65,359.61 2,150,990.52
其中：基金申购款 -14,054.00 -519.03 -14,573.03
基金赎回款 2,230,404.13 -64,840.58 2,165,563.55
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,040,242.75 636,002.07 -404,240.68
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2019年01月0
1日至2019年12月
31日
上年度可比期间2018年04月04日
（基金合同生效日）至2018年12
月31日
活期存款利息收入 32,571.33 92,741.77
定期存款利息收入 - 192,888.88
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 3,680.81 12,519.52
其他 326.16 7,485.29
合计 36,578.30 305,635.46
注：其他为存出保证金利息收入及深港通存出保证金_风控资金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 39
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
卖出股票成交总额 128,434,415.97 70,169,832.81
减：卖出股票成本总额 125,582,077.98 85,767,833.29
买卖股票差价收入 2,852,337.99 -15,598,000.48
7.4.7.13 基金投资收益
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无债券投资收益。
7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无债券投资收益--买卖债券差价收入。
7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无债券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无债券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 40
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无衍生工具投资收益--买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期内及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均
无衍生工具投资收益--其他投资收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 466,051.07 2,253,330.90
基金投资产生的股利收益 - -
合计 466,051.07 2,253,330.90
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年01月01日至20
19年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效日）
至2018年12月31日
1.交易性金融资产 15,379,155.27 -13,113,035.59
——股票投资 15,379,155.27 -13,113,035.59
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
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2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 15,379,155.27 -13,113,035.59
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
基金赎回费收入 1,780.49 31,264.01
合计 1,780.49 31,264.01
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
交易所市场交易费用 303,139.97 287,323.67
银行间市场交易费用 - -
合计 303,139.97 287,323.67
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
审计费用 55,000.00 75,000.00
信息披露费 80,000.00 210,000.00
汇划手续费 5.00 600.00
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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证券账户开户费 - 400.00
合计 135,005.00 286,000.00
7.4.7.22 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表
日后事项。
7.4.9 关联方关系
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
The Bank of Nova Scotia 基金管理人股东
有研科技集团有限公司 基金管理人股东
北京乾融投资（集团）有限公司 基金管理人股东
中地种业（集团）有限公司 基金管理人股东
绍兴越华开发经营有限公司 基金管理人股东
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
中加国际资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间
均没有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均没
有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均没
有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均没
有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均没
有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期及自2018年4月4日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间均没
有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日
至2019年12月31
日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同
生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 677,950.24 1,070,075.49
其中：支付销售机构的客户维护费 201,724.12 217,088.74
注：支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值1.2%的年费率计提，
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=
前一日基金资产净值×1.2%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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2019年01月01日
至2019年12月31
日
2018年04月04日（基金合同生
效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 141,239.65 222,932.32
注：支付基金托管人光大银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=
前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加紫金混合A 中加紫金混合C 合计
中加基金
管理有限
公司
0.00 3,243.03 3,243.03
北京银行
股份有限
公司
0.00 11,558.11 11,558.11
中国光大
银行股份
有限公司
0.00 30,037.98 30,037.98
合计 0.00 44,839.12 44,839.12
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加紫金混合A 中加紫金混合C 合计
中加基金
管理有限
公司
0.00 34,752.65 34,752.65
北京银行
股份有限
0.00 18,172.99 18,172.99
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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页，共 70页 45
公司
中国光大
银行股份
有限公司
0.00 33,566.22 33,566.22
合计 0.00 86,491.86 86,491.86
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。C类基金份额的销售服务费年费率为0.30%。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。销售服务费按前一
日C类基金资产净值的0.30%年费率计提。计算方法下：H=E×0.30%/当年天数。H为C类
基金份额每日应计提的销售服务费；E为C类基金份额前一日的基金资产净值；销售服务
费每日计提，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。截至本报告期末，本基金管理
人未持有本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年04月04日（基金合同生效日）
至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大
银行股份
有限公司
2,994,994.32 32,571.33 5,748,539.02 92,741.77
注：本基金通过"中国光大银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2019年12月31日的相关余额为人民币
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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4,937.05元(2018年12月31日：人民币639,028.07元)，当年产生的利息收入为人民币
4,006.88元(2018年：人民币13,028.59元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与各关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--按摊余成本法核算的货币市场基金之外的基金
自2019年1月1日至2019年12月31日止期间，本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
0029
73
侨银
环保
2019-
12-27
2020-
01-06
新股
未上
市
5.74 5.74 1,146
6,57
8.04
6,57
8.04
-
注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主
约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。
在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股
票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可
作为特定投资者，认购由中国证监会规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束
之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还
需根据交易所相关规定执行。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于2019年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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于2019年12月31日，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于2019年12月31日，本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为混合型证券投资基金，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基金和债
券型基金，低于股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主
要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超越业绩比较基准的投资收
益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益，确保基金管理人规
范经营、稳健运作，防止和减少各类风险的发生。基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部门、风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。形成了一个由决策系统、执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的可能性。从定量分析的角度，根据本基金的投资目标，结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析，建立量化模型及相关指标，形成日常量
化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠的对各种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行股份有限公司和信用风险
较低的股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金投资于信用类产
品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上（含BBB），在银行间同业市
场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信
用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易，除前文披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他
重大流动性风险的投资品种。
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于2019年12月31日，本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为
未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
报告期内，本基金的流动性风险管理，按照《公开募集开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》等相关监管规定以及公司流动性风险管理相关制度，对基金组合资产流
动性指标与可变现资产进行管理，确保基金流动性管理符合合规内控要求，并使基金组
合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内，本基金暂无延期办
理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风险事项。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2
019年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
2,994,994.32 -
- - 2,994,994.32
存出保
证金
4,937.05 -
- - 4,937.05
交易性
金融资
产
- -
- 43,431,559.31 43,431,559.31
应收利
息
- -
- 698.87 698.87
资产总
计
2,999,931.37 - - 43,432,258.18 46,432,189.55
负债
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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应付赎
回款
- -
- 226,130.13 226,130.13
应付管
理人报
酬
- -
- 47,107.64 47,107.64
应付托
管费
- -
- 9,814.09 9,814.09
应付销
售服务
费
- -
- 3,049.44 3,049.44
应付交
易费用
- -
- 2,966.04 2,966.04
预提费
用
- -
- 55,000.00 55,000.00
负债总
计
- - - 344,067.34 344,067.34
利率敏
感度缺
口
2,999,931.37 - - 43,088,190.84 46,088,122.21
上年度
末2018
年12月3
1日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
5,748,539.02 -
- - 5,748,539.02
结算备
付金
625,000.00 -
- - 625,000.00
存出保
证金
14,028.07 -
- - 14,028.07
交易性
金融资
产
- -
- 67,671,632.53 67,671,632.53
买入返
售金融
资产
5,000,000.00 -
- - 5,000,000.00
应收证
券清算
款
- -
- 6,390.41 6,390.41
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 51
应收利
息
- -
- 285.63 285.63
资产总
计
11,387,567.09 - - 67,678,308.57 79,065,875.66
负债
应付证
券清算
款
- -
- 0.01 0.01
应付管
理人报
酬
- -
- 82,582.56 82,582.56
应付托
管费
- -
- 17,204.69 17,204.69
应付销
售服务
费
- -
- 6,250.85 6,250.85
应付交
易费用
- -
- 88,654.77 88,654.77
预提费
用
- -
- 285,600.00 285,600.00
负债总
计
- - - 480,292.88 480,292.88
利率敏
感度缺
口
11,387,567.09 - - 67,198,015.69 78,585,582.78
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2019年12月31日和2018年12月31日，本基金未持有交易性债券，因此市场利率的变动
对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目 本期末
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
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2019年12月31日
美元折合
人民币
港币折合
人民币
其他币种
折合人民
币
合计
以外币计价的资产
资产合计 - - - -
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 - - - -
项目
上年度末
2018年12月31日
美元折合
人民币
港币折合
人民币
其他币种
折合人民
币
合计
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 5,853.02 - 5,853.02
资产合计 - 5,853.02 - 5,853.02
以外币计价的负债
应付证券清算款 - 0.01 - 0.01
负债合计 - 0.01 - 0.01
资产负债表外汇风险敞口净额 - 5,853.01 - 5,853.01
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通
过投资组合的分散化降低其他价格的风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券
价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
43,431,559.31 94.24 67,671,632.53 86.11
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－债券投资
- - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 43,431,559.31 94.24 67,671,632.53 86.11
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
基准上升5% 2,941,312.16 -
基准下降5% -2,941,312.16 -
注：于上期末，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）以公允价值计量的资产和负债
以下描述了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负
债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的
定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第一层次的股票投资余额为43,424,981.27元（2018年12月31日：人民币
67,671,632.53元），属于第三层次的股票投资余额为6,578.04元（2018年12月31日：人民
币0元），无属于第二层次的股票投资余额（2018年12月31日：人民币0元）。本基金持
有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二层次或第三层次，账面价值
为人民币6,578.04元（2018年12月31日：人民币0元）。于2019年12月31日及2018年12月
31日，本基金持有的以公允价值计量的资产的三个层次之间没有发生其他重大转换。本
基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(a)第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括
涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不
活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2019年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2018年：无)。
（2)其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项和其他金融负债，其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 43,431,559.31 93.54
其中：股票 43,431,559.31 93.54
2 基金投资 - -
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3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 2,994,994.32 6.45
8 其他各项资产 5,635.92 0.01
9 合计 46,432,189.55 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 971,912.00 2.11
B 采矿业 792,120.00 1.72
C 制造业 26,300,368.63 57.07
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,673,038.00 3.63
E 建筑业 600,180.00 1.30
F 批发和零售业 1,459,213.34 3.17
G 交通运输、仓储和邮政业 1,406,919.00 3.05
H 住宿和餐饮业 118,656.00 0.26
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,474,226.80 7.54
J 金融业 1,570,961.00 3.41
K 房地产业 2,184,689.00 4.74
L 租赁和商务服务业 925,222.50 2.01
M 科学研究和技术服务业 408,444.00 0.89
N 水利、环境和公共设施管理业 153,522.04 0.33
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,257,225.00 2.73
S 综合 134,862.00 0.29
合计 43,431,559.31 94.24
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基
金资
产净
值比
例(%)
1 002756 永兴材料 44,300 795,185.00 1.73
2 600071 凤凰光学 67,600 774,696.00 1.68
3 603380 易德龙 45,200 754,840.00 1.64
4 002288 超华科技 150,400 727,936.00 1.58
5 000671 阳 光 城 83,700 711,450.00 1.54
6 600782 新钢股份 135,900 697,167.00 1.51
7 600576 祥源文化 138,500 677,265.00 1.47
8 000158 常山北明 99,000 675,180.00 1.46
9 002922 伊戈尔 44,600 669,000.00 1.45
10 603990 麦迪科技 19,000 659,300.00 1.43
11 300460 惠伦晶体 40,000 657,200.00 1.43
12 300463 迈克生物 24,300 655,371.00 1.42
13 601599 鹿港文化 196,400 652,048.00 1.41
14 002817 黄山胶囊 28,700 649,481.00 1.41
15 600285 羚锐制药 65,400 647,460.00 1.40
16 300301 长方集团 165,201 621,155.76 1.35
17 600797 浙大网新 60,600 610,242.00 1.32
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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18 002603 以岭药业 48,500 602,855.00 1.31
19 603069 海汽集团 58,200 602,370.00 1.31
20 002873 新天药业 35,600 600,216.00 1.30
21 000751 锌业股份 184,300 595,289.00 1.29
22 000728 国元证券 63,500 588,645.00 1.28
23 601375 中原证券 109,500 586,920.00 1.27
24 300063 天龙集团 186,250 582,962.50 1.26
25 000719 中原传媒 81,000 579,960.00 1.26
26 002160 常铝股份 184,900 573,190.00 1.24
27 000969 安泰科技 84,800 564,768.00 1.23
28 300289 利德曼 95,700 556,974.00 1.21
29 300254 仟源医药 67,500 547,425.00 1.19
30 002518 科士达 51,200 546,304.00 1.19
31 600602 云赛智联 65,700 541,368.00 1.17
32 300124 汇川技术 17,600 539,264.00 1.17
33 000948 南天信息 50,600 533,830.00 1.16
34 600750 江中药业 41,419 518,980.07 1.13
35 000797 中国武夷 142,700 498,023.00 1.08
36 002582 好想你 59,000 495,010.00 1.07
37 002133 广宇集团 148,800 492,528.00 1.07
38 600097 开创国际 49,400 488,072.00 1.06
39 600257 大湖股份 112,000 483,840.00 1.05
40 600791 京能置业 125,700 482,688.00 1.05
41 600573 惠泉啤酒 72,300 480,072.00 1.04
42 600616 金枫酒业 93,700 473,185.00 1.03
43 600962 国投中鲁 57,200 467,896.00 1.02
44 002413 雷科防务 85,100 462,944.00 1.00
45 002492 恒基达鑫 77,700 457,653.00 0.99
46 300588 熙菱信息 45,340 454,306.80 0.99
47 600482 中国动力 22,100 442,000.00 0.96
48 600283 钱江水利 41,500 434,090.00 0.94
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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49 001896 豫能控股 121,000 430,760.00 0.93
50 002533 金杯电工 82,900 416,158.00 0.90
51 603123 翠微股份 60,200 411,166.00 0.89
52 600780 通宝能源 116,700 410,784.00 0.89
53 300081 恒信东方 40,400 408,444.00 0.89
54 002580 圣阳股份 74,300 401,220.00 0.87
55 002778 高科石化 19,000 400,140.00 0.87
56 002082 万邦德 42,200 398,790.00 0.87
57 600508 上海能源 42,400 398,136.00 0.86
58 300335 迪森股份 68,400 397,404.00 0.86
59 000968 蓝焰控股 38,400 393,984.00 0.85
60 300620 光库科技 9,800 386,414.00 0.84
61 603618 杭电股份 69,200 380,600.00 0.83
62 002088 鲁阳节能 34,300 366,324.00 0.79
63 603041 美思德 20,500 353,830.00 0.77
64 600249 两面针 77,100 352,347.00 0.76
65 600561 江西长运 59,400 346,896.00 0.75
66 300321 同大股份 21,600 346,680.00 0.75
67 600814 杭州解百 68,026 346,252.34 0.75
68 600299 安迪苏 31,000 342,860.00 0.74
69 002344 海宁皮城 78,500 342,260.00 0.74
70 300067 安诺其 78,300 336,690.00 0.73
71 603022 新通联 25,800 328,434.00 0.71
72 600355 精伦电子 92,600 315,766.00 0.69
73 600180 瑞茂通 44,800 312,704.00 0.68
74 300261 雅本化学 72,800 312,312.00 0.68
75 002363 隆基机械 46,300 282,893.00 0.61
76 000700 模塑科技 70,800 278,244.00 0.60
77 002487 大金重工 50,200 273,088.00 0.59
78 000698 沈阳化工 80,400 270,144.00 0.59
79 603926 铁流股份 21,500 256,925.00 0.56
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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80 002454 松芝股份 51,300 249,831.00 0.54
81 600337 美克家居 55,800 247,194.00 0.54
82 603809 豪能股份 25,800 246,132.00 0.53
83 002667 鞍重股份 32,000 224,320.00 0.49
84 002278 神开股份 35,200 222,816.00 0.48
85 603331 百达精工 13,600 222,360.00 0.48
86 603268 松发股份 13,800 220,662.00 0.48
87 002599 盛通股份 46,000 216,660.00 0.47
88 000880 潍柴重机 27,600 216,108.00 0.47
89 002633 申科股份 25,300 214,544.00 0.47
90 603269 海鸥股份 15,100 209,286.00 0.45
91 002062 宏润建设 59,100 207,441.00 0.45
92 002839 张家港行 33,700 200,178.00 0.43
93 002775 文科园林 34,080 199,368.00 0.43
94 603359 东珠生态 12,900 193,371.00 0.42
95 603355 莱克电气 6,800 160,956.00 0.35
96 000888 峨眉山Ａ 22,400 146,944.00 0.32
97 300309 吉艾科技 30,200 142,242.00 0.31
98 600382 广东明珠 20,300 141,897.00 0.31
99 000404 长虹华意 35,600 140,620.00 0.31
100 600805 悦达投资 26,600 134,862.00 0.29
101 601007 金陵饭店 12,800 118,656.00 0.26
102 002612 朗姿股份 9,100 88,452.00 0.19
103 603116 红蜻蜓 10,400 71,032.00 0.15
104 601601 中国太保 1,400 52,976.00 0.11
105 002972 科安达 967 19,369.01 0.04
106 603109 神驰机电 357 9,449.79 0.02
107 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 000679 大连友谊 944,713.00 1.20
2 600162 香江控股 933,295.00 1.19
3 600657 信达地产 915,795.00 1.17
4 600729 重庆百货 814,426.00 1.04
5 603020 爱普股份 777,501.00 0.99
6 300460 惠伦晶体 756,836.00 0.96
7 600782 新钢股份 755,384.62 0.96
8 002922 伊戈尔 749,465.00 0.95
9 300301 长方集团 749,357.27 0.95
10 002288 超华科技 748,524.00 0.95
11 600071 凤凰光学 740,256.00 0.94
12 603380 易德龙 738,618.00 0.94
13 002650 加加食品 736,047.00 0.94
14 600573 惠泉啤酒 679,027.00 0.86
15 002160 常铝股份 676,548.00 0.86
16 601900 南方传媒 671,658.00 0.85
17 000959 首钢股份 665,136.00 0.85
18 600576 祥源文化 660,711.00 0.84
19 002756 永兴材料 655,796.00 0.83
20 000969 安泰科技 654,373.00 0.83
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 000338 潍柴动力 1,832,690.00 2.33
2 601318 中国平安 1,742,790.00 2.22
3 000002 万 科Ａ 1,693,307.00 2.15
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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4 601398 工商银行 1,610,237.00 2.05
5 601939 建设银行 1,543,811.00 1.96
6 601288 农业银行 1,533,875.00 1.95
7 600801 华新水泥 1,532,886.00 1.95
8 603026 石大胜华 1,485,530.00 1.89
9 000100 TCL科技 1,456,799.00 1.85
10 601988 中国银行 1,426,543.00 1.82
11 002001 新 和 成 1,407,486.80 1.79
12 002146 荣盛发展 1,388,809.00 1.77
13 600585 海螺水泥 1,315,647.00 1.67
14 600325 华发股份 1,296,900.00 1.65
15 002440 闰土股份 1,286,344.00 1.64
16 600606 绿地控股 1,247,022.00 1.59
17 601006 大秦铁路 1,224,030.00 1.56
18 000709 河钢股份 1,194,438.00 1.52
19 000581 威孚高科 1,153,778.00 1.47
20 002128 露天煤业 1,140,741.00 1.45
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 85,962,849.49
卖出股票收入（成交）总额 128,434,415.97
注：买入股票成本、卖出股票收入均按照成交单价乘以成交数量填列，不考虑相关交易
费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体除祥源文化外没有出现被监管
部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。祥源文化
（600576.SH）受到的处罚情况如下：1.2018年11月15日，上海证券交易所作出《关于对
浙江祥源文化股份有限公司、西藏龙薇文化传媒有限公司及有关责任人予以纪律处分的
决定》（纪律处分决定书【2018】62号），就公司和时任董事长在履行信息披露义务方
面存在的违规事项，对公司及时任董事长孔德永予以公开谴责，并公开认定孔德永5年
内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。2.2019年2月12日，上海证券交易所
作出《关于对浙江祥源文化股份有限公司及控股股东浙江祥源实业有限公司和有关责任
人予以纪律处分的决定》（纪律处分决定书【2019】12号），就公司及控股股东和公司
原实际控制人、时任董事长孔德永在履行信息披露义务方面存在的违规行为，对公司及
控股股东、原实际控制人兼时任董事长孔德永予以公开谴责，并公开认定孔德永终身不
适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。 本基金投资于“祥源文化”股票的决策过
程，符合公司投资管理制度的相关规定。我们将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理
念进行投资决策。
8.12.2 本报告期内，本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
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1 存出保证金 4,937.05
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 698.87
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,635.92
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持
有
人
户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中加
紫金
混合A
724 49,134.46 2,500,000.00 7.03% 33,073,345.74 92.97%
中加
紫金
271 44,027.72 0.00 0.00% 11,931,512.28
100.0
0%
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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混合C
合计 995 47,743.58 2,500,000.00 5.26% 45,004,858.02 94.74%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加紫金混
合A
156,331.41 0.44%
中加紫金混
合C
169,852.92 1.42%
合计 326,184.33 0.69%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中加紫金混合A 0~10
中加紫金混合C -
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
中加紫金混合A -
中加紫金混合C 0~10
合计 0~10
§10
开放式基金份额变动
单位：份
中加紫金混合A 中加紫金混合C
基金合同生效日(2018年04月04
日)基金份额总额
101,913,157.67 104,055,192.50
本报告期期初基金份额总额 69,795,874.14 30,467,610.21
本报告期基金总申购份额 517,732.26 137,063.03
减：本报告期基金总赎回份额 34,740,260.66 18,673,160.96
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 35,573,345.74 11,931,512.28
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2019年6月28日，公司聘任陈昕先生担任公
司首席信息官。
2019年11月，中国光大银行股份有限公司聘任刘金先生担任中国光大银行股份有限
公司行长。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内应支付审计费
55,000.00元，目前已提供审计服务的年限为2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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兴业
证券
2 - - - - -
中信
证券
3 213,043,284.80 100.00% 155,796.40 100.00% -
中信
建投
3 - - - - -
注：1.公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟
定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、确
定。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
兴业证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - 286,400,000.00 100.00% - - - -
中信建
投
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中加紫金灵活配置混合型证 公司官网、《上海证券报》 2019-01-22
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 67
券投资基金2018年第4季度
报告
2
中加基金管理有限公司关于
暂停大泰金石基金销售有限
公司办理旗下基金相关销售
业务的公告
公司官网 2019-01-30
3
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2018年年度报告
公司官网 2019-03-28
4
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2018年年度报告
摘要
公司官网、《上海证券报》 2019-03-28
5
中加基金管理有限公司关于
新增阳光人寿保险股份有限
公司为旗下部分基金代销机
构的公告
公司官网 2019-04-16
6
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年第1季度
报告
公司官网、《上海证券报》 2019-04-18
7
关于中加紫金灵活配置混合
型证券投资基金2019年劳动
节期间暂停申购、赎回、转
换等业务安排的公告
公司官网 2019-04-25
8
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金招募说明书（更
新）
公司官网 2019-05-16
9
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金招募说明书（更
新）摘要
公司官网、《上海证券报》 2019-05-16
10
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年第2季度
报告
公司官网、《上海证券报》 2019-07-19
11
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年半年度报
公司官网 2019-08-26
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 68
告
12
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年半年度报
告摘要
公司官网、《上海证券报》 2019-08-26
13
中加基金管理有限公司关于
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金基金经理变更公
告
公司官网 2019-10-23
14
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金2019年第3季度
报告
公司官网、《上海证券报》 2019-10-24
15
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金招募说明书（更
新）
公司官网 2019-10-25
16
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金招募说明书（更
新）摘要
公司官网、《上海证券报》 2019-10-25
17
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金基金合同
公司官网 2019-12-13
18
中加紫金灵活配置混合型证
券投资基金托管协议
公司官网 2019-12-13
自2019年起，本基金信息披露指定披露报纸变更为本报告2.4信息披露方式部分所述报
纸。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本报告期内不存在单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 70页 69
1、中国证监会批准中加紫金灵活配置混合型证券投资基金募集的文件
2、《中加紫金灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3、《中加紫金灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
4、基金管理人业务资格批件、营业执照
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35号综合办公楼
基金托管人地址：北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com
中加基金管理有限公司
二〇二〇年四月二十八日
