浙商沪深 300指数增强型证券投资基金
（LOF）
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：浙商基金管理有限公司
基金托管人：华夏银行股份有限公司
送出日期：2020年 4月 21日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 20日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 12月 31日止。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 62
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 62
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 63
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 65
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 65
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 65
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 66
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 67
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 67
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 67
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 67
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 67
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 67
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 67
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 67
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 68
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 73
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 74
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 74
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 74
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 74
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
基金简称 浙商沪深 300指数增强（LOF）
场内简称 浙商 300
基金主代码 166802
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2018年 8月 20日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 198,931,949.86份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为沪深 300 指数增强型基金，在对沪深 300 指
数有效跟踪的基础上，通过量化投资方法进行积极的
组合配置和管理，力争实现稳定的优于标的指数的投
资收益和基金资产的长期稳定投资回报。
投资策略 本基金在按照成份股在沪深 300 指数中的基准权重构
建指数化投资组合的基础上，采用量化模型对成份股
的权重进行相应调整，力求在控制与业绩比较基准之
间偏离度的前提下获得超越标的指数的投资收益。
业绩比较基准 沪深 300指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%
风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金，具有较高预期风险、
较高预期收益的特征，其预期风险和预期收益高于货
币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 郭乐琦 郑鹏
联系电话 021-60350812 010-85238667
电子邮箱 guoleqi@zsfund.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话
4000-679-908/021-60359000 95577
传真 0571-28191919 010-85238680
注册地址
浙江省杭州市下城区环城北
路 208号 1801室
北京市东城区建国门内大街 22
号
办公地址
浙江省杭州市西湖区教工路
18 号世贸丽晶欧美中心 B 座
北京市东城区建国门内大街 22
号
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507室
邮政编码 310012 100005
法定代表人 肖风 李民吉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.zsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海南京西路 1266 号恒隆广场 50
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年
2018年 8月 20日(基
金合同生效日)-2018
年 12月 31日
2017年
本期已实现收益 28,147,828.50 -3,053,600.10 -
本期利润 52,508,841.27 -4,440,954.07 -
加权平均基金份额本期利润 0.4108 -0.1283 -
本期加权平均净值利润率 31.76% -12.07% -
本期基金份额净值增长率 44.20% -10.55% -
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 112,269,760.33 6,950,561.36 -
期末可供分配基金份额利润 0.5644 0.1250 -
期末基金资产净值 285,097,894.79 55,240,819.44 -
期末基金份额净值 1.4331 0.9938 -
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 28.99% -10.55% -
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 8.96% 0.70% 7.03% 0.70% 1.93% 0.00%
过去六个月 13.89% 0.81% 6.76% 0.81% 7.13% 0.00%
过去一年 44.20% 1.18% 34.16% 1.18% 10.04% 0.00%
自基金合同
生效起至今
28.99% 1.24% 24.21% 1.25% 4.78% -0.01%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金由浙商沪深 300 指数分级证券投资基金转型而来，本基金合同生效日为 2018 年 8
月 20日，截至本报告期期末，本基金转型已满一年。
2、本基金建仓期为 6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
基金自 2018年 8月 20日（基金合同生效日）至 2019年 12月 31日未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010
年 10月 21日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公
司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资 7500万元，公司注册资本 3亿元人民币。注册地为
浙江省杭州市。
截至 2019年 12月 31日，浙商基金共管理二十四只开放式基金——浙商大数据智选消费灵活
配置混合型证券投资基金、浙商丰利增强债券型证券投资基金、浙商丰盈纯债六个月定期开放债
券型证券投资基金、浙商沪港深精选混合型证券投资基金、浙商沪深 300指数增强型证券投资基
金(LOF)、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠南
纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基
金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮产业成长混合型证券投资基金、浙商聚潮新思
维混合型证券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商全景消费混合型证券投资基金、
浙商日添金货币市场基金、浙商日添利货币市场基金、浙商兴永纯债三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、浙商智能行业优选混合型发起式证券投资基金、浙商中证 500指数增强型证券
投资基金、浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金、浙商丰顺纯债债券型
证券投资基金、浙商丰裕纯债债券型证券投资基金、浙商惠泉 3 个月定期开放债券型证券投资基
金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
查晓磊
本基金的
基 金 经
理，公司
智能权益
投资部总
经理
2018 年 8 月
20日
2019年 11月 26日 9
查晓磊先生，香港中文
大学财务学博士。历任
博时基金管理有限公司
投资策略及大宗商品分
析师。
王剑
本基金的
基金经理
2019年 8月 7
日
- 5
王剑先生，复旦大学物
理学博士，曾任东证期
货研究所研究员助理。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提
下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证
券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规
定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的
投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易
制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资
组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易，
对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对
不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内，按照沪深 300指数增强策略操作。本基金通过投资约束和数量化控制，
按照基金合同的要求，使用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，积极应对市
场的剧烈变化，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平下，实现增强策略，达到产生相对基准超
额收益的投资目的。报告期内，本基金持续优化指数跟踪策略，针对基金规模小，申购赎回对净
值波动影响大的情况，尽力做了应对。四季度基金较好的完成了跟踪目标的同时，各类模型运行
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稳定，获得了一定幅度的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.4331 元；本报告期基金份额净值增长率为 44.20%，业
绩比较基准收益率为 34.16%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于市场，目前股票市场的整体估值水平中低，长期的股票的相对吸引力仍占优于债券，这
是决定股票配置中枢的主要因素。因此，股票配置的仓位水平不倾向于过低。从市场修复的结构
来看，价值和基本面因子的重要性继续提升，相比不断降低的债券收益率，股息率将变得更加宝
贵。因此，接下来，组合的结构调整将向更加低估值倾斜，重视股息率，对于估值过高的行业和
公司，将进行显著的权重降低。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制，保证本基金投
资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度，对公司投研、营销、运作等业务进行专项检
查，开展员工行为合规检查，进行投资研究、销售等业务的合规培训，来增强员工合规意识，促
进公司业务的合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人利益。本
基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、
合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，
会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假
设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金
经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
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4.7.1 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在本报告期内未进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规的有关规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 浙商基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，浙商基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2000469号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）全体基金份额持有
人
审计意见 我们审计了后附的第 1页至第 37页的浙商沪深 300指数增强型证
券投资基金（LOF） (以下简称“浙商沪深 300指数增强基金”) 财
务报表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表、2019年度的利润
表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了浙商沪深 300指数增强基金 2019年 12月 31日的财务状况以及
2019年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于浙商沪深 300指数增强基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商沪深 300指数增强基金管理人浙商基金管理有限公司（以下简
称“基金管理人”）对其他信息负责。其他信息包括浙商沪深 300
指数增强基金 2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
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管理层和治理层对财务报表的
责任
浙商沪深 300 指数增强基金管理人管理层负责按照中华人民共和
国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基金业
协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，浙商沪深 300指数增强基金管理人管理层负责
评估浙商沪深 300指数增强基金的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非浙商沪深 300
指数增强基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
浙商沪深 300 指数增强基金管理人治理层负责监督浙商沪深 300
指数增强基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价浙商沪深 300指数增强基金管理人管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对浙商沪深 300指数增强基金管理人管理层使用持续经营假设
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙
商沪深 300 指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致浙商沪深 300指数增强基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与浙商沪深 300 指数增强基金管理人治理层就计划的审计范
围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1266号恒隆广场 50楼
审计报告日期 2020年 4月 20日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,320,383.83 586,679.95
结算备付金
1,196,010.44 513,925.34
存出保证金
359,393.64 50,831.49
交易性金融资产 7.4.7.2 277,009,611.55 54,474,810.01
其中：股票投资
266,934,611.55 51,472,658.41
基金投资
- -
债券投资
10,075,000.00 3,002,151.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 149,686.71 83,953.96
应收股利
- -
应收申购款
26,457.93 3,113.53
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
286,061,544.10 55,713,314.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
25.27 25.27
应付赎回款
118,606.98 36,862.44
应付管理人报酬
113,921.23 48,481.03
应付托管费
50,125.32 10,665.84
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 443,270.51 119,510.26
应交税费
- -
应付利息
- -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 237,700.00 256,950.00
负债合计
963,649.31 472,494.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 172,828,134.46 48,290,258.08
未分配利润 7.4.7.10 112,269,760.33 6,950,561.36
所有者权益合计
285,097,894.79 55,240,819.44
负债和所有者权益总计
286,061,544.10 55,713,314.28
注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.4331 元，基金份额总额 198,931,949.86
份。
7.2 利润表
会计主体：浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基
金合同生效日)至 2018
年 12月 31日
一、收入
56,420,463.12 -3,881,266.27
1.利息收入
218,623.92 22,661.69
其中：存款利息收入 7.4.7.11 63,742.46 5,608.10
债券利息收入
154,881.46 17,053.59
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
31,794,231.09 -2,525,450.14
其中：股票投资收益 7.4.7.12 28,013,526.78 -2,535,624.60
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -26,716.36 -14.64
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 3,807,420.67 10,189.10
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 24,361,012.77 -1,387,353.97
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 46,595.34 8,876.15
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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列）
减：二、费用
3,911,621.85 559,687.80
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,137,729.62 133,245.94
2．托管费 7.4.10.2.2 360,991.57 29,314.12
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 2,037,041.07 246,138.36
5．利息支出
109.59 -
其中：卖出回购金融资产支出
109.59 -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 375,750.00 150,989.38
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
52,508,841.27 -4,440,954.07
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
52,508,841.27 -4,440,954.07
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
48,290,258.08 6,950,561.36 55,240,819.44
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 52,508,841.27 52,508,841.27
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
124,537,876.38 52,810,357.70 177,348,234.08
其中：1.基金申购款 219,866,385.13 101,020,701.38 320,887,086.51
2.基金赎回款 -95,328,508.75 -48,210,343.68 -143,538,852.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
172,828,134.46 112,269,760.33 285,097,894.79
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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项目
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
17,556,564.45 4,885,218.10 22,441,782.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,440,954.07 -4,440,954.07
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
30,733,693.63 6,506,297.33 37,239,990.96
其中：1.基金申购款 32,382,896.79 6,947,196.94 39,330,093.73
2.基金赎回款 -1,649,203.16 -440,899.61 -2,090,102.77
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
48,290,258.08 6,950,561.36 55,240,819.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______
______唐生林______
____唐生林____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）（原浙商沪深 300指数分级证券投资基金(以下
简称“原基金”)） (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)《关于核准浙商沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可 [2012] 91 号文)
批准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商
沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2012年 5月 7日生效。本基金为契
约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为 354,363,602.17份基金份额。
根据《浙商沪深 300指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称及基金类型变更的公
告》，原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额于 2018年 8月 13日终止上市，原基金将在基金份额
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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转换基准日（2018 年 8 月 17日）进行基金份额转换，基金份额转换完成后原基金的基金类型由
指数分级基金变更为指数增强基金（LOF），基金名称由“浙商沪深 300指数分级证券投资基金”
变更为“浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）”，本基金不再设置基金份额的分级。根
据《关于浙商沪深 300 指数分级证券投资基金基金份额转换的公告》，在份额转换基准日（2018
年 8月 17日）的日终，将原基金的浙商稳健份额、浙商进取份额按照转换当日各自相应的基金份
额参考净值转换成本基金的浙商沪深 300份额的场内份额，将原基金的浙商沪深 300份额的场内
份额变更登记为本基金的场内份额，将原基金的浙商沪深 300份额的场外份额变更登记为本基金
的场外份额。于 2018年 8月 20日，《浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》
生效，基金规模为 20,207,939.56份基金份额。本基金的基金管理人为浙商基金管理有限公司，
基金托管人为华夏银行股份有限公司 (以下称“华夏银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）基金合同》和《浙商沪深 300指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》的有关
规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中
小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票）、债券（包括国债、央行票据、
政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短
期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、次级债券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持
证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、国债期
货、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可参与融资
及转融通证券出借交易业务。本基金投资于股票的资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于沪
深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，每个交易日日终在扣除国
债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不高
于基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准为沪深 300指数收益率×95%＋金融同业存款利率
×5% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》编制财务报表。
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 2中所列示的中国证监会和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12
月 31日的财务状况、自 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
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-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
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用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。
登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登
记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式。具体
权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。若
基金合同生效不满 3个月可不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 27 页 共 74 页
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在报告期内未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上
证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]
36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 28 页 共 74 页
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内 (含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 29 页 共 74 页
活期存款 7,320,383.83 586,679.95
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 7,320,383.83 586,679.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 246,381,959.41 266,934,611.55 20,552,652.14
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 10,061,000.00 10,075,000.00 14,000.00
银行间市场 - - -
合计 10,061,000.00 10,075,000.00 14,000.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 256,442,959.41 277,009,611.55 20,566,652.14
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 55,184,562.78 51,472,658.41 -3,711,904.37
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 3,002,647.86 3,002,151.60 -496.26
银行间市场 - - -
合计 3,002,647.86 3,002,151.60 -496.26
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,187,210.64 54,474,810.01 -3,712,400.63
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 30 页 共 74 页
合同/名义金
额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 1,149,540.00 - -
IF2001
1,149,540.00 - -
其他衍生工具 - - -
合计 1,149,540.00 - -
项目
上年度末
2018年 12月 31日
合同/名义金
额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《证券投资基金股指期货投资会计核算业务细则
（试行）》及《企业会计准则——金融工具列报》的相关规定，“其他衍生工具——股指期货投资”
与“证券清算款——股指期货每日无负债结算暂收暂付款”，符合金融资产与金融负债相抵销的条
件，故将“其他衍生工具——股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 2,775.26 122.51
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 331.80 231.20
应收债券利息 146,293.15 83,577.35
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 31 页 共 74 页
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 286.50 22.90
合计 149,686.71 83,953.96
注：其他列示的是应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 443,270.51 119,510.26
银行间市场应付交易费用 - -
合计 443,270.51 119,510.26
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提审计费用 55,000.00 55,000.00
预提信息披露费 130,000.00 150,000.00
指数使用费 52,700.00 51,950.00
合计 237,700.00 256,950.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 55,583,832.77 48,290,258.08
本期申购 253,074,197.31 219,866,385.13
本期赎回(以"-"号填列) -109,726,080.22 -95,328,508.75
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 32 页 共 74 页
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 198,931,949.86 172,828,134.46
注：申购含红利再投、转换入份额、赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 38,487,680.07 -31,537,118.71 6,950,561.36
本期利润 28,147,828.50 24,361,012.77 52,508,841.27
本期基金份额交易
产生的变动数
116,222,106.27 -63,411,748.57 52,810,357.70
其中：基金申购款 209,314,726.72 -108,294,025.34 101,020,701.38
基金赎回款 -93,092,620.45 44,882,276.77 -48,210,343.68
本期已分配利润 - - -
本期末 182,857,614.84 -70,587,854.51 112,269,760.33
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效日)
至 2018年 12月 31日
活期存款利息收入 49,651.56 4,011.69
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,069.08 1,001.71
其他 2,021.82 594.70
合计 63,742.46 5,608.10
注：其他列示的是结算保证金利息收入和直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合
同生效日)至 2018年 12月 31日
卖出股票成交总额 595,805,514.27 68,244,293.93
减：卖出股票成本总额 567,791,987.49 70,779,918.53
买卖股票差价收入 28,013,526.78 -2,535,624.60
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 33 页 共 74 页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年8月20日(基金合同生
效日)至2018年12月31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
-26,716.36 -14.64
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 -26,716.36 -14.64
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年8月20日(基金合同生
效日)至2018年12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
12,516,958.42 41,178.76
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
12,259,066.86 40,182.64
减：应收利息总额 284,607.92 1,010.76
买卖债券差价收入 -26,716.36 -14.64
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 34 页 共 74 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金在本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生
效日)至 2018年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 3,807,420.67 10,189.10
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,807,420.67 10,189.10
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同
生效日)至 2018年 12月 31日
1.交易性金融资产 24,279,052.77 -1,387,353.97
——股票投资 24,264,556.51 -1,386,857.71
——债券投资 14,496.26 -496.26
——资产支持证券投资 - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 81,960.00 -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 24,361,012.77 -1,387,353.97
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生
效日)至 2018年 12月 31日
基金赎回费收入 46,595.34 8,876.15
合计 46,595.34 8,876.15
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效
日)至 2018年 12月 31日
交易所市场交易费用 2,037,041.07 246,138.36
银行间市场交易费用 - -
合计 2,037,041.07 246,138.36
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生
效日)至 2018年 12月 31日
审计费用 55,000.00 20,192.92
信息披露费 120,000.00 55,068.24
指数使用费 200,750.00 73,700.00
上市费 - 2,028.22
合计 375,750.00 150,989.38
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 37 页 共 74 页
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效日)
至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,137,729.62 133,245.94
其中：支付销售机构的客
户维护费
59,941.26 21,412.84
注：支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提，每日
计提，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数(基金合同生效日至 2019 年 8
月 11日)
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.5%/当年天数（自 2019年 8月 12日起）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效日)
至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
360,991.57 29,314.12
注：支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，每日计
提，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 38 页 共 74 页
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效
日)至 2018年 12月 31日
基金合同生效日（ 2018 年
8 月 20 日 ）持有的基金份
额
2,927,397.69 2,927,397.69
报告期初持有的基金份额 2,927,397.69 2,927,397.69
报告期间申购/买入总份额 0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总
份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份额 2,927,397.69 2,927,397.69
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
1.4700% 5.2700%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 8月 20日(基金合同生效日)至
2018年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行股份有
限公司
7,320,383.83 49,640.41 586,679.95 4,011.69
注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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本基金通过"华夏银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司的
结算备付金，于 2019年 12月 31日的存款余额为人民币 737,227.96元。（2018年 12月 31日：
人民币 513,925.34元）
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
-
7.4.11 利润分配情况
本基金于本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
688181
八亿
时空
2019年
12月27
日
2020
年 1
月 6
日
新股
流通
受限
43.98 43.98 3,409 149,927.82 149,927.82 -
688081
兴图
新科
2019年
12月26
日
2020
年 1
月 6
日
新股
流通
受限
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
002973
侨银
环保
2019年
12月27
日
2020
年 1
月 6
日
新股
流通
受限
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
601077
渝农
商行
2019年
10月29
日
2020
年 4
月 29
日
新股
锁定
7.36 6.26 147,778 1,087,646.08 925,090.28 -
688099
晶晨
股份
2019年
7月 31
日
2020
年 2
月 10
日
新股
锁定
38.50 52.29 15,597 600,484.50 815,567.13 -
688128 中国2019年 2020 新股 18.79 17.52 9,027 169,617.33 158,153.04 -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 40 页 共 74 页
电研 10月29
日
年 5
月 5
日
锁定
688357
建龙
微纳
2019年
11月26
日
2020
年 6
月 4
日
新股
锁定
43.28 45.83 2,332 100,928.96 106,875.56 -
688388
嘉元
科技
2019年
7月 16
日
2020
年 1
月 22
日
新股
锁定
28.26 54.90 24,307 686,915.82 1,334,454.30 -
注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下
配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票
为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁
定的，锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会
规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券
投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
603799 华友
钴业
2019
年 12
月 31
日
重大
资产
重组
39.39 2020年
1月 2
日
40.43 61,900 1,693,687.60 2,438,241.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●
信用风险
●
流动性风险
●
市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向合规与风险
控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总
经理负责。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款均存放
于信用良好的金融机构，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 42 页 共 74 页
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA - -
AAA以下 - -
未评级 10,075,000.00 3,002,151.60
合计 10,075,000.00 3,002,151.60
注：上述表格列示的未评级债券为政策性金融债、国债和央行票据。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息（除卖出回购金融
资产余额将在一个月以内到期且计息外），可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不
计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此除附注 13中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价
格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7日可变现资产始终保持较高水平，基金资
产整体具备良好流动性。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金及债券投资等。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31
日
1个月以内
1-3个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,320,383.83 - - - - - 7,320,383.83
结算备付金 1,196,010.44 - - - - - 1,196,010.44
存出保证金 236,243.64 - - - - 123,150.00 359,393.64
交易性金融资产 - - 10,075,000.00 - - 266,934,611.55 277,009,611.55
应收利息 - - - - - 149,686.71 149,686.71
应收申购款 - - - - - 26,457.93 26,457.93
资产总计 8,752,637.91 - 10,075,000.00 - - 267,233,906.19 286,061,544.10
负债
应付证券清算款 - - - - - 25.27 25.27
应付赎回款 - - - - - 118,606.98 118,606.98
应付管理人报酬 - - - - - 113,921.23 113,921.23
应付托管费 - - - - - 50,125.32 50,125.32
应付交易费用 - - - - - 443,270.51 443,270.51
其他负债 - - - - - 237,700.00 237,700.00
负债总计 - - - - - 963,649.31 963,649.31
利率敏感度缺口 8,752,637.91 - 10,075,000.00 - - 266,270,256.88 285,097,894.79
上年度末
2018年 12月 31
日
1个月以内
1-3 个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 586,679.95 - - - - - 586,679.95
结算备付金 513,925.34 - - - - - 513,925.34
存出保证金 50,831.49 - - - - - 50,831.49
交易性金融资产 - - 3,002,151.60 - - 51,472,658.41 54,474,810.01
应收利息 - - - - - 83,953.96 83,953.96
应收申购款 - - - - - 3,113.53 3,113.53
资产总计 1,151,436.78 - 3,002,151.60 - - 51,559,725.90 55,713,314.28
负债
应付证券清算款 - - - - - 25.27 25.27
应付赎回款 - - - - - 36,862.44 36,862.44
应付管理人报酬 - - - - - 48,481.03 48,481.03
应付托管费 - - - - - 10,665.84 10,665.84
应付交易费用 - - - - - 119,510.26 119,510.26
其他负债 - - - - - 256,950.00 256,950.00
负债总计 - - - - - 472,494.84 472,494.84
利率敏感度缺口 1,151,436.78 - 3,002,151.60 - - 51,087,231.06 55,240,819.44
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 12月 31日 ）
上年度末（ 2018年 12月 31
日 ）
市场利率上升 25 个
基点
-14,392.14 -1,961.16
市场利率下降 25 个
基点
14,392.14 1,961.16
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 266,934,611.55 93.63 51,472,658.41 93.18
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 10,075,000.00 3.53 3,002,151.60 5.43
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 277,009,611.55 97.16 54,474,810.01 98.61
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 12月
31日 ）
上年度末（ 2018年 12月
31日 ）
沪深 300指数上升 5% 13,403,073.96 2,517,935.74
沪深 300指数下降 5% -13,403,073.96 -2,517,935.74
注：本基金以沪深 300指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 266,934,611.55 93.31
其中：股票 266,934,611.55 93.31
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 10,075,000.00 3.52
其中：债券 10,075,000.00 3.52
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 8,516,394.27 2.98
8 其他各项资产 535,538.28 0.19
9 合计 286,061,544.10 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,803,520.00 1.33
B 采矿业 7,215,932.50 2.53
C 制造业 110,251,168.85 38.67
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
5,917,668.88 2.08
E 建筑业 7,002,978.68 2.46
F 批发和零售业 4,198,746.00 1.47
G 交通运输、仓储和邮政业 6,026,683.86 2.11
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
7,967,171.81 2.79
J 金融业 86,742,568.61 30.43
K 房地产业 10,847,039.18 3.80
L 租赁和商务服务业 3,280,888.00 1.15
M 科学研究和技术服务业 - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 253,254,366.37 88.83
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 205,434.00 0.07
C 制造业 3,767,051.37 1.32
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 900,900.00 0.32
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
815,567.13 0.29
J 金融业 4,784,268.48 1.68
K 房地产业 907,012.12 0.32
L 租赁和商务服务业 820,053.00 0.29
M 科学研究和技术服务业 158,153.04 0.06
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,315,228.00 0.46
S 综合 - -
合计 13,680,245.18 4.80
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 49 页 共 74 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 232,428 19,863,296.88 6.97
2 600519 贵州茅台 11,377 13,458,991.00 4.72
3 600030 中信证券 449,200 11,364,760.00 3.99
4 000858 五 粮 液 80,355 10,688,018.55 3.75
5 600036 招商银行 265,594 9,981,022.52 3.50
6 601288 农业银行 2,652,400 9,787,356.00 3.43
7 000333 美的集团 141,069 8,217,269.25 2.88
8 601998 中信银行 1,258,300 7,763,711.00 2.72
9 002475 立讯精密 188,239 6,870,723.50 2.41
10 601006 大秦铁路 507,139 4,163,611.19 1.46
11 600999 招商证券 217,700 3,981,733.00 1.40
12 002142 宁波银行 136,800 3,850,920.00 1.35
13 300498 温氏股份 113,200 3,803,520.00 1.33
14 600276 恒瑞医药 42,511 3,720,562.72 1.31
15 603160 汇顶科技 17,300 3,568,990.00 1.25
16 601012 隆基股份 141,600 3,515,928.00 1.23
17 000776 广发证券 225,659 3,423,247.03 1.20
18 601225 陕西煤业 379,600 3,412,604.00 1.20
19 601186 中国铁建 335,362 3,400,570.68 1.19
20 000661 长春高新 7,300 3,263,100.00 1.14
21 000568 泸州老窖 36,083 3,127,674.44 1.10
22 603993 洛阳钼业 708,500 3,089,060.00 1.08
23 600050 中国联通 484,100 2,851,349.00 1.00
24 600346 恒力石化 176,400 2,836,512.00 0.99
25 600104 上汽集团 116,673 2,782,651.05 0.98
26 601398 工商银行 469,116 2,758,402.08 0.97
27 000002 万
科Ａ 83,900 2,699,902.00 0.95
28 600606 绿地控股 383,194 2,663,198.30 0.93
29 000338 潍柴动力 164,600 2,613,848.00 0.92
30 000001 平安银行 156,761 2,578,718.45 0.90
31 000651 格力电器 39,000 2,557,620.00 0.90
32 601818 光大银行 577,000 2,544,570.00 0.89
33 600048 保利地产 156,300 2,528,934.00 0.89
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 50 页 共 74 页
34 603799 华友钴业 61,900 2,438,241.00 0.86
35 600570 恒生电子 30,820 2,395,638.60 0.84
36 600886 国投电力 253,610 2,328,139.80 0.82
37 000166 申万宏源 451,945 2,313,958.40 0.81
38 600585 海螺水泥 41,465 2,272,282.00 0.80
39 300059 东方财富 131,541 2,074,401.57 0.73
40 600332 白云山 56,700 2,019,087.00 0.71
41 002415 海康威视 61,200 2,003,688.00 0.70
42 600031 三一重工 116,300 1,982,915.00 0.70
43 601377 兴业证券 261,500 1,851,420.00 0.65
44 601888 中国国旅 20,400 1,814,580.00 0.64
45 300122 智飞生物 34,300 1,703,338.00 0.60
46 600690 海尔智家 87,200 1,700,400.00 0.60
47 600271 航天信息 72,500 1,679,825.00 0.59
48 000157 中联重科 250,082 1,670,547.76 0.59
49 002311 海大集团 46,200 1,663,200.00 0.58
50 002007 华兰生物 47,023 1,652,858.45 0.58
51 600674 川投能源 166,000 1,635,100.00 0.57
52 600309 万华化学 28,800 1,617,696.00 0.57
53 601601 中国太保 41,000 1,551,440.00 0.54
54 600085 同仁堂 53,100 1,496,358.00 0.52
55 603986 兆易创新 7,300 1,495,697.00 0.52
56 000656 金科股份 194,566 1,494,266.88 0.52
57 002146 荣盛发展 148,600 1,460,738.00 0.51
58 000425 徐工机械 266,200 1,456,114.00 0.51
59 002236 大华股份 71,800 1,427,384.00 0.50
60 600025 华能水电 334,832 1,412,991.04 0.50
61 601607 上海医药 76,900 1,412,653.00 0.50
62 002555 三七互娱 50,497 1,359,884.21 0.48
63 600362 江西铜业 80,000 1,354,400.00 0.48
64 002027 分众传媒 206,000 1,289,560.00 0.45
65 600066 宇通客车 86,700 1,235,475.00 0.43
66 601117 中国化学 191,600 1,233,904.00 0.43
67 002601 龙蟒佰利 79,300 1,220,427.00 0.43
68 601992 金隅集团 326,200 1,216,726.00 0.43
69 600068 葛洲坝 181,700 1,213,756.00 0.43
70 002508 老板电器 35,600 1,203,636.00 0.42
71 600170 上海建工 326,200 1,154,748.00 0.41
72 600038 中直股份 22,600 1,078,246.00 0.38
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 51 页 共 74 页
73 000898 鞍钢股份 321,300 1,076,355.00 0.38
74 601018 宁波港 277,100 1,052,980.00 0.37
75 600522 中天科技 119,300 990,190.00 0.35
76 600153 建发股份 108,000 970,920.00 0.34
77 600998 九州通 67,500 955,125.00 0.34
78 600089 特变电工 143,100 951,615.00 0.33
79 600372 中航电子 57,100 813,104.00 0.29
80 002024 苏宁易购 80,200 810,822.00 0.28
81 600566 济川药业 33,400 807,612.00 0.28
82 601108 财通证券 66,900 758,646.00 0.27
83 002153 石基信息 19,200 748,800.00 0.26
84 002120 韵达股份 22,400 745,920.00 0.26
85 600482 中国动力 35,300 706,000.00 0.25
86 600019 宝钢股份 94,900 544,726.00 0.19
87 600900 长江电力 29,458 541,438.04 0.19
88 601088 中国神华 29,534 538,995.50 0.19
89 600398 海澜之家 65,800 505,344.00 0.18
90 600760 中航沈飞 14,900 470,840.00 0.17
91 601360 三六零 15,800 371,458.00 0.13
92 000625 长安汽车 30,200 302,906.00 0.11
93 601688 华泰证券 14,400 292,464.00 0.10
94 300033 同花顺 2,200 240,042.00 0.08
95 601828 美凯龙 15,600 176,748.00 0.06
96 600028 中国石化 34,300 175,273.00 0.06
97 601216 君正集团 51,300 160,569.00 0.06
98 601727 上海电气 21,400 106,572.00 0.04
99 601298 青岛港 9,341 64,172.67 0.02
100 600297 广汇汽车 15,100 49,226.00 0.02
101 603288 海天味业 43 4,622.93 0.00
102 601166 兴业银行 77 1,524.60 0.00
103 600837 海通证券 46 711.16 0.00
104 601600 中国铝业 80 283.20 0.00
105 601328 交通银行 39 219.57 0.00
106 000728 国元证券 5 46.35 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
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值比例（%）
1 601128 常熟银行 423,620 3,859,178.20 1.35
2 688388 嘉元科技 24,307 1,334,454.30 0.47
3 300251 光线传媒 111,460 1,315,228.00 0.46
4 603858 步长制药 45,713 942,602.06 0.33
5 601077 渝农商行 147,778 925,090.28 0.32
6 000402 金 融 街 111,701 907,012.12 0.32
7 600704 物产中大 171,600 900,900.00 0.32
8 600415 小商品城 211,900 820,053.00 0.29
9 688099 晶晨股份 15,597 815,567.13 0.29
10 002025 航天电器 20,900 555,313.00 0.19
11 600201 生物股份 29,300 548,496.00 0.19
12 600339 中油工程 60,600 205,434.00 0.07
13 688128 中国电研 9,027 158,153.04 0.06
14 688181 八亿时空 3,409 149,927.82 0.05
15 688357 建龙微纳 2,332 106,875.56 0.04
16 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.03
17 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01
18 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01
19 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
20 002925 盈趣科技 18 791.10 0.00
21 300296 利亚德 1 7.67 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 26,121,208.83 47.29
2 600519 贵州茅台 18,451,525.76 33.40
3 000333 美的集团 17,650,204.66 31.95
4 601166 兴业银行 17,452,657.12 31.59
5 601328 交通银行 16,894,790.84 30.58
6 000858 五 粮 液 16,578,923.00 30.01
7 601288 农业银行 14,251,308.00 25.80
8 002415 海康威视 13,876,254.00 25.12
9 600036 招商银行 13,095,914.74 23.71
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 53 页 共 74 页
10 601998 中信银行 12,938,373.00 23.42
11 601398 工商银行 12,512,811.00 22.65
12 600030 中信证券 12,171,053.00 22.03
13 601668 中国建筑 11,696,690.82 21.17
14 600837 海通证券 10,795,156.64 19.54
15 000651 格力电器 10,073,236.00 18.24
16 002475 立讯精密 9,677,390.52 17.52
17 600276 恒瑞医药 9,163,387.00 16.59
18 600104 上汽集团 8,282,866.67 14.99
19 603288 海天味业 8,139,508.01 14.73
20 300498 温氏股份 7,764,389.00 14.06
21 000776 广发证券 7,712,406.00 13.96
22 000166 申万宏源 7,235,159.35 13.10
23 601601 中国太保 7,209,183.00 13.05
24 600048 保利地产 7,155,955.00 12.95
25 002304 洋河股份 7,099,670.28 12.85
26 601688 华泰证券 7,036,334.00 12.74
27 600606 绿地控股 6,933,031.32 12.55
28 601006 大秦铁路 6,484,101.00 11.74
29 000661 长春高新 6,096,177.00 11.04
30 601818 光大银行 6,079,559.00 11.01
31 000568 泸州老窖 5,992,315.19 10.85
32 600886 国投电力 5,849,438.60 10.59
33 600031 三一重工 5,708,603.00 10.33
34 600999 招商证券 5,688,353.00 10.30
35 600050 中国联通 5,681,877.00 10.29
36 000001 平安银行 5,631,355.25 10.19
37 600028 中国石化 5,600,856.15 10.14
38 603160 汇顶科技 5,531,366.00 10.01
39 002142 宁波银行 5,412,877.00 9.80
40 600900 长江电力 5,299,168.03 9.59
41 601128 常熟银行 4,843,218.27 8.77
42 600919 江苏银行 4,842,031.00 8.77
43 601899 紫金矿业 4,839,716.00 8.76
44 600346 恒力石化 4,751,768.00 8.60
45 601186 中国铁建 4,741,634.96 8.58
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 54 页 共 74 页
46 600585 海螺水泥 4,712,437.00 8.53
47 600271 航天信息 4,475,838.00 8.10
48 600690 海尔智家 4,390,103.00 7.95
49 601377 兴业证券 4,191,175.80 7.59
50 603369 今世缘 4,160,139.00 7.53
51 002032 苏 泊 尔 4,034,542.57 7.30
52 600674 川投能源 4,030,572.00 7.30
53 002146 荣盛发展 4,001,155.20 7.24
54 600340 华夏幸福 3,993,081.54 7.23
55 601012 隆基股份 3,981,691.00 7.21
56 601225 陕西煤业 3,862,290.00 6.99
57 603993 洛阳钼业 3,824,052.00 6.92
58 300059 东方财富 3,795,553.26 6.87
59 600025 华能水电 3,674,322.60 6.65
60 000656 金科股份 3,673,895.68 6.65
61 000002 万
科Ａ 3,660,360.00 6.63
62 601800 中国交建 3,621,779.00 6.56
63 002311 海大集团 3,597,677.00 6.51
64 600170 上海建工 3,481,436.00 6.30
65 002007 华兰生物 3,441,394.00 6.23
66 600570 恒生电子 3,386,295.00 6.13
67 002024 苏宁易购 3,306,742.00 5.99
68 000338 潍柴动力 3,239,805.00 5.86
69 601985 中国核电 3,190,916.24 5.78
70 002202 金风科技 3,173,188.40 5.74
71 600487 亨通光电 3,136,671.00 5.68
72 002508 老板电器 3,136,525.00 5.68
73 601888 中国国旅 2,991,875.00 5.42
74 601992 金隅集团 2,938,595.00 5.32
75 600372 中航电子 2,915,988.40 5.28
76 600332 白云山 2,866,112.00 5.19
77 601336 新华保险 2,853,727.00 5.17
78 600660 福耀玻璃 2,831,994.00 5.13
79 000898 鞍钢股份 2,688,168.00 4.87
80 000402 金 融 街 2,658,347.29 4.81
81 300003 乐普医疗 2,645,237.00 4.79
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 55 页 共 74 页
82 601077 渝农商行 2,641,423.04 4.78
83 601600 中国铝业 2,615,502.80 4.73
84 601919 中远海控 2,608,483.68 4.72
85 600153 建发股份 2,563,967.00 4.64
86 601607 上海医药 2,561,544.00 4.64
87 600436 片仔癀 2,534,041.00 4.59
88 600958 东方证券 2,529,180.00 4.58
89 601877 正泰电器 2,487,169.00 4.50
90 000671 阳 光 城 2,460,017.00 4.45
91 600482 中国动力 2,428,505.00 4.40
92 601018 宁波港 2,425,334.00 4.39
93 601238 广汽集团 2,414,055.00 4.37
94 002001 新 和 成 2,412,553.00 4.37
95 002153 石基信息 2,400,263.00 4.35
96 600383 金地集团 2,390,517.00 4.33
97 600566 济川药业 2,375,224.00 4.30
98 600637 东方明珠 2,371,868.00 4.29
99 600019 宝钢股份 2,351,179.00 4.26
100 600297 广汇汽车 2,343,933.00 4.24
101 603799 华友钴业 2,335,191.00 4.23
102 000425 徐工机械 2,312,902.00 4.19
103 600588 用友网络 2,284,486.00 4.14
104 600038 中直股份 2,279,388.62 4.13
105 000895 双汇发展 2,263,598.00 4.10
106 600438 通威股份 2,136,129.44 3.87
107 000725 京东方Ａ 2,094,546.00 3.79
108 600309 万华化学 2,082,025.00 3.77
109 600362 江西铜业 2,079,435.00 3.76
110 300033 同花顺 2,071,479.00 3.75
111 000157 中联重科 2,059,914.44 3.73
112 300122 智飞生物 2,041,181.00 3.70
113 000963 华东医药 2,027,149.00 3.67
114 000069 华侨城Ａ 2,020,099.00 3.66
115 002236 大华股份 1,991,372.00 3.60
116 601898 中煤能源 1,957,595.00 3.54
117 600068 葛洲坝 1,953,168.00 3.54
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 56 页 共 74 页
118 600704 物产中大 1,927,038.00 3.49
119 600089 特变电工 1,913,029.00 3.46
120 000100 TCL 集团 1,881,961.00 3.41
121 600188 兖州煤业 1,867,967.00 3.38
122 601211 国泰君安 1,828,456.00 3.31
123 600085 同仁堂 1,816,459.00 3.29
124 601138 工业富联 1,773,670.00 3.21
125 601117 中国化学 1,762,539.00 3.19
126 000596 古井贡酒 1,746,824.00 3.16
127 601088 中国神华 1,744,369.68 3.16
128 002624 完美世界 1,737,024.00 3.14
129 000961 中南建设 1,723,332.00 3.12
130 002601 龙蟒佰利 1,655,295.00 3.00
131 002027 分众传媒 1,655,207.00 3.00
132 600177 雅戈尔 1,654,582.20 3.00
133 002179 中航光电 1,649,199.00 2.99
134 600522 中天科技 1,649,181.00 2.99
135 600498 烽火通信 1,627,382.00 2.95
136 688009 中国通号 1,621,620.00 2.94
137 300015 爱尔眼科 1,605,039.00 2.91
138 601808 中海油服 1,600,249.00 2.90
139 601788 光大证券 1,554,773.00 2.81
140 600027 华电国际 1,518,266.00 2.75
141 600066 宇通客车 1,490,421.00 2.70
142 300142 沃森生物 1,477,809.00 2.68
143 002065 东华软件 1,442,374.00 2.61
144 002555 三七互娱 1,422,936.10 2.58
145 300251 光线传媒 1,412,955.80 2.56
146 600998 九州通 1,397,806.00 2.53
147 002120 韵达股份 1,397,289.00 2.53
148 603858 步长制药 1,379,542.21 2.50
149 688388 嘉元科技 1,373,831.64 2.49
150 002081 金 螳 螂 1,369,780.00 2.48
151 002466 天齐锂业 1,351,963.00 2.45
152 000728 国元证券 1,327,787.99 2.40
153 600663 陆家嘴 1,316,779.98 2.38
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 57 页 共 74 页
154 000413 东旭光电 1,311,487.00 2.37
155 603986 兆易创新 1,310,539.00 2.37
156 600583 海油工程 1,308,689.17 2.37
157 002839 张家港行 1,296,846.00 2.35
158 000031 大悦城 1,295,927.00 2.35
159 600977 中国电影 1,288,036.00 2.33
160 601390 中国中铁 1,209,627.00 2.19
161 688099 晶晨股份 1,200,969.00 2.17
162 002294 信立泰 1,199,580.00 2.17
163 600415 小商品城 1,196,118.00 2.17
164 300296 利亚德 1,187,706.79 2.15
165 002035 华帝股份 1,177,757.00 2.13
166 000783 长江证券 1,172,371.00 2.12
167 300408 三环集团 1,157,976.00 2.10
168 601838 成都银行 1,151,005.00 2.08
169 002460 赣锋锂业 1,130,462.00 2.05
170 601857 中国石油 1,115,987.00 2.02
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601166 兴业银行 19,973,517.00 36.16
2 601328 交通银行 15,944,391.00 28.86
3 002415 海康威视 12,535,867.50 22.69
4 601318 中国平安 12,373,307.00 22.40
5 600837 海通证券 11,168,196.33 20.22
6 000651 格力电器 10,990,454.20 19.90
7 601668 中国建筑 10,916,410.96 19.76
8 000333 美的集团 10,724,591.17 19.41
9 000858 五 粮 液 9,876,626.88 17.88
10 601398 工商银行 9,560,451.00 17.31
11 603288 海天味业 8,143,907.64 14.74
12 600519 贵州茅台 7,834,255.00 14.18
13 002304 洋河股份 7,816,608.19 14.15
14 600036 招商银行 7,261,705.00 13.15
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 58 页 共 74 页
15 600276 恒瑞医药 6,808,660.98 12.33
16 600900 长江电力 6,729,398.64 12.18
17 601688 华泰证券 6,565,512.00 11.89
18 002475 立讯精密 6,375,995.25 11.54
19 600028 中国石化 6,285,844.08 11.38
20 601288 农业银行 6,020,553.74 10.90
21 601601 中国太保 5,851,932.00 10.59
22 600031 三一重工 5,723,626.00 10.36
23 601998 中信银行 5,704,563.00 10.33
24 600104 上汽集团 5,249,502.60 9.50
25 600048 保利地产 5,067,338.00 9.17
26 601899 紫金矿业 5,031,696.00 9.11
27 000166 申万宏源 5,025,803.40 9.10
28 600919 江苏银行 4,933,766.00 8.93
29 000776 广发证券 4,634,256.80 8.39
30 600660 福耀玻璃 4,581,859.94 8.29
31 603369 今世缘 4,524,803.00 8.19
32 601818 光大银行 4,432,971.09 8.02
33 600606 绿地控股 4,333,076.00 7.84
34 000001 平安银行 4,291,675.00 7.77
35 002146 荣盛发展 4,176,265.88 7.56
36 000568 泸州老窖 4,090,016.70 7.40
37 600050 中国联通 3,982,448.00 7.21
38 002032 苏 泊 尔 3,954,164.80 7.16
39 601006 大秦铁路 3,870,508.54 7.01
40 600886 国投电力 3,831,217.00 6.94
41 600383 金地集团 3,729,935.00 6.75
42 600585 海螺水泥 3,717,436.00 6.73
43 601877 正泰电器 3,668,268.00 6.64
44 601800 中国交建 3,658,722.00 6.62
45 600340 华夏幸福 3,438,605.00 6.22
46 601336 新华保险 3,423,407.04 6.20
47 002202 金风科技 3,197,750.58 5.79
48 300498 温氏股份 3,193,166.00 5.78
49 300003 乐普医疗 3,174,885.00 5.75
50 000661 长春高新 3,174,817.00 5.75
51 601211 国泰君安 3,156,420.64 5.71
52 601985 中国核电 3,046,564.16 5.52
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 59 页 共 74 页
53 600999 招商证券 3,013,847.80 5.46
54 002142 宁波银行 3,010,206.00 5.45
55 600487 亨通光电 2,819,974.00 5.10
56 600271 航天信息 2,746,736.00 4.97
57 300408 三环集团 2,717,476.00 4.92
58 603160 汇顶科技 2,715,386.00 4.92
59 601377 兴业证券 2,690,997.12 4.87
60 600030 中信证券 2,661,764.00 4.82
61 600690 海尔智家 2,660,427.00 4.82
62 601919 中远海控 2,650,324.52 4.80
63 601238 广汽集团 2,573,111.75 4.66
64 688009 中国通号 2,566,744.04 4.65
65 600674 川投能源 2,533,421.00 4.59
66 000671 阳 光 城 2,519,538.00 4.56
67 600958 东方证券 2,490,191.81 4.51
68 002001 新 和 成 2,451,637.00 4.44
69 600588 用友网络 2,434,691.77 4.41
70 600436 片仔癀 2,363,663.00 4.28
71 601600 中国铝业 2,333,512.00 4.22
72 600637 东方明珠 2,333,113.00 4.22
73 002311 海大集团 2,304,629.00 4.17
74 600025 华能水电 2,303,923.00 4.17
75 600346 恒力石化 2,293,047.00 4.15
76 002024 苏宁易购 2,269,820.02 4.11
77 600332 白云山 2,262,506.12 4.10
78 000656 金科股份 2,262,117.00 4.10
79 601117 中国化学 2,261,758.00 4.09
80 002624 完美世界 2,243,889.00 4.06
81 000895 双汇发展 2,239,777.72 4.05
82 600170 上海建工 2,230,486.00 4.04
83 002508 老板电器 2,188,942.00 3.96
84 600438 通威股份 2,184,938.21 3.96
85 000069 华侨城Ａ 2,110,132.30 3.82
86 000963 华东医药 2,097,855.92 3.80
87 601898 中煤能源 2,083,520.00 3.77
88 601857 中国石油 2,080,121.00 3.77
89 600372 中航电子 2,074,845.37 3.76
90 688111 金山办公 2,056,657.70 3.72
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 60 页 共 74 页
91 002179 中航光电 2,049,632.00 3.71
92 000898 鞍钢股份 2,043,743.00 3.70
93 000725 京东方Ａ 2,031,120.00 3.68
94 002007 华兰生物 2,021,381.89 3.66
95 300122 智飞生物 2,004,372.00 3.63
96 688008 澜起科技 1,982,633.53 3.59
97 000100 TCL 集团 1,947,512.00 3.53
98 300033 同花顺 1,943,028.00 3.52
99 300059 东方财富 1,927,234.00 3.49
100 600297 广汇汽车 1,918,677.00 3.47
101 000961 中南建设 1,916,652.10 3.47
102 601138 工业富联 1,906,201.00 3.45
103 688188 柏楚电子 1,894,088.14 3.43
104 600188 兖州煤业 1,879,438.00 3.40
105 000402 金 融 街 1,843,097.00 3.34
106 600016 民生银行 1,833,650.75 3.32
107 601808 中海油服 1,824,465.00 3.30
108 601888 中国国旅 1,802,389.00 3.26
109 300015 爱尔眼科 1,794,993.25 3.25
110 601788 光大证券 1,784,586.00 3.23
111 601992 金隅集团 1,776,385.00 3.22
112 000596 古井贡酒 1,768,167.00 3.20
113 002153 石基信息 1,763,695.00 3.19
114 002065 东华软件 1,693,560.00 3.07
115 000002 万
科Ａ 1,689,562.00 3.06
116 600498 烽火通信 1,680,279.00 3.04
117 600482 中国动力 1,665,725.00 3.02
118 600177 雅戈尔 1,654,725.23 3.00
119 601186 中国铁建 1,650,673.00 2.99
120 600019 宝钢股份 1,634,340.00 2.96
121 000876 新 希 望 1,604,867.38 2.91
122 600566 济川药业 1,588,173.00 2.87
123 600153 建发股份 1,561,369.00 2.83
124 601229 上海银行 1,556,838.00 2.82
125 601555 东吴证券 1,539,041.00 2.79
126 300142 沃森生物 1,526,525.00 2.76
127 601128 常熟银行 1,512,447.66 2.74
128 600219 南山铝业 1,444,509.00 2.61
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 61 页 共 74 页
129 002035 华帝股份 1,413,966.00 2.56
130 000413 东旭光电 1,400,177.00 2.53
131 600027 华电国际 1,396,170.00 2.53
132 000728 国元证券 1,379,793.14 2.50
133 601018 宁波港 1,366,360.21 2.47
134 600570 恒生电子 1,334,429.88 2.42
135 601360 三六零 1,304,465.88 2.36
136 002294 信立泰 1,288,193.00 2.33
137 002081 金 螳 螂 1,278,854.00 2.32
138 002555 三七互娱 1,271,043.00 2.30
139 002839 张家港行 1,265,891.00 2.29
140 000783 长江证券 1,263,111.00 2.29
141 601088 中国神华 1,254,914.66 2.27
142 000031 大悦城 1,241,988.00 2.25
143 600704 物产中大 1,234,399.00 2.23
144 600038 中直股份 1,230,674.00 2.23
145 600663 陆家嘴 1,230,056.70 2.23
146 600583 海油工程 1,224,596.70 2.22
147 601838 成都银行 1,210,194.00 2.19
148 000338 潍柴动力 1,210,144.00 2.19
149 600977 中国电影 1,208,718.00 2.19
150 601607 上海医药 1,206,255.00 2.18
151 601390 中国中铁 1,199,356.00 2.17
152 603993 洛阳钼业 1,184,442.00 2.14
153 002466 天齐锂业 1,179,422.00 2.14
154 002460 赣锋锂业 1,127,797.00 2.04
155 000425 徐工机械 1,112,363.00 2.01
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 741,108,577.50
卖出股票收入（成交）总额 595,805,514.27
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 62 页 共 74 页
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,075,000.00 3.53
其中：政策性金融债 10,075,000.00 3.53
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 10,075,000.00 3.53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 018007 国开 1801 100,000 10,075,000.00 3.53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IF2001
沪深 300股
指期货 2001
1 1,231,500.00 81,960.00 -
公允价值变动总额合计（元） 81,960.00
股指期货投资本期收益（元） 0.00
股指期货投资本期公允价值变动（元） 81,960.00
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 63 页 共 74 页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
当基金仓位较低以及基差负向较大时，买入期货以获取超额收益。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 359,393.64
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 149,686.71
5 应收申购款 26,457.93
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 535,538.28
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 64 页 共 74 页
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 688388 嘉元科技 1,334,454.30 0.47 流通受限
2 601077 渝农商行 925,090.28 0.32 流通受限
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 65 页 共 74 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,140 92,958.86 184,120,546.76 92.55% 14,811,403.10 7.45%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,148.29 0.0006%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 66 页 共 74 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2018年 8月 20日）基金份额总额 20,207,939.56
本报告期期初基金份额总额 55,583,832.77
本报告期基金总申购份额 253,074,197.31
减:本报告期基金总赎回份额 109,726,080.22
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 198,931,949.86
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 67 页 共 74 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2019年 12月 11日，王瑞华女士担任浙商基金管理有限公司副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西部证券 1 546,421,016.10 40.87% 508,881.17 40.49% -
上海证券 1 347,803,360.96 26.02% 323,908.85 25.78% -
招商证券 1 168,800,812.05 12.63% 168,804.59 13.43% -
申港证券 1 159,364,587.43 11.92% 148,417.13 11.81% -
东方财富证
券
1 114,524,315.23 8.57% 106,656.97 8.49% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 68 页 共 74 页
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
西部证券 2,241,788.90 8.84% - - - -
上海证券 18,914,460.10 74.60% - - - -
招商证券 4,197,520.50 16.56% - - - -
申港证券 - - - - - -
东方财富证
券
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
浙商基金 2018 年年度最后一个交
易日基金资产净值等公告
上海证券报，公司网
站 2019年 1月 2日
2
浙商基金关于升级网上交易暂停
服务的公告
上海证券报，公司网
站 2019年 1月 11日
3
浙商基金管理有限公司关于新增
西藏东方财富证券股份有限公司
为旗下部分基金代销机构并开通
转换业务及参加费率优惠活动的
公告
上海证券报，公司网
站
2019年 1月 18日
4
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2018年第 4季度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 1月 22日
5
浙商基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金申购、赎回、转换及
定期定额投资数量限制的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 3月 15日
6
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2018年年度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 3月 28日
7
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019年年度报告摘要
上海证券报，公司网
站 2019年 3月 28日
8
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书 2019
年第 1期
上海证券报，公司网
站
2019年 4月 8日
9
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书摘要
2019年第 1期
上海证券报，公司网
站
2019年 4月 8日
10
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019年第 1季度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 4月 18日
11
浙商基金管理有限公司增加部分
基金代销机构并参加费率优惠及
开通定投转换功能的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 4月 25日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 69 页 共 74 页
12
浙商基金管理有限公司基金销售
网点及销售人员资格信息的公告
上海证券报，公司网
站 2019年 5月 9日
13
关于浙商基金管理有限公司基金
销售网点及销售人员资格信息的
公告
上海证券报，公司网
站
2019年 5月 9日
14
浙商基金管理有限公司关于新增
上海基煜基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加费率
优惠及开通转换功能的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 5月 15日
15
浙商基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国民生银行股份
有限公司费率优惠活动的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 5月 16日
16
浙商基金网上交易升级暂停服务
的公告
上海证券报，公司网
站 2019年 5月 17日
17
浙商基金管理有限公司关于新增
北京新浪仓石基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参加
费率优惠及开通定投转换功能的
公告
上海证券报，公司网
站
2019年 5月 27日
18
浙商基金管理有限公司关于旗下
基金持有的 ST 信威估值调整的公
告
上海证券报，公司网
站
2019年 5月 30日
19
浙商基金管理有限公司关于旗下
部分基金在直销渠道开展费率优
惠活动的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 6月 3日
20
浙商基金管理有限公司关于新增
旗下部分基金在上海利得基金销
售有限公司开通定投、转换业务并
参加费率优惠活动的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 6月 3日
21
浙商基金旗下部分基金可投资科
创板股票的公告
上海证券报，公司网
站 2019年 6月 21日
22
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）限制大额申购、定期
定额投资、转换转入业务的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 6月 22日
23
浙商基金管理有限公司关于新增
南京苏宁基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加费率
优惠及开通定投转换功能的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 6月 26日
24
浙商基金 2019 年半年度最后一个
交易日基金资产净值等公告
上海证券报，公司网
站 2019年 6月 30日
25
基金经营机构债券交易相关人员
信息
上海证券报，公司网
站 2019年 7月 8日
26
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019年第二季度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 7月 19日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 70 页 共 74 页
27
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）限制大额申购、定期
定额投资、转换转入业务的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 1日
28
浙商基金管理有限公司关于旗下
基金持有的“*ST 信威” 股票估
值方法调整的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 8日
29
浙商基金管理有限公司关于增聘
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）基金经理的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 8日
30
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）基金合同（2019 年 8
月修订）
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 12日
31
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）托管协议（2019 年 8
月修订）
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 12日
32
关于调整浙商沪深 300指数增强型
证券投资基金（LOF）管理费率并
修改基金合同等相关事项的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 12日
33
浙商基金管理有限公司关于旗下
基金持有的 ST 信威股票估值方法
调整的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 15日
34
浙商基金关于升级网上交易暂停
服务的公告
上海证券报，公司网
站 2019年 8月 23日
35
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019年半年度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 8月 26日
36
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019 年半年度报告摘
要
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 26日
37
浙商基金管理有限公司关于网上
交易平台关闭农行网银直连接口
的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 8月 29日
38
浙商基金管理有限公司关于新增
和耕传承基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加费率
优惠及开通定投功能的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 9月 17日
39
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书 2019
年第 2期
上海证券报，公司网
站
2019年 9月 27日
40
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书摘要
2019年第 2期
上海证券报，公司网
站
2019年 9月 27日
41
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）2019年第 3季度报告
上海证券报，公司网
站 2019年 10月 24日
42 浙商基金管理有限公司关于新增 上海证券报，公司网 2019年 10月 24日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 71 页 共 74 页
北京植信基金销售有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加费率
优惠及开通定投转换功能的公告
站
43
浙商基金管理有限公司关于浙商
沪深 300指数增强型证券投资基金
（LOF）招募说明书更新更正公告
上海证券报，公司网
站
2019年 11月 8日
44
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书
上海证券报，公司网
站 2019年 11月 27日
45
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书摘要
上海证券报，公司网
站 2019年 11月 27日
46
关于浙商沪深 300指数增强型证券
投资基金（LOF）基金经理变更的
公告
上海证券报，公司网
站
2019年 11月 27日
47
浙商基金管理有限公司旗下部分
基金新增代销机构并参加费率优
惠及开通定投转换功能的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 12月 3日
48
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）基金合同
上海证券报，公司网
站 2019年 12月 13日
49
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）托管协议
上海证券报，公司网
站 2019年 12月 13日
50
浙商基金管理有限公司根据《公开
募集证券投资基金信息披露管理
办法》修订旗下部分基金基金合同
及托管协议的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 12月 13日
51
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书
上海证券报，公司网
站 2019年 12月 14日
52
浙商沪深 300指数增强型证券投资
基金（LOF）更新招募说明书摘要
上海证券报，公司网
站 2019年 12月 14日
53
浙商基金管理有限责任公司关于
公司旗下部分开放式基金参加中
国工商银行费率优惠活动的公告
上海证券报，公司网
站
2019年 12月 31日
浙商沪深 300指数增强（LOF）2019年年度报告
第 72 页 共 74 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2019-04-19
至
2019-06-05
9,416,140.88 15,174,899.46 9,416,140.88 15,174,899.46 7.63%
2
2019-01-01
至
2019-06-19
27,236,914.43 0.00 27,236,914.43 0.00 0.00%
3
2019-06-10
至
2019-06-19
0.00 29,100,676.53 29,100,676.53 0.00 0.00%
4
2019-12-20
至
2019-12-31
0.00 52,343,567.81 0.00 52,343,567.81 26.31%
5
2019-06-20
至
2019-12-31
0.00 65,691,410.74 0.00 65,691,410.74 33.02%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
（1）赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机
构投资者按同比例部分延期办理的风险。
（2）基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；
（3）提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于 5000万元的情形，若连续六十个工作日出现基金资
产净值低于 5000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算。
（4）基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易
困难的情形。
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12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准浙商沪深 300指数增强（LOF）证券投资基金设立的相关文件
2、《浙商沪深 300指数增强（LOF）证券投资基金招募说明书》及其更新
3、《浙商沪深 300指数增强（LOF）证券投资基金基金合同》
4、《浙商沪深 300指数增强（LOF）证券投资基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件和营业执照
6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
7、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
浙江省杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶城欧美中心 B座 507室
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.zsfund.com查阅，
还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-067-9908/021-60359000查询相关信息。
浙商基金管理有限公司
2020年 4月 21日
