上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型)
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年四月二十七日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 24日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
根据基金管理人于 2019年 2月 22日发布的《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资
基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，基金份额持有人大会于 2019年 2月 20日表
决通过了《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型并修改基金合同有关事项的议
案》，本次大会决议自该日起生效。自基金份额持有人大会决议生效公告当日（2019年 2月 22日）
起，《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《上投摩根中国生物医药混
合型证券投资基金（QDII）基金合同》生效。基金合同当事人将按照《上投摩根中国生物医药混合
型证券投资基金（QDII）基金合同》享有权利并承担义务。基金全称由“上投摩根智慧生活灵活配置
混合型证券投资基金”变更为“上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）” ，基金代码
（001984）保持不变。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.1.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ................................................... 5
2.1.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 ........................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 6
2.2.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ................................................... 6
2.2.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 ........................................................... 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 7
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ................................................................................................. 7
2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 7
2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 8
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 8
3.1.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ................................................... 8
3.1.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 ........................................................... 9
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 10
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 14
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 14
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 14
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 17
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 17
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 18
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 19
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 19
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 20
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 20
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 20
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 21
§6 审计报告 ....................................................................................................................................... 21
6.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ............................................................ 21
6.1.1 审计意见 ..................................................................................................................................... 21
6.1.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................. 21
6.1.3 管理层对财务报表的责任 ......................................................................................................... 22
6.1.4 注册会计师的责任 ..................................................................................................................... 22
6.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 23
6.2.1 审计意见 ..................................................................................................................................... 23
6.2.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................. 24
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6.2.3 管理层对财务报表的责任 ......................................................................................................... 24
6.2.4 注册会计师的责任 ..................................................................................................................... 24
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 26
7.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ............................................................ 26
7.1.1资产负债表 .......................................................................................................................... 26
7.1.2 利润表 ................................................................................................................................. 27
7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 28
7.1.4 报表附注 ............................................................................................................................. 29
7.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 52
7.2.1 资产负债表 ......................................................................................................................... 52
7.2.2 利润表 ................................................................................................................................. 53
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 54
7.2.4报表附注 .............................................................................................................................. 56
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 78
8.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ............................................................ 78
8.1.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 78
8.1.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................. 79
8.1.3 期末按行业分类的权益投资组合 s ................................................................................... 79
8.1.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................. 80
8.1.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ......................................................................................... 84
8.1.8 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................. 87
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .............................. 88
8.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ............... 88
8.1.11 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ............... 88
8.1.12 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ........................... 88
8.1.13 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 88
8.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 89
8.2.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................... 89
8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 89
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................... 89
8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 90
8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 91
8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................... 91
8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......... 91
8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......... 91
8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................... 91
8.2.10 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 91
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 92
9.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ............................................................ 92
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 92
9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................. 92
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .......................... 92
9.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 92
9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 92
9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................. 93
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9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................... 93
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 93
10.1上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII） ........................................................... 93
10.2上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金 ................................................................... 93
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 94
11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 94
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 94
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 94
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 94
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 .............................................................................. 94
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 95
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 95
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 95
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 96
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 96
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 97
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 97
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 98
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 98
2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
基金名称 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
基金简称 上投摩根中国生物医药混合（QDII）
基金主代码 001984
交易代码 001984
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年 2月 22日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 240,641,391.30份
基金合同存续期 不定期
2.1.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
基金名称 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 上投摩根智慧生活混合
基金主代码 001984
交易代码 001984
基金运作方式 契约型开放式
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基金合同生效日 2016年 4月 28日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 -
报告期末基金份额总额 29,526,512.97份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
投资目标
本基金采用定量及定性研究方法，自下而上优选在中国境内、香港及美国
等全球市场上市的中国生物医药类公司，通过严格的风险控制，力争实现
基金资产的长期增值。
投资策略
本基金采用“自下而上”的策略，通过系统和深入的基本面研究和跨市场估
值优势的挖掘，优选在中国境内、香港及美国等市场上市的中国生物医药
类公司构建股票投资组合，并辅以严格的投资组合风险控制，以获得中长
期的较高投资收益。本基金主要投资于生物医药行业相关的中国公司股
票。其中“中国公司”是指满足以下三个条件之一的上市公司：1）上市公
司注册地在中国（包含中国内地及香港）；2）上市公司至少 50%的主营业
务收入或利润来自于中国；3）上市公司的主要经营活动在中国。本基金
所定义的生物医药行业由研究开发、生产和销售用于预防、诊断和治疗疾
病的生物医药相关产品或服务的上市公司组成，将主要包含主营业务为生
物医药行业相关的上市公司，前述生物医药行业包括化学制药、中药、生
物制药、医药商业、医疗服务、医疗器械等。
业绩比较基准
申银万国医药生物行业指数收益率×45%+恒生医疗保健行业指数收益率
×35%+中债总指数收益率×20%
风险收益特征
本基金属于混合型基金产品，预期风险和收益水平高于债券型基金和货币
市场基金。
本基金风险收益特征会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。
2.2.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
投资目标
本基金将主要投资于智慧生活主题上市公司，通过严格的风险控制，力争
实现基金资产的长期增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金将综合分析和持续跟踪基本面、政策面、市场面等多方面因素，对
宏观经济、国家政策、资金面和市场情绪等影响证券市场的重要因素进行
深入分析，适度调整确定基金资产在股票、债券及现金等类别资产间的分
配比例，动态优化投资组合。
2、股票投资策略
本基金所界定的智慧生活是指人们生活中对于个性化、便捷性、健康、娱
乐和经济的需求。由于智慧生活主题涉及多个行业，行业配置上，本基金
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将遵循自上而下的宏观产业分析逻辑，从行业生命周期、行业景气度、行
业竞争格局等多角度，对基金资产在行业间分配进行安排。个股选择上，
关注企业的核心竞争力与未来的发展战略，重点投资于具有新型商业模
式、具备技术优势、解决用户痛点、引领新的生活方式和消费习惯的相关
行业及公司。
3、固定收益类投资策略
对于固定收益类资产的选择，本基金将以价值分析为主线，在综合研究的
基础上实施积极主动的组合管理，自上而下进行组合构建，自下而上进行
个券选择。
业绩比较基准 中证 800指数收益率*60%+中债总指数收益率*40%
风险收益特征
本基金属于混合型基金产品，预期风险和收益水平高于债券型基金和货币
市场基金，低于股票型基金，属于较高风险收益水平的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邹树波 许俊
联系电话 021-38794888 010-66594319
电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
富城路99号震旦国际大楼25楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
富城路99号震旦国际大楼25楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 陈兵 刘连舸
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 - 中国银行(香港)有限公司
注册地址 - 香港中环花园道 1号中银大厦
办公地址 - 香港中环花园道 1号中银大厦
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.cifm.com
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网网址
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.6 其他相关资料
2.6.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
中国 ? 上海市
注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区富城路 99号
震旦国际大楼 25楼
2.6.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
中国 ? 上海市
注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区富城路 99号
震旦国际大楼 25楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
金额单位：人民币元
3.1.1.1 期间数据和指
标
报告期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
本期已实现收益 56,031,848.70
本期利润 81,990,219.83
加权平均基金份额本
期利润
0.3814
本期加权平均净值利
润率
32.87%
本期基金份额净值增
长率
38.87%
3.1.1.2 期末数据和指
标
2019年末
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期末可供分配利润 64,880,757.36
期末可供分配基金份
额利润
0.2700
期末基金资产净值 334,188,873.20
期末基金份额净值 1.3887
3.1.1.3 累计期末指标 2019年末
基金份额累计净值增
长率
38.87%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，期末可供分配利润采
用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、
红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.1.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
金额单位：人民币元
3.1.2.1 期间数据和指
标
报告期
2019年 1月 1日至 2019年
2月 21日
2018年 2017年
本期已实现收益 -709,501.22 -1,428,299.27 9,961,742.15
本期利润 -141,251.97 -4,160,371.50 12,999,305.37
加权平均基金份额本
期利润
-0.0047 -0.2525 0.2089
本期加权平均净值利
润率
-0.53% -24.41% 20.18%
本期基金份额净值增
长率
-0.68% -23.27% 18.45%
3.1.2.2 期末数据和指
标
报告期末(2019年 2月 21
日)
2018年末 2017年末
期末可供分配利润 -3,822,854.92 -1,967,455.68 3,098,774.46
期末可供分配基金份
额利润
-0.1295 -0.1226 0.1431
期末基金资产净值 25,703,658.05 14,081,276.88 24,760,366.96
期末基金份额净值 0.8710 0.877 1.143
3.1.2.3 累计期末指标
报告期末(2019年 2月 21
日)
2018年末 2017年末
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基金份额累计净值增
长率
-12.90% -12.30% 14.30%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，期末可供分配利
润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 10.88% 1.11% 6.96% 0.84% 3.92% 0.27%
过去六个月 31.11% 1.00% 12.07% 0.87% 19.04% 0.13%
自基金合同生
效起至今
38.87% 0.84% 16.60% 1.05% 22.27% -0.21%
3.2.1.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日)
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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注：本基金合同生效日（转型日）为 2019年 2月 22日，截至本报告期末，本基金合同生效（转
型）未满一年，图示时间段为 2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日。
本基金建仓期自 2019年 2月 22日至 2019年 8月 21日，建仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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注：本基金合同生效日（转型日）为 2019年 2月 22日，截至本报告期末，本基金合同生效（转
型）未满一年，图示时间段为 2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日。
合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一年 -0.68% 0.35% 8.35% 0.65% -9.03% -0.30%
过去三年 -9.74% 1.11% -2.17% 0.63% -7.57% 0.48%
过去五年 -12.90% 0.99% 0.03% 0.61% -12.93% 0.38%
2016年 4月 28
日-2019年 2月
21日
-12.90% 0.99% 0.03% 0.61% -12.93% 0.38%
注：转型前本基金的业绩比较基准为：中证 800指数收益率×60%+中债总指数收益率×40%
3.2.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016年 4月 28日至 2019年 2月 21日)
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
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注：转型前本基金合同生效日为 2016年 4月 28日，图示时间段为 2016年 4月 28日至 2019年
2月 21日。
转型前本基金建仓期自 2016年 4月 28日至 2016年 10月 27日，建仓期结束时资产配置比例符
合本基金基金合同规定。
3.2.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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注：本基金转型前于 2016年 4月 28日正式成立，图示的时间段为 2016年 4月 28日至 2019年
2月 21日。
合同生效当年和转型当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
3.3.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
本基金自基金合同生效日起未进行过利润分配。
3.3.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
本基金自基金合同生效日起未进行过利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004年 5月 12日正式成立。
公司由上海国际信托投资有限公司（2007年 10月 8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产
管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为 2.5亿元人民币，注册地上海。截至 2019年 12月底，
公司旗下运作的基金共有六十八只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根
智选 30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证
券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资
基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根
优信增利债券型证券投资基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场
基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报
混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资
基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投
资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、
上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休
闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）、上投摩根策
略精选灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根中国世纪
灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)、上投摩根安丰回
报混合型证券投资基金、上投摩根安通回报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券
投资基金、上投摩根丰瑞债券型证券投资基金、上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、
上投摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金、
上投摩根安隆回报混合型证券投资基金、上投摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、上
投摩根富时发达市场 REITs指数型证券投资基金（QDII）、上投摩根香港精选港股通混合型证券投资
基金、上投摩根尚睿混合型基金中基金(FOF)、上投摩根安裕回报混合型证券投资基金、上投摩根欧
洲动力策略股票型证券投资基金（QDII）、上投摩根核心精选股票型证券投资基金、上投摩根动力精
选混合型证券投资基金、上投摩根领先优选混合型证券投资基金、上投摩根日本精选股票型证券投
资基金（QDII）、上投摩根瑞利纯债债券型证券投资基金、上投摩根锦程均衡养老目标三年持有期混
合型基金中基金（FOF）、上投摩根瑞益纯债债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明
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理）期限 年限
任职日期 离任日期
张一甫
本基金基金经
理
2018-08-0
3
2019-08-16 8年
张一甫先生，自 2010 年 7 月至
2011年12月在国泰君安证券股份
有限公司担任助理研究员，自
2012年 1月至 2012年 12月在瑞
银证券有限责任公司担任研究
员；自 2013 年 3 月至 2014 年 1
月在国泰君安证券股份有限公司
担任研究员；自张一甫先生，自
2010年 7月至 2011年 12月在国
泰君安证券股份有限公司担任助
理研究员，自 2012年 1月至 2012
年 12月在瑞银证券有限责任公司
担任研究员；自 2013 年 3 月至
2014年 1月在国泰君安证券股份
有限公司担任研究员；自 2014年
3 月起加入上投摩根基金管理有
限公司，历任研究员、行业专家
兼基金经理助理，基金经理。自
2017年 1月至 2019年 8月担任上
投摩根成长先锋混合型证券投资
基金基金经理，自 2018年 2月至
2019年 8月同时担任上投摩根医
疗健康股票型证券投资基金基金
经理，自 2018年 8月至 2019年 8
月同时担任上投摩根中国生物医
药混合型证券投资基金（QDII）
（由上投摩根智慧生活灵活配置
混合型证券投资基金转型而来）
基金经理。
方钰涵
本基金基金经
理
2018-08-0
3
- 8年
方钰涵女士，2012年 12月至 2014
年 8 月在兴业证券资产管理有限
公司担任研究员；自 2014年 9月
至 2015年 6月在国泰基金管理有
限公司担任研究员；自 2015年 6
月起加入上投摩根基金管理有限
公司，先后担任行业专家、基金
经理；自 2018年 8月起担任上投
摩根中国生物医药混合型证券投
资基金（QDII）（由上投摩根智慧
生活灵活配置混合型证券投资基
金转型而来）基金经理，自 2019
年 8 月起同时担任上投摩根医疗
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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健康股票型证券投资基金基金经
理。
注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持
有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根中国生物
医药混合型证券投资基金（QDII）》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员
会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了
《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投
资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理
活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。
公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券
时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，
通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行
公平分配。
公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监
控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并
留存报告备查。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资
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组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面
的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连
续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采
用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易
价格占优的交易次数占比分析。
报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量的 5%的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为一次，发生在量化投资组合与主动管理投资组合
之间。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
在 2018年行业面临疫苗事件、4+7带量采购的负面情绪的冲击下，2019年开年，行业整体估值
较低，优质的公司质地及其内在价值的增长，辅以估值水平的提升，使得 2019年医药整体权益资产
仍然取得了较为客观的相对回报。
报告期内我们坚持与以往一致的选股标准，持有 CMO、CRO、创新药与原料药、医疗设备、检
测、高值耗材、创新疫苗等子行业的优质龙头公司，亦实现了相对于基准的超额收益。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
本报告期上投摩根智慧生活混合转型前份额净值增长率为:-0.68%，同期业绩比较基准收益率
为:8.35%。
本报告期上投摩根中国生物医药混合（QDII）转型后份额净值增长率为:38.87%，同期业绩比较
基准收益率为:16.60%。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾下我国医药发展的历史和现状，目前仍跟世界水平有较大的差距，尤其在生物药和创新器
械方面。1975年，全球第一个单抗研发成功，1980年，全球第一个生物科技--基因泰克公司上市，
而中国到 1999年才有第一个国产单抗。我国生物用药占整体用药 5.7%，而美国是 26.5%，2018年，
全球卖的最大的单抗是修美乐，达到 200 亿美金，而中国卖的最大的单抗是治疗乳腺癌的赫赛汀，
也仅仅是超过 30亿人民币。
2019 年 11 月，国家创新药医保谈判落下帷幕，我们看到国家支持国产创新的坚定态度。本次
创新药医保谈判纳入了唯一一个国产自主研发的 PD-1信迪利单抗、以及国产自主研发的 1.1类抗癌
药吡咯替尼等多个药品。近年来，国家一方面不断在加速临床审批审批，另一方面以动态调整的形
式给予支付支持。世界上几乎没有哪一个大国可以做到像中国今天这样可以全民保障临床用药的可
及性。
我们仍然认为行业在供给侧改革、从研发到商业化、消费渗透的过程中，孕育着承前启后、辞
旧迎新的结构性机会。我们看好细分领域的龙头公司占有更大的市场份额，持续不断地推陈出新带
来的中长期投资价值。同时，其衍生产业链也将取得长足的发展。
同时资本市场发生的变化利好医药行业的投资。近年来，随着 2018年中国香港市场允许未盈利
生物科技公司上市，2019 年科创板开板，短时间内已经为我们输送了合计超过 20 家生物医药类科
创公司。展望 2020年，更为丰富的投资标的选择也将夯实投资组合的质量。
我们置身于产业发展趋势可以看到十年甚至二十年的大江的急流中。我们坚信，长期的投资复
利将会战胜短期的投资范式，衷心希望可以和各位持有人一起，通过更长期的视角和方式，享有产
业带来的价值增长。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以继续坚持“建立风险综合防控机制、保障合规
诚信、支持业务发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，
由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障
和促进公司各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的
落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线：
1. 注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，推动公司各部
门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。
2. 继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇；进一
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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步加强内部合规培训和合规宣传，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突。
3. 针对风险控制的需求和重点，强化内部审计，提高内部审计工作的水平和效果；按照监管部
门的要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。
在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从
而影响基金份额持有人利益的情形。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，
制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益
冲突。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期本基金未实施利润分配。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情况，出现该情况的时
间范围为 2017年 07月 21日至 2019年 04月 09日。
基金管理人拟调整本基金运作方式，加大营销力度，提升基金规模，方案已报监管机关。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在上投摩根中国生物医药混合型证
券投资基金（QDII）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
本报告期本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
普华永道中天审字(2020)第 22645号
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)全体基金份额持有人：
6.1.1 审计意见
我们审计了上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)(以下简称“上投摩根中国生物医
药混合基金”)的财务报表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年 2月 22日(基金合同生效
日)至 2019年 12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了上投摩根中国生物医药混合基金
2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 2月 22日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间
的经营成果和基金净值变动情况。
6.1.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上投摩根中国生物医药混合基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。
6.1.3 管理层对财务报表的责任
上投摩根中国生物医药混合基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司(以下简称“基金管理
人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上投摩根中国生物医药混合基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算上
投摩根中国生物医药混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督上投摩根中国生物医药混合基金的财务报告过程。
6.1.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
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表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对上投摩根中国生物医药混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上投摩根中国生物医
药混合基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
中国 ? 上海市
2020年 4月 24日
6.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
普华永道中天审字(2020)第 22601号
上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.2.1 审计意见
我们审计了上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“上投摩根智慧生活灵活
配置基金”)的财务报表，包括 2019 年 2 月 21 日(基金合同失效前日)的资产负债表，2019 年 1 月 1
日至 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了上投摩根智慧生活灵活配置基金
2019年 2月 21日(基金合同失效前日)的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日(基金合
同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.2.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上投摩根智慧生活灵活配置基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。
6.2.3 管理层对财务报表的责任
上投摩根智慧生活灵活配置基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司(以下简称“基金管理
人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估上投摩根智慧生活灵活配置基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算上
投摩根智慧生活灵活配置基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督上投摩根智慧生活灵活配置基金的财务报告过程。
6.2.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对上投摩根智慧生活灵活配置基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上投摩根智慧生活灵
活配置基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
中国 ? 上海市
2020年 4月 24日
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§7
年度财务报表
7.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
7.1.1资产负债表
会计主体：上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
资 产：
-
银行存款 7.4.7.1 52,068,185.64
结算备付金
2,719,892.82
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 292,624,137.66
其中：股票投资
292,624,137.66
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
326,932.65
应收利息 7.4.7.5 10,112.17
应收股利
45,310.10
应收申购款
1,654,382.08
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
349,448,953.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
负 债：
-
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
1,991,679.21
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应付赎回款
12,074,053.35
应付管理人报酬
459,900.21
应付托管费
76,650.04
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 588,190.35
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 69,606.76
负债合计
15,260,079.92
所有者权益：
-
实收基金 7.4.7.9 240,641,391.30
未分配利润 7.4.7.10 93,547,481.90
所有者权益合计
334,188,873.20
负债和所有者权益总计
349,448,953.12
注：1.报告截止日 2019年 12月 31日，份额净值 1.3887元，基金份额总额 240,641,391.30份。
2.本财务报表实际编制期间为 2019年 2月 22日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。
7.1.2 利润表
会计主体：上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
本报告期：2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
一、收入
89,027,063.30
1.利息收入
541,645.63
其中：存款利息收入 7.4.7.11 522,512.04
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
19,133.59
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
59,872,111.83
其中：股票投资收益 7.4.7.12 58,708,630.20
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 9.90
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资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 1,163,471.73
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 25,958,371.13
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
942,123.10
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,712,811.61
减：二、费用
7,036,843.47
1．管理人报酬
3,202,986.78
2．托管费
533,831.10
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.18 3,217,653.31
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.19 82,372.28
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
81,990,219.83
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
81,990,219.83
7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
本报告期：2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
25,703,658.05 - 25,703,658.05
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 81,990,219.83 81,990,219.83
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
214,937,733.25 11,557,262.07 226,494,995.32
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其中：1.基金申购款 625,051,797.76 86,938,085.70 711,989,883.46
2.基金赎回款 -410,114,064.51 -75,380,823.63 -485,494,888.14
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
240,641,391.30 93,547,481.90 334,188,873.20
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王大智，主管会计工作负责人：杨怡，会计机构负责人：张璐
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)是由上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券
投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)
证监许可[2015]2422 号《关于准予上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核
准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根智慧生活
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 222,495,387.43 元，业经普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 486 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上
投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016年 4月 28日正式生效，原基金合
同生效日的原基金份额总额为 222,556,135.92份基金份额，其中认购资金利息折合 60,748.49份基金
份额。
根据《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决
议生效的公告》和《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型为上投摩根中国生物
医药混合型证券投资基金(QDII)折算结果的公告》，上投摩根基金管理有限公司以 2019年 2月 21日
为原基金份额转换及折算基准日，折算前原基金份额总额为 29,526,512.97份，折算前原基金份额净
值为 0.871元，折算比例为 0.870528060，折算后本基金份额总额为 25,703,658.05份，折算后本基金
份额净值为 1.0000元。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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自 2019年 2月 22日起，原基金转型为上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)(以下
简称“本基金”)，《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《上投摩根中国
生物医药混合型证券投资基金(QDII)基金合同》于同一日起生效，并已报中国证监会备案。本基金
为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人
为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)
基金合同》的有关规定，本基金境外主要投资于在香港、美国等海外证券市场(已与中国证监会签署
双边监管合作谅解备忘录的国家或地区)挂牌交易的普通股、优先股、存托凭证、房地产信托凭证；
政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等固定收益投资工具；银行
存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工
具；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；
与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及经
中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。本基金境内主要投资
于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监
会核准上市的股票)、存托凭证、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
次级债、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、中小企业私募债、
证券公司短期公司债)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、权证、股指期货、股票期
权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：股票投资
为基金资产的 50%-95%，其中投资于境外股票的比例为股票资产的 5%-50%，投资于生物医药行业
相关的中国公司证券的比例不低于非现金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权
等合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府
债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：申银
万国医药生物行业指数收益率×45%+恒生医疗保健行业指数收益率×35%+中债总指数收益率×20%
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2020年 4月 24日批准报出。
7.1.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
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业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金
(QDII) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年 2月 22日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的 财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 2月 22
日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019年 2
月 22日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
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足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购包括基金转换
所引起的转入基金的实收基金增加。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
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持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部
分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.1.4.5 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.1.4.5.1 分部报告
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第 35页共 98页
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.1.4.5.2 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.1.4.6 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.6.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.1.4.6.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.1.4.6.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.1.4.7 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪
港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租
入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项
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第 36页共 98页
列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息
收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收
入为销售额。
(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。对基金从境内上市公司取得的股
息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期
限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征
收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算
纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。
上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算
有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H
股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息
红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
基金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
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(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.1.4.8重要财务报表项目的说明
7.1.4.8.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
活期存款 52,068,185.64
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 52,068,185.64
注：于 2019年 12月 31日，活期银行存款中包含的外币余额为：港币 27,342,369.86元(折合人
民币 24,492,748.07元)，美元 274,590.18元(折合人民币 1,915,596.01元)。
7.1.4.8.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 266,665,766.53 292,624,137.66 25,958,371.13
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 266,665,766.53 292,624,137.66 25,958,371.13
7.1.4.8.3衍生金融资产/负债
无余额。
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7.1.4.8.4 买入返售金融资产
无余额。
7.1.4.8.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
应收活期存款利息 8,810.26
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,186.13
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 115.78
合计 10,112.17
7.1.4.8.6其他资产
无余额。
7.1.4.8.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 588,190.35
银行间市场应付交易费用 -
合计 588,190.35
7.1.4.8.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
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应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 19,606.76
预提费用 50,000.00
合计 69,606.76
7.1.4.8.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
基金份额 账面金额
基金合同生效日 25,703,658.05 25,703,658.05
-基金份额折算调整 - -
-未领取红利份额折算调整（若
有）
- -
-集中申购募集资金本金及利息 - -
-基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 625,051,797.76 625,051,797.76
本期赎回（以“-”号填列） -410,114,064.51 -410,114,064.51
本期末 240,641,391.30 240,641,391.30
注：1. 申购含转换入份额。
2. 根据《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨
决议生效的公告》和《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型为上投摩根中国生
物医药混合型证券投资基金(QDII)折算结果的公告》，上投摩根基金管理有限公司以 2019年 2月 21
日为原基金份额转换及折算基准日，折算前原基金份额总额为 29,526,512.97份，折算前原基金份额
净值为 0.871元，折算比例为 0.870528060，折算后本基金份额总额为 25,703,658.05份，折算后本基
金份额净值为 1.0000元。
3 根据《上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)基金合同》、《上投摩根中国生物医
药混合型证券投资基金(QDII)基金招募说明书》及《上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金
（QDII）开放日常申购、赎回、转换转入及定期定额投资业务公告》的相关规定，本基金于 2019
年 2月 22日(基金合同生效日)至 2019年 2月 28日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、
赎回业务和转换转入业务自 2019年 3月 1日起开始办理。
7.1.4.8.10 未分配利润
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单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 56,031,848.70 25,958,371.13 81,990,219.83
本期基金份额交易产生的
变动数
8,848,908.66 2,708,353.41 11,557,262.07
其中：基金申购款 50,535,186.20 36,402,899.50 86,938,085.70
基金赎回款 -41,686,277.54 -33,694,546.09 -75,380,823.63
本期已分配利润 - - -
本期末 64,880,757.36 28,666,724.54 93,547,481.90
7.1.4.8.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
活期存款利息收入 498,933.48
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 21,150.27
其他 2,428.29
合计 522,512.04
7.1.4.8.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
卖出股票成交总额 737,862,931.18
减：卖出股票成本总额 679,154,300.98
买卖股票差价收入 58,708,630.20
7.1.4.8.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
54,160.23
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
54,142.77
减：应收利息总额 7.56
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买卖债券差价收入 9.90
7.1.4.8.14 衍生工具收益
无。
7.1.4.8.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,163,471.73
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,163,471.73
7.1.4.8.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
1.交易性金融资产 25,958,371.13
——股票投资 25,958,371.13
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 -
合计 25,958,371.13
7.1.4.8.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
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基金赎回费收入 1,712,811.61
合计 1,712,811.61
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.1.4.8.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
交易所市场交易费用 3,217,653.31
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计
3,217,653.31
7.1.4.8.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 22日至 2019年 12月 31日
审计费用 50,000.00
信息披露费 0.00
银行费用 31,038.40
其他 1,333.88
合计 82,372.28
7.1.4.9 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.1.4.9.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.1.4.9.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.1.4.10 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
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度报告
第 43页共 98页
机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”)
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司的控股股东、基金销售机构
上信资产管理有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
上海国利货币经纪有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
J.P. Morgan Securities Limited.
境外证券经纪商
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管理人的股东摩根资产管理(英国)
有限公司控制的公司
尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司
上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司
中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.1.4.11本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.11.1 通过关联方交易单元进行的交易
无
7.1.4.11.2 关联方报酬
7.1.4.11.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,202,986.78
其中：支付销售机构的客户维护费 1,751,750.33
注：支付基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.1.4.11.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 533,831.10
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注：支付基金托管人 中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.1.4.11.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无
7.1.4.11.4 各关联方投资本基金的情况
7.1.4.11.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无
7.1.4.11.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无
7.1.4.11.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年2月22日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国银行 25,659,873.84 498,933.48
中银香港 26,408,311.80 -
注：本基金的银行存款由基金托管人 中国银行和境外资产托管人中银香港保管，按银行活期利
率/银行同业利率/约定利率计息。
7.1.4.11.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无
7.1.4.11.7 其他关联交易事项的说明
无
7.1.4.12 利润分配情况
本报告期本基金未实施利润分配。
7.1.4.13 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.13.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
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7.1.4.13.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.1.4.14 金融工具风险及管理
7.1.4.14.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于混合型基金产品，预期风险和收益水平高于债券型基金和货币市场基金，低于股票
型基金，属于较高风险收益水平的投资品种。本基金主要投资于境外的生物医药行业相关的中国公
司证券等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性
风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范
围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制
作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，
并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管
理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
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第 46页共 98页
7.1.4.14.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国银行及境外资产托管人中银香港，因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割
方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)，本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日：
同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日：同)。
7.1.4.14.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
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第 47页共 98页
7.1.4.14.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.1.4.14.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日，本基金未持有流
动性受限资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2018 年 12
月 31日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值为 346,673,638.03元，超过经确认的
当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
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第 48页共 98页
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.1.4.14.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.1.4.14.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
于 2019 年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.1.4.14.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的
外汇头寸进行监控。
7.1.4.14.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
合计
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以外币计价
的资产
银行存款 1,915,596.01 24,492,748.07 26,408,344.08
交易性金融资
产
7,733,185.02 125,931,265.06 133,664,450.08
应收证券清算
款
- 326,932.65 326,932.65
应收利息 - 2.89 2.89
应收股利 - 45,310.10 45,310.10
资产合计 9,648,781.03 150,796,258.77 160,445,039.80
以外币计价
的负债
应付证券清算
款
- 1,991,679.21 1,991,679.21
负债合计 - 1,991,679.21 1,991,679.21
资产负债表
外汇风险敞
口净额
9,648,781.03 148,804,579.56 158,453,360.59
7.1.4.14.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 12月 31日
1.所有外币相对人民币升值 5% 792.00
2.所有外币相对人民币贬值 5% -792.00
7.1.4.14.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生
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的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票投资的比例为基金资产的
50%-95%，其中投资于境外股票的比例为股票资产的 5%-50%，投资于生物医药行业相关的中国公
司证券的比例不低于非现金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权等合约需缴纳
的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.1.4.14.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 292,624,137.66 87.56
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
合计 292,624,137.66 87.56
注：上述其他价格敞口按股票发行方主要业务地分析如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31日
公允价值
占基金资产净值比例
(%)
中国内地 158,959,687.58 47.57
中国香港 125,931,265.06 37.68
美国 7,733,185.02 2.31
合计 292,624,137.66 87.56
7.1.4.14.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 12月 31日
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业绩比较基准上升 5% 1,638.00
业绩比较基准下降 5% -1,638.00
7.1.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 292,624,137.66元，无属于第二层次或第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的持有的以公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
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于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主体：上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2019年 2月 21日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日-
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 25,725,822.82 7,077,341.96
结算备付金
3,160.92 47,392.05
存出保证金
- 8,681.90
交易性金融资产 7.4.7.2 - 7,077,443.02
其中：股票投资
- 7,077,443.02
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 42,657.28
应收利息 7.4.7.5 28,102.32 1,521.12
应收股利
- -
应收申购款
- 1,118.34
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
25,757,086.06 14,256,155.67
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日-
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 7,494.66
应付赎回款
53,343.30 28.33
应付管理人报酬
- 18,274.31
应付托管费
- 3,045.75
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - 16,035.71
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 84.71 130,000.03
负债合计
53,428.01 174,878.79
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 29,526,512.97 16,048,732.56
未分配利润 7.4.7.10 -3,822,854.92 -1,967,455.68
所有者权益合计
25,703,658.05 14,081,276.88
负债和所有者权益总计
25,757,086.06 14,256,155.67
注：1.报告截止日 2019年 2月 21日(基金合同失效前日), 基金份额净值 0.871元,基金份额总额
29,526,512.97份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)止期
间。
7.2.2 利润表
会计主体：上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 2月 21日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日-
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一、收入
-17,366.81 -3,483,238.31
1.利息收入
26,581.20 47,573.56
其中：存款利息收入 7.4.7.11 26,581.20 43,793.38
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 3,780.18
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-633,796.35 -818,335.86
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -654,891.45 -891,986.15
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 21,095.10 73,650.29
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 568,249.25 -2,732,072.23
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 21,599.09 19,596.22
减：二、费用
123,885.16 677,133.19
1．管理人报酬
58,540.28 255,574.35
2．托管费
9,756.69 42,595.65
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 15,178.95 244,647.24
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 40,409.24 134,315.95
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-141,251.97 -4,160,371.50
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-141,251.97 -4,160,371.50
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日
单位：人民币元
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项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
16,048,732.56 -1,967,455.68 14,081,276.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -141,251.97 -141,251.97
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
13,477,780.41 -1,714,147.27 11,763,633.14
其中：1.基金申购款 20,543,554.32 -2,623,882.63 17,919,671.69
2.基金赎回款 -7,065,773.91 909,735.36 -6,156,038.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
29,526,512.97 -3,822,854.92 25,703,658.05
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
21,661,592.50 3,098,774.46 24,760,366.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,160,371.50 -4,160,371.50
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-5,612,859.94 -905,858.64 -6,518,718.58
其中：1.基金申购款 4,741,849.04 105,796.00 4,847,645.04
2.基金赎回款 -10,354,708.98 -1,011,654.64 -11,366,363.62
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基 16,048,732.56 -1,967,455.68 14,081,276.88
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第 56页共 98页
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王大智，主管会计工作负责人：杨怡，会计机构负责人：张璐
7.2.4报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2422号《关于准予上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券
投资基金注册的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开
放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 222,495,387.43 元，业经普
华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 486号验资报告予以验证。经向
中国证监会备案，《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016年 4月 28日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 222,556,135.92 份基金份额，其中认购资金利息折合
60,748.49份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国银行
股份有限公司。
根据上投摩根基金管理有限公司于 2019年 2月 22日发布的《关于上投摩根智慧生活灵活配置
混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》和《关于上投摩根智慧生活
灵活配置混合型证券投资基金转型为上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)折算结果的
公告》，自 2019年 2月 22日起，本基金转型为上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)(以
下简称“新基金”)，《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《上投摩根中
国生物医药混合型证券投资基金(QDII)基金合同》于同一日起生效，并已报中国证监会备案。本基
金管理人以 2019年 2月 21日为基金份额转换及折算基准日，折算前本基金份额总额为 29,526,512.97
份，折算前本基金份额净值为 0.871 元，折算比例为 0.870528060，折算后新基金份额总额为
25,703,658.05份，折算后新基金份额净值为 1.0000元。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、股票期权以及法律法规或中国证
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监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 0%-95%；
投资于本基金所定义的智慧生活主题相关的证券不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在
扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的
业绩比较基准为：中证 800指数收益率 X60%+中债总指数收益率 X40%。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2020年 4月 24日批准报出。
7.2.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
经中国证监会批准，基金管理人上投摩根基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报
表仍以持续经营假设为编制基础。
7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 2 月 21 日(基金合同失效前日)的财务状况以及
2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.2.4.4 重要会计政策和会计估计
7.2.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月
1日至 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)。
7.2.4.4.2 记账本位币
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第 58页共 98页
本基金的记账本位币为人民币。
7.2.4.4.3
金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
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第 59页共 98页
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.2.4.4.7
实收基金
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第 60页共 98页
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.2.4.4.9
收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.2.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.2.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红
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利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部
分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.2.4.4.12
分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.2.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
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估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间
同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品
种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定
收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价
值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值
结果确定公允价值。
7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.2.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.2.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
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值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.2.4.7 重要财务报表项目的说明
7.2.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 25,725,822.82 7,077,341.96
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
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其他存款 - -
合计 25,725,822.82 7,077,341.96
7.2.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,645,692.27 7,077,443.02 -568,249.25
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,645,692.27 7,077,443.02 -568,249.25
7.2.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.2.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.2.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 28,013.42 1,493.40
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 67.84 23.43
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
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其他 21.06 4.29
合计 28,102.32 1,521.12
7.2.4.7.6 其他资产
无余额。
7.2.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - 16,035.71
银行间市场应付交易费用 - -
合计 - 16,035.71
7.2.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 84.71 0.03
预提费用 - 130,000.00
合计 84.71 130,000.03
7.2.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2月 21日
基金份额 账面金额
上年度未 16,048,732.56 16,048,732.56
本期申购 20,543,554.32 20,543,554.32
本期赎回（以“-”号填列） -7,065,773.91 -7,065,773.91
本期末 29,526,512.97 29,526,512.97
注：申购含转换入；赎回含转换出。
7.2.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度未 2,535,974.75 -4,503,430.43 -1,967,455.68
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本期利润 -709,501.22 568,249.25 -141,251.97
本期基金份额交易产生的
变动数
1,931,507.18 -3,645,654.45 -1,714,147.27
其中：基金申购款 2,836,978.75 -5,460,861.38 -2,623,882.63
基金赎回款 -905,471.57 1,815,206.93 909,735.36
本期已分配利润 - - -
本期末 3,757,980.71 -7,580,835.63 -3,822,854.92
7.2.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2月
21日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日-
活期存款利息收入 26,520.02 42,306.38
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 44.41 1,288.35
其他 16.77 198.65
合计 26,581.20 43,793.38
7.2.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2
月 21日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
卖出股票成交总额 7,338,501.82 83,599,781.76
减：卖出股票成本总额 7,993,393.27 84,491,767.91
买卖股票差价收入 -654,891.45 -891,986.15
7.2.4.7.13 债券投资收益
无。
7.2.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.2.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
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2019年1月1日至2019年2月21日 2018年1月1日至2018年12月31日
-
股票投资产生的股利收益 21,095.10 73,650.29
基金投资产生的股利收益 - -
合计 21,095.10 73,650.29
7.2.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年2月21日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
-
1.交易性金融资产 568,249.25 -2,732,072.23
——股票投资 568,249.25 -2,732,072.23
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 568,249.25 -2,732,072.23
7.2.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年2月21日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日-
基金赎回费收入 21,591.45 18,359.86
印花税返还 - -
其他 - -
配股手续费 - -
新股手续费返还 - -
转换费收入 7.64 1,236.36
合计 21,599.09 19,596.22
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注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回
费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.2.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年2月21日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日-
交易所市场交易费用 15,178.95 244,647.24
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 15,178.95 244,647.24
7.2.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年2月21
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日-
审计费用 10,000.00 60,000.00
信息披露费 - 70,000.00
银行费用 409.24 4,315.95
律师费 20,000.00 -
公证费 10,000.00 -
合计 40,409.24 134,315.95
7.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.2.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.2.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决
议生效的公告》和《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型为上投摩根中国生物
医药混合型证券投资基金(QDII)折算结果的公告》，自 2019年 2月 22日起，本基金转型为上投摩根
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中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)，《上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》失效，《上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金(QDII)基金合同》于同一日起生效，并已报
中国证监会备案。
7.2.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”)
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司的控股股东、基金销售机构
上信资产管理有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司、基金销售机构
上海国利货币经纪有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限
公司控制的公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管理人的股东摩根资产管理(英国)
有限公司控制的公司
尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司
上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无
7.2.4.10.2 关联方报酬
7.2.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年2月
21日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12
月31日-
当期发生的基金应支付的管理费 58,540.28 255,574.35
其中：支付销售机构的客户维护费 8,472.90 110,345.05
注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
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日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.2.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年2月
21日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12
月31日-
当期发生的基金应支付的托管费 9,756.69 42,595.65
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无
7.2.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.2.4.10.4.1
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无
7.2.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无
7.2.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年2月21日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 25,725,822.82 26,520.02 7,077,341.96 42,306.38
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.2.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无
7.2.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无
7.2.4.11 利润分配情况
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本报告期本基金未实施利润分配。
7.2.4.12 期末（2019年2月21日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.2.4.13 金融工具风险及管理
7.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于混合型基金产品，预期风险和收益水平高于债券型基金和货币市场基金，低于股票
型基金，属于较高风险收益水平的投资品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资
及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定
的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目
标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制
作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，
并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管
理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
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本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管人 中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019年12月31日，本基金未持有信用类债券。
7.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
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于 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为
一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为
未折现的合约到期现金流量。
7.2.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.2.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)，
本基金未持有流动性受限的资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12
月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 25,725,822.82 元，超过经确认的
当日净赎回金额。
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同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.2.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和结算备付
金等。
7.2.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 2月 21日
1个月以内
3个月
-1年
1年以
内
1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 25,725,822.82 - - - - - 25,725,822.82
结算备付金 3,160.92 - - - - - 3,160.92
应收利息 - - - - - 28,102.32 28,102.32
资产总计 25,728,983.74 - - - - 28,102.32 25,757,086.06
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负债
应付赎回款 - - - - - 53,343.30 53,343.30
其他负债 - - - - - 84.71 84.71
负债总计 -
-
-
-
-
53,428.01
53,428.01
利率敏感度缺口 25,728,983.74
-
-
-
-
-25,325.69
25,703,658.05
上年度末 2018年 12
月 31日
1个月以内
3个月
-1年
1年以
内
1-5年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 7,077,341.96 - - - - - 7,077,341.96
结算备付金 47,392.05 - - - - - 47,392.05
存出保证金 8,681.90 - - - - - 8,681.90
交易性金融资产 - - - - -
7,077,443.0
2
7,077,443.02
应收证券清算款 - - - - - 42,657.28 42,657.28
应收利息 - - - - - 1,521.12 1,521.12
应收申购款 - - - - - 1,118.34 1,118.34
资产总计
7,133,415.91
-
-
-
-
7,122,739.7
6
14,256,155.67
负债
应付证券清算款 - - - - - 7,494.66 7,494.66
应付赎回款 - - - - - 28.33 28.33
应付管理人报酬 - - - - - 18,274.31 18,274.31
应付托管费 - - - - - 3,045.75 3,045.75
应付交易费用 - - - - - 16,035.71 16,035.71
其他负债 - - - - - 130,000.03 130,000.03
负债总计 -
-
-
-
-
174,878.79
174,878.79
利率敏感度缺口
7,133,415.91
-
-
-
-
6,947,860.9
7
14,081,276.88
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
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早者予以分类。
7.2.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)，本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日：
同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日：同)。
7.2.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生
的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的
0%-95%，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价
格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.2.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值 占基金资 公允价值 占基金资产
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产净值比
例（%）
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 - - 7,077,443.02 50.26
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 - - 7,077,443.02 50.26
7.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 2月 21日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准 (附注
7.4.1)上升 5%
- 44.00
业绩比较基准 (附注
7.4.1)下降 5%
- -44.00
7.2.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2019年 2月 21日(基金合同失效前日)，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产(2018年 12月 31日：本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为 7,077,443.02元，无第二或第三层次)。
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(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019 年 2 月 21 日(基金合同失效前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2018年 12月 31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
8.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 292,624,137.66 83.74
其中：普通股 284,890,952.64 81.53
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存托凭证 7,733,185.02 2.21
优先股 - -
房地产信托凭
证
- -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买
入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
s7
银行存款和结算备付
金合计 54,788,078.46 15.68
8 其他各项资产 2,036,737.00 0.58
9 合计 349,448,953.12 100.00
8.1.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
合计 292,624,137.66 87.56
8.1.3 期末按行业分类的权益投资组合 s
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
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制药 79,476,713.02 23.78
医疗保健设备与用品 69,805,482.20 20.89
生命科学工具和服务 47,112,159.14 14.10
综合消费者服务 22,939,019.23 6.86
医疗保健提供商与服务 20,945,849.89 6.27
生物科技 18,255,390.59 5.46
互联网与售货目录零售 14,128,788.58 4.23
房地产管理和开发 9,983,647.26 2.99
化学制品 3,443,835.65 1.03
商业服务与商业用品Ⅲ 2,727,650.10 0.82
食品与主要用品零售Ⅲ 2,218,566.00 0.66
家庭耐用消费品 1,587,036.00 0.47
合计 292,624,137.66 87.56
注：行业分类标准：MSCI
8.1.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Wuxi
Biologics
(Cayman)
Inc (H1)
药明生物 2269
香港证
券交易
所
中国香港 284,500.00 25,140,894.30 7.52
2
Shenzhen
Mindray
Bio-Medi
cal
Electronic
s Co.,Ltd.
迈瑞医疗 300760
深圳证
券交易
所
中国 126,344.00 22,981,973.60 6.88
3
Wuxi
Apptec
Co.,Ltd.
药明康德 603259
上海证
券交易
所
中国 238,507.00 21,971,264.84 6.57
4
Nanjing
King-frien
d
Biochemi
cal
Pharmace
utical Co
Ltd 'A'
健友股份 603707
上海证
券交易
所
中国 501,292.00 20,793,592.16 6.22
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 81页共 98页
5
Asymche
m
Laboratori
es
(Tianjin)
Co Ltd 'A'
凯莱英 002821
深圳证
券交易
所
中国 142,373.00 18,437,303.50 5.52
6
AK
Medical
Holdings
Limited
爱康医疗 1789
香港证
券交易
所
中国香港
1,946,000.0
0
15,305,189.59 4.58
7
Jiangsu
Hengrui
Medicine
Co Ltd 'A'
恒瑞医药 600276
上海证
券交易
所
中国 164,050.00 14,357,656.00 4.30
8
Beijing
Chunlizhe
ngda
Medical
Instrumen
ts Co.,
Ltd.
春立医疗 1858
香港证
券交易
所
中国香港 344,600.00 14,153,243.38 4.24
9
CanSino
Biologics
Inc.
康希诺生
物—B
6185
香港证
券交易
所
中国香港 237,200.00 12,525,637.99 3.75
10
Sino
Biopharm
aceutical
Ltd (H1)
中国生物
制药
1177
香港证
券交易
所
中国香港
1,176,000.0
0
11,482,466.35 3.44
11
Alibaba
Group
Holding
Limited
阿里巴巴
-SW
9988
香港证
券交易
所
中国香港 56,500.00 10,486,717.30 3.14
12
Poly
Property
Developm
ent
Co.,ltd.
保利物业 6049
香港证
券交易
所
中国香港 238,400.00 9,983,647.26 2.99
13
Offcn
Education
Technolog
y Co.,ltd.
中公教育 002607
深圳证
券交易
所
中国 548,915.00 9,814,600.20 2.94
14
Venus
Medtech
(Hangzho
u) Inc.
启明医疗
-B
2500
香港证
券交易
所
中国香港 279,000.00 9,372,098.25 2.80
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 82页共 98页
15
Aier Eye
Hospital
Group Co
Ltd 'A'
爱尔眼科 300015
深圳证
券交易
所
中国 229,149.00 9,065,134.44 2.71
16
Guangdon
g
Hybribio
Biotech
Co.,Ltd.
凯普生物 300639
深圳证
券交易
所
中国 351,752.00 8,596,818.88 2.57
17
Guangzho
u Wondfo
Biotech
Co.,Ltd.
万孚生物 300482
深圳证
券交易
所
中国 154,394.00 7,992,977.38 2.39
18
Beijing
Tiantan
Biological
Products
Corporati
on
Limited
天坛生物 600161
上海证
券交易
所
中国 258,060.00 7,210,196.40 2.16
19
Guangzho
u
Kingmed
Diagnosti
cs Group
Co.,Ltd.
金域医学 603882
上海证
券交易
所
中国 124,801.00 6,392,307.22 1.91
20
Jinxin
Fertility
Group
Limited
锦欣生殖 1951
香港证
券交易
所
中国香港 588,000.00 5,488,408.23 1.64
21
Scholar
Education
Group
思考乐教
育
1769
香港证
券交易
所
中国香港 562,000.00 5,376,614.88 1.61
22
TAL
Education
Group
ADR
TAL教育
集团
TAL
纽约证
券交易
所
美国 15,137.00 5,089,859.24 1.52
23
Meituan
Dianping
美团点评
-W
3690
香港证
券交易
所
中国香港 39,900.00 3,642,071.28 1.09
24
SKSHU
Paint
Co.,Ltd.
三棵树 603737
上海证
券交易
所
中国 42,701.00 3,443,835.65 1.03
25
Country
Garden
碧桂园服
务
6098
香港证
券交易
中国香港 116,000.00 2,727,650.10 0.82
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 83页共 98页
Services
Holdings
Company
Limited
所
26
New
Oriental
Education
&
Technolog
y Group
Inc ADR
- EDU
纽约证
券交易
所
美国 3,125.00 2,643,325.78 0.79
27
Shenzhen
Kangtai
Biological
Product
Co Ltd 'A'
康泰生物 300601
深圳证
券交易
所
中国 27,889.00 2,448,375.31 0.73
28
Yifeng
Pharmacy
Chain
Co.,Ltd.
益丰药房 603939
上海证
券交易
所
中国 30,300.00 2,218,566.00 0.66
29
Zhangzho
u
Pientzehu
ang
Pharmace
utical Co
Ltd 'A'
片仔癀 600436
上海证
券交易
所
中国 15,000.00 1,648,050.00 0.49
30
Gree
Electric
Appliance
s Inc 'A'
格力电器 000651
深圳证
券交易
所
中国 24,200.00 1,587,036.00 0.47
31
Hansoh
Pharmace
utical
Group
Company
Limited
翰森制药 3692
香港证
券交易
所
中国香港 10,000.00 232,007.02 0.07
32
China
East
Education
Holdings
Limited
中国东方
教育
667
香港证
券交易
所
中国香港 1,000.00 14,619.13 0.00
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 84页共 98页
8.1.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.1.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1
Shenzhen Mindray
Bio-Medical Electronics
Co.,Ltd.
300760 40,111,750.36 12.00
2 Wuxi Apptec Co.,Ltd. 603259 35,964,077.77 10.76
3
Wuxi Biologics (Cayman)
Inc (H1)
H2269 HK 34,097,488.77 10.20
4
Asymchem Laboratories
(Tianjin) Co Ltd 'A'
002821 CH 31,018,957.70 9.28
5
Jiangsu Hengrui Medicine
Co Ltd 'A'
600276 CH 25,550,584.11 7.65
6
Nanjing King-friend
Biochemical
Pharmaceutical Co Ltd 'A'
603707 CH 24,528,695.77 7.34
7
Sino Biopharmaceutical Ltd
(H1)
H1177 HK 23,698,889.93 7.09
8
Changchun High & New
Technology Industries Inc
'A'
000661 CH 23,500,266.95 7.03
9
Guangzhou Wondfo
Biotech Co.,Ltd.
300482 22,889,801.70 6.85
10
Jinxin Fertility Group
Limited
1951 22,117,025.08 6.62
11
Guangdong Hybribio
Biotech Co.,Ltd.
300639 21,633,930.55 6.47
12
Guangzhou Kingmed
Diagnostics Group Co.,Ltd.
603882 20,237,138.06 6.06
13
Autobio Diagnostics
CO.,Ltd.
603658 20,092,981.40 6.01
14
Beijing Tiantan Biological
Products Corporation
Limited
600161 19,979,901.95 5.98
15 CanSino Biologics Inc. 6185 19,398,077.26 5.80
16 Ovctek China INC. 300595 19,114,425.84 5.72
17
CSPC Pharmaceutical
Group Ltd (H1)
H1093 HK 18,807,033.03 5.63
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 85页共 98页
18
Aier Eye Hospital Group
Co Ltd 'A'
300015 CH 17,447,455.01 5.22
19
AK Medical Holdings
Limited
1789 17,380,454.15 5.20
20
Offcn Education
Technology Co.,ltd.
002607 17,047,804.80 5.10
21
Beijing Chunlizhengda
Medical Instruments Co.,
Ltd.
1858 16,997,493.87 5.09
22
China East Education
Holdings Limited
667 15,994,368.45 4.79
23
Zhejiang Tianyu
Pharmaceutical Co.,ltd.
300702 15,729,216.17 4.71
24 Scholar Education Group 1769 15,669,085.18 4.69
25
DaShenLin Pharmaceutical
Group Co.,Ltd.
603233 15,466,015.03 4.63
26
Alibaba Group Holding
Limited
9988 15,258,373.71 4.57
27
Genscript Biotech
Corporation
1548 14,418,752.16 4.31
28
Zhejiang Starry
Pharmaceutical Co.,Ltd.
603520 14,224,038.53 4.26
29
Hualan Biological
Engineering Inc 'A'
002007 CH 13,811,166.84 4.13
30
Hangzhou Tigermed
Consulting Co Ltd 'A'
300347 CH 13,048,652.00 3.90
31
Poly Property Development
Co.,ltd.
6049 12,749,196.34 3.81
32
Venus Medtech (Hangzhou)
Inc.
2500 12,633,565.77 3.78
33
Yifeng Pharmacy Chain
Co.,Ltd.
603939 12,157,346.24 3.64
34
Hansoh Pharmaceutical
Group Company Limited
3692 10,877,436.77 3.25
35 Pharmaron Beijing Co.,Ltd. 300759 10,255,184.00 3.07
36
Intime Retail (Group) Co
Ltd
1833 HK 9,845,964.70 2.95
37
Joinn Laboratories (China)
Co.,ltd.
603127 9,773,686.62 2.92
38 Meituan Dianping 3690 9,008,426.81 2.70
39
Frontage Holdings
Corporation
1521 8,890,900.11 2.66
40
Sichuan Languang Justbon
Services Group Co.,ltd.
2606 8,454,207.79 2.53
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 86页共 98页
41 Innovent Biologics, Inc. 1801 8,357,798.01 2.50
42
PharmaBlock Sciences
(Nanjing) ,Inc.
300725 8,210,360.10 2.46
43 C&S Paper Co Ltd 'A' 002511 CH 8,098,129.30 2.42
44
Maccura Biotechnology
Co.,Ltd.
300463 8,009,297.24 2.40
45
Shenzhen Kangtai
Biological Product Co Ltd
'A'
300601 CH 7,463,030.91 2.23
46
Shandong Weigao Group
Medical Polymer Company
Limited
1066 7,072,353.24 2.12
47
Yantai Dongcheng
Pharmaceutical Group
Co.,ltd.
002675 7,004,470.54 2.10
48
Topchoice Medical
Investment Corp 'A'
600763 CH 7,004,310.00 2.10
49
Baker Brothers Life
Sciences,L.P.
6160 6,784,819.07 2.03
8.1.6 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 Autobio Diagnostics CO.,Ltd. 603658 24,506,482.20 7.33
2
Changchun High & New Technology Industries Inc
'A'
000661 CH 23,736,646.69 7.10
3 Ovctek China INC. 300595 21,677,568.38 6.49
4 Shenzhen Mindray Bio-Medical Electronics Co.,Ltd. 300760 20,048,292.17 6.00
5 DaShenLin Pharmaceutical Group Co.,Ltd. 603233 19,121,350.11 5.72
6 Wuxi Apptec Co.,Ltd. 603259 19,067,246.13 5.71
7 China East Education Holdings Limited 667 19,039,795.23 5.70
8 CSPC Pharmaceutical Group Ltd (H1) H1093 HK 18,280,905.75 5.47
9 Zhejiang Tianyu Pharmaceutical Co.,ltd. 300702 16,523,643.95 4.94
10 Jinxin Fertility Group Limited 1951 16,511,285.84 4.94
11 Guangzhou Wondfo Biotech Co.,Ltd. 300482 16,458,312.55 4.92
12 Guangzhou Kingmed Diagnostics Group Co.,Ltd. 603882 16,344,462.07 4.89
13 Asymchem Laboratories (Tianjin) Co Ltd 'A' 002821 CH 15,850,793.07 4.74
14 Zhejiang Starry Pharmaceutical Co.,Ltd. 603520 15,648,250.18 4.68
15 Hangzhou Tigermed Consulting Co Ltd 'A' 300347 CH 15,568,281.72 4.66
16 Hualan Biological Engineering Inc 'A' 002007 CH 15,457,749.78 4.63
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 87页共 98页
17 Genscript Biotech Corporation 1548 15,353,942.53 4.59
18
Beijing Tiantan Biological Products Corporation
Limited
600161 14,885,935.40 4.45
19 Sino Biopharmaceutical Ltd (H1) H1177 HK 14,828,884.78 4.44
20 Guangdong Hybribio Biotech Co.,Ltd. 300639 14,092,559.88 4.22
21 CanSino Biologics Inc. 6185 14,027,965.91 4.20
22 Scholar Education Group 1769 13,545,920.08 4.05
23 Hansoh Pharmaceutical Group Company Limited 3692 13,178,486.22 3.94
24 Wuxi Biologics (Cayman) Inc (H1) H2269 HK 12,867,595.93 3.85
25 Jiangsu Hengrui Medicine Co Ltd 'A' 600276 CH 12,822,410.17 3.84
26 Yifeng Pharmacy Chain Co.,Ltd. 603939 11,947,385.17 3.58
27 Offcn Education Technology Co.,ltd. 002607 10,870,571.56 3.25
28 Joinn Laboratories (China) Co.,ltd. 603127 10,838,472.65 3.24
29 Pharmaron Beijing Co.,Ltd. 300759 10,577,337.24 3.17
30 Intime Retail (Group) Co Ltd
1833 HK 10,337,545.86 3.09
31 Aier Eye Hospital Group Co Ltd 'A' 300015 CH 10,062,669.98 3.01
32 Frontage Holdings Corporation 1521 8,823,143.45 2.64
33 Innovent Biologics, Inc. 1801 8,727,527.16 2.61
34 C&S Paper Co Ltd 'A' 002511 CH 8,724,533.32 2.61
35 Sichuan Languang Justbon Services Group Co.,ltd. 2606 8,101,701.02 2.42
36 Topchoice Medical Investment Corp 'A' 600763 CH 7,981,374.41 2.39
37 Maccura Biotechnology Co.,Ltd. 300463 7,783,229.94 2.33
38 PharmaBlock Sciences (Nanjing) ,Inc. 300725 7,770,484.80 2.33
39 Yantai Dongcheng Pharmaceutical Group Co.,ltd. 002675 7,621,309.67 2.28
40 Beijing Chunlizhengda Medical Instruments Co., Ltd. 1858 7,243,062.31 2.17
41 Baker Brothers Life Sciences,L.P. 6160 7,162,793.62 2.14
42
Shandong Weigao Group Medical Polymer Company
Limited
1066 6,996,077.38 2.09
43
Shenzhen Kangtai Biological Product Co Ltd 'A'
Shares of CNY1
300601 CH 6,868,140.55 2.06
44 Topsports International Holdings Limited 6110 6,813,055.36 2.04
45
Nanjing King-friend Biochemical Pharmaceutical Co
Ltd 'A'
603707 CH 6,681,656.98 2.00
8.1.7 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 945,820,067.50
卖出收入（成交）总额 737,862,931.18
8.1.8 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 88页共 98页
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.1.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.11 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.1.12 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.1.13 投资组合报告附注
8.1.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.1.13.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.1.14 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 326,932.65
3 应收股利 45,310.10
4 应收利息 10,112.17
5 应收申购款 1,654,382.08
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,036,737.00
8.1.15 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 89页共 98页
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.16 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.1.17 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入的原因，投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。
8.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
25,728,983.74 99.89
8 其他各项资产 28,102.32 0.11
9 合计 25,757,086.06 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
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度报告
第 90页共 98页
8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 300633 开立医疗 200,900.00 1.43
2 002607 中公教育 84,100.00 0.60
3 002332 仙琚制药 41,230.00 0.29
4 603259 药明康德 21,471.00 0.15
8.2.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 300595 欧普康视 784,233.46 5.57
2 300482 万孚生物 680,887.00 4.84
3 002607 中公教育 510,490.00 3.63
4 002821 凯莱英 465,460.11 3.31
5 300760 迈瑞医疗 435,025.00 3.09
6 600276 恒瑞医药 401,704.02 2.85
7 603707 健友股份 392,807.64 2.79
8 603259 药明康德 277,586.32 1.97
9 002675 东诚药业 264,341.90 1.88
10 300003 乐普医疗 254,025.18 1.80
11 002475 立讯精密 251,651.00 1.79
12 002007 华兰生物 249,066.00 1.77
13 300558 贝达药业 228,757.83 1.62
14 002841 视源股份 210,496.00 1.49
15 601601 中国太保 207,191.90 1.47
16 000739 普洛药业 204,537.34 1.45
17 300633 开立医疗 200,380.00 1.42
18 002044 美年健康 185,223.17 1.32
19 603096 新经典 171,161.95 1.22
20 002332 仙琚制药 168,560.00 1.20
8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 347,701.00
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卖出股票的收入（成交）总额 7,338,501.82
8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10 投资组合报告附注
8.2.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.2.10.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.2.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 28,102.32
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,102.32
8.2.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
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8.2.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.2.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入的原因，投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
（报告期：2019年2月22日-2019年12月31日）
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
17,513 13,740.73 32,868,044.26 13.66% 207,773,347.04 86.34%
9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
1,488,091.53 0.6184%
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 >100
9.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年2月21日）
9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
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持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
968 30,502.60 12,979,074.31 43.96% 16,547,438.66 56.04%
9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.0000%
9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
10.1上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
（报告期：2019年2月22日-2019年12月31日）
单位：份
基金合同生效日(2019年 2月 22日)基金份额总额 25,703,658.05
本报告期期初基金份额总额 25,703,658.05
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 625,051,797.76
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 410,114,064.51
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 240,641,391.30
10.2上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年2月21日）
单位：份
基金合同生效日(2016年 4月 28日)基金份额总额 222,556,135.92
本报告期期初基金份额总额 16,048,732.56
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 20,543,554.32
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 7,065,773.91
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 29,526,512.97
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§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
基金管理人于 2019年 1月 16日发布公告，基金管理人以通讯开会方式召开本基金的基金份额
持有人大会，表决票收取时间为自 2019年 1月 17日起至 2019年 2月 18日止，审议及表决事项为
《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型并修改基金合同有关事项的议案》。根据
基金管理人于 2019年 2月 22日发布的《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金
份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，基金份额持有人大会于 2019年 2月 20日表决通过了
《关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金转型并修改基金合同有关事项的议案》，本次
大会决议自该日起生效。自基金份额持有人大会决议生效公告当日（2019年 2月 22日）起，《上投
摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《上投摩根中国生物医药混合型证券投
资基金（QDII）基金合同》生效。基金合同当事人将按照《上投摩根中国生物医药混合型证券投资
基金（QDII）基金合同》享有权利并承担义务。基金全称由“上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券
投资基金”变更为“上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）” ，基金代码（001984）保
持不变。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：基金管理人于 2019年 5月 31日公告，自 2019年 5月 31日起，王大智先生担任
公司总经理，章硕麟先生不再担任公司总经理。
基金托管人：
2019年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动
已按相关规定备案、公告。
2019年 6月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备
案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无。
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第 95页共 98页
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
普华永道中天会计师事务所本年度第一次为本基金提供审计服务。报告年度应支付给聘任普华
永道中天会计师事务所的报酬为 60,000元。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查
或处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
11.8.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Goldman Sachs
International
London
1 7,936,826.63 0.46% 79,368.27 4.02% -
China Int'l
Capital Corp
HK Secs
1 11,150,526.03 0.65% 71,092.70 3.60% -
Instinet LLC
New York
1 7,963,693.15 0.47% 6,510.03 0.33% -
Instinet Pacific
Ltd Hong Kong
1 342,231,807.70 20.00% 409,621.50 20.73% -
瑞银证券 1 867,707,634.40 50.71% 993,306.73 50.27% -
国元证券 1 299,582,414.50 17.51% 278,899.52 14.12% -
东吴证券 1 112,055,056.40 6.55% 78,933.69 3.99% -
东方证券 1 62,463,349.91 3.65% 58,172.35 2.94% -
注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2. 交易单元的选择标准：
1）资本金雄厚,信誉良好。
2）财务状况良好,经营行为规范。
3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
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度报告
第 96页共 98页
并能为本基金提供全面的信息服务。
5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
3. 交易单元的选择程序：
1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进
行评估，确定选用交易单元的券商。
2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
4. 本基金于 2019年正式转型成立，以上均为本期席位，无注销席位。
11.8.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于以通讯开会方式召开上投摩根智慧生活
灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有
人大会的公告
基金管理人公司网站及
本基金选定的信息披露
报纸
2019-01-16
2
上投摩根基金管理有限公司关于上投摩根智
慧生活灵活配置混合型证券投资基金基金暂
停申购、转换转入、转换转出及定期定额投资
业务公告
同上 2019-01-16
3
关于上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券
投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决
议生效公告
同上 2019-02-22
4
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金
（QDII）折算结果的公告
同上 2019-02-22
5
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金
（QDII）开放日常申购、赎回、转换转入及
定期定额投资业务公告
同上 2019-02-25
6
上投摩根基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告
同上 2019-05-31
7
上投摩根基金管理有限公司关于旗下部分基
金投资科创板的公告
同上 2019-06-22
8
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金
（QDII）基金经理变更公告
同上 2019-08-17
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 97页共 98页
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构
2
20190304-201904
02
0.00
5,726,2
31.39
741,386.2
9
4,984,845.10 2.07%
产品特有风险
本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发
生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致投
资者的利益受到损害的风险。
12.2 上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构
1
20190111-2019011
3
0.00
5,726,2
31.39
741,386.2
9
4,984,845.10 16.88%
产品特有风险
本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发
生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致投
资者的利益受到损害的风险。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中国证监会批准原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金设立的文件；
2. 原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金的基金合同；
3. 原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金的托管协议；
4. 中国证监会批准原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金变更注册为上投摩根中
国生物医药混合型证券投资基金（QDII）的文件；
5. 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）的基金合同；
6. 上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）的托管协议；
7. 《上投摩根开放式基金业务规则》；
8. 基金管理人业务资格批件、营业执照；
9. 基金托管人业务资格批件和营业执照。
上投摩根中国生物医药混合型证券投资基金（QDII）(原上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金)2019年年
度报告
第 98页共 98页
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
上投摩根基金管理有限公司
二〇二〇年四月二十七日
