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券商分级(502053)

券商分级:长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF公告




长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人:长盛基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 送出日期:2020 年 4 月 21 日 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 2 页 共 69 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 4 月 20 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告。 本报告期自 2019年 01月 01日起至 12月 31日止。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 3 页 共 69 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................2 1.2 目录 ..................................................................................................................................3 §2 基金简介 ...................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................7 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................7 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................8 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................. 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................. 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............................. 16 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................... 17 §6 审计报告 ................................................................................................................................. 18 6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 18 6.2 审计报告的基本内容....................................................................................................... 18 §7 年度财务报表.......................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 21 7.2 利润表 ............................................................................................................................ 22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................... 24 7.4 报表附注 ......................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告.......................................................................................................................... 50 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 50 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................... 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.............................. 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................. 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................. 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 54 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 4 页 共 69 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................. 54 8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 54 §9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................... 57 9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................ 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .............................................................. 58 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.............................. 59 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 60 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 61 11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................................. 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................... 61 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............................................. 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 62 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................... 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................................... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................. 68 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 69 13.1 备查文件目录................................................................................................................ 69 13.2 存放地点 ....................................................................................................................... 69 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 69 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 5 页 共 69 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 基金简称 长盛中证证券公司分级 场内简称 券商分级 基金主代码 502053 交易代码 502053 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 8月 13日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 134,895,459.18份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年 8月 24日 下属分级基金的基金简称 长盛中证证券公司 分级 A 长盛中证证券公司 分级 B 长盛中证证券公司分 级 下属分级基金的场内简称 券商 A 券商 B 券商分级 下属分级基金的交易代码 502054 502055 502053 报告期末下属分级基金份额 总额 15,813,967.00份 15,813,967.00份 103,267,525.18份 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。力争控 制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%,实现对中证全指证 券公司指数的有效跟踪。 投资策略 1、股票投资策略 本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股组成及其权 重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 6 页 共 69 页


进行相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发 生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、 市场流动性不足等)导致本基金管理人无法按照标的指数构成及 权重进行同步调整时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量 降低跟踪误差。 在正常市场情况下,本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离 度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数 编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范 围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一 步扩大。 2、债券组合管理策略 基于流动性管理的需要,本基金可以投资于到期日在一年期以内 的政府债券、央行票据和金融债,债券投资的目的是保证基金资 产流动性并提高基金资产的投资收益。 3、金融衍生工具投资策略 在法律法规许可时,本基金可基于谨慎原则运用权证、股票指数 期货等相关金融衍生工具对基金投资组合进行管理,以控制并降 低投资组合风险、提高投资效率,降低调仓成本与跟踪误差,从 而更好地实现本基金的投资目标。 4、资产支持证券投资策略 本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个 券选择和把握市场交易机会等积极策略,在严格遵守法律法规和 基金合同基础上,通过信用研究和流动性管理,选择经风险调整 后相对价值较高的品种进行投资,以期获得长期稳定收益。 业绩比较基准 中证全指证券公司指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5% 风险收益特征 本基金为股票型指数基金,风险和预期收益均高于混合型基金、 债券型基金和货币市场基金,由于采取了基金份额分级的结构设 计,不同的基金份额具有不同的风险收益特征。 下属分级基金的风险收益 券商 A:低风险、收 券商 B:高风险、高 券商分级:较高风 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 7 页 共 69 页


特征 益相对稳定 预期收益 险、较高预期收益 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张利宁 贺倩 联系电话 010-86497608 010-66060069 电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服务电话


400-888-2666 、 010-86497888 95599 传真 010-86497999 010-68121816 注册地址 深圳市福田中心区福中三 路诺德金融中心主楼 10D 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号 院 3 号楼中建财富国际中 心 3-5层 北京西城区复兴门内大街 28 号 凯晨世贸中心东座 9层 邮政编码 100029 100031 法定代表人 周兵 周慕冰 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方经贸城安永大楼 16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 8 页 共 69 页


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 -2,570,687.46 -20,645,455.00 -8,782,450.02 本期利润 38,826,651.21 -36,987,329.40 -23,107,807.07 加权平均基金份额本期利润 0.3187 -0.2349 -0.1112 本期加权平均净值利润率 35.25% -28.65% -11.44% 本期基金份额净值增长率 42.00% -23.60% -11.19% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 -21,590,716.27 -38,996,972.74 -14,651,257.62 期末可供分配基金份额利润 -0.1601 -0.4407 -0.0788 期末基金资产净值 121,479,593.28 91,027,392.29 160,865,078.39 期末基金份额净值 0.901 1.029 0.865 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 -0.57% -29.98% -8.35% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为 期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即 12月 31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 9.89% 1.34% 10.29% 1.36% -0.40% -0.02% 过去六个月 4.69% 1.42% 4.23% 1.45% 0.46% -0.03% 过去一年 42.00% 2.07% 42.30% 2.12% -0.30% -0.05% 过去三年 -3.65% 1.67% -5.66% 1.71% 2.01% -0.04% 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 9 页 共 69 页


自基金合同 生效起至今 -0.57% 1.87% -24.61% 2.04% 24.04% -0.17% 注:本基金业绩比较基准:中证全指证券公司指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 业绩比较基准的构建及再平衡过程: 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合 同要求,业绩比较基准中中证全指证券公司指数、银行活期存款利率每日按照 95%、5%的比例采 取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:按照本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定。截至报告日,本基金的各项资产配置比例符合本基金合同的有关约 定。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 10 页 共 69 页


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金基金合同于 2015 年 8 月 13 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然 年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注:本基金过去三年未进行利润分配。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 11 页 共 69 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称公司),成立于 1999年 3月 26日,是国内 最早成立的十家基金管理公司之一,公司注册资本为人民币 2.06亿元。长盛基金总部办公地位于 北京,在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构,并拥有全资子公司长盛基金(香港)有限 公司和长盛创富资产管理有限公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司占 注册资本的 41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%,安徽省信用担保集团有限公司占注 册资本的 13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司拥有公募基金、全国社保基 金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者(QDII)、合格境外机构投资者(QFII)、保险资产 管理人等业务资格。截至 2019年 12月 31日,基金管理人共管理六十只开放式基金,并管理多个 全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII基金和专户理财产品的投资顾问。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 陈 亘 斯 本基金基金经理,长盛中小 盘精选混合型证券投资基 金基金经理,长盛同庆中证 800指数型证券投资基金 (LOF)基金经理,长盛同瑞 中证200指数分级证券投资 基金基金经理,长盛中证金 融地产指数分级证券投资 基金基金经理,长盛上证 50 指数分级证券投资基金基 金经理,长盛中证 100指数 证券投资基金基金经理,长 盛沪深300指数证券投资基 金(LOF)基金经理,长盛 中证申万一带一路主题指 数分级证券投资基金基金 经理,长盛同鑫行业配置混 合型证券投资基金基金经 理。 2019年 10月 9 日 - 10年 陈亘斯先生,硕 士。曾任 PineRiver资 产管理公司量 化分析师,国元 期货有限公司 金融工程部研 究员、部门经 理,北京长安德 瑞威投资有限 责任公司投资 经理。2017年 2 月加入长盛基 金管理有限公 司,曾任基金经 理助理。 冯 雨 生 本基金基金经理。 2015年 8月 13 日 2019年 10月 9 日 12年 冯雨生先生,硕 士,CFA(特许 金融分析师)。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 12 页 共 69 页


2007年 7月加 入长盛基金管 理有限公司,曾 任金融工程研 究员,基金经理 助理等职务。


目前已离任。 注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期; 2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相 关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金 合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公 司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,包括公 募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。具 体如下: 研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研 究平台上拥有同等权限。 投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理 在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息 隔离墙制度。 交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。 交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场 外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。 投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》 的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 13 页 共 69 页


题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公 司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,切实防 范利益输送,保护投资者的合法权益。 公司对该基金过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等 指标,使用双边 90%置信水平对 1日、3日、5日的交易片段进行 T检验,未发现违反公平交易及 利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易。 本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年一季度在流动性宽松以及 A股市场整体估值处于历史低位的背景下,以社会融资数据 大幅提升为契机,市场在短时间内快速上涨,完成风险溢价的修复。其后三个季度在中美贸易冲 突加剧后又趋于缓和、以及对同业刚兑被打破的担忧下后又经历央行通过 LPR 机制变革呵护流动 性,A 股市场先快速下跌后有一定的反弹,整体上呈现区间震荡行情,内部风格和行业板块有明 显的轮换。投资者整体的风险偏好经历了快速上升至快速下降又逐渐修复的过程;体现在风格上, 超额收益贡献主要来源由一季度的小盘成长股切换为二季度的大盘价值股,其后三四季度以创业 板龙头为代表的中小盘成长股领先上涨。行业板块上,除了汽车行业外,中大盘蓝筹消费股全年 稳健上涨,风险调整后收益率较佳;代表高科技发展方向和进口替代的电子元器件、计算机软件 自三季度起继续保持上涨势头,持续受益于国家政策对该类行业自主发展的重视和市场的乐观预 期;医药行业先扬后抑,三季度受益于自主研发创新和进口替代政策导向,但四季度受制于医保 降价控费政策落地。 在操作中,我们严格遵守基金合同,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数 量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,本基金份额净值为 0.901元;本报告期基金份额净值增长率为 42.00%,业 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 14 页 共 69 页


绩比较基准收益率为 42.30%。本报告期内日均跟踪误差为 0.0868%,年度化跟踪误差为 1.3726%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年,随着财政政策的支持尤其是地方专项债的发行,实体经济增速有望在年中筑底 回升。在去年底至今年初的期间内,在贸易战缓和、美联储降息以及国内央行降准的大环境下, 国内的风险偏好和风险溢价有望得到进一步的修复,对股市的估值起到支撑作用。在鼓励国产替 代和自主创新的大环境下,以半导体芯片为代表的高科技行业的增速预计继续超越传统行业,同 时新能源汽车产业链有望在 2020年大幅提升国际竞争力,逐步走向成熟。RCEP预计在 2020年签 订,也将对 A股上市公司的业绩增长提供了助力和友好的大环境。值得留意的是 2020年二季度后 的国际政治环境有潜在风险,中美贸易协定第一阶段的执行情况的回溯和美国大选初选后,美国 国内矛盾可能后进一步向外转移释放,对压低包括原油在内的物价水平的供给侧和国际贸易流通 存在不利因素,届时通胀有快速抬头的潜在风险,可能对市场的风险偏好和估值水平有明显的压 制作用,需要投资者保持密切关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人从合规运作,保障资产委托人利益出发,结合监管要求、市场形势 及自身业务发展需要,由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工行为 的合规性进行监督、检查,发现问题及时督促相关部门改进,并定期制作检查报告报送公司管理 层。具体工作情况如下: 1、强调合规宣导与培训,夯实公司合规文化环境基础。报告期内,监察稽核部通过外请律师、 内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式,有重点、有针对性地开展合规 培训工作,深化员工合规理念,提高员工合规意识,改善员工合规工作技能,努力夯实公司合规 内控环境基础。 2、持续推动公司完善制度规章建设,扎实公司内控制度基础。根据新法规、新监管要求,以 及公司业务发展实际,及时督促业务部门调整相关业务制度与流程,保证公司制度规章的合法合 规、全面、适时、有效。报告期内,公司新订或修订了《公司信息披露管理规则》《公司信息披露 管理流程》《公司转融通业务及风险管理办法》《营销策划中心舆情管理及媒体危机处理规定》《关 于参加股东大会和对外行使表决权的工作指引》《公司公平交易细则》《长盛基金管理有限公司风 险控制制度》《交易部可转换公司债券网下申购业务操作细则》《交易部上交所固定收益平台债券 交易细则》《交易部深交所综合协议平台债券交易细则》《交易部网下新股申购业务管理细则》等 多部制度或流程。 3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 15 页 共 69 页


受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据, 检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定,通过量化分析、 日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待。 4、加强专项稽核与检查,严肃制度规章执行力,合理保障公司运营及受托资产投资运作合规。 报告期内,公司监察稽核部按照年初工作计划,开展专项稽核四十余项,内容涵盖受托资产投资、 研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外,根据业务发展需要、监管机构通报的 业内问题,以及公司在日常监督中发现的问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监 察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,合理保障公司及受托 资产合规、稳健运作。 5、积极参与新产品设计、新业务拓展工作,提供合规意见或建议。 本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨,不断提 高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订 了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方 机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、 估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了 由公司总经理(担任估值工作小组组长)、公司督察长(担任估值工作小组副组长)、公司相关投 资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、风 险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组,负责研究、指导并执 行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风 险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金 估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释, 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 16 页 共 69 页


本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其 分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的 估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定,在存续期内,本基金(包括长盛中证证券 公司指数分级份额、长盛中证证券公司指数 A 份额、长盛中证证券公司指数 B 份额)不进行收益 分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 17 页 共 69 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—长盛基金管理 有限公司 2019年 1月 1 日至 2019年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发 现有损害基金持有人利益的行为。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 18 页 共 69 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2020)审字第 60468688_A15号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的财务 报表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金,并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 其他信息 长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金管理层对其他信息 负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过 程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 19 页 共 69 页


情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我 们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允 反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估长盛中证全指证券公司指数分 级证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如 适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证 据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作(续): (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 20 页 共 69 页


露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据 获取的审计证据,就可能导致对长盛中证全指证券公司指数分级证 券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情 况可能导致长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金不能持 续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 王珊珊


马剑英 会计师事务所的地址 中国


北京 审计报告日期 2020年 4月 17日


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§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 报告截止日: 2019年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 9,600,172.91 8,936,222.16 结算备付金


34,107.06 - 存出保证金


5,869.58 13,469.39 交易性金融资产 7.4.7.2 114,073,225.08 82,963,341.24 其中:股票投资


114,073,225.08 82,963,341.24 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 4,276.04 4,154.56 应收股利


- - 应收申购款


665,009.24 133,142.09 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


124,382,659.91 92,050,329.44 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债:





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短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


2,586,048.88 547,359.27 应付管理人报酬


97,518.45 79,594.35 应付托管费


21,454.05 17,510.75 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 9,287.30 6,461.78 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 188,757.95 372,011.00 负债合计


2,903,066.63 1,022,937.15 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 122,212,936.42 130,024,365.03 未分配利润 7.4.7.10 -733,343.14 -38,996,972.74 所有者权益合计


121,479,593.28 91,027,392.29 负债和所有者权益总计


124,382,659.91 92,050,329.44 注:报告截止日 2019年 12月 31日,长盛中证证券公司份额净值为人民币 0.901元,长盛中证证 券公司 A 份额净值为人民币 1.004 元,长盛中证证券公司 B 份额净值为人民币 0.798 元;基金份 额总额为 134,895,459.18 份,其中长盛中证证券公司份额为 103,267,525.18 份,长盛中证证券 公司 A份额为 15,813,967.00份,长盛中证证券公司 B份额为 15,813,967.00份。 7.2 利润表 会计主体:长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 单位:人民币元 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 23 页 共 69 页


项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 一、收入


40,670,178.77 -34,673,930.83 1.利息收入


145,745.43 183,048.21 其中:存款利息收入 7.4.7.11 145,745.43 183,048.21 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-1,112,935.38 -18,696,944.86 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -2,154,593.92 -21,081,211.69 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,041,658.54 2,384,266.83 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 41,397,338.67 -16,341,874.40 4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 240,030.05 181,840.22 减:二、费用


1,843,527.56 2,313,398.57 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,098,408.04 1,286,228.23 2.托管费 7.4.10.2.2 241,649.85 282,970.14 3.销售服务费


- - 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 24 页 共 69 页


4.交易费用 7.4.7.19 109,015.61 159,046.00 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加








- - 7.其他费用 7.4.7.20 394,454.06 585,154.20 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 38,826,651.21 -36,987,329.40 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 38,826,651.21 -36,987,329.40 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 130,024,365.03 -38,996,972.74 91,027,392.29 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 38,826,651.21 38,826,651.21 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -7,811,428.61 -563,021.61 -8,374,450.22 其中:1.基金申购款 144,331,729.62 -9,087,638.98 135,244,090.64 2.基金赎回款 -152,143,158.23 8,524,617.37 -143,618,540.86 四、本期向基金份额持有 - - - 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 25 页 共 69 页


人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 122,212,936.42 -733,343.14 121,479,593.28 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 175,516,336.01 -14,651,257.62 160,865,078.39 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -36,987,329.40 -36,987,329.40 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -45,491,970.98 12,641,614.28 -32,850,356.70 其中:1.基金申购款 122,846,608.49 -21,289,180.69 101,557,427.80 2.基金赎回款 -168,338,579.47 33,930,794.97 -134,407,784.50 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 130,024,365.03 -38,996,972.74 91,027,392.29 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______林培富______














______刁俊东______














____龚珉____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 26 页 共 69 页


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1127 号文《关于准予长盛中证全指证券公 司指数分级证券投资基金注册的批复》的注册,由长盛基金管理有限公司向社会公开募集,基金 合同于 2015年 8月 13日生效,于基金合同生效日,本基金规模为 262,850,224.93份基金份额。 本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,注册登 记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称 “中国农业银行”)。 本基金的基金份额包括长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的基础份额(简称“长 盛中证证券公司份额”)、长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的稳健收益类份额(简称 “长盛中证证券公司 A 份额”)和长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金的积极收益类份 额(简称“长盛中证证券公司 B份额”)。其中,长盛中证证券公司 A份额和长盛中证证券公司 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1的比例不变。 基金合同生效后,本基金将根据基金合同约定,办理场内的长盛中证证券公司份额与长盛中 证证券公司 A 份额、长盛中证证券公司 B 份额之间的场内份额配对转换业务,即:基金份额持有 人可将其场内的长盛中证证券公司份额,按 1:1的基金份额配比,申请分拆为长盛中证证券公司 A 份额和长盛中证证券公司 B 份额;或基金份额持有人可将其持有的长盛中证证券公司 A 份额和 长盛中证证券公司 B份额,按 1:1的基金份额配比,申请合并为长盛中证证券公司份额的场内份 额。场外的长盛中证证券公司份额不进行份额配对转换。场外的长盛中证证券公司份额通过跨系 统转托管至场内后,可按照场内的长盛中证证券公司份额配对转换规则进行操作。基金合同生效 后,长盛中证证券公司份额设置单独的基金代码,可以进行场内与场外的申购和赎回。在符合法 律法规和上海证券交易所规定的上市条件的情况下,长盛中证证券公司份额、长盛中证证券公司 A 份额和长盛中证证券公司 B 份额交易代码不同,可在上海证券交易所上市交易,但是长盛中证 证券公司 A份额和长盛中证证券公司 B份额不接受申购或赎回。 在本基金存续期内,每个会计年度(基金合同生效不足六个月的除外)11月份的最后一个交 易日,本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。在折算基准日,本基金将按照以 下规则进行基金的折算:长盛中证证券公司份额和长盛中证证券公司 A 份额按基金合同规定的份 额参考净值计算规则进行计算;对于长盛中证证券公司 A份额参考净值超出人民币 1.000元部分, 将折算为场内长盛中证证券公司份额。每两份长盛中证证券公司份额将按一份长盛中证证券公司 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 27 页 共 69 页


A 份额获得新增长盛中证证券公司份额的分配,场内长盛中证证券公司份额持有人折算后获得新 增场内长盛中证证券公司份额,场外长盛中证证券公司份额持有人折算后获得新增场外长盛中证 证券公司份额。折算后长盛中证证券公司 A份额和长盛中证证券公司 B份额的比例仍为 1:1,长 盛中证证券公司 A份额参考净值调整为人民币 1.000元。 除以上的定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行不定期份额折算,即:当长盛中 证证券公司份额的基金份额净值大于或等于人民币 1.500 元时;当长盛中证证券公司 B 份额的基 金份额参考净值达到或跌破人民币 0.250 元时。折算后本基金将确保长盛中证证券公司 A 份额和 长盛中证证券公司 B份额的比例为 1:1。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其备选成份股、债 券、债券回购、权证、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的 其它金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 85%以上,其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80%,现金、 债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%-10%,其中每个交易日 日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于 基金资产净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;权证投资不高 于基金资产净值的 3%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适 当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证全指证券公司指数收益率× 95%+银行活期存款利率(税后)×5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监 会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019年 12月 31日的财 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 28 页 共 69 页


务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项; 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投 资和衍生工具等; (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效 套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入 当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当 确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 29 页 共 69 页


符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 30 页 共 69 页


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应 采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映 公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资 产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的方法估值; (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 31 页 共 69 页


相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额 入账; (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额 入账; (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 32 页 共 69 页


代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损 益的利得或损失; (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在长盛中证证券公司份额、长盛中证证券公司 A份额、长盛中证证券公司 B份额的运作期内, 本基金(包括长盛中证证券公司份额、长盛中证证券公司 A 份额、长盛中证证券公司 B 份额)不 进行收益分配。经基金份额持有人大会决议通过,如果终止长盛中证证券公司 A 份额与长盛中证 证券公司 B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。 7.4.4.12 分部报告 无。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 33 页 共 69 页


7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 4月 24日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按 证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。 7.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增 值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1 月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 34 页 共 69 页


的利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股)、债 券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的 股票收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、 债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额; 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税 额为计税依据,分别按规定的比例缴纳。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1 月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013年 1月 1日起,证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 35 页 共 69 页


项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 9,600,172.91 8,936,222.16 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - -








存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 9,600,172.91 8,936,222.16 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 112,978,144.61 114,073,225.08 1,095,080.47 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 112,978,144.61 114,073,225.08 1,095,080.47 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 123,265,599.44 82,963,341.24 -40,302,258.20 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 36 页 共 69 页


合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 123,265,599.44 82,963,341.24 -40,302,258.20 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 注:无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 4,257.94 4,148.46 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 15.40 - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 2.70 6.10 合计 4,276.04 4,154.56 7.4.7.6 其他资产 注:无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 37 页 共 69 页


项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 9,287.30 6,461.78 银行间市场应付交易费用 - - 合计 9,287.30 6,461.78 7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 8,757.95 2,011.00 应付证券出借违约金 - - 指数使用费 50,000.00 50,000.00 预提审计费 50,000.00 50,000.00 预提信息披露费 80,000.00 270,000.00 合计 188,757.95 372,011.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 88,495,687.30 130,024,365.03 本期申购 32,140,710.19 47,217,493.83 本期赎回(以“-”号填列) -36,977,210.85 -54,326,044.14 基金拆分/份额折算前 83,659,186.64





122,915,814.72


基金拆分/份额折算变动份额








52,120,918.82


- 本期申购 104,368,147.18


97,114,235.79


本期赎回(以“-”号填列) -105,252,793.46


-97,817,114.09


本期末 134,895,459.18 122,212,936.42 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 38 页 共 69 页


注:(1)申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 (2)根据本基金基金合同、上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 本基金的基金管理人于 2019 年 3 月 7日对长盛中证证券公司份额(包括场外份额和场内份额)、 长盛中证证券公司 A 份额和长盛中证证券公司 B 份额实行办理了不定期份额折算业务,折算增加 份额 47,830,204.28份。本基金以 2019年 11月 29日为基金份额折算基准日,对长盛中证证券公 司份额(包括场外份额和场内份额)、长盛中证证券公司 A份额实行定期份额折算,折算增加份额 4,290,714.54份。 (3)根据本基金基金合同规定,投资者可申购、赎回长盛中证证券公司份额,长盛中证证券公司 A 份额和长盛中证证券公司 B 份额交只可在上海证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露长 盛中证证券公司 A份额和长盛中证证券公司 B份额的情况。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -20,182,200.66 -18,814,772.08 -38,996,972.74 本期利润 -2,570,687.46 41,397,338.67 38,826,651.21 本期基金份额交易 产生的变动数 1,162,171.85 -1,725,193.46 -563,021.61 其中:基金申购款 -23,620,499.68 14,532,860.70 -9,087,638.98 基金赎回款 24,782,671.53 -16,258,054.16 8,524,617.37 本期已分配利润 - - - 本期末 -21,590,716.27 20,857,373.13 -733,343.14 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 活期存款利息收入 145,083.42 182,168.31 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 502.56 585.54 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 39 页 共 69 页


其他 159.45 294.36 合计 145,745.43 183,048.21 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 卖出股票成交总额 39,733,172.74 63,009,669.74 减:卖出股票成本总额 41,887,766.66 84,090,881.43 买卖股票差价收入 -2,154,593.92 -21,081,211.69 7.4.7.13 债券投资收益 注:无。 7.4.7.14 贵金属投资收益


注:无。 7.4.7.15 衍生工具收益 注:无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12 月 31日 股票投资产生的股利收益 1,041,658.54 2,384,266.83 其中:证券出借权益补偿收 入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,041,658.54 2,384,266.83 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 40 页 共 69 页


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 1.交易性金融资产 41,397,338.67 -16,341,874.40 ——股票投资 41,397,338.67 -16,341,874.40 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 41,397,338.67 -16,341,874.40 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 基金赎回费收入 235,577.22 181,700.86 基金转换费收入 4,452.83 139.36 合计 240,030.05 181,840.22 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 109,015.61 159,046.00 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 41 页 共 69 页


银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 109,015.61 159,046.00 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12 月 31日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 80,000.00 270,000.00 证券出借违约金 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 银行汇划费 4,454.06 5,154.20 指数使用费 200,000.00 200,000.00 合计 394,454.06 585,154.20 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 银行”) 基金托管人、基金代销机构 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 42 页 共 69 页


国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人股东、基金代销机构 新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东 安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东 安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东 长盛基金(香港)有限公司 基金管理人子公司 长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 注:无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,098,408.04 1,286,228.23 其中:支付销售机构的客 户维护费 363,920.91 349,813.58 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计 提。计算方法如下: H=E×1.00%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 43 页 共 69 页


月 31日 日 当期发生的基金应支付 的托管费 241,649.85 282,970.14 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.22%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注:无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注:无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 注:无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 9,600,172.91 145,083.42 8,936,222.16 182,168.31 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:无。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 44 页 共 69 页


7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 注:无。 7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 注:无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管 理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线;并在后两道监控防线中,由独立于公司管理层 和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监 督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 45 页 共 69 页


信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券,不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、流动性资产比例及 压力测试等方式防范流动性风险,并对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的 可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金 的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。因此,除在附 注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此 外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年 以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额 一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 46 页 共 69 页


7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风 险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 9,600,172.91 - - - 9,600,172.91 结算备付金 34,107.06 - - - 34,107.06 存出保证金 5,869.58 - - - 5,869.58 交易性金融资产 - - - 114,073,225.08 114,073,225.08 应收利息 - - - 4,276.04 4,276.04 应收申购款 - - - 665,009.24 665,009.24 资产总计 9,640,149.55 - - 114,742,510.36 124,382,659.91 负债








应付赎回款 - - - 2,586,048.88 2,586,048.88 应付管理人报酬 - - - 97,518.45 97,518.45 应付托管费 - - - 21,454.05 21,454.05 应付交易费用 - - - 9,287.30 9,287.30 其他负债 - - - 188,757.95 188,757.95 负债总计 - - - 2,903,066.63 2,903,066.63 利率敏感度缺口 9,640,149.55 - - 111,839,443.73 121,479,593.28 上年度末


2018年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 8,936,222.16 - - - 8,936,222.16 存出保证金 13,469.39 - - - 13,469.39 交易性金融资产 - - - 82,963,341.24 82,963,341.24 应收利息 - - - 4,154.56 4,154.56 应收申购款 - - - 133,142.09 133,142.09 资产总计 8,949,691.55 - - 83,100,637.89 92,050,329.44 负债








应付赎回款 - - - 547,359.27 547,359.27 应付管理人报酬 - - - 79,594.35 79,594.35 应付托管费 - - - 17,510.75 17,510.75 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 47 页 共 69 页


应付交易费用 - - - 6,461.78 6,461.78 其他负债 - - - 372,011.00 372,011.00 负债总计 - - - 1,022,937.15 1,022,937.15 利率敏感度缺口 8,949,691.55 - - 82,077,700.74 91,027,392.29 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者进行了分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注:本基金于本报告期末及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并不重大,因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于上市交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要 求进行资产配置,通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且,基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,动态、及时地跟踪和控 制其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 114,073,225.08 93.90 82,963,341.24 91.14 合计 114,073,225.08 93.90 82,963,341.24 91.14 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 48 页 共 69 页


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 假定本基金的业绩比较基准变化 5%,其他变量不变; 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险; Beta 系数是根据组合在过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出, 反映了基金和基准的相关性。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2019年 12月 31日 ) 上年度末( 2018年 12月 31日 ) +5% 5,934,907.40 4,404,691.72 -5% -5,934,907.40 -4,404,691.72


注:本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。上表为其他价格风险的 敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基 金资产净值产生的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值


本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币 114,073,225.08元,无属于第二和第三层次的余额(2018年 12月 31日:属于第一层次的余额为 人民币 68,933,290.24元,属于第二层次的余额为人民币 14,030,051.00元,无属于第三层次的 余额)。 (2)公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和可转换债券等,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将 相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体 而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次 或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金 持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动(2018年:无)。 7.4.14.2 承诺事项


长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 49 页 共 69 页


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准


本财务报表已于 2020年 4月 17日经本基金的基金管理人批准。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 50 页 共 69 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 114,073,225.08 91.71 其中:股票 114,073,225.08 91.71 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 9,634,279.97 7.75 8 其他各项资产 675,154.86 0.54 9 合计 124,382,659.91 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 114,073,225.08 93.90 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 51 页 共 69 页


O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 114,073,225.08 93.90 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600030 中信证券 718,700 18,183,110.00 14.97 2 600837 海通证券 780,588 12,067,890.48 9.93 3 601688 华泰证券 403,823 8,201,645.13 6.75 4 601211 国泰君安 435,527 8,052,894.23 6.63 5 600999 招商证券 276,198 5,051,661.42 4.16 6 000166 申万宏源 869,463 4,451,650.56 3.66 7 000776 广发证券 285,545 4,331,717.65 3.57 8 600958 东方证券 345,633 3,719,011.08 3.06 9 601901 方正证券 397,219 3,443,888.73 2.83 10 601377 兴业证券 452,399 3,202,984.92 2.64 11 002736 国信证券 237,853 2,985,055.15 2.46 12 601108 财通证券 242,500 2,749,950.00 2.26 13 000783 长江证券 373,400 2,666,076.00 2.19 14 601099 太平洋 657,614 2,492,357.06 2.05 15 600061 国投资本 163,359 2,473,255.26 2.04 16 601788 光大证券 188,622 2,470,948.20 2.03 17 601555 东吴证券 231,894 2,316,621.06 1.91 18 600109 国金证券 233,600 2,172,480.00 1.79 19 601198 东兴证券 133,300 1,751,562.00 1.44 20 002797 第一创业 202,920 1,680,177.60 1.38 21 002673 西部证券 169,305 1,659,189.00 1.37 22 000750 国海证券 285,100 1,522,434.00 1.25 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 52 页 共 69 页


23 601881 中国银河 124,700 1,447,767.00 1.19 24 601878 浙商证券 129,300 1,439,109.00 1.18 25 600369 西南证券 272,500 1,414,275.00 1.16 26 002926 华西证券 127,000 1,398,270.00 1.15 27 002500 山西证券 163,934 1,359,012.86 1.12 28 601066 中信建投 43,900 1,334,560.00 1.10 29 600909 华安证券 174,900 1,276,770.00 1.05 30 000686 东北证券 135,789 1,262,837.70 1.04 31 002670 国盛金控 75,789 963,278.19 0.79 32 600155 华创阳安 51,100 716,933.00 0.59 33 000712 锦龙股份 44,100 670,320.00 0.55 34 600621 华鑫股份 41,800 639,958.00 0.53 35 601375 中原证券 104,400 559,584.00 0.46 36 002939 长城证券 33,400 462,924.00 0.38 37 601990 南京证券 34,880 450,300.80 0.37 38 002945 华林证券 26,800 400,392.00 0.33 39 601162 天风证券 50,700 373,152.00 0.31 40 000987 越秀金控 26,600 257,222.00 0.21 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601688 华泰证券 3,100,799.00 3.41 2 601108 财通证券 2,658,922.00 2.92 3 600837 海通证券 2,536,099.00 2.79 4 601211 国泰君安 1,874,922.00 2.06 5 600030 中信证券 1,594,218.00 1.75 6 000166 申万宏源 1,557,948.00 1.71 7 002926 华西证券 1,417,835.00 1.56 8 600061 国投资本 1,332,407.48 1.46 9 600999 招商证券 1,113,091.00 1.22 10 000776 广发证券 1,011,370.00 1.11 11 601066 中信建投 959,868.00 1.05 12 600958 东方证券 921,075.00 1.01 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 53 页 共 69 页


13 601878 浙商证券 901,379.00 0.99 14 601377 兴业证券 713,129.00 0.78 15 002736 国信证券 696,839.00 0.77 16 601901 方正证券 679,710.00 0.75 17 000783 长江证券 647,735.00 0.71 18 601099 太平洋 574,259.00 0.63 19 601788 光大证券 553,113.00 0.61 20 601162 天风证券 535,824.00 0.59 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600030 中信证券 5,306,314.00 5.83 2 600837 海通证券 4,671,190.00 5.13 3 601211 国泰君安 3,155,152.74 3.47 4 601688 华泰证券 2,981,299.00 3.28 5 000776 广发证券 1,826,939.00 2.01 6 600999 招商证券 1,825,115.00 2.01 7 600958 东方证券 1,739,085.00 1.91 8 002736 国信证券 1,295,929.00 1.42 9 601377 兴业证券 1,284,892.00 1.41 10 601901 方正证券 1,265,485.00 1.39 11 000166 申万宏源 1,231,865.00 1.35 12 000783 长江证券 1,189,594.00 1.31 13 601788 光大证券 996,650.00 1.09 14 601555 东吴证券 987,428.00 1.08 15 601099 太平洋 957,671.00 1.05 16 601198 东兴证券 732,711.00 0.80 17 002673 西部证券 686,269.00 0.75 18 000750 国海证券 681,432.00 0.75 19 600109 国金证券 659,888.00 0.72 20 601881 中国银河 637,109.00 0.70 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 31,600,311.83 卖出股票收入(成交)总额 39,733,172.74 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 54 页 共 69 页


注:本项中 8.4.1、8.4.2、8.4.3表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或 “卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 (一)本基金跟踪的标的指数为中证全指证券公司指数,配置了中证全指证券公司指数成分 股华泰证券。 经查,华泰证券股份有限公司在代销“聚潮资产-中科招商新三板 I 期 A、B专项资管计划” 过程中,存在使用未经报备的宣传推介材料的情形。该行为违反《证券公司代销金融产品管理规 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 55 页 共 69 页


定》第十条的规定,反映出公司内部控制不完善。根据《证券公司监督管理条例》第七十条的规 定,江苏省证监局决定对公司采取责令改正的监督管理措施,并于收到本决定之日起 30日内向我 局提交书面整改报告。本基金判断,上述处罚对公司影响较小,后续将关注企业的经营状况。 (二)本基金跟踪的标的指数为中证全指证券公司指数,配置了中证全指证券公司指数成分 股广发证券。 2019 年 3 月 25 日,广发证券收到广东证监局《关于对广发证券股份有限公司采取责令改正 措施的决定》(广东证监局行政监管措施决定书[2019]20号),指出公司存在对境外子公司管控不 到位,未有效督促境外子公司强化合规风险管理及审慎开展业务等问题,违反了《证券公司监督 管理条例》第二十七条、《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理 办法》第二十七条的规定;广东证监局依照《证券公司监督管理条例》第七十条的规定,决定对 公司采取责令改正的行政监管措施。 广发证券是中国最优秀的证券公司之一,综合实力强,基本面良好。基于相关研究,本基金 判断,本次处罚对广发证券的影响较小,因为境外业务在公司收入中的占比较低。今后,我们将 继续加强与该公司的沟通,密切关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性以及企业 的经营状况。 除上述事项外,本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录, 无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 5,869.58 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,276.04 5 应收申购款 665,009.24 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 675,154.86 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券(可交换债券)。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 56 页 共 69 页


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 57 页 共 69 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 长盛中证 证券公司 分级 A 76 208,078.51 5,699,174.00 36.04% 10,114,793.00 63.96% 长盛中证 证券公司 分级 B 967 16,353.64 539,887.00 3.41% 15,274,080.00 96.59% 长盛中证 证券公司 分级 6,874 15,022.92 1,391.00 0.00% 103,266,134.18 100.00% 合计 7,917 17,038.71 6,240,452.00 4.63% 128,655,007.18 95.37% 注:1、对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额;对于合计数,比例的分母采用下属分级 基金份额的合计数。 2、以上信息中的上市部分持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.2 期末上市基金前十名持有人 长盛中证证券公司分级 A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 梁小红 5,084,074.00 32.15% 2 信达证券-兴业银行-信达证券睿 诚 1号集合资产管理计划 2,364,500.00 14.95% 3 杨宪震 1,506,518.00 9.53% 4 王少男 1,453,650.00 9.19% 5 北京磐沣投资管理合伙企业(有限合 伙)-磐沣固收增强私募证券投资基 金 1,369,600.00 8.66% 6 信达证券-兴业银行-信达证券睿 诚 3号集合资产管理计划 1,000,000.00 6.32% 7 北京磐沣投资管理合伙企业(有限合 伙)-磐沣价值私募证券投资基金 933,074.00 5.90% 8 郑志坤 220,000.00 1.39% 9 赖明理 145,177.00 0.92% 10 李惠莲 138,874.00 0.88% 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 58 页 共 69 页


长盛中证证券公司分级 B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 李绍发 1,015,861.00 6.42% 2 刘玉彬 911,554.00 5.76% 3 林秀清 476,700.00 3.01% 4 王凯 455,916.00 2.88% 5 安雪梅 378,311.00 2.39% 6 李建平 349,400.00 2.21% 7 伏牛资产管理(北京)有限公司-伏 牛基金一号私募基金 285,767.00 1.81% 8 高雪梅 281,660.00 1.78% 9 吴杰 250,000.00 1.58% 10 郭明占 226,967.00 1.44% 长盛中证证券公司分级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 刘玉彬 539,379.00 7.59% 2 王凯 478,915.00 6.74% 3 郭明占 267,784.00 3.77% 4 韩劲 255,400.00 3.60% 5 朱俊云 247,831.00 3.49% 6 张征 178,616.00 2.51% 7 陈万荣 161,084.00 2.27% 8 王建 132,400.00 1.86% 9 陈萍娟 121,232.00 1.71% 10 苏鹏 120,967.00 1.70% 注:1、以上信息中持有人为场内持有人,由中国证券登记结算有限责任公司提供。 2、对于长盛中证证券公司指数分级、长盛中证证券公司 A、长盛中证证券公司 B前十名持有人持 有份额比例的分母采用各自级别的份额。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 长盛中证证券公司 分级 A 0.00 0.0000% 长盛中证证券公司 分级 B 0.00 0.0000% 长盛中证证券公司 分级 1,486.32 0.0014% 合计 1,486.32 0.0011% 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 59 页 共 69 页


注:对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额;对于合计数,比例的分母采用下属分级基 金份额的合计数。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 长盛中证证券公司分 级 A 0 长盛中证证券公司分 级 B 0 长盛中证证券公司分 级 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 长盛中证证券公司分 级 A 0 长盛中证证券公司分 级 B 0 长盛中证证券公司分 级 0 合计 0 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 60 页 共 69 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 长盛中证证券公 司分级 A 长盛中证证券公 司分级 B 长盛中证证券公 司分级 基金合同生效日(2015年 8月 13日) 基金份额总额 31,708,386.00 31,708,386.00 199,433,452.93 本报告期期初基金份额总额 10,379,817.00 10,379,817.00 67,736,053.30 本报告期基金总申购份额 - - 136,508,857.37 减:本报告期基金总赎回份额 - - 142,230,004.31 本报告期基金拆分变动份额(份额减 少以"-"填列) 5,434,150.00 5,434,150.00 41,252,618.82 本报告期期末基金份额总额 15,813,967.00 15,813,967.00 103,267,525.18 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 61 页 共 69 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况 根据公司 2019 年第一次临时股东会议决议,同意钱力不再担任公司第七届董事会董事,选 举严琛担任公司第七届董事会董事。该董事人员变更,已向中国证监会北京监管局报备。 因个人原因,杨思乐向公司申请辞去副总经理职务,根据公司第七届董事会第十二次会议决 议,杨思乐不再担任公司副总经理职务。该公司高级管理人员变更,已向中国证监会北京监管局 报备。 根据公司第七届董事会第十三次会议决议,聘任张壬午担任首席信息官。该公司高级管理人 员变更,已向中国证监会北京监管局报备。 根据公司 2019 年第二次临时股东会议决议,同意严琛不再担任公司第七届董事会董事,选 举江娅担任公司第七届董事会董事。该董事人员变更,已向中国证监会北京监管局报备。 11.2.2 基金经理变动情况 报经中国证券投资基金业协会同意,自 2019年 10月 9日起,陈亘斯同志担任长盛中证全指 证券公司指数分级证券投资基金基金经理。自 2019年 10月 9日起,冯雨生同志不再担任长盛中 证全指证券公司指数分级证券投资基金基金经理。 11.2.3本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动情况 2019年 1月,中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。 2019年 4月,中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略没有改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金 未更换会计师事务所,本报告期应支付给该会计师事务所的报酬 50,000.00元,已连续提供审计 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 62 页 共 69 页


服务 5年。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受监管部门稽查 或处罚。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 兴业证券 1 35,890,789.59 50.31% 33,426.59 53.10% - 中泰证券 2 20,134,950.98 28.23% 15,271.14 24.26% - 申万宏源证券 3 14,793,642.00 20.74% 13,776.70 21.88% - 光大证券 1 514,102.00 0.72% 478.83 0.76% - 中银国际 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 中原证券 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 华福证券 1 - - - - - 粤开证券 1 - - - - - 首创证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 东方证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 63 页 共 69 页


天风证券 2 - - - - - 华鑫证券 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:1、本公司选择证券经营机构的标准 (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务, 包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求, 提供专门研究报告。 (2)资力雄厚,信誉良好。 (3)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 (4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。 (5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 (6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的 需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。 2、本公司租用券商交易单元的程序 (1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告; (2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定; (3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究 机构进行综合评价; (4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研 究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评 价结果如不符合条件则终止试用; (5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的 服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并 撤销租用的交易单元; (6)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 3、本基金租用证券公司交易单元均为共用交易单元。 4、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况: (1)本基金报告期内新增租用交易单元:无。 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 64 页 共 69 页


(2)本基金报告期内停止租用交易单元: 序号 券商名称 市场 数量 1 西藏东方财富证券 上海 1 2 西藏东方财富证券 深圳 1 3 东海证券 深圳 1 11.8 其他重大事件 除上述事项外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下: 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金定期份额 折算结果及恢复交易的公告 《中国证券报》及本 公司网站 2019年 12月 3日 2 长盛中证全指证券指数分级 证券投资基金定期份额折算 前收盘价调整的公告 同上 2019年 12月 3日 3 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务期间长盛中证 全指证券份额和长盛中证全 指证券 A份额停复牌的公告 同上 2019年 12月 2日 4 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 关于长盛 中证全指证券 A 份额调整约 定年收益率的公告 同上 2019年 11月 30日 5 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务期间暂停申购、 赎回、定期定额投资及转换业 务的公告 同上 2019年 11月 26日 6 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务的公告 同上 2019年 11月 26日 7 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 同上 2019年 11月 20日 8 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新) 同上 2019年 11月 20日 9 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金托管协议 同上 2019年 11月 20日 10 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金基金合同 同上 2019年 11月 20日 11 关于修改长盛中证全指证券 同上 2019年 11月 20日 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 65 页 共 69 页


公司指数分级证券投资基金 基金合同等法律文件的公告 12 长盛基金管理有限公司关于 增加中信期货为旗下部分开 放式基金代销机构及开通基 金定投和转换业务的公告 同上 2019年 11月 11日 13 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2019 年第 3季度报告 同上 2019年 10月 23日 14 长盛基金管理有限公司关于 增加江苏汇林保大基金销售 有限公司销售旗下部分基金 并开通定投和转换业务 及参 加费率优惠活动的公告 同上 2019年 10月 21日 15 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 同上 2019年 10月 14日 16 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新) 同上 2019年 10月 14日 17 长盛基金管理有限公司关于 调整长盛中证全指证券公司 指数分级证券投资基金基金 经理的公告 同上 2019年 10月 11日 18 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2019 年半 年度报告 摘要 同上 2019年 8月 27日 19 长盛基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金参加国 都证券申购费率优惠活动的 公告 同上 2019年 7月 30日 20 长盛基金管理有限公司关于 旗下基金增加销售机构并开 通定投和转换业务及参加费 率优惠活动的公告 同上 2019年 7月 9日 21 长盛基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国银行 定投申购优惠活动的公告 同上 2019年 6月 27日 22 长盛基金管理有限公司关于 旗下部分基金可投资科创板 股票的公告 同上 2019年 6月 22日 23 长盛基金管理有限公司关于 高级管理人员(首席信息官) 变更的公告 同上 2019年 6月 15日 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 66 页 共 69 页


24 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金暂停场内 申购业务的公告 同上 2019年 6月 12日 25 长盛基金管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 同上 2019年 6月 1日 26 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2019 年第 1季度报告 同上 2019年 4月 22日 27 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2018 年度 报告 摘要 同上 2019年 3月 29日 28 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2018 年度 报告 同上 2019年 3月 29日 29 长盛基金管理有限公司关于 增加广发证券为旗下部分开 放式基金代销机构及开通基 金定投和转换业务并推出申 购(含定投)费率优惠活动的 公告 同上 2019年 3月 22日 30 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 同上 2019年 3月 20日 31 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新) 同上 2019年 3月 20日 32 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 B 类份额 交易价格波动提示公告 同上 2019年 3月 15日 33 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金之券商分 级、券商 B不定期份额折算前 收盘价调整的公告 同上 2019年 3月 11日 34 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金暂停场内 大额申购业务和恢复场外大 额申购、转换转入及定期定额 投资业务并暂停跨系统转托 管(场外转场内)业务的公告 同上 2019年 3月 11日 35 关于长盛中证全指证券公司 指数分级证券投资基金不定 期份额折算结果及恢复交易 的公告 同上 2019年 3月 11日 36 关于长盛中证全指证券公司 同上 2019年 3月 8日 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 67 页 共 69 页


指数分级证券投资基金不定 期份额折算业务期间停复牌 的公告 37 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金办理不定 期份额折算业务期间暂停申 购、赎回、转换转入、转换转 出及定期定额投资业务的公 告 同上 2019年 3月 7日 38 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金不定期份 额折算公告 同上 2019年 3月 7日 39 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金暂停大额 申购、转换转入、及定期定额 投资业务的公告 同上 2019年 2月 27日 40 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金可能发生 不定期份额折算的风险提示 公告 同上 2019年 2月 26日 41 长盛中证全指证券公司指数 分级证券投资基金 2018 年第 4季度报告 同上 2019年 1月 19日 42 长盛基金管理有限公司关于 旗下部分基金参加中国农业 银行基金交易优惠活动的公 告 同上 2019年 1月 2日 长盛中证证券公司分级 2019 年年度报告 第 68 页 共 69 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。





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§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、《长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》; 3、《长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金托管协议》; 4、《长盛中证全指证券公司指数分级证券投资基金招募说明书》; 5、法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费查阅备查文 件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-888-2666、010-86497888。 网址:http://www.csfunds.com.cn。 长盛基金管理有限公司 2020 年 4 月 21 日