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华商健康(001106)

华商健康:华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF公告




华商健康生活灵活配置混合型证券投资基 金 2019年年度报告 2019年 12月 31日 基金管理人:华商基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 送出日期:2020年 4月 21日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 2 页 共 62 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 20日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及更新。 本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 3 页 共 62 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 4 页 共 62 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 53 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 55 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 57 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 61 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 61 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 61 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 61 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 61 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 5 页 共 62 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 华商健康生活混合 基金主代码 001106 交易代码 001106 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 3月 17日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 964,744,269.24份 基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于与健康生活相关的优质上市公司, 在严格控制风险的前提下,追求基金资产的长期稳定 增值。 投资策略 本基金在资产配置中采用自上而下的策略,由基金经 理和研究员组成的投研团队及时跟踪宏观经济运行态 势和宏观经济政策动向,通过对宏观经济运行周期、 财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平 等的深入研究,分析股票市场、债券市场、货币市场 三大类资产的预期风险和收益,并适时动态地调整基 金资产在股票、债券、现金三大类资产的投资比例, 以规避市场系统性风险。 在具体操作中,本基金结合市场主要经济变量和金融 变量的变化,综合分析大类资产的预期收益和风险特 征及其变化方向,将主要基金资产动态配置在股票和 债券等大类资产之间,同时兼顾动态资产配置中的风 险控制和成本控制。本基金通过资产配置策略,在股 市系统性上涨阶段抓住权益类资产的收益机会,在股 市系统性下跌阶段利用固定收益类资产及股指期货等 其他金融工具降低损失,实现基金资产的长期稳定增 值。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×55%+上证国债指数收益率 ×45% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金,预期风险和预期收益 高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金, 属于证券投资基金中的中高风险和中高预期收益产 品。


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2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 高敏 田青 联系电话 010-58573600 010-67595096 电子邮箱 gaom@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


4007008880 010-67595096 传真 010-58573520 010-66275853 注册地址 北京市西城区平安里西大 街 28号楼 19层 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 北京市西城区平安里西大 街 28号楼 19层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1号楼 邮政编码 100035 100033 法定代表人 陈牧原 田国立


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公场所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企 业广场 2座普华永道中心 11楼 注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街 28号楼 19层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1


期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 177,411,465.73 -165,020,112.60 93,029,293.77 本期利润 273,364,280.41 -380,047,524.89 274,957,011.30 加权平均基金份额本期利润 0.2571 -0.3245 0.1795 本期加权平均净值利润率 31.60% -38.96% 20.73% 本期基金份额净值增长率 38.39% -34.08% 22.81% 3.1.2


期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 -102,041,918.26 -399,700,470.46 -55,777,696.21 期末可供分配基金份额利润 -0.1058 -0.3537 -0.0411 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 7 页 共 62 页


期末基金资产净值 862,702,350.98 730,253,179.75 1,330,745,361.40 期末基金份额净值 0.894 0.646 0.980 3.1.3


累计期末指标 2019年末


2018年末


2017年末


基金份额累计净值增长率 -7.25% -32.98% 1.67% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。








2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。





3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额 的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 5.92% 1.01% 4.51% 0.41% 1.41% 0.60% 过去六个月 10.37% 1.05% 5.02% 0.47% 5.35% 0.58% 过去一年 38.39% 1.29% 21.32% 0.69% 17.07% 0.60% 过去三年 12.03% 1.19% 19.19% 0.62% -7.16% 0.57% 自基金合同 生效起至今 -7.25% 1.62% 18.66% 0.84% -25.91% 0.78%


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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:①本基金合同生效日为 2015年 03月 17日。 ②根据《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资范围 包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包 括中小企业私募债券)、货币市场工具、银行存款、权证、资产支持证券、股指期货及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。本基金股票资产的 投资比例为 0-95%,其中投资于健康生活相关上市公司股票不低于非现金基金资产的 80%,债券、 权证、现金、货币市场工具和资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具占基金资产的 5%—100%,其中权证占基金资产净值的 0—3%,每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金 资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,本基金参与股指期货 交易,应符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。根据 基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本 基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 9 页 共 62 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注:本基金合同生效日为 2015年 3月 17日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年均未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2005]160 号文批准设立,于 2005 年 12 月 20日成立,注册资本为 1亿元人民币,注册地北京。 截至 2019年 12月 31日,本公司旗下共管理四十九只基金产品,分别为华商领先企业混合型 开放式证券投资基金、华商盛世成长混合型证券投资基金、华商收益增强债券型证券投资基金、 华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华商产业升级混合型证券投资基金、华商稳健双 利债券型证券投资基金、华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华商稳定增利债券型证券 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 10 页 共 62 页


投资基金、华商价值精选混合型证券投资基金、华商主题精选混合型证券投资基金、华商新趋势 优选灵活配置混合型证券投资基金、华商现金增利货币市场基金、华商价值共享灵活配置混合型 发起式证券投资基金、华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金、华商红利优选灵活配置 混合型证券投资基金、华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金、华商双债丰利债券型证券投 资基金、华商创新成长灵活配置混合型发起式证券投资基金、华商新量化灵活配置混合型证券投 资基金、华商新锐产业灵活配置混合型证券投资基金、华商未来主题混合型证券投资基金、华商 稳固添利债券型证券投资基金、华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华商量化进取灵活 配置混合型证券投资基金、华商双翼平衡混合型证券投资基金、华商新常态灵活配置混合型证券 投资基金、华商信用增强债券型证券投资基金、华商双驱优选灵活配置混合型证券投资基金、华 商新动力灵活配置混合型证券投资基金、华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金、华商乐享 互联灵活配置混合型证券投资基金、华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、华商万众创新 灵活配置混合型证券投资基金、华商瑞鑫定期开放债券型证券投资基金、华商丰利增强定期开放 债券型证券投资基金、华商润丰灵活配置混合型证券投资基金、华商元亨灵活配置混合型证券投 资基金、华商瑞丰短债债券型证券投资基金、华商研究精选灵活配置混合型证券投资基金、华商 鑫安灵活配置混合型证券投资基金、华商可转债债券型证券投资基金、华商上游产业股票型证券 投资基金、华商改革创新股票型证券投资基金、华商回报 1 号混合型证券投资基金、华商消费行 业股票型证券投资基金、华商电子行业量化股票型发起式证券投资基金、华商计算机行业量化股 票型发起式证券投资基金、华商高端装备制造股票型证券投资基金、华商医药医疗行业股票型证 券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 何奇峰 基金经理 2017年 12月 21日 - 13 男,中国籍,经济学硕 士,具有基金从业资格。 2004 年 6 月至 2006 年 12 月,就职于赛迪顾问 股份有限公司,任高级 分析师;2007 年 1 月至 2010 年 1 月,就职于长 城证券金融研究所,任 行业研究员、行业部经 理;2010 年 2 月加入华 商基金管理有限公司, 曾任研究发展部行业研 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 11 页 共 62 页


究员、研究组长;2014 年 1月 28日至 2015年 1 月 26日担任华商价值共 享灵活配置混合型发起 式证券投资基金基金经 理助理;2015年 1月 27 日起至今担任华商价值 共享灵活配置混合型发 起式证券投资基金基金 经理;2016年 2月 25日 至 2018 年 7 月 12 日担 任华商新兴活力灵活配 置混合型证券投资基金 基金经理;2016年 12月 23日至 2017年 12月 28 日担任华商盛世成长混 合型证券投资基金基金 经理;2017年 3月 15日 至 2019年 7月 3日担任 华商民营活力灵活配置 混合型证券投资基金基 金经理;2017 年 12 月 21 日起至今担任华商健 康生活灵活配置混合型 证券投资基金基金经 理;2019年 7月 4日起 至今担任华商消费行业 股票型证券投资基金基 金经理。 注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。


②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地 为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交 易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保 各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 12 页 共 62 页


针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于 不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务,公司依 照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则 或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,系统的公平交易程序运作良好,未出现异常情况。场外、网下业务公平交易制度 执行情况良好,未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1 日、3 日、5 日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了 T 检验,统计了溢价率占优比例。本报告期 内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》,对包括可能显著影 响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、 控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指 数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现 的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年是 A 股市场取得较好投资回报的一年。全年上证指数上涨 22.3%,创业板指数上涨 43.79%,全年偏股基金中位数回报率近 40%,可以说 2019年 A股是不折不扣的结构性牛市的一年。 从全年的市场表现来看,上半年白酒、家电、农林牧渔行业涨幅居前。白酒行业由于 2018年基数 较低、股价调整较多,一季度以来随着消费信心恢复,行业动销快速回升,股价表现十分抢眼。 农林牧渔行业,受非洲猪瘟疫情影响,猪养殖行业供给大幅收缩,带动了从猪养殖到禽养殖,再 到动物保护板的全面上涨。进入三季度后,随着市场预期国内 5G投资启动以及由此带来的 5G手 机、5G应用的兴起,以及中美大国博弈加深带来的自主可控大潮的崛起,消费电子、半导体、计 算机等行业板块大幅上涨,将 A股市场结构性行业引向深入。 本基金在 2019年上半年采取了相对均衡的配置策略,基金组合主要配置在白酒、家电、保险、 交运等行业板块龙头。上半年,我们较好地抓住了猪养殖、白酒等行业的机会,适当增配了部分 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 13 页 共 62 页


龙头个股,取得了较好的投资效果。三季度以后,随着消费电子、计算机、半导体行业的崛起, 之前表现较好的消费、农林牧渔行业陷入盘整行业之中,由于 TMT板块市场崛起较快,本基金组 合在三季度未能有效调整组合持仓,依然以医药、消费、保险等行业板块配置为主,进而影响了 下半年基金组合的业绩回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 12月 31日,本基金份额净值为 0.894元,份额累计净值为 0.944元。本年度基 金份额净值增长率为 38.39%,同期基金业绩比较基准的收益率为 21.32%,本基金份额净值增长率 高于业绩比较基准收益率 17.07个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们预计 2020年 A股市场依然将具备结构性投资机会。受年初新冠肺炎疫情冲击,预计一季 度宏观经济增速将有较大幅度放缓,除了必须消费品、防护用品等少数医药行业外,其他可选消 费以及上游、中游制造业都将受到防疫停工带来的较大不利影响。不过我们预计疫情对经济影响 主要在一季度,随着入春后各地气温回升、严厉防疫措施的延续,疫情对经济地冲击有望在一季 度末结束,二季度后宏观经济将重归正常运行轨道。对市场而言,有利的方面在于,二三月份短 暂而剧烈地经济冲击,将使得央行货币政策会变得更加积极,叠加 2019年以来股票市场再融资、 并购政策放松效应的显现,我们认为 2020年 A股市场仍将有较好的结构性投资机会。 具体到行业板块方面,我们认为 2020上半年市场主要机会仍将围绕业绩增速较快,景气度较 高的消费电子、半导体、自主可控等行业展开;下半年特别是四季度后随着低基数效应的显现, 白酒、汽车等行业预计会有不错的市场表现。在基金配置方面,我们将以中短期一到两个季度业 绩高景气的行业,作为组合主要的配置方向。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人从合法、合规、保障基金持有人利益出发,由督察长领导独立于各 业务部门的监察稽核部对基金投资运作、公司经营管理及员工行为的合法、合规性等进行了监察 稽核,通过开展合规审查、合规咨询、合规宣导与培训、合规检查、合规报告等工作流程,及时 发现情况、提出整改意见、督促有关业务部门整改并跟踪改进落实情况,并按照相关要求定期制 作监察稽核报告报公司管理层、董事会以及监管机构,实现了对合规风险的有效识别和主动管理, 提高了业务部门及人员的合规意识和自我约束能力。 内部监察稽核的重点是:国家法律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况; 公司内部规章制度的执行情况;网络与信息系统安全情况;资讯监管与员工职业操守规范情况等。 (1)进一步完善制度建设,构建适时、全面、严谨的内部控制体系。本基金管理人根据法律 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 14 页 共 62 页


法规变动及公司业务发展需要,及时制定及修订了相关管理制度,对原有制度体系进行了持续的 更新和完善,对现有的制度体系进行了进一步梳理,同时,根据公司实际业务情况不断细化制度 流程,进一步强化内部控制。 (2)全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。本基金管理人在原有基础上进一步提升内 控管理水平,确保内部控制的独立性和权威性,事前、事中、事后风险控制有效结合,通过多种 形式提高内控管理质量、优化风险管理水平。 (3)有计划地开展合规检查工作,保障公司的经营管理和全体员工的执业行为符合法律法规 和准则。本年度内,本基金管理人通过日常监察与专项稽核相结合的方式,深入开展各项监察稽 核工作,对销售适用性管理、证券库管理、信用研究支持、场外交易对手管理、债券交易、移动 通讯工具管理与信息监控、内幕交易防控、关联交易管理、流动性管理、反洗钱工作、系统权限 管理、信息技术治理、估值调整及巨额赎回等方面进行专项稽核,对全体员工守法合规行为进行 监督,从而较好地防范合规风险。 (4)强化合规宣导和培训。本基金管理人及时向全体员工宣导最新法律法规及监管动态,通 过组织各类合规培训持续向全体员工传达监管政策要点及监管会议精神,通报行业风险事件及监 管通报案例情况,督促全体员工规范执业,从而推动公司合规文化建设,形成公司合规共识。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会 计准则》、中国证监会相关规定及基金合同中关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本 基金管理人制定了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意 见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人设立的估值小组,负责组织制定、定期审核及适时修订基金估值政策和程序, 研究、指导基金估值业务。估值小组成员包括总经理、督察长、分管基金运营部的高管、分管投 研部门的高管、固定收益部负责人、研究发展部负责人、基金运营部负责人、风险控制部负责人 或上述部门负责人指定人员,由总经理任估值小组负责人,由基金运营部负责人任估值小组秘书。 估值小组关于调整投资品种估值方法的决策,需经 1/2 以上的小组成员同意。小组成员均具有多 年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任 能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值 的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。本基金托管人审阅本基金管理人 采用的估值原则及技术,复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格,当对估值原则及 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 15 页 共 62 页


技术有异议时,本基金托管人有义务要求本基金管理人作出合理解释,通过积极商讨达成一致意 见。本基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,对所采用的相关估 值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。会计师事务所在对基金年度财 务报告出具审计报告时,对报告期间基金的估值技术及其重大变化,特别是对估值的适当性,采 用外部信息进行估值的客观性和可靠性程度,以及相关披露的充分性和及时性等发表意见。上述 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约 定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易的债券品种的估值数据,以及流通 受限股票的流动性折扣数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》约定,在符合有关基金分红条 件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 4次。本基金本报告期未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内,本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 16 页 共 62 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 22420号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金(以下简称 “华商健康生活混合基金”)的财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映 了华商健康生活混合基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华商健康生活混合 基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的 责任 华商健康生活混合基金的基金管理人华商基金管理有限公司(以下 简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华商健康生活混合 基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运 用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华商健康生活混 合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华商健康生活混合基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 17 页 共 62 页


责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华商健康生活混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华 商健康生活混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 陈熹


俞伟敏 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心 11楼 审计报告日期 2020年 4月 20日


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日: 2019年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 18 页 共 62 页


资 产:





银行存款 7.4.7.1 71,865,958.42 187,303,190.60 结算备付金


7,088,575.35 1,083,352.69 存出保证金


600,676.95 583,739.54 交易性金融资产 7.4.7.2 787,877,070.89 543,387,299.78 其中:股票投资


787,877,070.89 543,387,299.78 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


3,691,574.25 3,902,469.65 应收利息 7.4.7.5 20,945.04 44,081.43 应收股利


- - 应收申购款


55,408.25 47,878.32 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


871,200,209.15 736,352,012.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


1,084,769.14 3,274,633.46 应付赎回款


1,611,920.53 235,127.87 应付管理人报酬


1,097,236.37 961,984.41 应付托管费


182,872.74 160,330.75 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 4,300,717.00 1,066,522.68 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 220,342.39 400,233.09 负债合计


8,497,858.17 6,098,832.26 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 964,744,269.24 1,129,953,650.21 未分配利润 7.4.7.10 -102,041,918.26 -399,700,470.46 所有者权益合计


862,702,350.98 730,253,179.75 负债和所有者权益总计


871,200,209.15 736,352,012.01 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 19 页 共 62 页


注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 0.894元,基金份额总额 964,744,269.24份。


7.2 利润表 会计主体:华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金 本报告期: 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


305,011,086.57 -350,132,047.20 1.利息收入


1,043,672.59 1,537,021.26 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,043,672.59 1,537,021.26 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


207,943,115.14 -136,799,694.95 其中:股票投资收益 7.4.7.12 199,878,440.37 -145,858,276.20 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 8,064,674.77 9,058,581.25 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 95,952,814.68 -215,027,412.29 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 71,484.16 158,038.78 减:二、费用


31,646,806.16 29,915,477.69 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 12,950,253.14 14,654,607.86 2.托管费 7.4.10.2.2 2,158,375.48 2,442,434.66 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 16,285,901.78 12,390,275.70 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加








- - 7.其他费用 7.4.7.20 252,275.76 428,159.47 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 273,364,280.41 -380,047,524.89 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填


273,364,280.41 -380,047,524.89 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 20 页 共 62 页


列)


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,129,953,650.21 -399,700,470.46 730,253,179.75 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 273,364,280.41 273,364,280.41 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -165,209,380.97 24,294,271.79 -140,915,109.18 其中:1.基金申购款 23,238,983.60 -4,406,835.36 18,832,148.24 2.基金赎回款 -188,448,364.57 28,701,107.15 -159,747,257.42 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 964,744,269.24 -102,041,918.26 862,702,350.98 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,358,275,507.35 -27,530,145.95 1,330,745,361.40 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -380,047,524.89 -380,047,524.89 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -228,321,857.14 7,877,200.38 -220,444,656.76 其中:1.基金申购款 72,316,264.64 -5,775,669.10 66,540,595.54 2.基金赎回款 -300,638,121.78 13,652,869.48 -286,985,252.30 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” - - - 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 21 页 共 62 页


号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,129,953,650.21 -399,700,470.46 730,253,179.75 注:报表附注为财务报表的组成部分。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______王小刚______














______程蕾______














____程蕾____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 287号《关于核准华商健康生活灵活配置混合型 证券投资基金募集的批复》核准,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型 开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,982,493,903.09元,业经普 华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015)第 196号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案,《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2015年 3月 17 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 3,982,602,746.36份基金份额,其中认购资金利 息折合 108,843.27份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中 国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其 他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括中小企业私募债券)、货币市场工具、银行存款、 权证、资产支持证券、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符 合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履 行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金股票资产的投资比例为 0-95%,其中投资于健康 生活相关上市公司股票不低于非现金基金资产的 80%,债券、权证、现金、货币市场工具和资产 支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%—100%,其中权 证占基金资产净值的 0—3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持 现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等,本基金参与股指期货交易,应符合法律法规规定和基金 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 22 页 共 62 页


合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。本基金的业绩比较基准为沪深 300指数 收益率×55%+上证国债指数收益率×45%。 本财务报表由本基金的基金管理人华商基金管理有限公司于 2020年 4月 20日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商健康生活灵活配置混合型 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 23 页 共 62 页


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 24 页 共 62 页


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 25 页 共 62 页


的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 26 页 共 62 页


性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指 数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按 照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 27 页 共 62 页


的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 71,865,958.42 187,303,190.60 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - -








存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 71,865,958.42 187,303,190.60


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 28 页 共 62 页


成本 公允价值 公允价值变动 股票 744,849,285.76 787,877,070.89 43,027,785.13 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 744,849,285.76 787,877,070.89 43,027,785.13 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 596,312,329.33 543,387,299.78 -52,925,029.55 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 596,312,329.33 543,387,299.78 -52,925,029.55


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 17,138.53 43,256.19 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 29 页 共 62 页


应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,508.89 536.25 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.29 0.02 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 297.33 288.97 合计 20,945.04 44,081.43


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 4,300,717.00 1,066,522.68 银行间市场应付交易费用 - - 合计 4,300,717.00 1,066,522.68


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 342.39 233.09 应付证券出借违约金 - - 预提费用 220,000.00 400,000.00 合计 220,342.39 400,233.09


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 30 页 共 62 页


上年度末 1,129,953,650.21 1,129,953,650.21 本期申购 23,238,983.60 23,238,983.60 本期赎回(以“-”号填列) -188,448,364.57 -188,448,364.57 本期末 964,744,269.24 964,744,269.24 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -218,263,664.59 -181,436,805.87 -399,700,470.46 本期利润 177,411,465.73 95,952,814.68 273,364,280.41 本期基金份额交易 产生的变动数 18,904,569.50 5,389,702.29 24,294,271.79 其中:基金申购款 -3,380,099.89 -1,026,735.47 -4,406,835.36 基金赎回款 22,284,669.39 6,416,437.76 28,701,107.15 本期已分配利润 - - - 本期末 -21,947,629.36 -80,094,288.90 -102,041,918.26


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 活期存款利息收入 974,464.03 1,471,427.42 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 6.58 6.84 结算备付金利息收入 60,477.04 54,321.03 其他 8,724.94 11,265.97 合计 1,043,672.59 1,537,021.26


7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 5,357,869,479.02 4,142,004,705.81 减:卖出股票成本总额 5,157,991,038.65 4,287,862,982.01 买卖股票差价收入 199,878,440.37 -145,858,276.20


华商健康生活混合 2019年年度报告 第 31 页 共 62 页


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生债券投资收益。 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益


本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 8,064,674.77 9,058,581.25 其中:证券出借权益补偿收 入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 8,064,674.77 9,058,581.25


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 1.交易性金融资产 95,952,814.68 -215,027,412.29 ——股票投资 95,952,814.68 -215,027,412.29 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 32 页 共 62 页


合计 95,952,814.68 -215,027,412.29


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金赎回费收入 71,484.16 158,038.78 合计 71,484.16 158,038.78 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎 回费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 16,285,901.78 12,390,275.70 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - -


合计 16,285,901.78 12,390,275.70


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 审计费用 100,000.00 100,000.00 信息披露费 120,000.00 300,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 32,275.76 28,159.47 合计 252,275.76 428,159.47


华商健康生活混合 2019年年度报告 第 33 页 共 62 页


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司(“华商基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 华龙证券股份有限公司(“华龙证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国华电集团财务有限公司(“华电财务”) 截止至 2019年 4月 2日,系基金管理人的股东 深圳市五洲协和投资有限公司 自 2019年 4月 3日起,系基金管理人的股东 济钢集团有限公司(“济钢集团”) 基金管理人的股东 注:本报告期内,本基金管理人原股东中国华电集团财务有限公司已将其所持有的公司 34%股权 转让给深圳市五洲协和投资有限公司。截至 2019 年 4 月 3 日,本基金管理人已正式完成工商 变更登记。变更后公司的股权结构为:华龙证券股份有限公司持股 46%,深圳市五洲协和投资有 限公司持股 34%,济钢集团有限公司持股 20%。详情请见公司于 2019年 4月 4日披露的《关于华 商基金管理有限公司股权变更的公告》。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 华龙证券 1,704,592,171.89 16.02% 656,461,383.35 8.12%


7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券交易。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 34 页 共 62 页


7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 华龙证券 1,587,491.50 16.02% 1,098,661.72 25.55% 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 华龙证券 611,363.88 8.12% - - 注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 12,950,253.14 14,654,607.86 其中:支付销售机构的客 户维护费 5,708,204.63 6,424,071.00 注:支付基金管理人华商基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。


其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 35 页 共 62 页


项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,158,375.48 2,442,434.66 注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。


其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金合同生效日( 2015年 3月 17日 )持有的基金份 额 - - 报告期初持有的基金份额 - 19,999,766.67 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总 份额 - 19,999,766.67 报告期末持有的基金份额 - - 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 注:基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 36 页 共 62 页


中国建设银行 71,865,958.42 974,464.03 187,303,190.60 1,471,427.42 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末( 2019年 12月 31日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 601077 渝农商行 2019年 10月 16日 2020年 4月 29日 新股锁定 7.36 6.26 147,778 1,087,646.08 925,090.28 - 601916 浙商银行 2019年 11月 18日 2020年 5月 26日 新股锁定 4.94 4.66 294,195 1,453,323.30 1,370,948.70 - 688016 心脉医疗 2019年 7月 15日 2020年 1月 22日 科创板锁定 46.23 145.64 6,799 314,317.77 990,206.36 - 688101 三达膜 2019年 11月 8日 2020年 5月 15日 科创板锁定 18.26 17.89 13,483 246,199.58 241,210.87 - 688166 博瑞医药 2019年 10月 29日 2020年 5月 8日 科创板锁定 12.71 25.64 8,041 102,201.11 206,171.24 - 688369 致远互联 2019年 10月 23日 2020年 5月 6日 科创板锁定 49.39 52.08 2,970 146,688.30 154,677.60 - 688388 嘉元科技 2019年 7月 16日 2020年 1月 22日 科创板锁定 28.26 54.90 24,307 686,915.82 1,334,454.30 - 688081 兴图新科 2019年 12月 26日 2020年 1月 6日 新股流通受限 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 - 688181 八亿时空 2019年 12月 27日 2020年 1月 6日 新股流通受限 43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 - 002973 侨银环保 2019年 12月 27日 2020年 1月 6日 新股流通受限 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 注:1. 基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新 股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获 配日至新股上市日之间不能自由转让。 2.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业 倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上 市之日起 6个月。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 37 页 共 62 页


7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为进行主动投资的混合型证券投资基金,属于中高风险,中高收益品种。本基金投资 的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要 目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,投资于与健康生活相关的优质上市公司,在严格 控制风险的前提下,追求基金资产的长期稳定增值。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次:(1) 第一层次风险控制:在董事会层 面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、 合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督 察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2) 第 二层次风险控制:第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、 投资决策委员会、监察稽核部和风险控制部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组 对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范 公司经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的 总体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽 核部和风险控制部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务 中的风险控制情况实施监督。(3) 第三层次风险控制:第三层次风险控制是指公司各部门对自身 业务工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情 况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 38 页 共 62 页


险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金无交易性债券投资(2018年 12月 31日:同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 39 页 共 62 页


风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日,本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.64%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12月 31日,本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金 额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 40 页 共 62 页


性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金和存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 71,865,958.42 - - - 71,865,958.42 结算备付金 7,088,575.35 - - - 7,088,575.35 存出保证金 600,676.95 - - - 600,676.95 交易性金融资产 - - - 787,877,070.89 787,877,070.89 应收证券清算款 - - - 3,691,574.25 3,691,574.25 应收利息 - - - 20,945.04 20,945.04 应收申购款 5,300.00 - - 50,108.25 55,408.25 资产总计 79,560,510.72 - - 791,639,698.43 871,200,209.15 负债








应付证券清算款 - - - 1,084,769.14 1,084,769.14 应付赎回款 - - - 1,611,920.53 1,611,920.53 应付管理人报酬 - - - 1,097,236.37 1,097,236.37 应付托管费 - - - 182,872.74 182,872.74 应付交易费用 - - - 4,300,717.00 4,300,717.00 其他负债 - - - 220,342.39 220,342.39 负债总计 - - - 8,497,858.17 8,497,858.17 利率敏感度缺口 79,560,510.72 - - 783,141,840.26 862,702,350.98 上年度末


2018年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 187,303,190.60 - - - 187,303,190.60 结算备付金 1,083,352.69 - - - 1,083,352.69 存出保证金 583,739.54 - - - 583,739.54 交易性金融资产 - - - 543,387,299.78 543,387,299.78 应收证券清算款 - - - 3,902,469.65 3,902,469.65 应收利息 - - - 44,081.43 44,081.43 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 41 页 共 62 页


应收申购款 - - - 47,878.32 47,878.32 资产总计 188,970,282.83 - - 547,381,729.18 736,352,012.01 负债








应付证券清算款 - - - 3,274,633.46 3,274,633.46 应付赎回款 - - - 235,127.87 235,127.87 应付管理人报酬 - - - 961,984.41 961,984.41 应付托管费 - - - 160,330.75 160,330.75 应付交易费用 - - - 1,066,522.68 1,066,522.68 其他负债 - - - 400,233.09 400,233.09 负债总计 - - - 6,098,832.26 6,098,832.26 利率敏感度缺口 188,970,282.83 - - 541,282,896.92 730,253,179.75 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日:同),因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。 本基金在资产配置中采用自上而下的策略,由基金经理和研究员组成的投研团队及时跟踪宏 观经济运行态势和宏观经济政策动向,通过对宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情 况、证券市场估值水平等的深入研究,分析股票市场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风 险和收益,并适时动态地调整基金资产在股票、债券、现金三大类资产的投资比例,以规避市场 系统性风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产的投资比例为 0-95%,其中投资于健康生活相关上市公司股票不低于非现金基金资产的 80%,债券、权证、现金、 货币市场工具和资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产 的 5%—100%,其中权证占基金资产净值的 0—3%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 42 页 共 62 页


交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金参与股指期货交易,应符 合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。此外,本基金的 基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度 量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 787,877,070.89 91.33 543,387,299.78 74.41 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 787,877,070.89 91.33 543,387,299.78 74.41


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2019年 12月 31日 ) 上年度末( 2018年 12月 31日 ) 1.沪深 300指数上升 5% 37,390,500.78 32,713,132.77 2.沪深 300指数下降 5% -37,390,500.78 -32,713,132.77





7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 43 页 共 62 页


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 782,369,409.49元,属于第二层次的余额为 5,507,661.40元,无属于第三 层次的余额(2018年 12月 31日:第一层次 534,146,246.64元,第二层次 9,241,053.14元,无 第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)其他 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 44 页 共 62 页


1 权益投资 787,877,070.89 90.44 其中:股票 787,877,070.89 90.44 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 78,954,533.77 9.06 8 其他各项资产 4,368,604.49 0.50 9 合计 871,200,209.15 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 45,025,409.00 5.22 B 采矿业 23,830,845.00 2.76 C 制造业 603,498,825.49 69.95 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 14,225,938.00 1.65 G 交通运输、仓储和邮政业 36,886,923.00 4.28 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 34,139,298.00 3.96 J 金融业 25,155,228.36 2.92 K 房地产业 5,108,026.00 0.59 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 787,877,070.89 91.33 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 45 页 共 62 页





8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 300630 普利制药 1,110,927 62,922,905.28 7.29 2 600519 贵州茅台 52,200 61,752,600.00 7.16 3 603707 健友股份 1,302,887 54,043,752.76 6.26 4 002714 牧原股份 507,100 45,025,409.00 5.22 5 002475 立讯精密 1,109,445 40,494,742.50 4.69 6 000333 美的集团 678,100 39,499,325.00 4.58 7 000858 五 粮 液 293,800 39,078,338.00 4.53 8 000661 长春高新 82,900 37,056,300.00 4.30 9 601111 中国国航 3,806,700 36,886,923.00 4.28 10 000063 中兴通讯 1,035,300 36,639,267.00 4.25 11 002042 华孚时尚 4,958,748 36,397,210.32 4.22 12 603516 淳中科技 928,400 35,269,916.00 4.09 13 603986 兆易创新 137,800 28,233,842.00 3.27 14 300059 东方财富 1,449,000 22,850,730.00 2.65 15 002777 久远银海 606,881 22,090,468.40 2.56 16 000100 TCL集团 4,885,760 21,839,347.20 2.53 17 300122 智飞生物 400,000 19,864,000.00 2.30 18 000977 浪潮信息 572,900 17,244,290.00 2.00 19 002601 龙蟒佰利 1,107,400 17,042,886.00 1.98 20 600546 山煤国际 2,038,100 14,225,938.00 1.65 21 601899 紫金矿业 3,054,900 14,021,991.00 1.63 22 002466 天齐锂业 456,043 13,763,377.74 1.60 23 300750 宁德时代 122,600 13,044,640.00 1.51 24 300207 欣旺达 514,500 10,043,040.00 1.16 25 601168 西部矿业 1,481,700 9,808,854.00 1.14 26 000725 京东方A 1,894,100 8,599,214.00 1.00 27 600536 中国软件 108,300 7,764,027.00 0.90 28 300618 寒锐钴业 91,700 7,555,163.00 0.88 29 600048 保利地产 315,700 5,108,026.00 0.59 30 300379 东方通 89,300 4,130,125.00 0.48 31 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 0.16 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 46 页 共 62 页


32 688388 嘉元科技 24,307 1,334,454.30 0.15 33 688016 心脉医疗 6,799 990,206.36 0.11 34 601077 渝农商行 148,811 932,011.38 0.11 35 688101 三达膜 13,483 241,210.87 0.03 36 688166 博瑞医药 8,041 206,171.24 0.02 37 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.02 38 688369 致远互联 2,970 154,677.60 0.02 39 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.01 40 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00 41 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00 42 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 43 300136 信维通信 139 6,307.82 0.00 44 600809 山西汾酒 56 5,023.20 0.00 45 002812 恩捷股份 70 3,535.00 0.00 46 002036 联创电子 200 3,402.00 0.00 47 002008 大族激光 69 2,760.00 0.00 48 600276 恒瑞医药 20 1,750.40 0.00 49 601318 中国平安 18 1,538.28 0.00 50 002156 通富微电 84 1,381.80 0.00 51 603489 八方股份 2 205.48 0.00 52 300809 华辰装备 7 189.56 0.00 53 000066 中国长城 7 108.92 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 002714 牧原股份 196,239,378.67 26.87 2 000063 中兴通讯 181,880,510.32 24.91 3 002475 立讯精密 119,518,252.74 16.37 4 601318 中国平安 115,835,907.75 15.86 5 603986 兆易创新 114,839,773.16 15.73 6 000858 五 粮 液 110,222,739.18 15.09 7 300122 智飞生物 104,929,490.70 14.37 8 000333 美的集团 103,321,757.36 14.15 9 002157 正邦科技 91,979,900.01 12.60 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 47 页 共 62 页


10 000977 浪潮信息 91,353,562.84 12.51 11 002008 大族激光 84,193,615.95 11.53 12 601166 兴业银行 82,903,290.69 11.35 13 600887 伊利股份 80,885,952.18 11.08 14 300498 温氏股份 76,881,985.19 10.53 15 601336 新华保险 74,299,780.02 10.17 16 600030 中信证券 71,618,024.31 9.81 17 600036 招商银行 70,244,511.62 9.62 18 601012 隆基股份 66,865,659.16 9.16 19 002100 天康生物 66,706,539.60 9.13 20 300661 圣邦股份 65,521,882.10 8.97 21 300379 东方通 65,366,334.94 8.95 22 002124 天邦股份 65,065,110.75 8.91 23 000661 长春高新 64,799,365.00 8.87 24 600340 华夏幸福 63,946,600.81 8.76 25 300630 普利制药 63,333,671.56 8.67 26 300136 信维通信 63,036,862.32 8.63 27 600809 山西汾酒 61,232,942.54 8.39 28 002916 深南电路 60,156,421.50 8.24 29 300618 寒锐钴业 57,080,933.18 7.82 30 002042 华孚时尚 55,807,968.16 7.64 31 603707 健友股份 55,186,933.53 7.56 32 600536 中国软件 54,989,690.15 7.53 33 000876 新 希 望 53,282,680.19 7.30 34 000001 平安银行 52,957,155.46 7.25 35 300059 东方财富 51,275,333.42 7.02 36 601628 中国人寿 49,820,222.47 6.82 37 603799 华友钴业 48,973,524.88 6.71 38 600570 恒生电子 47,880,295.34 6.56 39 600519 贵州茅台 47,674,995.00 6.53 40 600438 通威股份 47,427,841.50 6.49 41 300782 卓胜微 47,013,063.93 6.44 42 000100 TCL集团 47,005,541.40 6.44 43 603501 韦尔股份 43,155,048.30 5.91 44 300003 乐普医疗 42,605,752.80 5.83 45 600048 保利地产 42,254,872.00 5.79 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 48 页 共 62 页


46 002415 海康威视 40,544,433.21 5.55 47 002371 北方华创 40,484,522.00 5.54 48 300142 沃森生物 39,900,235.28 5.46 49 002241 歌尔股份 39,128,961.03 5.36 50 603516 淳中科技 38,935,778.98 5.33 51 300207 欣旺达 38,424,143.50 5.26 52 300601 康泰生物 37,521,832.70 5.14 53 000002 万


科A 36,630,294.47 5.02 54 601111 中国国航 36,424,088.00 4.99 55 002156 通富微电 36,384,259.83 4.98 56 603019 中科曙光 35,852,850.28 4.91 57 601688 华泰证券 35,556,987.00 4.87 58 000651 格力电器 34,576,511.85 4.73 59 000596 古井贡酒 34,477,809.25 4.72 60 600276 恒瑞医药 33,354,459.95 4.57 61 002384 东山精密 33,211,495.54 4.55 62 601155 新城控股 32,291,410.91 4.42 63 000568 泸州老窖 31,342,505.20 4.29 64 600271 航天信息 30,576,100.12 4.19 65 600009 上海机场 30,439,368.80 4.17 66 600183 生益科技 28,491,389.32 3.90 67 000783 长江证券 27,773,688.84 3.80 68 600547 山东黄金 26,631,174.00 3.65 69 002548 金新农 25,890,114.18 3.55 70 000725 京东方A 25,356,181.00 3.47 71 300033 同花顺 25,306,514.00 3.47 72 300725 药石科技 25,236,947.00 3.46 73 002027 分众传媒 24,802,101.80 3.40 74 600600 青岛啤酒 24,539,970.64 3.36 75 300347 泰格医药 23,437,610.84 3.21 76 002777 久远银海 22,934,572.98 3.14 77 300316 晶盛机电 22,918,263.64 3.14 78 002191 劲嘉股份 22,761,945.00 3.12 79 000998 隆平高科 22,576,356.60 3.09 80 002007 华兰生物 21,972,597.15 3.01 81 600703 三安光电 21,602,409.00 2.96 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 49 页 共 62 页


82 002739 万达电影 21,502,770.51 2.94 83 600754 锦江酒店 21,451,927.32 2.94 84 300750 宁德时代 21,327,565.88 2.92 85 002607 中公教育 20,681,506.76 2.83 86 600004 白云机场 20,219,155.72 2.77 87 000636 风华高科 19,724,286.00 2.70 88 000065 北方国际 19,215,627.50 2.63 89 000830 鲁西化工 19,000,180.07 2.60 90 603228 景旺电子 18,494,816.98 2.53 91 300357 我武生物 18,358,520.84 2.51 92 000066 中国长城 18,015,855.02 2.47 93 002332 仙琚制药 17,419,466.03 2.39 94 300017 网宿科技 17,413,454.00 2.38 95 603186 华正新材 17,161,312.00 2.35 96 600845 宝信软件 16,591,637.60 2.27 97 002601 龙蟒佰利 16,013,857.18 2.19 98 603288 海天味业 15,482,101.70 2.12 99 603363 傲农生物 15,415,998.00 2.11 100 300648 星云股份 15,413,389.73 2.11 101 300134 大富科技 15,054,246.52 2.06 102 300014 亿纬锂能 15,044,987.00 2.06 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 002714 牧原股份 159,689,757.79 21.87 2 000063 中兴通讯 149,216,771.39 20.43 3 601318 中国平安 134,139,493.55 18.37 4 300142 沃森生物 114,287,867.55 15.65 5 002157 正邦科技 108,571,001.78 14.87 6 000661 长春高新 99,599,972.72 13.64 7 603986 兆易创新 99,190,151.54 13.58 8 300122 智飞生物 97,190,117.93 13.31 9 002475 立讯精密 95,413,330.01 13.07 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 50 页 共 62 页


10 601166 兴业银行 84,763,123.38 11.61 11 000858 五 粮 液 84,039,788.37 11.51 12 002008 大族激光 83,234,833.10 11.40 13 002100 天康生物 80,820,506.85 11.07 14 600887 伊利股份 79,315,431.94 10.86 15 600048 保利地产 79,164,918.28 10.84 16 300498 温氏股份 77,746,144.10 10.65 17 601336 新华保险 77,600,233.60 10.63 18 600809 山西汾酒 77,227,682.76 10.58 19 600036 招商银行 75,627,017.74 10.36 20 300661 圣邦股份 74,965,214.39 10.27 21 300347 泰格医药 74,352,500.57 10.18 22 000977 浪潮信息 69,811,224.92 9.56 23 600030 中信证券 69,653,206.10 9.54 24 300136 信维通信 66,487,244.52 9.10 25 000333 美的集团 65,748,158.90 9.00 26 601012 隆基股份 65,496,503.16 8.97 27 600276 恒瑞医药 65,301,281.81 8.94 28 600340 华夏幸福 63,831,547.37 8.74 29 002124 天邦股份 61,157,022.50 8.37 30 300379 东方通 61,074,485.30 8.36 31 002916 深南电路 60,516,745.80 8.29 32 601155 新城控股 58,898,273.27 8.07 33 000001 平安银行 52,371,070.42 7.17 34 601717 郑煤机 51,974,132.68 7.12 35 000876 新 希 望 51,908,976.82 7.11 36 300782 卓胜微 51,317,900.19 7.03 37 603816 顾家家居 49,910,027.76 6.83 38 300618 寒锐钴业 49,585,665.88 6.79 39 600438 通威股份 49,284,232.22 6.75 40 603799 华友钴业 49,195,395.02 6.74 41 600519 贵州茅台 47,291,154.20 6.48 42 601628 中国人寿 47,235,867.98 6.47 43 600570 恒生电子 47,112,973.16 6.45 44 600004 白云机场 46,453,896.34 6.36 45 603501 韦尔股份 46,192,757.65 6.33 46 600536 中国软件 42,899,814.36 5.87 47 002371 北方华创 42,474,609.29 5.82 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 51 页 共 62 页


48 002415 海康威视 41,378,608.07 5.67 49 300316 晶盛机电 41,327,173.60 5.66 50 002241 歌尔股份 39,782,344.05 5.45 51 300003 乐普医疗 39,724,527.45 5.44 52 300601 康泰生物 39,175,949.74 5.36 53 000568 泸州老窖 37,935,950.40 5.19 54 002156 通富微电 37,760,037.36 5.17 55 000002 万


科A 37,236,868.00 5.10 56 300357 我武生物 35,595,700.73 4.87 57 000651 格力电器 34,595,635.26 4.74 58 603019 中科曙光 34,371,616.90 4.71 59 601688 华泰证券 33,977,499.27 4.65 60 600271 航天信息 33,568,719.24 4.60 61 300365 恒华科技 33,257,018.72 4.55 62 000783 长江证券 33,130,784.61 4.54 63 000596 古井贡酒 32,660,229.92 4.47 64 002146 荣盛发展 31,663,283.31 4.34 65 002384 东山精密 31,583,795.17 4.33 66 600600 青岛啤酒 30,965,805.53 4.24 67 600009 上海机场 30,269,698.94 4.15 68 300033 同花顺 27,975,432.37 3.83 69 002812 恩捷股份 27,073,019.73 3.71 70 000100 TCL集团 25,781,150.00 3.53 71 600547 山东黄金 25,681,423.97 3.52 72 300059 东方财富 25,541,786.00 3.50 73 300725 药石科技 25,348,741.85 3.47 74 002027 分众传媒 24,971,607.87 3.42 75 600183 生益科技 24,484,996.65 3.35 76 002548 金新农 24,236,549.98 3.32 77 000998 隆平高科 24,191,536.90 3.31 78 300207 欣旺达 24,145,838.14 3.31 79 002739 万达电影 22,489,912.52 3.08 80 600754 锦江酒店 22,476,342.39 3.08 81 002191 劲嘉股份 21,834,468.00 2.99 82 002007 华兰生物 21,162,795.80 2.90 83 000636 风华高科 20,900,707.65 2.86 84 600703 三安光电 20,851,106.80 2.86 85 002607 中公教育 19,875,215.15 2.72 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 52 页 共 62 页


86 002042 华孚时尚 18,686,744.21 2.56 87 000066 中国长城 18,564,454.00 2.54 88 000830 鲁西化工 18,355,346.52 2.51 89 000065 北方国际 18,024,119.66 2.47 90 600845 宝信软件 17,683,982.08 2.42 91 603228 景旺电子 17,464,684.23 2.39 92 002332 仙琚制药 17,443,021.00 2.39 93 300017 网宿科技 17,103,632.00 2.34 94 000725 京东方A 16,305,004.00 2.23 95 300014 亿纬锂能 15,928,125.94 2.18 96 300134 大富科技 15,736,920.00 2.15 97 603186 华正新材 15,478,091.50 2.12 98 000681 视觉中国 15,282,745.16 2.09 99 603288 海天味业 15,070,760.95 2.06 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 5,306,527,995.08 卖出股票收入(成交)总额 5,357,869,479.02 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 53 页 共 62 页


8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在股指期货投资中将以控制风险为原则,以套期保值为目的,本着谨慎原则,参与股 指期货的投资,并按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行。 在预判市场系统风险较大时,应用股指期货对冲策略,即在保有股票头寸不变的情况下或者 逐步降低股票仓位后,在市场面临下跌时择机卖出期指合约进行套期保值,当股市好转之后再将 期指合约空单平仓。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查,且在本报告编制日前一年 内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 600,676.95 2 应收证券清算款 3,691,574.25 3 应收股利 - 4 应收利息 20,945.04 5 应收申购款 55,408.25 6 其他应收款 - 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 54 页 共 62 页


7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,368,604.49


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 23,207 41,571.26 1,113,753.61 0.12% 963,630,515.63 99.88%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 113,214.10 0.0117%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0


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§10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2015年 3月 17日 )基金份额总额 3,982,602,746.36 本报告期期初基金份额总额 1,129,953,650.21 本报告期基金总申购份额 23,238,983.60 减:本报告期基金总赎回份额 188,448,364.57 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 964,744,269.24 注:总申购份额包含红利再投、转换入份额,总赎回份额包含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人 2019年 1月 21日发布公告,经华商基金管理有限公司研究决定,王华先生担 任公司副总经理职务。上述变更事项,由华商基金管理有限公司第三届董事会第二十四次会议审 议通过,并经中国证券投资基金业协会“中基协高备函[2019]9号”文核准批复。 本基金管理人 2019年 2月 18日发布公告,经华商基金管理有限公司研究决定,吴林谦先生 担任公司副总经理职务。上述变更事项,由华商基金管理有限公司第三届董事会第二十四次会议 审议通过,并经中国证券投资基金业协会“中基协高备函[2019]32号”文核准批复。 本基金管理人 2019 年 7 月 3 日发布公告,经华商基金管理有限公司研究决定,陈牧原先生 担任公司董事长职务,李晓安先生不再担任公司董事长职务。上述变更事项,由华商基金管理有 限公司第三届董事会第二十六次会议审议通过,并经中国证券投资基金业协会“中基协高备函 [2019]288号”和“中基协高备函[2019]295号”文核准批复。 本基金管理人 2019年 8月 26日发布公告,经华商基金管理有限公司研究决定,高敏女士担 任公司督察长职务、不再担任公司副总经理职务,周亚红女士不再担任公司督察长职务。上述变 更事项,由华商基金管理有限公司第三届董事会第二十七次会议审议通过,已向中国证券监督管 理委员会北京监管局备案报告并取得了《关于华商基金管理有限公司拟任合规负责人任职资格的 意见》(京证监发[2019]248 号),已向中国证券投资基金业协会备案报告并取得了备案函(备案 函文号:中基协高备函[2019]379号、381号、384号)。 托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司 资产托管业务部总经理。





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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自 2015年 3月 17日(基金合同生效日)起至 今为本基金提供审计服务,本基金本报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)基金审计费用壹拾万元。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员未发生受监管部门稽查或处罚的情形。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华泰证券 2 3,019,526,433.47 28.37% 2,812,081.47 28.37% - 中信证券 1 1,928,353,684.08 18.12% 1,795,877.90 18.12% - 华龙证券 1 1,704,592,171.89 16.02% 1,587,491.50 16.02% - 国金证券 1 1,358,279,862.89 12.76% 1,264,967.33 12.76% - 浙商证券 1 1,036,914,198.18 9.74% 965,672.94 9.74% - 华创证券 1 748,256,602.19 7.03% 696,853.26 7.03% - 太平洋证券 2 523,787,995.36 4.92% 487,805.52 4.92% - 申万宏源证券 2 188,287,730.41 1.77% 175,352.69 1.77% - 方正证券 1 134,858,360.01 1.27% 125,592.08 1.27% - 长城证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 注:1.选择专用席位的标准和程序: (1)选择标准 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、 在最近一年内无重大违规行为。 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 57 页 共 62 页


券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据 基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最 优惠、最合理的佣金率。 (2) 选择程序 基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经 风险管理小组审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选 择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金 率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留存 一份,基金管理人留存监察稽核部备案。 2.本基金本报告期内退租方正证券 1个席位。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内未有租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华商基金管理有限公司关于变更 高级管理人员的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、公司网站 2019年 1月 21日 2 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2018年第 4季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、公司网站 2019年 1月 21日 3 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增华融证券股份有限公司 为代销机构并开通基金转换、定 期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 1月 24日 4 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加华融证券股份有限 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 1月 24日 5 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增北京唐鼎耀华基金销售 有限公司为代销机构并开通基金 转换、定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 2月 15日 6 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加北京唐鼎耀华基金 销售有限公司费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 2月 15日 7 华商基金管理有限公司关于变更 中国证券报、上海证券报、 2019年 2月 18日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 58 页 共 62 页


高级管理人员的公告 证券时报、证券日报、公司 网站 8 华商基金管理有限公司关于旗下 基金调整停牌股票估值方法的提 示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 2月 26日 9 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2018年度报告摘要 上海证券报、公司网站 2019年 3月 26日 10 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2018年度报告 上海证券报、公司网站 2019年 3月 26日 11 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加交通银行股份有限 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 1日 12 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增开通徽商期货有限 责任公司定期定额投资业务并参 加费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 4日 13 华商基金管理有限公司关于华商 基金管理有限公司股权变更的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 4日 14 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2019年第 1季度报告 上海证券报、公司网站 2019年 4月 19日 15 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加联储证券有限责任 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 22日 16 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增联储证券有限责任公司 为代销机构并开通基金转换、定 期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 22日 17 华商基金管理有限公司关于暂停 浙江金观诚基金销售有限公司办 理旗下基金相关销售业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 4月 30日 18 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金招募说明书(更新) 摘要 上海证券报、公司网站 2019年 4月 30日 19 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金招募说明书(更新) 公司网站 2019年 4月 30日 20 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加万联证券股份有限 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 5月 13日 21 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增万联证券股份有限公司 为代销机构并开通定期定额投资 业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 5月 13日 22 华商基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券报、 2019年 5月 17日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 59 页 共 62 页


部分基金参加中国民生银行直销 银行费率优惠活动的公告 证券时报、证券日报、公司 网站 23 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增北京植信基金销售有限 公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 5月 27日 24 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加北京植信基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 5月 27日 25 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金可投资科创板股票的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、公司网站 2019年 6月 20日 26 华商基金管理有限公司关于旗下 基金所持有的债券调整估值方法 的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 6月 25日 27 华商基金管理有限公司关于旗下 基金调整“中科曙光”股票估值 方法的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 6月 25日 28 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加中信证券股份有限 公司、中信期货有限公司、中信 证券(山东)有限责任公司费率 优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 6月 28日 29 华商基金管理有限公司关于华商 基金管理有限公司 2019年半年度 最后一日资产净值公告 公司网站 2019年 6月 30日 30 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加长城国瑞证券有限 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 7月 1日 31 华商基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 7月 3日 32 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2019年第 2季度报告 上海证券报、公司网站 2019年 7月 17日 33 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加北京恒天明泽基金 销售有限公司费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 7月 22日 34 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加中泰证券股份有限 公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 1日 35 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金新增扬州国信嘉利基金 销售有限公司为代销机构并开通 基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 9日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 60 页 共 62 页


36 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加扬州国信嘉利基金 销售有限公司费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 9日 37 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加喜鹊财富基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 16日 38 华商基金管理有限公司关于旗下 基金新增喜鹊财富基金销售有限 公司为代销机构并开通基金转 换、定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 16日 39 华商基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报、公司 网站 2019年 8月 26日 40 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2019年半年度报告摘 要 上海证券报、公司网站 2019年 8月 29日 41 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2019年半年度报告 公司网站 2019年 8月 29日 42 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金 2019年第 3季度报告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站 2019年 10月 22日 43 华商基金管理有限公司关于旗下 全部基金 2019年第三季度报告提 示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、证券日报 2019年 10月 22日 44 华商基金管理有限公司关于华商 基金管理有限公司上海分公司负 责人变更的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、证券时报、 证券日报、上海证券报、中 国证券报 2019年 10月 24日 45 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金招募说明书(更新) 摘要 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、上海证券报 2019年 10月 31日 46 华商健康生活灵活配置混合型证 券投资基金招募说明书更新 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站 2019年 10月 31日 47 华商基金管理有限公司关于提请 投资者及时更新身份证件或身份 证明文件的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 11月 28日 48 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加一路财富(北京) 基金销售有限公司费率优惠活动 的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 12月 13日 49 华商基金管理有限公司关于开展 网上直销系统定投费率优惠的公 告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 2019年 12月 27日 华商健康生活混合 2019年年度报告 第 61 页 共 62 页


券日报 50 华商基金管理有限公司关于提醒 投资者及时提供或更新身份信息 资料以免影响日常交易的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 12月 27日 51 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加西藏东方财富证券 股份有限公司费率优惠活动的公 告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 12月 30日 52 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加万家财富基金销售 (天津)有限公司费率优惠活动 的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 12月 30日 53 华商基金管理有限公司关于旗下 部分基金参加交通银行股份有限 公司费率优惠活动的公告 公司网站、中国证监会基金 电子披露网站、中国证券报、 上海证券报、证券时报、证 券日报 2019年 12月 31日


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未发生单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1.中国证监会批准华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金设立的文件; 2.《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》; 3.《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议》; 4.《华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照; 6.报告期内华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告的原 稿。 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 13.3 查阅方式 基金管理人办公地址:北京市西城区平安里西大街 28号中海国际中心 19层


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基金托管人地址:北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:4007008880(免长途费),010-58573300 基金管理人网址:http://www.hsfund.com 中国证监会基金电子披露网站: http://eid.csrc.gov.cn/fund 华商基金管理有限公司 2020年 4月 21日