长盛中证 100指数证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：长盛基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2020年 4月 21日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 20日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
无保留意见的审计报告。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 53
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 54
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 55
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 55
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 57
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 57
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 64
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 64
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 64
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 65
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛中证 100指数证券投资基金
基金简称 长盛中证 100指数
基金主代码 519100
交易代码 519100
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 11月 22日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 283,934,358.63份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律
约束和数量化风险管理手段，力争保持基金净值收益
率与业绩衡量基准之间的年跟踪误差在 4%以下，以实
现对基准指数的有效跟踪。
投资策略 本基金为完全被动式指数基金，原则上采用复制指数
投资策略，按照个股在基准指数中的基准权重构建股
票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动而进
行相应调整，以复制和跟踪基准指数。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×95%+一年期银行储蓄存款利率
（税后）×5%
风险收益特征 本基金为被动投资型指数基金，风险中等，将获得证
券市场平均收益率。其风险因素主要来自于市场风险
和跟踪误差的风险。由于采用被动投资策略，在投资
管理上将最大限度的分散非系统性风险。对于跟踪误
差的风险，本基金将通过严格的投资纪律约束和数量
化的风险管理手段，力争控制本基金的跟踪误差在限
定范围内。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张利宁 贺倩
联系电话 010-86497608 010-66060069
电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-888-2666 、
010-86497888
95599
传真 010-86497999 010-68121816
注册地址
深圳市福田中心区福中三
路诺德金融中心主楼 10D
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号 北京西城区复兴门内大街 28 号
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院 3 号楼中建财富国际中
心 3-5层
凯晨世贸中心东座 9层
邮政编码 100029 100031
法定代表人 周兵 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 32,679,183.76 6,248,164.83 27,570,872.40
本期利润 120,921,826.85 -77,017,816.44 107,839,338.88
加权平均基金份额本期利润 0.3927 -0.2436 0.2943
本期加权平均净值利润率 31.30% -21.03% 26.85%
本期基金份额净值增长率 37.84% -19.75% 30.57%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 109,475,875.85 1,699,732.93 82,774,485.82
期末可供分配基金份额利润 0.3856 0.0052 0.2526
期末基金资产净值 393,410,234.48 327,912,173.88 410,423,765.66
期末基金份额净值 1.3856 1.0052 1.2526
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 134.59% 70.19% 112.07%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12月 31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 6.48% 0.69% 5.73% 0.70% 0.75% -0.01%
过去六个月 7.18% 0.79% 5.01% 0.80% 2.17% -0.01%
过去一年 37.84% 1.17% 33.71% 1.18% 4.13% -0.01%
过去三年 44.44% 1.08% 36.18% 1.08% 8.26% 0.00%
过去五年 37.76% 1.47% 25.44% 1.44% 12.32% 0.03%
自基金合同
生效起至今
134.59% 1.66% 144.91% 1.66% -10.32% 0.00%
注：本基金基准指数：中证 100指数
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本基金的业绩比较基准中证 100指数由中证指数有限公司构建和发布。具体的编制规则和再平衡
过程请参见中证 100指数指数编制细则。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金于 2019年度、2018年度和 2017年度均未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称公司），成立于 1999年 3月 26日，是国内
最早成立的十家基金管理公司之一，公司注册资本为人民币 2.06亿元。长盛基金总部办公地位于
北京，在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构，并拥有全资子公司长盛基金（香港）有限
公司和长盛创富资产管理有限公司。目前，公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司占
注册资本的 41%，新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%，安徽省信用担保集团有限公司占注
册资本的 13%，安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司拥有公募基金、全国社保基
金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者（QDII）、合格境外机构投资者（QFII）、保险资产
管理人等业务资格。截至 2019年 12月 31日，基金管理人共管理六十只开放式基金，并管理多个
全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII基金和专户理财产品的投资顾问。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈亘斯
本基金基金经理，长盛中小盘
精选混合型证券投资基金基金
经理，长盛同庆中证 800 指数
型证券投资基金(LOF)基金经
理，长盛同瑞中证 200 指数分
级证券投资基金基金经理，长
盛中证金融地产指数分级证券
投资基金基金经理，长盛上证
50指数分级证券投资基金基金
经理，长盛沪深 300 指数证券
投资基金（LOF）基金经理，长
盛中证申万一带一路主题指数
分级证券投资基金基金经理，
长盛中证全指证券公司指数分
级证券投资基金基金经理，长
盛同鑫行业配置混合型证券投
资基金基金经理。
2019年 10
月 9日
- 10年
陈亘斯先生，硕士。
曾任 PineRiver 资
产管理公司量化分
析师，国元期货有限
公司金融工程部研
究员、部门经理，北
京长安德瑞威投资
有限责任公司投资
经理。2017 年 2 月
加入长盛基金管理
有限公司，曾任基金
经理助理。
冯雨生 本基金基金经理。
2011年 7
月 11日
2019年 10
月 9日
12年
冯雨生先生，硕士，
CFA（特许金融分析
师）。2007年 7月加
入长盛基金管理有
限公司，曾任金融工
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程研究员，基金经理
助理等职务。
目前已离任。
注：1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相
关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金
合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，包括公
募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。具
体如下：
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经理在公司研
究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，各投资组合经理
在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息
隔离墙制度。
交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。
交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易系统公平交易程序；场
外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公平交易细则》
的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时向公司管理层报告发现问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公
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司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，切实防
范利益输送，保护投资者的合法权益。
公司对该基金过去 4个季度的同向交易行为进行数量分析，计算溢价率、贡献率、占优比等
指标，使用双边 90%置信水平对 1日、3日、5日的交易片段进行 T检验，未发现违反公平交易及
利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发现同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易。
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年一季度在流动性宽松以及 A股市场整体估值处于历史低位的背景下，以社会融资数据
大幅提升为契机，市场在短时间内快速上涨，完成风险溢价的修复。其后三个季度在中美贸易冲
突加剧后又趋于缓和、以及对同业刚兑被打破的担忧下后又经历央行通过 LPR 机制变革呵护流动
性，A 股市场先快速下跌后有一定的反弹，整体上呈现区间震荡行情，内部风格和行业板块有明
显的轮换。投资者整体的风险偏好经历了快速上升至快速下降又逐渐修复的过程；体现在风格上，
超额收益贡献主要来源由一季度的小盘成长股切换为二季度的大盘价值股，其后三四季度以创业
板龙头为代表的中小盘成长股领先上涨。行业板块上，除了汽车行业外，中大盘蓝筹消费股全年
稳健上涨，风险调整后收益率较佳；代表高科技发展方向和进口替代的电子元器件、计算机软件
自三季度起继续保持上涨势头，持续受益于国家政策对该类行业自主发展的重视和市场的乐观预
期；医药行业先扬后抑，三季度受益于自主研发创新和进口替代政策导向，但四季度受制于医保
降价控费政策落地。
在操作中，我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数
量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.3856 元；本报告期基金份额净值增长率为 37.84%，业
绩比较基准收益率为 33.71%。本报告期内日均跟踪误差为 0.0453%，年度化跟踪误差为 0.7170%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年，随着财政政策的支持尤其是地方专项债的发行，实体经济增速有望在年中筑底
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回升。在去年底至今年初的期间内，在贸易战缓和、美联储降息以及国内央行降准的大环境下，
国内的风险偏好和风险溢价有望得到进一步的修复，对股市的估值起到支撑作用。在鼓励国产替
代和自主创新的大环境下，以半导体芯片为代表的高科技行业的增速预计继续超越传统行业，同
时新能源汽车产业链有望在 2020年大幅提升国际竞争力，逐步走向成熟。RCEP预计在 2020年签
订，也将对对 A股上市公司的业绩增长提供了助力和友好的大环境。值得留意的是 2020年二季度
后的国际政治环境有潜在风险，中美贸易协定第一阶段的执行情况的回溯和美国大选初选后，美
国国内矛盾可能后进一步向外转移释放，对压低包括原油在内的物价水平的供给侧和国际贸易流
通存在不利因素，届时通胀有快速抬头的潜在风险，可能对市场的风险偏好和估值水平有明显的
压制作用，需要投资者保持密切关注。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人从合规运作，保障资产委托人利益出发，结合监管要求、市场形势
及自身业务发展需要，由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工行为
的合规性进行监督、检查，发现问题及时督促相关部门改进，并定期制作检查报告报送公司管理
层。具体工作情况如下：
1、强调合规宣导与培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外请律师、
内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式，有重点、有针对性地开展合规
培训工作，深化员工合规理念，提高员工合规意识，改善员工合规工作技能，努力夯实公司合规
内控环境基础。
2、持续推动公司完善制度规章建设，扎实公司内控制度基础。根据新法规、新监管要求，以
及公司业务发展实际，及时督促业务部门调整相关业务制度与流程，保证公司制度规章的合法合
规、全面、适时、有效。报告期内，公司新订或修订了《公司信息披露管理规则》《公司信息披露
管理流程》《公司转融通业务及风险管理办法》《营销策划中心舆情管理及媒体危机处理规定》《关
于参加股东大会和对外行使表决权的工作指引》《公司公平交易细则》《长盛基金管理有限公司风
险控制制度》《交易部可转换公司债券网下申购业务操作细则》《交易部上交所固定收益平台债券
交易细则》《交易部深交所综合协议平台债券交易细则》《交易部网下新股申购业务管理细则》等
多部制度或流程。
3、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、
受托资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险点，并以前述风险点为依据，
检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定，通过量化分析、
日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。
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4、加强专项稽核与检查，严肃制度规章执行力，合理保障公司运营及受托资产投资运作合规。
报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核四十余项，内容涵盖受托资产投资、
研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外，根据业务发展需要、监管机构通报的
业内问题，以及公司在日常监督中发现的问题，临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中，监
察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，合理保障公司及受托
资产合规、稳健运作。
5、积极参与新产品设计、新业务拓展工作，提供合规意见或建议。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨，不断提
高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订
了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方
机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了
由公司总经理（担任估值工作小组组长）、公司督察长（担任估值工作小组副组长）、公司相关投
资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、风
险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组，负责研究、指导并执
行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风
险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其
分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的
估值数据。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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4.7.1 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，2019年度未实施利润分配。
本基金截至 2019年 12月 31日，期末可供分配利润为 109,475,875.85元，其中：未分配利
润已实现部分为 185,727,151.66元，未分配利润未实现部分为-76,251,275.81元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—长盛基金管理
有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计
核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务
指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
现有损害基金持有人利益的行为。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 22841号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛中证 100指数证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了长盛中证 100指数证券投资基金(以下简称“长盛中证
100指数基金”)的财务报表，包括 2019年 12月 31日的资产负债
表，2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了长盛中证 100指数基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019
年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长盛中证 100指数
基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
长盛中证 100指数基金的基金管理人长盛基金管理有限公司(以下
简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估长盛中证 100指数
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算长盛中证 100
指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督长盛中证 100 指数基金的财务报告过
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 18 页 共 65 页
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长盛中证 100指数基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长
盛中证 100指数基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞
叶尔甸
会计师事务所的地址 中国?上海市
审计报告日期 2020年 4月 17日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长盛中证 100指数证券投资基金
报告截止日： 2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 23,167,989.55 21,427,694.24
结算备付金
300,000.00 300,000.00
存出保证金
311,797.22 304,507.64
交易性金融资产 7.4.7.2 368,281,157.13 306,561,548.64
其中：股票投资
368,281,157.13 306,561,548.64
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,651,435.47 -
应收利息 7.4.7.5 11,411.06 9,758.28
应收股利
- -
应收申购款
145,885.88 81,542.95
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
395,869,676.31 328,685,051.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
397,530.79 -
应付赎回款
1,543,416.31 142,046.90
应付管理人报酬
246,045.36 216,516.84
应付托管费
49,209.06 43,303.37
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 37,837.65 36,857.59
应交税费
- -
应付利息
- -
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 185,402.66 334,153.17
负债合计
2,459,441.83 772,877.87
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 283,934,358.63 326,212,440.95
未分配利润 7.4.7.10 109,475,875.85 1,699,732.93
所有者权益合计
393,410,234.48 327,912,173.88
负债和所有者权益总计
395,869,676.31 328,685,051.75
注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3856 元，基金份额总额 283,934,358.63
份。
7.2 利润表
会计主体：长盛中证 100指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日
一、收入
124,812,687.52 -73,250,802.35
1.利息收入
418,016.15 438,360.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 418,016.15 438,356.15
债券利息收入
- 4.73
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
36,067,399.41 9,536,935.97
其中：股票投资收益 7.4.7.12 26,781,927.49 1,402,024.38
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 10,970.41
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 9,285,471.92 8,123,941.18
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 88,242,643.09 -83,265,981.27
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 84,628.87 39,882.07
减：二、费用
3,890,860.67 3,767,014.09
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,894,879.95 2,749,728.12
2．托管费 7.4.10.2.2 578,975.97 549,945.67
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 230,544.74 116,304.48
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 186,460.01 351,035.82
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
120,921,826.85 -77,017,816.44
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
120,921,826.85 -77,017,816.44
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛中证 100指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
326,212,440.95 1,699,732.93 327,912,173.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 120,921,826.85 120,921,826.85
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-42,278,082.32 -13,145,683.93 -55,423,766.25
其中：1.基金申购款 47,972,630.59 11,888,958.31 59,861,588.90
2.基金赎回款 -90,250,712.91 -25,034,642.24 -115,285,355.15
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
283,934,358.63 109,475,875.85 393,410,234.48
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 23 页 共 65 页
一、期初所有者权益（基
金净值）
327,649,279.84 82,774,485.82 410,423,765.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -77,017,816.44 -77,017,816.44
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,436,838.89 -4,056,936.45 -5,493,775.34
其中：1.基金申购款 52,885,553.92 7,942,472.62 60,828,026.54
2.基金赎回款 -54,322,392.81 -11,999,409.07 -66,321,801.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
326,212,440.95 1,699,732.93 327,912,173.88
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______林培富______
______刁俊东______
____龚珉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛中证 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监基金字[2006]第 172号《关于同意长盛中证 100指数证券投资基金募集的
批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛中证 100
指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立
募集不包括认购资金利息共募集人民币 4,029,660,276.84元，业经普华永道中天会计师事务所有
限公司普华永道中天验字(2006)第 179 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《长盛中证
100指数证券投资基金基金合同》于 2006年 11月 22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 4,031,424,938.24份基金份额，其中认购资金利息折合 1,764,661.40份基金份额。本基金
的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛中证 100 指数证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 100 指数成份股、备选成份股、
新股(如一级市场初次发行或增发)等，以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括
结算备付金、 存出保证金、应收申购款等，并且可以依照法律法规或监管机构的规定运用金融衍
生产品进行风险管理。本基金力争保持基金净值收益率与业绩衡量基准之间的年跟踪误差在 4%以
下。本基金的业绩比较基准为：中证 100指数收益率×95%＋一年期银行储蓄存款利率(税后)×5%。
本基金标的指数使用费由基金管理人长盛基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛中证 100指数证券投资基
金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12
月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投
资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的
公允价值扣除中债金融估值中心有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应
的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按
照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
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确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年
最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
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活期存款 23,167,989.55 21,427,694.24
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 23,167,989.55 21,427,694.24
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 243,315,591.39 368,281,157.13 124,965,565.74
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 243,315,591.39 368,281,157.13 124,965,565.74
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 269,838,625.99 306,561,548.64 36,722,922.65
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 269,838,625.99 306,561,548.64 36,722,922.65
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：无余额。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 11,135.76 9,486.16
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 135.00 135.00
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 0.12
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 140.30 137.00
合计 11,411.06 9,758.28
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 37,837.65 36,857.59
银行间市场应付交易费用 - -
合计 37,837.65 36,857.59
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,660.09 410.60
应付证券出借违约金 - -
预提费用 180,000.00 330,000.00
其他 3,742.57 3,742.57
合计 185,402.66 334,153.17
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 32 页 共 65 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 326,212,440.95 326,212,440.95
本期申购 47,972,630.59 47,972,630.59
本期赎回(以"-"号填列) -90,250,712.91 -90,250,712.91
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 283,934,358.63 283,934,358.63
注：申购含转换入；赎回含转换出。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 178,060,108.50 -176,360,375.57 1,699,732.93
本期利润 32,679,183.76 88,242,643.09 120,921,826.85
本期基金份额交易
产生的变动数
-25,012,140.60 11,866,456.67 -13,145,683.93
其中：基金申购款 27,911,244.64 -16,022,286.33 11,888,958.31
基金赎回款 -52,923,385.24 27,888,743.00 -25,034,642.24
本期已分配利润 - - -
本期末 185,727,151.66 -76,251,275.81 109,475,875.85
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
活期存款利息收入 407,465.64 427,779.92
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 5,438.93 5,459.45
其他 5,111.58 5,116.78
合计 418,016.15 438,356.15
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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项目
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
卖出股票成交总额 86,030,235.84 35,813,072.56
减：卖出股票成本总额 59,248,308.35 34,411,048.18
买卖股票差价收入 26,781,927.49 1,402,024.38
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
- 10,970.41
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 - 10,970.41
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
- 100,885.78
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
- 89,900.00
减：应收利息总额 - 15.37
买卖债券差价收入 - 10,970.41
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
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项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 9,285,471.92 8,123,941.18
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 9,285,471.92 8,123,941.18
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
1.交易性金融资产 88,242,643.09 -83,265,981.27
——股票投资 88,242,643.09 -83,265,981.27
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 88,242,643.09 -83,265,981.27
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
基金赎回费收入 81,818.92 36,666.96
基金转换费收入 2,809.95 3,215.11
合计 84,628.87 39,882.07
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25%
归入转出基金的基金资产。
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7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
交易所市场交易费用 230,544.74 116,304.48
银行间市场交易费用 - -
合计 230,544.74 116,304.48
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 270,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 6,260.01 4,535.82
活期账户维护费 200.00 -
银行间账户维护费 - 16,500.00
合计 186,460.01 351,035.82
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司(“长盛基金公
司”)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业
银行”)
基金托管人、基金销售机构
国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
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安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东
长盛基金(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国元证券 79,572,660.16 74.42% 67,877,350.84 86.02%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国元证券 - - 100,885.78 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：无。
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国元证券 74,105.49 74.42% 29,561.79 78.13%
关联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国元证券 63,213.88 86.02% 30,832.91 83.65%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,894,879.95 2,749,728.12
其中：支付销售机构的客
户维护费
782,434.22 723,796.12
注：支付基金管理人长盛基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
578,975.97 549,945.67
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 38 页 共 65 页
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 23,167,989.55 407,465.64 21,427,694.24 427,779.92
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：无。
7.4.12 期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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688181
八亿
时空
2019年
12月27
日
2020
年 1
月 6
日
新股
未上
市
43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 -
688081
兴图
新科
2019年
12月26
日
2020
年 1
月 6
日
新股
未上
市
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
002973
侨银
环保
2019年
12月27
日
2020
年 1
月 6
日
新股
未上
市
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
601077
渝农
商行
2019年
10月16
日
2020
年 4
月 29
日
新股
流通
受限
7.36 6.45 147,778 1,087,646.08 953,168.10 -
601658
邮储
银行
2019年
12月 2
日
2020
年 6
月 10
日
新股
流通
受限
5.50 5.72 331,908 1,825,494.00 1,898,513.76 -
688025
杰普
特
2019年
10月24
日
2020
年 5
月 6
日
新股
流通
受限
43.86 39.60 4,655 204,168.30 184,338.00 -
688036
传音
控股
2019年
9月 23
日
2020
年 3
月 30
日
新股
流通
受限
35.15 43.33 23,066 810,769.90 999,449.78 -
688058
宝兰
德
2019年
10月25
日
2020
年 5
月 6
日
新股
流通
受限
79.30 92.46 1,450 114,985.00 134,067.00 -
688098
申联
生物
2019年
10月18
日
2020
年 4
月 28
日
新股
流通
受限
8.80 15.08 9,792 86,169.60 147,663.36 -
688198
佰仁
医疗
2019年
11月29
日
2020
年 6
月 9
日
新股
流通
受限
23.68 39.53 3,213 76,083.84 127,009.89 -
688218
江苏
北人
2019年
11月29
日
2020
年 6
月 11
日
新股
流通
受限
17.36 26.14 5,790 100,514.40 151,350.60 -
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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688399
硕世
生物
2019年
11月27
日
2020
年 6
月 5
日
新股
流通
受限
46.78 55.22 2,290 107,126.20 126,453.80 -
注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业
倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上
市之日起 6个月。
2.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金
作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上
市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
注：无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注：无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金，原则上采用复制指数投资策略，按照个股在基准指数中的基准权
重构建股票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪基准指
数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制管理委员会为核心的、
由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相关业务部门构成的四级
风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会，负责制定风险管
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制
定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与
风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管人中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交
易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约
风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进
行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019年 12月 31日，本基金无债券投资(2018年 12月 31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险
进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比
例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日，本基金
持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合上述要求。。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019
年 12月 31日，本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金
额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 43 页 共 65 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 23,167,989.55 - - - 23,167,989.55
结算备付金 300,000.00 - - - 300,000.00
存出保证金 311,797.22 - - - 311,797.22
交易性金融资产 - - - 368,281,157.13 368,281,157.13
应收证券清算款 - - - 3,651,435.47 3,651,435.47
应收利息 - - - 11,411.06 11,411.06
应收申购款 - - - 145,885.88 145,885.88
其他资产 - - - - -
资产总计 23,779,786.77 - - 372,089,889.54 395,869,676.31
负债
应付证券清算款 - - - 397,530.79 397,530.79
应付赎回款 - - - 1,543,416.31 1,543,416.31
应付管理人报酬 - - - 246,045.36 246,045.36
应付托管费 - - - 49,209.06 49,209.06
应付交易费用 - - - 37,837.65 37,837.65
其他负债 - - - 185,402.66 185,402.66
负债总计 - - - 2,459,441.83 2,459,441.83
利率敏感度缺口 23,779,786.77 - - 369,630,447.71 393,410,234.48
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 44 页 共 65 页
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,427,694.24 - - - 21,427,694.24
结算备付金 300,000.00 - - - 300,000.00
存出保证金 304,507.64 - - - 304,507.64
交易性金融资产 - - - 306,561,548.64 306,561,548.64
应收利息 - - - 9,758.28 9,758.28
应收申购款 - - - 81,542.95 81,542.95
其他资产 - - - - -
资产总计 22,032,201.88 - - 306,652,849.87 328,685,051.75
负债
应付赎回款 - - - 142,046.90 142,046.90
应付管理人报酬 - - - 216,516.84 216,516.84
应付托管费 - - - 43,303.37 43,303.37
应付交易费用 - - - 36,857.59 36,857.59
其他负债 - - - 334,153.17 334,153.17
负债总计 - - - 772,877.87 772,877.87
利率敏感度缺口 22,032,201.88 - - 305,879,972.00 327,912,173.88
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2019年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日：同)，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用复制指数投资策略，股票资产跟踪的标的指数为中证 100指数，通过指数
化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中包括中证 100指数成份股、备选成份股、新股(如
一级市场初次发行或增发)等，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 368,281,157.13 93.61 306,561,548.64 93.49
合计 368,281,157.13 93.61 306,561,548.64 93.49
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 12月
31日 ）
上年度末（ 2018年 12月
31日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)上升 5%
19,535,575.95 16,328,644.11
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)下降 5%
-19,535,575.95 -16,328,644.11
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 363,274,240.79元，属于第二层次的余额为 5,006,916.34元，无属于第三
层次的余额(2018年 12月 31日：属于第一层次的余额为 300,031,538.39元，属于第二层次的余
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额为 5,953,014.31元，属于第三层次的余额为 576,995.94元)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产 合计
债券投资 权益工具投资
2019年 1月 1日
- 576,995.94 576,995.94
购买
- - -
出售
- -150,520.68 -150,520.68
转入第三层次
- - -
转出第三层次
- - -
当期利得或损失总
额
- -426,475.26 -426,475.26
计入损益的利得或损失 - -426,475.26 -426,475.26
2019年 12月 31日
- - -
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年 12月 31
日公允价值
估值技术
不可观察输入
值名称
范围/加权平
均值
与公允价值之
间的关系
交易性金融资产
——股票投资
576,995.94 市场法 市净率 2.6 正向
流动性折扣 30% 反向
2018年度第三层次资产变动如下：
交易性金融资产 合计
债券投资 权益工具投资
2018年 1月 1日
- 570,860.00 570,860.00
购买
- - -
出售
- -632,360.06 -632,360.06
转入第三层次
- 576,995.94 576,995.94
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转出第三层次
- - -
当期利得或损失总
额
- 61,500.06 61,500.06
计入损益的利得或损失 - 61,500.06 61,500.06
2018年 12月 31日
- 576,995.94 576,995.94
2018年 12月 31日仍持有的资产计
入 2018年度损益的未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益
-
-705,404.06 -705,404.06
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年 12月 31
日公允价值
估值技术
不可观察输入
值名称
范围/加权平
均值
与公允价值之
间的关系
交易性金融资产
——股票投资
576,995.94 市场法 市净率 2.6 正向
流动性折扣 30% 反向
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 368,281,157.13 93.03
其中：股票 368,281,157.13 93.03
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 23,467,989.55 5.93
8 其他各项资产 4,120,529.63 1.04
9 合计 395,869,676.31 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 4,929,120.00 1.25
B 采矿业 11,912,132.54 3.03
C 制造业 128,742,424.34 32.72
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
8,307,723.32 2.11
E 建筑业 10,674,800.72 2.71
F 批发和零售业 2,753,016.27 0.70
G 交通运输、仓储和邮政业 8,932,499.83 2.27
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,296,606.75 1.09
J 金融业 155,423,094.25 39.51
K 房地产业 16,325,614.06 4.15
L 租赁和商务服务业 6,116,712.40 1.55
M 科学研究和技术服务业 1,271,256.00 0.32
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 617,136.00 0.16
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 360,302,136.48 91.58
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,357,012.17 0.85
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 436,511.60 0.11
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 444,379.60 0.11
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
134,067.00 0.03
J 金融业 2,851,681.86 0.72
K 房地产业 748,790.38 0.19
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 7,979,020.65 2.03
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 426,884 36,481,506.64 9.27
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2 600519 贵州茅台 20,030 23,695,490.00 6.02
3 600036 招商银行 406,466 15,274,992.28 3.88
4 000651 格力电器 189,642 12,436,722.36 3.16
5 601166 兴业银行 572,905 11,343,519.00 2.88
6 000333 美的集团 185,296 10,793,492.00 2.74
7 600276 恒瑞医药 122,126 10,688,467.52 2.72
8 000858 五 粮 液 76,743 10,207,586.43 2.59
9 600030 中信证券 313,031 7,919,684.30 2.01
10 600887 伊利股份 243,420 7,531,414.80 1.91
11 000002 万
科Ａ 206,908 6,658,299.44 1.69
12 601328 交通银行 1,096,385 6,172,647.55 1.57
13 600016 民生银行 977,910 6,170,612.10 1.57
14 000001 平安银行 356,996 5,872,584.20 1.49
15 600000 浦发银行 468,906 5,800,367.22 1.47
16 600900 长江电力 291,572 5,359,093.36 1.36
17 601398 工商银行 861,000 5,062,680.00 1.29
18 600837 海通证券 321,396 4,968,782.16 1.26
19 300498 温氏股份 146,700 4,929,120.00 1.25
20 002415 海康威视 147,884 4,841,722.16 1.23
21 601601 中国太保 127,413 4,821,307.92 1.23
22 601668 中国建筑 846,219 4,755,750.78 1.21
23 600048 保利地产 288,321 4,665,033.78 1.19
24 600585 海螺水泥 81,044 4,441,211.20 1.13
25 000725 京东方Ａ 955,755 4,339,127.70 1.10
26 603288 海天味业 33,452 3,596,424.52 0.91
27 601888 中国国旅 40,000 3,558,000.00 0.90
28 600309 万华化学 62,600 3,516,242.00 0.89
29 601169 北京银行 596,793 3,389,784.24 0.86
30 300059 东方财富 213,959 3,374,133.43 0.86
31 601211 国泰君安 182,200 3,368,878.00 0.86
32 600104 上汽集团 141,126 3,365,855.10 0.86
33 000063 中兴通讯 94,875 3,357,626.25 0.85
34 601988 中国银行 849,590 3,134,987.10 0.80
35 600009 上海机场 39,800 3,134,250.00 0.80
36 002142 宁波银行 109,100 3,071,165.00 0.78
37 601688 华泰证券 149,483 3,035,999.73 0.77
38 600690 海尔智家 146,085 2,848,657.50 0.72
39 601818 光大银行 641,862 2,830,611.42 0.72
40 601766 中国中车 392,763 2,804,327.82 0.71
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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41 002304 洋河股份 24,667 2,725,703.50 0.69
42 601229 上海银行 286,904 2,722,718.96 0.69
43 600028 中国石化 512,953 2,621,189.83 0.67
44 000568 泸州老窖 30,000 2,600,400.00 0.66
45 002027 分众传媒 408,740 2,558,712.40 0.65
46 601088 中国神华 131,412 2,398,269.00 0.61
47 601628 中国人寿 66,442 2,316,832.54 0.59
48 600919 江苏银行 316,600 2,292,184.00 0.58
49 600050 中国联通 379,375 2,234,518.75 0.57
50 601899 紫金矿业 473,311 2,172,497.49 0.55
51 600999 招商证券 115,884 2,119,518.36 0.54
52 001979 招商蛇口 106,032 2,106,855.84 0.54
53 600019 宝钢股份 356,386 2,045,655.64 0.52
54 601857 中国石油 347,069 2,023,412.27 0.51
55 601006 大秦铁路 240,207 1,972,099.47 0.50
56 601009 南京银行 222,300 1,949,571.00 0.50
57 601989 中国重工 369,379 1,935,545.96 0.49
58 601186 中国铁建 185,990 1,885,938.60 0.48
59 600340 华夏幸福 65,700 1,885,590.00 0.48
60 600015 华夏银行 245,203 1,880,707.01 0.48
61 000776 广发证券 122,660 1,860,752.20 0.47
62 000538 云南白药 20,784 1,858,713.12 0.47
63 601390 中国中铁 309,641 1,839,267.54 0.47
64 000166 申万宏源 358,998 1,838,069.76 0.47
65 002594 比亚迪 37,215 1,774,039.05 0.45
66 601336 新华保险 35,605 1,749,985.75 0.44
67 600406 国电南瑞 79,600 1,685,928.00 0.43
68 002024 苏宁易购 156,857 1,585,824.27 0.40
69 002475 立讯精密 40,380 1,473,870.00 0.37
70 601225 陕西煤业 161,705 1,453,727.95 0.37
71 600958 东方证券 135,000 1,452,600.00 0.37
72 601669 中国电建 304,280 1,320,575.20 0.34
73 002736 国信证券 105,100 1,319,005.00 0.34
74 603259 药明康德 13,800 1,271,256.00 0.32
75 600031 三一重工 74,200 1,265,110.00 0.32
76 603993 洛阳钼业 285,100 1,243,036.00 0.32
77 000895 双汇发展 42,401 1,230,901.03 0.31
78 601111 中国国航 120,978 1,172,276.82 0.30
79 601933 永辉超市 154,800 1,167,192.00 0.30
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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80 601985 中国核电 216,200 1,081,000.00 0.27
81 600010 包钢股份 783,191 1,033,812.12 0.26
82 600606 绿地控股 145,300 1,009,835.00 0.26
83 600011 华能国际 177,800 992,124.00 0.25
84 002352 顺丰控股 25,400 944,626.00 0.24
85 601800 中国交建 95,335 873,268.60 0.22
86 600115 东方航空 148,300 861,623.00 0.22
87 601138 工业富联 46,700 853,209.00 0.22
88 600018 上港集团 146,902 847,624.54 0.22
89 601998 中信银行 130,414 804,654.38 0.20
90 601727 上海电气 142,272 708,514.56 0.18
91 300015 爱尔眼科 15,600 617,136.00 0.16
92 600023 浙能电力 143,401 567,867.96 0.14
93 601881 中国银河 39,500 458,595.00 0.12
94 600346 恒力石化 26,600 427,728.00 0.11
95 601360 三六零 16,000 376,160.00 0.10
96 601066 中信建投 12,000 364,800.00 0.09
97 601238 广汽集团 29,500 344,855.00 0.09
98 600025 华能水电 72,900 307,638.00 0.08
99 601319 中国人保 26,200 198,858.00 0.05
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601658 邮储银行 331,908 1,898,513.76 0.48
2 600703 三安光电 71,300 1,309,068.00 0.33
3 688036 传音控股 23,066 999,449.78 0.25
4 601077 渝农商行 147,778 953,168.10 0.24
5 000069 华侨城Ａ 96,122 748,790.38 0.19
6 601018 宁波港 116,942 444,379.60 0.11
7 601618 中国中冶 155,897 436,511.60 0.11
8 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.05
9 688025 杰普特 4,655 184,338.00 0.05
10 688218 江苏北人 5,790 151,350.60 0.04
11 688098 申联生物 9,792 147,663.36 0.04
12 688058 宝兰德 1,450 134,067.00 0.03
13 688198 佰仁医疗 3,213 127,009.89 0.03
14 688399 硕世生物 2,290 126,453.80 0.03
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 53 页 共 65 页
15 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02
16 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
17 002972 科安达 675 13,520.25 0.00
18 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
19 688299 长阳科技 100 1,729.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300498 温氏股份 6,155,313.81 1.88
2 601658 邮储银行 2,607,841.50 0.80
3 601077 渝农商行 1,553,776.96 0.47
4 600406 国电南瑞 1,499,855.00 0.46
5 002475 立讯精密 1,470,018.00 0.45
6 601166 兴业银行 1,370,850.00 0.42
7 600031 三一重工 1,271,199.00 0.39
8 600276 恒瑞医药 1,033,807.88 0.32
9 601088 中国神华 1,024,873.00 0.31
10 688036 传音控股 810,769.90 0.25
11 688111 金山办公 672,261.74 0.21
12 002027 分众传媒 646,140.00 0.20
13 300059 东方财富 642,358.00 0.20
14 603259 药明康德 636,500.00 0.19
15 300015 爱尔眼科 617,326.00 0.19
16 000166 申万宏源 536,342.09 0.16
17 688363 华熙生物 468,342.00 0.14
18 600346 恒力石化 417,848.00 0.13
19 600900 长江电力 373,927.00 0.11
20 601669 中国电建 315,640.00 0.10
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 9,399,981.00 2.87
2 601318 中国平安 7,346,162.62 2.24
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 54 页 共 65 页
3 600519 贵州茅台 3,916,937.00 1.19
4 600016 民生银行 2,700,687.00 0.82
5 000651 格力电器 2,261,940.00 0.69
6 000858 五 粮 液 1,935,382.00 0.59
7 688111 金山办公 1,934,988.00 0.59
8 601166 兴业银行 1,872,998.00 0.57
9 000333 美的集团 1,569,100.00 0.48
10 600276 恒瑞医药 1,539,153.00 0.47
11 600030 中信证券 1,370,123.00 0.42
12 600887 伊利股份 1,355,610.00 0.41
13 601328 交通银行 1,240,783.00 0.38
14 600000 浦发银行 1,067,389.00 0.33
15 601398 工商银行 941,252.75 0.29
16 601668 中国建筑 884,786.00 0.27
17 000002 万
科Ａ 883,358.00 0.27
18 002415 海康威视 877,673.00 0.27
19 600837 海通证券 855,265.00 0.26
20 600703 三安光电 848,464.00 0.26
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 32,725,273.75
卖出股票收入（成交）总额 86,030,235.84
注：本项中 8.4.1、8.4.2和 8.4.3表中的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”
（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 55 页 共 65 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
（一）本基金跟踪的标的指数为中证 100指数，配置了中证 100指数成分股招商银行。
2019年 7月 2日，招商银行和平安银行在银行间债券回购市场达成 DR001为 0.09%的异常利
率交易，经自查，为交易员操作失误所致，全国银行间同业拆借中心现对平安银行和招商银行进
行通报批评，要求两家机构加强风险控制和内部管理，并依据《银行间本币市场交易员管理办法
（试行）》（中汇交发〔2014〕196号），暂停平安银行和招商银行相关交易员的银行间本币市场交
易员资格 1年。对以上事件，本基金判断，招商银行作为大型全国性股份制银行，经营稳健，上
述处罚对公司影响小。后续关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性以及企业的经
营状况。
（二）本基金跟踪的标的指数为中证 100指数，配置了中证 100指数成分股兴业银行。
2019 年 8 月 19 日，交易商协会自律处分信息显示，兴业银行作为北京粮食集团有限责任公
司（以下简称“京粮集团”）相关债务融资工具的主承销商，在债务融资工具存续期间未能对京
粮集团资产无偿划转重大事项进行有效监测，及时督导京粮集团进行存续期重大事项披露，也未
及时召开持有人会议，依据相关自律规定，给予兴业银行诫勉谈话处分，责令其针对本次事件中
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 56 页 共 65 页
暴露出的问题进行全面深入的整改。
对以上事件，本基金判断，兴业银行作为大型全国性股份制银行，经营稳健，上述处罚对公
司影响小。后续关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性以及企业的经营状况。
除上述事项外，本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录，
无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 311,797.22
2 应收证券清算款 3,651,435.47
3 应收股利 -
4 应收利息 11,411.06
5 应收申购款 145,885.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,120,529.63
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有可转换债券（可交换债券）。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 601658 邮储银行 1,898,513.76 0.48 新股流通受限
2 688036 传音控股 999,449.78 0.25 新股流通受限
3 601077 渝农商行 953,168.10 0.24 新股流通受限
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 57 页 共 65 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
29,164 9,735.78 707,494.44 0.25% 283,226,864.19 99.75%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
710,123.58 0.2501%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006年 11月 22日）基金份额总额 4,031,424,938.24
本报告期期初基金份额总额 326,212,440.95
本报告期基金总申购份额 47,972,630.59
减:本报告期基金总赎回份额 90,250,712.91
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 283,934,358.63
长盛中证 100指数 2019年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
根据公司 2019 年第一次临时股东会议决议，同意钱力不再担任公司第七届董事会董事，选
举严琛担任公司第七届董事会董事。该董事人员变更，已向中国证监会北京监管局报备。
因个人原因，杨思乐向公司申请辞去副总经理职务，根据公司第七届董事会第十二次会议决
议，杨思乐不再担任公司副总经理职务。该公司高级管理人员变更，已向中国证监会北京监管局
报备。
根据公司第七届董事会第十三次会议决议，聘任张壬午担任首席信息官。该公司高级管理人
员变更，已向中国证监会北京监管局报备。
根据公司 2019 年第二次临时股东会议决议，同意严琛不再担任公司第七届董事会董事，选
举江娅担任公司第七届董事会董事。该董事人员变更，已向中国证监会北京监管局报备。
11.2.2 基金经理变动情况
报经中国证券投资基金业协会同意，自 2019年 10月 9日起，陈亘斯同志担任长盛中证 100
指数证券投资基金基金经理。自 2019年 10月 9日起，冯雨生同志不再担任长盛中证 100指数证
券投资基金基金经理。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
2019年 1月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019年 4月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙），本报告期内本基
金未更换会计师事务所，本报告期应付给该会计师事务所的报酬 60,000.00元，已连续提供审计
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 60 页 共 65 页
服务 14年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国元证券 2 79,572,660.16 74.42% 74,105.49 74.42% -
中信证券 1 27,346,989.16 25.58% 25,468.48 25.58% -
国联证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供高质量的咨询服务，
包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，并能根据基金投资的特定要求，
提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务评价规定，对研究
机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导审批后，我司与研
究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》，并办理基金专用交易单元租用手续。评
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 61 页 共 65 页
价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公司认为签约机构的
服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并
撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）摘要
《中国证券报》及本
公司网站
2019年 11月 20日
2
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）
同上 2019年 11月 20日
3
长盛中证 100指数证券投资基金托
管协议
同上 2019年 11月 20日
4
长盛中证 100指数证券投资基金基
金合同
同上 2019年 11月 20日
5
关于修改长盛中证 100指数证券投
资基金基金合同等法律文件的公
告
同上 2019年 11月 20日
6
长盛基金管理有限公司关于增加
中信期货为旗下部分开放式基金
代销机构及开通基金定投和转换
业务的公告
同上 2019年 11月 11日
7
长盛中证 100 指数证券投资基金
2019年第 3季度报告
同上 2019年 10月 23日
8
长盛基金管理有限公司关于增加
江苏汇林保大基金销售有限公司
销售旗下部分基金并开通定投和
转换业务 及参加费率优惠活动的
公告
同上 2019年 10月 21日
9
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）摘要
同上 2019年 10月 14日
10
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）
同上 2019年 10月 14日
11
长盛基金管理有限公司关于调整
长盛中证 100指数证券投资基金基
同上 2019年 10月 11日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 62 页 共 65 页
金经理的公告
12
长盛中证 100 指数证券投资基金
2019年半年度报告
同上 2019年 8月 27日
13
长盛中证 100 指数证券投资基金
2019年半年度报告 摘要
同上 2019年 8月 27日
14
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金 参加安信证券申
购（含定投）费率优惠活动的公告
同上 2019年 8月 2日
15
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加国都证券申
购费率优惠活动的公告
同上 2019年 7月 30日
16
长盛中证 100 指数证券投资基金
2019年第 2季度报告
同上 2019年 7月 18日
17
长盛基金管理有限公司关于旗下
基金增加销售机构并开通定投和
转换业务及参加费率优惠活动的
公告
同上 2019年 7月 9日
18
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）摘要
同上 2019年 7月 5日
19
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）
同上 2019年 7月 5日
20
长盛基金管理有限公司关于 增加
北京植信基金销售有限公司 销售
旗下部分基金并参加费率优惠活
动
同上 2019年 7月 3日
21
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国银行定投申购
优惠活动的公告
同上 2019年 6月 27日
22
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金可投资科创板股票的公
告
同上 2019年 6月 22日
23
长盛中证 100 指数证券投资基金
2019年第 1季度报告
同上 2019年 4月 22日
24
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国工商银行个人
电子银行基金申购优惠活动的公
告
同上 2019年 4月 1日
25
长盛中证 100 指数证券投资基金
2018年度报告 摘要
同上 2019年 3月 29日
26
长盛中证 100 指数证券投资基金
2018年度报告
同上 2019年 3月 29日
27
长盛中证 100 指数证券投资基金
2018年第 4季度报告
同上 2019年 1月 19日
28 长盛中证 100指数证券投资基金招 同上 2019年 1月 4日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 63 页 共 65 页
募说明书（更新）
29
长盛中证 100指数证券投资基金招
募说明书（更新）摘要
同上 2019年 1月 4日
30
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国农业银行基金
交易优惠活动的公告
同上 2019年 1月 2日
31
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加工商银行定投申购
优惠活动的公告
同上 2019年 1月 2日
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 64 页 共 65 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
长盛中证 100指数 2019年年度报告
第 65 页 共 65 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛中证 100指数证券投资基金的批复；
（二）《长盛中证 100指数证券投资基金基金合同》；
（三）《长盛中证 100指数证券投资基金托管协议》；
（四）《长盛中证 100指数证券投资基金招募说明书》；
（五）法律意见书；
（六）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（七）基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666、010-86497888。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2020年 4月 21日
