财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人:财通基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2020年 04月 18日
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2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年3月27日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2019年07月11日（基金合同生效日）起至12月31日止。
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3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................ 3
§2
基金简介 ............................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................................ 6
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................ 7
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................ 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .............................................................................................. 10
§4
管理人报告 ...................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................. 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...................................................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 15
§5
托管人报告 ...................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................... 16
§6
审计报告 .......................................................................................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................. 16
6.2 审计报告的基本内容 .............................................................................. 错误！未定义书签。
§7
年度财务报表 .................................................................................................................................. 19
7.1 资产负债表 .............................................................................................................................. 19
7.2 利润表 ...................................................................................................................................... 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .......................................................................................... 22
7.4 报表附注 .................................................................................................................................. 23
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................................................................... 49
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .............................. 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 53
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 53
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 53
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 54
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 54
§9
基金份额持有人信息 ...................................................................................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................. 56
§10
开放式基金份额变动 .................................................................................................................... 56
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................ 56
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 56
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 57
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................ 60
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 61
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................................... 61
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 61
§13
备查文件目录 ................................................................................................................................ 62
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 62
13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 62
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 62
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资
基金
基金简称 财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合
场内简称 科创财通
基金主代码 501085
交易代码 501085
基金运作方式
契约型
本基金合同生效后的前三年为封闭运作期，封闭运作
期自基金合同生效日起至三年后的年度对日的前一日
止。在封闭运作期内，本基金不办理申购、赎回业务。
基金合同生效日 2019年07月11日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 775,602,303.23份
基金合同存续期 不定期
注：本基金于 2020年 2月 7日在上海证券交易所上市。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金将充分挖掘和利用市场中潜在的投资机会，力
争为基金份额持有人创造超越业绩比较基准的投资回
报。
投资策略
本基金通过定量与定性相结合的方法，采用"自上而下
"的资产配置方法确 定各类资产的配置比例。本基金
主要投资于科创主题企业，科创主题企业是指符合国
家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创
新企业。本基金将利用多因素选股法，综合考察股票
所属行业发展空间、企业成长能力与增长质量、企业
管理团队与激励机制、企业创新能力和竞争壁垒、企
业估值水平等多种因素，挑选出优质个股，构建核心
组合。
对于科创板股票，本基金除按照上述原则精选个股外，
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还将多维度分析公司科技创新能力，具体包括研发投
入绝对额及营收占比、研发人员数量、单人产出、研
发团队组织模式和激励方式等，重点考察公司能否通
过持续不断的研发投入，实现高质量可持续增长。封
闭运作期内，本基金将积极关注并深入分析和论证战
略配售股票的投资机会，通过综合分析行业景气度、
企业的基本面、估值水平等多方面的因素，结合未来
市场走势判断，精选符合国家战略、掌握核心技术、
市场认可度高的企业进行战略配售。债券投资方面，
本基金主要采用久期调整策略、收益率曲线配置策略、
信用债券投资策略、息差策略。本基金将根据风险管
理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，
本着谨慎原则，参与股指期货交易，以管理投资组合
的系统性风险，改善组合的风险收益特性。本基金将
在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上，对资产
支持证券的交易结构风险、信用风险、提前偿还风险
和利率风险等进行分析，采取包括收益率曲线策略、
信用利差曲线策略、预期利率波动率策略等积极主动
的投资策略，投资于资产支持证券。
业绩比较基准
中国战略新兴产业成份指数收益率*75%+上证国债指
数收益率*25%
风险收益特征
本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水
平高于债券型基金产品和货币市场基金、低于股票型
基金产品。本基金可投资科创板股票，会面临科创板
机制下因投资标的、市场制度以及交易规则等差异带
来的特有风险，包括流动性风险、退市风险和投资集
中风险等。本基金封闭运作期内可以参与科创板发行
人战略配售股票投资，由此产生的投资风险与价格波
动由投资者自行承担。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披 姓名 武祎 郭明
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露负责
人
联系电话 021-20537888 010-66105799
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105798
注册地址
上海市虹口区吴淞路619号50
5室
北京市西城区复兴门内大街5
5号
办公地址
上海市银城中路68号时代金
融中心41/43楼
北京市西城区复兴门内大街5
5号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 夏理芬 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.ctfund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市世纪大道100号环球金融中心
50楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
本期2019年07月11日（基金合同生效日）- 2019年12月3
1日
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本期已实现收益 30,526,103.15
本期利润 30,156,771.09
加权平均基金份额本期利润 0.0389
本期加权平均净值利润率 3.85%
本期基金份额净值增长率 3.89%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末
期末可供分配利润 30,156,771.09
期末可供分配基金份额利润 0.0389
期末基金资产净值 805,759,074.32
期末基金份额净值 1.0389
3.1.3 累计期末指标 2019年末
基金份额累计净值增长率 3.89%
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当期发生数）；
(4)本基金的《基金合同》生效日为2019年07月11日，因此主要会计数据和财务指标只列示从基金合
同生效日至2019年12月31日的数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 6.77% 1.62% 7.71% 0.75% -0.94% 0.87%
自基金合同
生效起至今
3.89% 1.38% 14.14% 0.77%
-10.2
5%
0.61%
注： (1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中国战略新兴产业成份指数收益率*75%+上证国债指数收益率*25%。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：(1)本基金合同生效日为2019年07月11日，基金合同生效起至披露时点不满一年；
(2)本基金建仓期为自合同生效日起6个月，截止报告期末，本基金处于建仓期，本基金的资产配置将
在建仓期末符合基金契约的相关要求。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金合同生效日为2019年7月11日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行
折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金的《基金合同》生效日为2019年07月11日，截至2019年12月31日，本基金未进行
过利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江瀚叶股份有限公司共同发起设立，财通证券股份有限公司为第
一大股东，出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范围为基金募
集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。在公募业务方面，公司坚持以客户利益为出发点设计产品，逐步建立起
覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线，获得一定市场口碑；公司将特定客户
资产管理业务作为重要发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列等多个子品牌，产品具
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有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点，为机构客户、高端个人客户提供个性化
的理财选择。
公司现有员工158人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年
以上。通过提供多维度、人性化的客户服务，财通基金始终与持有人保持信息透明；通
过建立完备的风险控制体系，财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投
资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任
日期
金梓
才
本基金的基金
经理、基金投
资部副总监
2019年07
月11日
- 10年
上海交通大学工学硕士。
历任华泰资产管理有限公
司投资经理助理，信诚基
金管理有限公司TMT行业
高级研究员。2014年8月加
入财通基金管理有限公
司，现任基金投资部副总
监。
注：(1)基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根据公司决议确定
的解聘日期；
(2)非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；
(3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相
关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制
投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
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根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》 、
《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规以及公司管理制度，公司
制定了《财通基金管理有限公司公平交易制度》，规范包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动， 同时包括授权、研究分析、投资决策、交易
执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以保证公司旗下管理的不同投资组合
之间不存在利益输送并得到公平对待，以及保护投资者合法权益。
在投资决策环节：(1)内部建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境，不存在个
别组合获得信息落后或不全面的情况；(2)建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对
手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序；(3)执行健全的投资授权制度，明确投资
决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分；(4)建立投
资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开
投资信息应相互隔离。
在交易执行环节：(1)集中交易部与投资、研究部门严格实行物理隔离，以充分保障
集中交易部的独立性与保密性，同时建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合
享有公平的交易执行机会；(2)投资交易系统支持公平交易功能，不同投资组合同向买卖
同一证券的交易分配原则为“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”；(3)严格控
制同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易；(4)所有投资对象的
投资指令必须经由集中交易部负责人或其授权人审核分配至交易员执行，进行投资指令
分配的人员必须保证投资指令得到公平对待，应保证不同投资组合在同一时点就同一投
资对象下达的相同方向的投资指令分配给同一交易员完成；(5)对于交易所公开竞价交
易， 公司在投资交易系统设置强制公平交易模式，系统遇到该类两个或两个以上不同投
资组合发出同向买卖指令情形时，会自动提示交易员进入公平交易模式；(6)对于部分债
券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在
交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量。公司在获配额度确定后，严格按照价
格优先的原则在各投资组合间进行分配，申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数
量按比例进行分配。
在行为监控和分析报告环节：(1)风险管理部对非公开发行股票申购、以公司名义进
行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平
交易原则的要求；(2)风险管理部应根据市场公认的第三方信息，对投资组合与交易对手
之间议价交易的交易价格公允性进行审查。相关投资组合经理应对交易价格异常情况进
行合理性解释；(3)风险管理部对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经理管理的不同
投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分析，相关投资组
合经理应对异常交易情况进行合理性解释。
在交易价差分析和信息披露环节：(1)风险管理部负责交易价差分析；(2)风险管理
部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异，对连续四个季度
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期间内的不同时间窗内公司管理的不同投资组合进行同向交易的交易价差分析，形成公
平交易报告并由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存以备查；(3)在各投资
组合的定期报告中，至少应披露以下事项：公司整体公平交易制度执行情况；对异常交
易行为做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定，未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕
备查。
本投资组合为主动型基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投
资组合未发生过同日反向交易（短期国债回购交易除外）的情况，也未发生影响市场价
格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、事中严密监控，以及事后的统计排查，本报告期内各笔交易的
市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年已经过去，中国资本市场一改2018年的低迷，出现了一定程度的上涨，整体
市场成交量有明显回暖，市场活跃度大幅提升，赚钱效应显现。与此同时，我们也关注
到几个2019年的变化：1）个股分化严重，个股分化的核心原因我们认为是基本面，也
是因为A股市场更加国际化，更重价值投资的趋势；2）行业之间分化严重，有的行业涨
幅超过70%，有的行业几乎没有上涨，差异极其明显，上涨的板块集中在消费和科技领
域，下跌的板块多是与经济强相关的周期性行业，反应了一定的时代特征；3）市场机
构化特征愈发明显，公募基金的收益率明显好于整体市场，机构重仓个股的收益率明显
好于非机构重仓个股，机构的投研优势体现在选股上，未来中国资本市场将和全球接轨，
整体市场机构化将不可避免。
从全年来看，我们始终坚持了以5G为主线的投资思路，并且以此为思路构建组合。
在2019年上半年，我们的组合集中在通信基站端公司，从三季度开始，我们转向消费电
子及半导体板块，取得了较好的效果。
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四季度，我们的组合变化不大，我们的核心持仓品种仍在消费电子、半导体等方向
上，我们坚信电子股的行情没有走完。虽然在战略层面我们并没有调整我们的投资方向，
但是在战术层面，我们做了一些微调，我们提高了二线电子股的持仓比重，他们在2019
年整年的关注度不高、估值较低，具有较好的性价比。
我们将继续坚持以产业研究为基础，追求投资的可复制性、可跟踪性和前瞻性，在
符合产业趋势的正确赛道上，投资较为优秀的公司，并保持密切跟踪，根据公司基本面
的动态变化来做持仓的调整，在优质公司上做好大的波段，力争为投资者获取持续的超
额回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合基金份额净值为1.0389元，本
报告期内，基金份额净值增长率为3.89%，同期业绩比较基准收益率为14.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2020年，中国经济已经全面进入高质量发展阶段，在这个阶段我国经济增速将
逐步下台阶，但经济增长质量将稳步提升。我们对2020年宏观经济走势保持谨慎，在房
地产周期向下背景下，经济增速本就有压力。此外，新冠肺炎疫情也会对经济产生一定
的不利影响。所以，总体来看，我们对宏观经济保持谨慎。
对于2020年的证券市场，我们保持谨慎乐观态度。随着经济不断下行，央行释放流
动性的必要性凸显。随着流动性越发宽松，整个证券市场的估值仍将继续扩张。只要新
冠肺炎疫情逐步过去，我们相信2020年的证券市场表现不会差。
在行业层面，我们继续看好以5G为首的行业的表现，我们将深挖数据中心、消费电
子等行业的投资机会。此外，我们对电动车、传媒等行业也保持密切关注和跟踪。我们
相信，成长等行业的表现将持续优于其他板块，我们将持续挖掘相关标的，力争为投资
者获取较好的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推
进监察稽核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内，对公司各部门执行公司内控制
度及各项规章制度情况进行监察，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、
合理性进行监督稽核、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期
检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户服务和信息披
露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关部门进行整改，
同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展
了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件
等多种形式进行了投资者教育工作。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
15
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额
持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，建立健全风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限
度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于证券投资基金估值业务的指导意见》和中国证
券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定，
本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项
评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估
值政策、估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》。
本基金自2017年9月8日起根据中国证券投资基金业协会《关于发布<证券投资基金
投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》（中基协发〔2017〕6号）确定的估值方
法对持有的流通受限股票进行调整。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司上海市分行于2018年6月签订了《基金行
政外包协议》，与中信中证投资服务有限责任公司于2019年7月签订了《行政管理服务
协议》，与申万宏源证券有限公司于2019年9月签订了《运营服务合同》，截至报告期
末，基金管理人对旗下部分特定客户资产管理计划估值业务实行外包。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以
根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准。
本报告期内本基金未进行过利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
16
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出现。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投
资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关
规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金的管理人--
财通基金管理有限公司在财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金的投
资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通科创主题3年封闭运作灵
活配置混合型证券投资基金2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2020）审字第 60951782_B26号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券
投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 我们审计了财通科创主题 3年封闭运作灵活配置
混合型证券投资基金的财务报表，包括 2019 年
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
17
12月 31日的资产负债表，2019年 7月 11日（基
金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日止期间的
利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财通科创主题 3年封闭运作灵
活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型
证券投资基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2019年 7月 11日（基金合同生效日）至 2019
年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情
况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
其他信息
财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券
投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我
们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是
阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况
存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息
存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
18
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估财通科创主
题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表
审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
19
计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券
投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型
证券投资基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包
括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 蒋燕华、骆文慧
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼
审计报告日期 2020-04-16
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2019年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 70,377,000.93
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
20
结算备付金
759,411.53
存出保证金
243,766.33
交易性金融资产 7.4.7.2 730,821,373.48
其中：股票投资
730,821,373.48
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
5,380,017.65
应收利息 7.4.7.5 15,456.72
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
807,597,026.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
1,026,892.49
应付托管费
171,148.73
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 459,911.10
应交税费
-
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
21
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 180,000.00
负债合计
1,837,952.32
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 775,602,303.23
未分配利润 7.4.7.10 30,156,771.09
所有者权益合计
805,759,074.32
负债和所有者权益总计
807,597,026.64
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)报告截止日2019年12月31日，基金份额净值1.0389元，基金份额总额775,602,303.23份；
(3) 本基金成立于于2019年7月11日，无比较式的上年度可比期间，因此资产负债表只列示2019年12
月31日数据，特此说明。
7.2 利润表
会计主体：财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2019年07月11日 （基
金合同生效日）至2019年1
2月31日
一、收入
38,595,031.42
1.利息收入
2,650,795.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11 719,218.71
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,931,576.62
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
36,313,568.15
其中：股票投资收益 7.4.7.12 36,268,657.25
基金投资收益
-
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
22
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2
-
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 44,910.90
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 -369,332.06
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 -
减：二、费用
8,438,260.33
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
5,563,411.77
2．托管费 7.4.10.2.2 927,235.28
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.19 1,767,613.28
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.20 180,000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
30,156,771.09
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
30,156,771.09
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;
(2)本基金成立于2019年07月11日，无比较式的上年度可比期间，因此资产负债表只列示基金合同生
效日至2019年12月31日数据，特此说明。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
23
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
775,602,303.23 - 775,602,303.23
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 30,156,771.09 30,156,771.09
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购
款
- - -
2.基金赎回
款
- - -
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
775,602,303.23 30,156,771.09 805,759,074.32
注：本基金成立于2019年07月11日，无比较式的上年度可比期间，因此所有者权益变动表只列示基
金合同生效日至2019年12月31日数据，特此说明。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
王家俊
—————————
基金管理人负责人
王家俊
—————————
主管会计工作负责人
刘为臻
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金（以下简称"本基金"），系
经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2019]1014号《关于准
予财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由基
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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金管理人财通基金管理有限公司自2019年6月24日至2019年7月5日止期间向社会公开发
行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明
（2019）验字第60951782_B05号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合
同于2019年7月11日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的
扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币775,185,938.59元，在募集期间产生的存款利
息为人民币416,364.64元，以上实收基金（本息）合计为人民币775,602,303.23元，折合
775,602,303.23份基金份额。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司，注册登记机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票
（包括科创板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（包
括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含分
离交易的可转债）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期
存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他证券品种。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金封闭运作期内，股票投资占基金资产的比例为
0%-100%，投资于科创主题相关证券的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日
日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现
金。转为上市开放式基金（LOF）后，股票投资占基金资产的比例为0%-95%，其中，
投资于科创主题相关证券的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例合
计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
等。如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在履行适当程
序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本基金业绩比较基准为：中国战略新兴产业成份指数收益率×75%+上证国债指数收
益率×25%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投
资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2019年12月31
日的财务状况以及自2019年7月11日（基金合同生效日）起至2019年12月31日止期间的
经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表的
实际编制期间系自2019年7月11日（基金合同生效日）起至2019年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投
资、债券投资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
26
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不
作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易
费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金
股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日
结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转；
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27
(4) 股指期货投资
买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投资。股指期货初始合约价值按
成交金额确认；
股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指期货的初始合约价值按移动加
权平均法于成交日结转；
(5) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债
全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(6) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本
基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
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28
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用
可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是
可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全
额转入"未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期
存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到
的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利
息收入以净额列示；
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29
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成
本的差额入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
(7)资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收
利息的差额入账；
(8)股指期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价
值的差额入账；
(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形
成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分
配，具体分配方案以公告为准；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开
放式基金账户下的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进
行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在基金份额
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30
持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有
关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3)每一基金份额享有同等分配权；
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理
人在履行适当程序后，可对基金收益分配原则进行调整。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而
发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
31
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育
辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以
本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税
应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
4.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
5.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付
的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税；
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32
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资
基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免
征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
活期存款 70,377,000.93
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 70,377,000.93
注： (1)本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
(2) 本基金本报告期末未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2019年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 731,190,705.54 730,821,373.48 -369,332.06
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
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债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 731,190,705.54 730,821,373.48 -369,332.06
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
应收活期存款利息 15,005.32
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 341.70
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 109.70
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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合计 15,456.72
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
交易所市场应付交易费用 459,911.10
银行间市场应付交易费用 -
合计 459,911.10
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 180,000.00
合计 180,000.00
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 775,602,303.23 775,602,303.23
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
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本期末 775,602,303.23 775,602,303.23
注：(1)申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
(2)本基金基金合同于2019年7月11日正式生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人
民币775,185,938.59元，在募集期间产生的存款利息为人民币416,364.64元，以上实收基金（本息）
合计为人民币775,602,303.23元，折合775,602,303.23份基金份额；
(3) 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 30,526,103.15 -369,332.06 30,156,771.09
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 30,526,103.15 -369,332.06 30,156,771.09
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
活期存款利息收入 694,551.36
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 23,842.86
其他 824.49
合计 719,218.71
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
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项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
卖出股票成交总额 389,490,036.11
减：卖出股票成本总额 353,221,378.86
买卖股票差价收入 36,268,657.25
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期未有债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期未有买卖债券差价收入。
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期未投资资产支持证券，资产支持证券收益为零。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
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本基金本报告期无贵金属投资收益--申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益--买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
股票投资产生的股利收益 44,910.90
基金投资产生的股利收益 -
合计 44,910.90
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
1.交易性金融资产 -369,332.06
——股票投资 -369,332.06
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
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减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
-
合计 -369,332.06
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
交易所市场交易费用 1,767,613.28
银行间市场交易费用 -
合计 1,767,613.28
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
审计费用 80,000.00
信息披露费 100,000.00
合计 180,000.00
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2019年12月31日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
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截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司（"财通基金"） 基金管理人、基金销售机构
财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
杭州市实业投资集团有限公司 基金管理人的股东
浙江瀚叶股份有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构
上海财通资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
财通证券 367,311,205.70 25.03%
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期末未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期末未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
成交金额 占当期债券回购
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
40
成交总额的比例
财通证券 600,000,000.00 33.33%
注： 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
财通证券 335,599.57 27.53% 78,202.63 17.00%
注：(1)上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本
基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务;
(2) 本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,563,411.77
其中：支付销售机构的客户维护费 1,680,615.48
注：(1)支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日计提，按月支
付；
(2)基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.5% / 当年天数；
(3)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目；
(4)本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.2.2 基金托管费
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
41
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 927,235.28
注：(1)支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日计提，按月
支付；
(2)基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数；
(3)本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期未未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年07月11日（基金合同生效日）至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商
银行股份
有限公司
70,377,000.93 694,551.36
注：(1)本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
(2)本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
42
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
7.4.10.7.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本基金本报告期末无当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产
生的费用。
7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通受
限类型
认
购
价
格
期
末
估
值
单
价
数量
（单
位：
股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备
注
6881
81
八亿
时空
2019-1
2-27
2020-0
1-06
认购新
发证券
43.9
8
43.9
8
4,306
189,37
7.88
189,37
7.88
-
6882
02
美迪
西
2019-1
0-29
2020-0
5-06
新股限
售
41.5
0
50.8
0
2,120
87,98
0.00
107,69
6.00
注
6880
21
奥福
环保
2019-1
0-29
2020-0
5-06
新股限
售
26.1
7
33.3
2
2,940
76,93
9.80
97,96
0.80
注
6880
81
兴图
新科
2019-1
2-26
2020-0
1-06
认购新
发证券
28.2
1
28.2
1
3,153
88,94
6.13
88,94
6.13
-
0029
73
侨银
环保
2019-1
2-27
2020-0
1-06
认购新
发证券
5.74 5.74 1,146
6,578.
04
6,578.
04
-
注：以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
43
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防范和控制，
保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；同时，提升基金投资组合的风险调
整后收益水平，将以上各种风险控制在限定的范围之内，在基金的风险和收益之间取得
最佳的平衡，实现"风险和收益相匹配"的投资目标，谋求基金资产的长期稳定增长。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任
人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核部和风险管理部，两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
44
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估，建立相应
的分级别的交易对手库，并分别限定交易额度，同时采取一定的风险缓释措施。本基金
的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行股份有限公司，按银行同业利率计息，
与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结
算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式、对手授信额度、价
格偏离等方面进行限制以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金合同生效后的前三年为封闭运作期，封闭运作期自基金合同生效日起至三年
后的年度对日的前一日止，在封闭期内不办理申购与赎回业务。封闭运作期届满后，即
本基金基金合同生效日起满三年的对日起，本基金转为上市开放式基金（LOF）。针对
开放时兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况
进行严密监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现
价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产的
可变现价值，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现
能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
45
本基金本报告期末处于封闭期，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款，结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末201
9年12月31
日
1个月以内 1-3个月
3个月
-1年
1-5
年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 70,377,000.93 - - -
- -
70,377,000.93
结算备付
金
759,411.53 - - -
- -
759,411.53
存出保证
金
243,766.33 - - -
- -
243,766.33
交易性金
融资产
- - - -
- 730,821,373.48
730,821,373.48
应收证券
清算款
- - - -
- 5,380,017.65
5,380,017.65
应收利息 - - - -
- 15,456.72
15,456.72
资产总计 71,380,178.79 - - - - 736,216,847.85 807,597,026.64
负债
应付管理
人报酬
- - - - - 1,026,892.49 1,026,892.49
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
46
应付托管
费
- - - - - 171,148.73 171,148.73
应付交易
费用
- - - - - 459,911.10 459,911.10
其他负债 - - - - - 180,000.00 180,000.00
负债总计 - - - - - 1,837,952.32 1,837,952.32
利率敏感度
缺口
71,380,178.79 - - - - 734,378,895.53 805,759,074.32
注：(1)表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类;
(2)本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本期末未持有交易性固定收益类投资（不含可转换债券及可交换债券），因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所
上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于证券市场的整
体波动，以及单个证券发行主体的自身经营情况或特殊事件影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，以价值投资为核心，通过对
宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投
资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，本基金封闭
运作期内，股票投资占基金资产的比例为0%-100%，投资于科创主题相关证券的比例不
低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金
后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。转为上市开放式基金（LOF）后，股票投
资占基金资产的比例为0%-95%，其中，投资于科创主题相关证券的比例不低于非现金
基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或
到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
47
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进
行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产－股票投
资
730,821,373.48 90.70
交易性金融资产－基金投
资
- -
交易性金融资产－债券投
资
- -
交易性金融资产－贵金属
投资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 730,821,373.48 90.70
注：本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数，以及业绩
比较基准的变动。
2.除业绩比较基准变动外，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
3.贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回归法估计。
4.业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
人民币元）
本期末
2019年12月31日
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
48
业绩比较基准增加1% 8,351,293.21
业绩比较基准减少1% -8,351,293.21
注：本基金于2019年7月11日成立，无比较式的上年度数据。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
2)以公允价值计量的金融工具
(1)各层次金融工具公允价值
于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币730,330,814.63元，属于第二层次的余额为人民币
284,902.05元，属于第三层次的余额为人民币205,656.80元。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或
属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应
属第二层次或第三层次。
(3)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期变动情况如下：
单位：人民币元
交易性金融资产
基金合同成立日 -
转入第三层次 -
转出第三层次 -
当期计入损益的利得或损失总额 40,737.00
购买 164,919.80
出售 -
本期末 205,656.80
本期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失的变动 40,737.00
2、承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
49
3、其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 730,821,373.48 90.49
其中：股票 730,821,373.48 90.49
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 71,136,412.46 8.81
8 其他各项资产 5,639,240.70 0.70
9 合计 807,597,026.64 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 712,164,417.34 88.38
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
50
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 18,542,682.10 2.30
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 107,696.00 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 730,821,373.48 90.70
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净值
比例(%)
1 002384 东山精密 2,950,000 68,292,500.00 8.48
2 300502 新易盛 1,700,000 68,238,000.00 8.47
3 300394 天孚通信 1,601,640 61,278,746.40 7.61
4 002241 歌尔股份 3,051,751 60,790,879.92 7.54
5 002273 水晶光电 3,500,000 56,560,000.00 7.02
6 603160 汇顶科技 250,000 51,575,000.00 6.40
7 600183 生益科技 2,220,000 46,442,400.00 5.76
8 300433 蓝思科技 3,360,213 46,438,143.66 5.76
9 300570 太辰光 1,670,000 45,474,100.00 5.64
10 300657 弘信电子 1,160,000 41,226,400.00 5.12
11 002138 顺络电子 1,700,000 39,270,000.00 4.87
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
51
12 002938 鹏鼎控股 764,644 34,332,515.60 4.26
13 603986 兆易创新 149,863 30,705,430.07 3.81
14 603186 华正新材 800,000 30,528,000.00 3.79
15 002324 普利特 1,255,800 16,852,836.00 2.09
16 002174 游族网络 693,600 16,140,072.00 2.00
17 688166 博瑞医药 432,595 13,743,543.15 1.71
18 688111 金山办公 14,659 2,402,610.10 0.30
19 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.02
20 688202 美迪西 2,120 107,696.00 0.01
21 688021 奥福环保 2,940 97,960.80 0.01
22 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.01
23 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00
24 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
25 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值比
例(%)
1 002938 鹏鼎控股 73,018,739.17 9.06
2 300502 新易盛 67,112,597.06 8.33
3 002384 东山精密 63,316,116.00 7.86
4 300394 天孚通信 62,568,017.66 7.77
5 002241 歌尔股份 61,400,413.00 7.62
6 600183 生益科技 58,134,144.44 7.21
7 002475 立讯精密 56,749,109.84 7.04
8 603160 汇顶科技 55,454,984.00 6.88
9 603986 兆易创新 54,640,955.84 6.78
10 300433 蓝思科技 48,258,268.10 5.99
11 002273 水晶光电 47,681,997.17 5.92
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
52
12 002463 沪电股份 46,741,260.78 5.80
13 300657 弘信电子 46,343,693.00 5.75
14 300570 太辰光 46,332,528.80 5.75
15 002138 顺络电子 41,470,227.92 5.15
16 600436 片仔癀 40,001,745.00 4.96
17 603186 华正新材 38,922,882.00 4.83
18 002796 世嘉科技 26,744,502.00 3.32
19 000977 浪潮信息 24,349,504.85 3.02
20 300782 卓胜微 16,876,486.21 2.09
21 002324 普利特 16,136,111.72 2.00
注："买入金额"按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比
例(%)
1 002475 立讯精密 67,324,527.89 8.36
2 002463 沪电股份 50,036,738.58 6.21
3 002938 鹏鼎控股 48,014,881.68 5.96
4 600436 片仔癀 37,400,746.09 4.64
5 603986 兆易创新 27,313,008.86 3.39
6 002241 歌尔股份 23,385,491.15 2.90
7 000977 浪潮信息 22,912,889.41 2.84
8 002796 世嘉科技 21,491,757.23 2.67
9 300782 卓胜微 18,833,516.71 2.34
10 601012 隆基股份 17,479,709.40 2.17
11 600519 贵州茅台 17,460,000.00 2.17
12 002876 三利谱 14,865,170.28 1.84
13 600438 通威股份 12,482,950.25 1.55
14 688036 传音控股 1,364,740.50 0.17
15 600745 闻泰科技 1,358,600.00 0.17
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
53
16 688116 天奈科技 720,235.62 0.09
17 688123 聚辰股份 554,445.00 0.07
18 688196 卓越新能 512,026.00 0.06
19 688168 安博通 433,560.72 0.05
20 688030 山石网科 413,764.00 0.05
注："卖出金额"按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,084,412,084.40
卖出股票收入（成交）总额 389,490,036.11
注：本表"买入股票成本（成交）总额"，"卖出股票收入（成交）总额"均按买卖成交金额（成交单价
乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
54
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原
则，参与股指期货交易，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。套
期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。本基金在进行股指期货交易时，将
通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的
估值水平。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1报告期内，报告期内， 根据公开信息，本基金投资的前十名证券东山精密（证券
代码：002384）下属的高新区分公司（以下简称“高新区分公司”）收到了苏州市虎丘
区环境保护局（以下简称“虎丘区环保局”）出具的苏虎环行罚字（2018）第061号《行
政处罚决定书》；弘信电子（证券代码：300657）董事长李强存在违规行为，深圳证券
交易所对其给予通报批评的处分。
除上述情况外，本基金投资的前九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金投资东山精密（证券代码：002384）的投资决策程序为：
1、投资决策委员会确定每个产品的基本投资逻辑；
2、投资研究体系中的研究平台是一个共享平台，为投资决策全流程提供研究支持；
3、基金经理拟订所管理产品的投资计划与方案；
4、金融工程小组对基金经理/投资经理的投资计划进行风险评价，并向投资决策委员会
提交评估报告；
5、投资决策委员会对基金经理/投资经理提交的方案进行论证分析，并形成决策纪要；
6、根据决策纪要，基金经理/投资经理对计划方案进行具体实施；
7、中央交易室按有关交易规则执行基金经理/投资经理下达的交易指令，并将有关信息
进行反馈；
8、基金经理/投资经理定期检讨投资组合的运作成效；
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
55
9、金融工程小组定期为投资决策委员会、投资总监、基金经理/投资经理出具绩效与风
险评估报告。
8.12.2报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 243,766.33
2 应收证券清算款 5,380,017.65
3 应收股利 -
4 应收利息 15,456.72
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,639,240.70
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有 户均持有的基金份 持有人结构
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
56
人户
数(户)
额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
41,976 18,477.28 4,918,661.74 0.63% 770,683,641.49 99.37%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 3,289.20 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2019年07月11日)基金份额总额 775,602,303.23
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 -
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 775,602,303.23
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，基金管理人于2019年1月18日聘任夏理芬先生担任公司董事长职务，
原董事长刘未先生于2019年1月18日离任，于2019年7月19日聘任刘为臻先生担任公司首
席信息官职务；
2、本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
57
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为八万元，目前该事务所已
为本基金提供审计服务的年限为不到1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
新时代证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
华融证券 2 - - - - -
国信证券 2 65,799,198.20 4.48% 47,785.88 3.92% -
招商证券 2 6,658,224.00 0.45% 6,067.64 0.50% -
中泰证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
东海证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
国泰君安 2 199,327,629.66 13.58% 145,768.26 11.96% -
山西证券 2 - - - - -
湘财证券 2 158,350,703.77 10.79% 144,306.64 11.84% -
西部证券 2 43,878,365.84 2.99% 31,210.24 2.56% -
中国中投证
券
2 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
国盛证券 2 106,938,996.46 7.29% 76,683.15 6.29% -
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
58
长江证券 2 75,448,653.41 5.14% 55,174.41 4.53% -
东方证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
中信建投证
券
2 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 20,191,320.59 1.38% 14,765.74 1.21% -
民族证券 2 - - - - -
国联证券 2 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
申银万国 2 270,224,000.93 18.41% 246,255.86 20.20% -
中信证券 2 6,803,127.08 0.46% 6,335.67 0.52% -
信达证券 2 - - - - -
西南证券 2 23,413,325.29 1.60% 21,346.36 1.75% -
财通证券 2 367,311,205.70 25.03% 335,599.57 27.53% -
银河证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
东兴证券 3 - - - - -
安信证券 4 - - - - -
方正证券 4 31,008,742.76 2.11% 22,056.71 1.81% -
广发证券 4 - - - - -
兴业证券 4 92,245,046.48 6.29% 65,614.03 5.38% -
注：1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其
他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易
单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
59
(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账
户开户手续。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
新时代证券 - - - - - - - -
长城证券 - - - - - - - -
华融证券 - - - - - - - -
国信证券 - - 600,000,000.00 33.33% - - - -
招商证券 - - - - - - - -
中泰证券 - - 600,000,000.00 33.33% - - - -
联讯证券 - - - - - - - -
东海证券 - - - - - - - -
华创证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
山西证券 - - - - - - - -
湘财证券 - - - - - - - -
西部证券 - - - - - - - -
中国中投证
券
- - - - - - - -
高华证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
国金证券 - - - - - - - -
中信建投证
券
- - - - - - - -
东北证券 - - - - - - - -
太平洋证券 - - - - - - - -
民族证券 - - - - - - - -
国联证券 - - - - - - - -
天风证券 - - - - - - - -
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
60
申银万国 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
信达证券 - - - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
财通证券 - - 600,000,000.00 33.33% - - - -
银河证券 - - - - - - - -
海通证券 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - - - - - - -
安信证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2019年半年度资产净值的
公告（截至6月30日）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-1
2
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2019年半年度资产净值的
公告（截至6月28日）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-1
3
《 财通基金管理有限公司关于旗
下代销机构合并的提示性公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-2
4
《财通基金管理有限公司关于调
整旗下部分证券投资基金持有“新
城控股”股票估值方法的公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-5
5
《财通基金管理有限公司关于调
整旗下部分证券投资基金持有“新
城控股”股票估值方法的公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-9
6
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金基金合
同生效公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-12
7
《财通基金管理有限公司销售网
点及销售人员、信息一览表
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-12
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
61
20190705》
8
《财通基金管理有限公司高级管
理人员（首席信息官）任职公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-7-20
9
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金2019年
第三季度报告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-10-23
10
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金更新招
募说明书（2019年11月1日公告）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-1
11
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金更新招
募说明书摘要（2019年11月1日公
告）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-1
12
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金基金合
同（2019年11月1日）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-1
13
《财通科创主题3年封闭运作灵活
配置混合型证券投资基金托管协
议（2019年11月1日）》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-1
14
《财通基金管理有限公司关于根
据<公开募集证券投资基金信息
披露管理办法>修订旗下公募基
金基金合同的公告》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-1
15
《财通基金管理有限公司债券交
易相关人员信息公示表》
中国证监会指定报
刊及网站
2019-11-15
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内本基金未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况发生。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
财通科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告
62
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金基金合同；
3、财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金基金托管协议；
4、财通科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金招募说明书及其更新；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点
上海市银城中路68号时代金融中心41楼。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9888
公司网址：http://www.ctfund.com。
财通基金管理有限公司
二〇二〇年四月十八日
