银华交易型货币市场基金
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2020 年 4 月 18 日
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 2 页 共 73 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 16 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2019 年 1月 1日起至 12 月 31日止。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 3 页 共 73 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 56
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 56
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 56
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 58
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 4 页 共 73 页
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 58
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ............ 59
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 60
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ............................................................................ 60
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 61
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 61
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 63
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 63
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 69
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 70
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 72
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 73
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 73
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 73
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 73
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 5 页 共 73 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华交易型货币市场基金
基金简称 银华交易型货币
场内简称 银华日利
基金主代码 511880
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 4月 1日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 459,482,950.12 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 4月 18日
下属分级基金的基金简称： 银华日利 银华日利 B
下属分级基金的交易代码： 511880 003816
报告期末下属分级基金的份额总额 436,358,000.00 份 23,124,950.12 份
注：本基金扩位证券简称：银华日利 ETF
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持本金低风险的前提下，力求实现高流动性和高于业绩比较基准的收
益。
投资策略 本基金将以市场价值分析为基础，以主动式的科学投资管理为手段，综合
考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，通过对国内外宏观经济
走势、货币政策和财政政策的研究，以久期为核心的资产配置、品种与类
属选择，结合对货币市场利率变动的预期，进行积极的投资组合管理。在
保证基金资产的安全性和流动性的基础上，力争为投资人创造稳定的收
益。
业绩比较基准 活期存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合型基
金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 杨文辉 田青
联系电话 (010)58163000 （010）67595096
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 （010）67595096
传真 (010)58163027 （010）66275853
注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 北京市西城区金融大街 25 号
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 6 页 共 73 页
号特区报业大厦 19 层
办公地址 北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2办公
楼 15 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1号楼长安兴融中心
邮政编码 100738 100033
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广
场安永大楼 17层 01-12室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 7 页 共 73 页
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1
.1
期
间
数
据
和
指
标
2019年 2018 年 2017年
银华日利 银华日利 B 银华日利 银华日利 B 银华日利 银华日利 B
本
期
已
实
现
收
益
1,358,444,
478.15
179,604,876.1
5
1,815,911,50
4.78
395,536,862
.73
1,210,703,01
5.08
270,979,912.
73
本
期
利
润
1,358,444,
478.15
179,604,876.1
5
1,815,911,50
4.78
395,536,862
.73
1,210,703,01
5.08
270,979,912.
73
本
期
净
值
收
益
率
2.5154% 2.7648% 3.4621% 3.7162% 3.6277% 12.0965%
3.1
.2
期
末
数
据
和
指
标
2019 年末 2018年末 2017年末
期
末
43,686,758,0
20.77
2,315,463,6
65.78
50,378,563,2
94.05
6,798,524,6
41.02
26,216,051,9
01.82
19,150,866,8
28.94
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 8 页 共 73 页
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金采用收益不结转份额的全价计价方式，因此本报告中披露的净值收益率指标实际上为本
基金净值增长率。
3、期末基金份额净值均含节假日收益。
基
金
资
产
净
值
期
末
基
金
份
额
净
值
100.124 100.136 100.125 100.137 100.162 100.184
3.1
.3
累
计
期
末
指
标
2019 年末
2018年末 2017年末
累
计
净
值
收
益
率
25.3856% 19.8233% 22.3091% 16.5995% 18.2163% 12.4217%
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 9 页 共 73 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银华日利
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6141% 0.0075% 0.0883% 0.0011% 0.5258% 0.0064%
过去六个月 1.1964% 0.0065% 0.1766% 0.0010% 1.0198% 0.0055%
过去一年 2.5154% 0.0078% 0.3506% 0.0011% 2.1648% 0.0067%
过去三年 9.9123% 0.0102% 1.0555% 0.0010% 8.8568% 0.0092%
过去五年 16.3234% 0.0097% 1.7664% 0.0010% 14.5570% 0.0087%
自基金合同
生效起至今
25.3856% 0.0111% 2.3928% 0.0010% 22.9928% 0.0101%
银华日利 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6767% 0.0083% 0.0883% 0.0011% 0.5884% 0.0072%
过去六个月 1.3210% 0.0071% 0.1766% 0.0010% 1.1444% 0.0061%
过去一年 2.7648% 0.0086% 0.3506% 0.0011% 2.4142% 0.0075%
过去三年 19.4767% 0.2909% 1.0555% 0.0010% 18.4212% 0.2899%
自基金合同
生效起至今
19.8233% 0.2856% 1.0923% 0.0010% 18.7310% 0.2846%
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 10 页 共 73 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各
项投资比例已达到基金合同的规定。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 11 页 共 73 页
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
银华日利
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金 份 额 分
红数
现金形式发放总额
再投资形
式发放总
额
年度利润分配合计 备注
2019 25.19 1,143,326,894.07 - 1,143,326,894.07
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 12 页 共 73 页
2018 35.03 1,763,607,664.12 - 1,763,607,664.12
2017 35.78 944,784,281.70 - 944,784,281.70
合计 96.00
3,851,718,839.89
-
3,851,718,839.89
银华日利 B
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金 份 额 分
红数
现金形式发放总额
再投资形
式发放总
额
年度利润分配合计 备注
2019 27.69 54,823,414.12 - 54,823,414.12
2018 37.68 313,951,571.78 - 313,951,571.78
2017 120.52 2,642,067,912.46 - 2,642,067,912.46
合计 185.89
3,010,842,898.36
-
3,010,842,898.36
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 13 页 共 73 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例
分别为：西南证券股份有限公司 44.10%，第一创业证券股份有限公司 26.10%，东北证券股份有限
公司 18.90%，山西海鑫实业股份有限公司 0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，
珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为
广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016年 8月 9日起变更为“银华基金管理
股份有限公司”。
截至 2019 年 12月 31日，本基金管理人管理着 123只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场
证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银
华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投
资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐
主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数分
级证券投资基金、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华
抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数分级证券投资基金、银华永祥灵活配置
混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券
投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、
上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资
基金联接基金、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市场基金、银
华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红
债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资基金、银华多利宝货币市场基金、银
华活钱宝货币市场基金、银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合
型证券投资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资
基金、银华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦 30股票型证券投资基金、银华恒利灵
活配置混合型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型
证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 14 页 共 73 页
发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型
证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券
投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵
活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股
票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证
券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证 5 年期国债指数证券投资基
金、银华上证 10年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、
银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华中债-5年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资
基金、银华中债-10 年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华万物互联灵活配置混
合型证券投资基金、银华中证 5年期地方政府债指数证券投资基金、银华中证 10年期地方政府债
指数证券投资基金、银华中债 AAA 信用债指数证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证
券投资基金、银华智能汽车量化优选股票型发起式证券投资基金、银华信息科技量化优选股票型
发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、银华农业产业股
票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华中证全
指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起式证券投资基金、
银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华文体娱乐量化优选股票型发起式证券投
资基金、银华估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华
稳健增利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华多元收益定期开放混合型证券投资基金、银
华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银华智荟
分红收益灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积
极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华中小市值量化优选股
票型发起式证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期开
放债券型证券投资基金、银华国企改革混合型发起式证券投资基金、银华岁盈定期开放债券型证
券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资基金、银华中
短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券
投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华行业轮动混合
型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策
性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券
投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发
起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混合型发起式证券投资基金、
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 15 页 共 73 页
银华安享短债债券型证券投资基金、银华 MSCI 中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美
元债精选债券型证券投资基金（QDII）、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、
银华科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华
尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030 三年持有期
混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040三年持有期混合型发起式基金中基
金（FOF）、银华稳裕六个月定期开放债券型证券投资基金、银华丰华三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、银华稳晟 39个月定期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新 100 交易型
开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两
年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金。同时，本基金
管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王树丽女
士
本基金的
基金经理
2018年6月7
日
- 6.5 年
硕士学位。2013 年
7月加入银华基金，
历任交易管理部助
理交易员、中级交
易员、投资管理三
部询价研究员、投
资管理三部基金经
理助理。自 2017 年
5 月 4 日起担任银
华多利宝货币市场
基金、银华双月定
期理财债券型证券
投资基金基金经
理，自 2018 年 6月
7 日起兼任银华交
易型货币市场基金
基金经理，自 2019
年1月29日至2020
年 2 月 5 日兼任银
华安鑫短债债券型
证券投资基金基金
经理，自 2019年 3
月 14 日至 2020 年
3月 30日兼任银华
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 16 页 共 73 页
安享短债债券型证
券投资基金基金经
理。具有从业资格。
国籍：中国。
邓舒文女
士
本基金的
基金经理
助理
2018年7月2
日
- 6年
硕士学位，2013 年
12 月入职银华基
金，历任投资管理
三部助理询价交易
员、询价交易员，
现任投资管理三部
基金经理助理。具
有从业资格。国籍：
中国。
魏昕宇先
生
本基金的
基金经理
助理
2018年 12月
20 日
- 4年
硕士学位，2015 年
12 月加入银华基
金，历任助理询价
交易员，现任基金
经理助理。具有从
业资格。国籍：中
国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华交易型货币市场基金基金合同》和其他
有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基
础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规
行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人制定
了公司层面的《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》, 对投资部、固定收益部、量化投资
部、研究部、交易管理部、监察稽核部等相关所有业务部门进行了制度上的约束。该制度适用于
本基金管理人所管理的公募基金、社保组合、企业年金及特定客户资产管理组合等，规范的范围
包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 17 页 共 73 页
为了规范本基金管理人各投资组合的证券投资指令的执行过程，完善公平交易制度，确保各
投资组合享有公平的交易执行机会，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》及《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》，制定了《银华基金管理股份有限公司公
平交易执行制度 》，规定了公平交易的执行流程及特殊情况的审批机制；明确了交易执行环节的
集中交易制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此外，为了加强对异常交易行为的日常监控，本基金管理人还制定了《银华基金管理股份有
限公司异常交易监控实施细则》，规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理
人又对上述制度进行了修改完善，进一步修订了公平交易的范围，修订了对不同投资组合同日反
向交易的监控重点，并强调了本基金管理人内部控制的要求，具体控制方法为：1、交易所市场的
公平交易均通过恒生交易系统实现，不掺杂任何的人为判断，所有交易均通过恒生投资系统公平
交易模块电子化强制执行，公平交易程序自动启动；2、一般情况下，场外交易指令以组合的名义
下达，执行交易员以组合的名义进行一级市场申购投标及二级市场交易，并确保非集中竞价交易
与投资组合一一对应，且各投资组合获得公平的交易机会；3、对于部分债券一级市场申购、非公
开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组
合的交易价格和数量，交易管理部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块，定期及不定期进行报告分析，对公平交易
的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。
综上所述，本基金管理人通过事前构建控制环境、事中强化落实执行、事后进行双重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
4.3.2.1 整体执行情况说明
报告期内，本基金管理人根据《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》及相关配套制度，
在研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节，建立了健全有效的公平交易执行体系，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下：
在研究分析环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。
在投资决策环节，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管理制度和投资
授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 18 页 共 73 页
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定，未出现违反公平交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及 5日内）同
向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面进行了专项分析，未发现
违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019 年，信用收缩有所缓解，但政策刺激力度较为克制，经济增长继续放缓。结构上看，基
建投资保持平稳，表现不及市场预期；地产投资维持较强韧性；消费、出口、制造业投资、库存
等顺周期变量延续放缓。中美贸易摩擦一度恶化，全球景气度下行，对出口也有所拖累。通胀方
面，受猪肉价格等食品项上涨影响，CPI 读数大幅上行；受经济回落以及企业去库影响，PPI 整体
表现偏弱。货币政策方面，相机抉择意味较强。具体来看，一季度经济刺激政策见效后，3-4 月
间货币宽松力度边际弱化；5 月后，随着中美贸易战升级以及同业风险事件发酵，央行对资金面
的呵护意味增强；9月后通胀预期上升，市场对货币政策宽松预期收敛，但 11 月央行下调 MLF 利
率、逆回购利率，且在年末维稳资金面，维持偏宽松基调。在此背景下，货币基金投资范围内的
资产收益率以小幅震荡为主，趋势性行情较少。
本基金在严控风险、保证流动性安全的前提下，报告期内主要采用中性偏防守的策略，根据
杠杆利差，灵活调整杠杆水平，并通过波段交易增厚组合收益。年底组合久期适度拉长，杠杆水
平略有提升，策略进攻性增强。该组合规模在 2019年前三季度变化不大，四季度受股市风险偏好
提升以及年底时点影响，规模有所下降。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 19 页 共 73 页
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期银华日利的基金份额净值收益率为 2.5154%，本报告期银华日利 B 的基金份额净值
收益率为 2.7648%，同期业绩比较基准收益率为 0.3506%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020 年，经济向上动能仍然不强。一方面，国内制造业投资、库存增速已处于低位，中
美达成“第一阶段”协议也有利于稳定市场预期。另一方面，社融增速走势平淡，反映逆周期政
策力度温和，地产投资中期仍有向下压力。经济上行动力将主要来自政策逆周期调节，但中央经
济工作会议提出要“科学稳健把握宏观政策逆周期调节力度”，预计政策仍是“托而不举”，强
刺激政策的出台概率较低。货币政策方面，中央经济工作会议强调“降低社会融资成本”，货币
政策有望维持偏宽松基调，不过在“灵活适度”基调下，相机抉择特征可能较强，需要动态观察。
在此背景下，预计资产收益率将维持震荡或有下行。但需关注银行现金管理类产品在新规过渡期
内的操作对资产收益率的潜在冲击。
在风险偏好处于相对高位的状态下，本基金在运作中将依然以流动性安全为首位，配置上以
高流动性资产为主，严防信用风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发
展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查
的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进
行检查。
本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、
合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投
资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与
销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基
金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及
基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进
建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及
公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 20 页 共 73 页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人于 2019 年 12月 26日发布分红公告，向于 2019 年 12月 30 日在本基金注册登
记机构登记在册的本基金全体份额持有人，银华日利按每 10 份基金份额分配红利人民币 25.19
元，实际分配收益金额为人民币 1,143,326,894.07 元，银华日利 B 按每 10份基金份额分配红利
人民币 27.69 元，实际分配收益金额为人民币 54,823,414.12 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 21 页 共 73 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，银华日利实施利润分配的金额为 1,143,326,894.07 元，银华日利 B实施利润分配
的金额为 54,823,414.12 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 22 页 共 73 页
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2020）审字第 61329181_A28号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 银华交易型货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了银华交易型货币市场基金的财务报表，包括 2019 年 12
月 31日的资产负债表，2019 年度的利润表、所有者权益（基金净
值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的银华交易型货币市场基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银华交易型货币市
场基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和
净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于银华交易型货币市场基金，并履行了职业道德方面的其他责
任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 银华交易型货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 23 页 共 73 页
在编制财务报表时，管理层负责评估银华交易型货币市场基金的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督银华交易型货币市场基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对银华交易型货币市场基金持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华交易型货
币市场基金不能持续经营。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 24 页 共 73 页
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
王
珊
珊
贺
耀
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2020年 4月 16日
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 25 页 共 73 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：银华交易型货币市场基金
报告截止日： 2019年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 20,327,130,688.74 22,001,011,766.95
结算备付金
119,794,899.01 331,609,283.77
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 26,859,100,765.36 35,817,894,727.31
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
26,598,960,542.45 35,767,894,727.31
资产支持证券投资
260,140,222.91 50,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,208,330,292.50 7,256,694,460.09
应收证券清算款
1,044,693,498.20 1,146,622,329.79
应收利息 7.4.7.5 222,233,338.74 243,923,147.70
应收股利
- -
应收申购款
- 3,000.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 26,862,689.00 26,862,689.00
资产总计
53,808,146,171.55 66,824,621,404.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
6,598,062,756.82 7,805,131,920.27
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
13,831,812.41 18,057,229.04
应付托管费
4,149,543.73 5,417,168.69
应付销售服务费
11,119,111.44 13,394,562.39
应付交易费用 7.4.7.7 469,217.12 399,669.77
应交税费
282,391.04 368,776.18
应付利息
1,589,489.37 7,964,490.08
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 26 页 共 73 页
应付利润
1,143,326,894.07 1,763,607,664.12
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 33,093,269.00 33,191,989.00
负债合计
7,805,924,485.00 9,647,533,469.54
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 45,947,944,732.78 57,108,786,161.29
未分配利润 7.4.7.10 54,276,953.77 68,301,773.78
所有者权益合计
46,002,221,686.55 57,177,087,935.07
负债和所有者权益总计
53,808,146,171.55 66,824,621,404.61
注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，银华日利基金份额净值 100.124 元，基金份额总额
436,358,000.00 份；银华日利 B基金份额净值 100.136 元，基金份额总额 23,124,950.12 份。银
华交易型货币份额总额合计为 459,482,950.12份。
7.2 利润表
会计主体：银华交易型货币市场基金
本报告期：2019 年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31 日
上年度可比期间
2018 年 1月 1 日至
2018 年 12月 31日
一、收入
1,990,705,946.60 2,713,632,006.03
1.利息收入
2,004,864,598.99 2,726,933,367.20
其中：存款利息收入 7.4.7.11 771,069,647.06 985,889,435.20
债券利息收入
907,242,253.79 1,384,633,092.64
资产支持证券利息收入
5,267,505.28 1,716,136.93
买入返售金融资产收入
321,285,192.86 354,694,702.43
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-14,158,852.39 -13,301,811.17
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -14,157,950.08 -13,301,811.17
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 -902.31 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 200.00 450.00
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 27 页 共 73 页
列）
减：二、费用
452,656,592.30 502,183,638.52
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 183,997,742.50 196,210,871.72
2．托管费 7.4.10.2.2 55,199,322.77 58,863,261.55
3．销售服务费 7.4.10.2.3 137,608,287.63 138,825,172.85
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
73,255,648.67 104,231,299.02
其中：卖出回购金融资产支出
73,255,648.67 104,231,299.02
6．税金及附加
425,111.50 789,818.28
7．其他费用 7.4.7.20 2,170,479.23 3,263,215.10
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
1,538,049,354.30 2,211,448,367.51
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,538,049,354.30 2,211,448,367.51
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华交易型货币市场基金
本报告期：2019 年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1 月 1日至 2019年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
57,108,786,161.29 68,301,773.78 57,177,087,935.07
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,538,049,354.30 1,538,049,354.30
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-11,160,841,428.51 -353,923,866.12 -11,514,765,294.63
其中：1.基金申购款 89,377,044,957.39 989,798,658.13 90,366,843,615.52
2.基金赎回款 -100,537,886,385.90 -1,343,722,524.25 -101,881,608,910.15
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -1,198,150,308.19 -1,198,150,308.19
五、期末所有者权益（基
金净值）
45,947,944,732.78 54,276,953.77 46,002,221,686.55
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 28 页 共 73 页
项目
上年度可比期间
2018年 1 月 1日至 2018 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
45,293,636,998.46 73,281,732.30 45,366,918,730.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,211,448,367.51 2,211,448,367.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
11,815,149,162.83 -138,869,090.13 11,676,280,072.70
其中：1.基金申购款 120,816,792,928.03 2,013,595,736.89 122,830,388,664.92
2.基金赎回款 -109,001,643,765.20 -2,152,464,827.02 -111,154,108,592.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,077,559,235.90 -2,077,559,235.90
五、期末所有者权益（基
金净值）
57,108,786,161.29 68,301,773.78 57,177,087,935.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______凌宇翔______
____伍军辉____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华交易型货币市场基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会”）证监许可[2012]1696 号《关于核准银华交易型货币市场基金募集的批复》的核
准，由银华基金管理股份有限公司于 2013 年 3月 18 日至 2013年 3月 26日向社会公开募集，基
金合同于 2013 年 4 月 1 日生效，首次设立募集规模为 2,201,044,000.00 份基金份额。本基金为
交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机
构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《银华交易型货币市场基金招募说明书》和《银华基金管理股份有限公司关于银华交易
型货币市场基金基金份额折算结果的公告》的相关规定，本基金于 2013 年 4月 3日（基金份额折
算日）进行了基金份额折算。基金份额折算日折算前基金资产净值为人民币 2,202,677,663.59
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 29 页 共 73 页
元，基金份额折算日折算前基金份额总额为 2,201,044,000.00 份。本基金注册登记机构中国证券
登记结算有限责任公司按折算比例 1%对 2013 年 4 月 3 日（基金份额折算日）登记在册的银华日
利基金份额实施了基金份额折算，折算后银华日利基金份额持有人所持有的基金份额采取截尾法
保留到整数位，加总得到折算后的基金份额总额，由此产生的误差计入基金财产。折算后基金份
额的变更登记工作已于 2013 年 4 月 3 日完成。基金份额折算日本基金折算后的基金份额总额为
22,010,440.00 份，基金份额净值为人民币 100.074元。
根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理
办法》，为满足投资者的理财需求，提供更灵活的理财服务，本基金管理人经与基金托管人中国建
设银行股份有限公司协商一致，决定自 2016 年 11月 23日起增设本基金的场外基金份额类别并相
应修改基金合同、托管协议。本基金原有场内基金份额划归为本基金 A 类基金份额，A 类基金份
额仅在上海证券交易所申购、赎回和上市交易；本基金增设的 B 类基金份额（场外份额）仅在场
外进行申购和赎回。A类基金份额简称：银华日利；B类基金份额简称：银华日利 B。两类基金份
额单独设置代码，并分别计算净值，不可互相转换。本基金 A 类基金份额的注册登记机构为中国
证券登记结算有限责任公司，本基金 B类基金份额的注册登记机构为银华基金管理股份有限公司。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，具体包括：现金；期限在一年以内
（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内（含 397
天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其它
具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，
基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：活期存款利
率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 30 页 共 73 页
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 12月 31 日的财
务状况以及 2019 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及
贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券
投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法
进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 31 页 共 73 页
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款
入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成
债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出银行间同业市场交易的债券
于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转；
(2)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有
重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1)银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2)债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3)回购协议
(1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 32 页 共 73 页
计提利息；
(2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回
购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则
按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，
则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；
4)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金
资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于
每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定
价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，
使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值；
(3)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
本基金的损益平准金仅包括已实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
已实现损益平准金在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 33 页 共 73 页
损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入
与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列
示。另外，根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定，如果出现因提前
支取而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，
应当使用固有资金予以弥补；
(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包
含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关
费用的差额入账；
(6)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金收益分配遵循下列原则：
1.本基金收益分配采取现金分红方式；
2.本基金每年进行一次收益分配，收益分配基准日为当年度 12月 15日，如该日为非工作日，
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 34 页 共 73 页
则提前到最近一个工作日；基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）
的时间不得超过 15个工作日；收益分配基准日每一类基金份额净值超出该类基金份额面值的部分
将全部予以分配；
3.本基金同一类别每份基金份额享有同等分配权；
4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
5.基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的该类基金份额
净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分
配利润计算截止日;
6.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 35 页 共 73 页
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 36 页 共 73 页
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31日
上年度末
2018 年 12月 31日
活期存款 207,130,688.74 51,011,766.95
定期存款 20,120,000,000.00 21,950,000,000.00
其中：存款期限 1个月以内 - 1,000,000,000.00
存款期限 1-3个月 2,800,000,000.00 4,600,000,000.00
存款期限 3个月以上 17,320,000,000.00 16,350,000,000.00
其他存款 - -
合计： 20,327,130,688.74 22,001,011,766.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 26,598,960,542.45 26,628,774,500.00 29,813,957.55 0.0648%
合计 26,598,960,542.45 26,628,774,500.00 29,813,957.55 0.0648%
资产支持证券 260,140,222.91 260,130,000.00 -10,222.91 0.0000%
合计 26,859,100,765.36 26,888,904,500.00 29,803,734.64 0.0648%
项目
上年度末
2018 年 12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 37 页 共 73 页
债
券
交易所市场 199,491,894.36 199,360,000.00 -131,894.36 -0.0002%
银行间市场 35,568,402,832.95 35,625,745,000.00 57,342,167.05 0.1003%
合计 35,767,894,727.31 35,825,105,000.00 57,210,272.69 0.1001%
资产支持证券 50,000,000.00 50,295,000.00 295,000.00 0.0005%
合计 35,817,894,727.31 35,875,400,000.00 57,505,272.69 0.1006%
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 5,208,330,292.50 -
合计 5,208,330,292.50 -
项目
上年度末
2018 年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 7,256,694,460.09 -
合计 7,256,694,460.09 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 7,373.37 50,851.48
应收定期存款利息 160,895,647.11 117,609,292.38
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 91,496.36 98,462.30
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 38 页 共 73 页
应收债券利息 51,379,624.88 112,820,330.92
应收资产支持证券利息 501,780.35 197,654.79
应收买入返售证券利息 9,357,256.67 13,146,554.31
应收申购款利息 160.00 1.52
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 222,233,338.74 243,923,147.70
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31 日
上年度末
2018 年 12月 31日
其他应收款 26,862,689.00 26,862,689.00
待摊费用 - -
合计 26,862,689.00 26,862,689.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31 日
上年度末
2018 年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 469,217.12 399,669.77
合计 469,217.12 399,669.77
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019 年 12月 31 日
上年度末
2018 年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 129,300.00 229,300.00
应付其他 32,963,969.00 32,962,689.00
合计 33,093,269.00 33,191,989.00
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 39 页 共 73 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
银华日利
项目
本期
2019 年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 503,193,490.00 50,319,013,793.06
本期申购 603,769,320.00 60,376,461,744.09
本期赎回(以"-"号填列) -670,604,810.00 -67,060,024,786.22
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 436,358,000.00 43,635,450,750.93
金额单位：人民币元
银华日利 B
项目
本期
2019 年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,897,783.57 6,789,772,368.23
本期申购 290,005,976.22 29,000,583,213.30
本期赎回(以"-"号填列) -334,778,809.67 -33,477,861,599.68
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 23,124,950.12 2,312,493,981.85
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
银华日利
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 59,549,500.99 - 59,549,500.99
本期利润 1,358,444,478.15 - 1,358,444,478.15
本期基金份额交易
产生的变动数
-223,359,815.23 - -223,359,815.23
其中：基金申购款 656,398,361.43 - 656,398,361.43
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 40 页 共 73 页
基金赎回款 -879,758,176.66 - -879,758,176.66
本期已分配利润 -1,143,326,894.07 - -1,143,326,894.07
本期末 51,307,269.84 - 51,307,269.84
单位：人民币元
银华日利 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,752,272.79 - 8,752,272.79
本期利润 179,604,876.15 - 179,604,876.15
本期基金份额交易
产生的变动数
-130,564,050.89 - -130,564,050.89
其中：基金申购款 333,400,296.70 - 333,400,296.70
基金赎回款 -463,964,347.59 - -463,964,347.59
本期已分配利润 -54,823,414.12 - -54,823,414.12
本期末 2,969,683.93 - 2,969,683.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1 月 1日至 2019 年 12
月 31日
上年度可比期间
2018 年 1月 1 日至 2018 年 12月
31日
活期存款利息收入 272,557.83 487,197.53
定期存款利息收入 765,665,735.30 978,807,980.66
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 5,130,817.17 6,593,978.64
其他 536.76 278.37
合计 771,069,647.06 985,889,435.20
7.4.7.12 股票投资收益
注：无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019
年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-14,157,950.08 -13,301,811.17
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 41 页 共 73 页
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -14,157,950.08 -13,301,811.17
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019
年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
171,021,272,117.55 221,278,835,235.86
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
170,514,952,677.80 220,675,802,799.70
减：应收利息总额 520,477,389.83 616,334,247.33
买卖债券差价收入 -14,157,950.08 -13,301,811.17
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
卖出资产支持证券成交总
额
575,457,506.40 50,519,926.01
减：卖出资产支持证券成本
总额
571,860,902.31 50,000,000.00
减：应收利息总额 3,597,506.40 519,926.01
资产支持证券投资收益 -902.31 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
注：无。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 42 页 共 73 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
注：无。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31 日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
基金赎回费收入 - -
其他 200.00 450.00
合计 200.00 450.00
7.4.7.19 交易费用
注：无。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018 年 12
月 31日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 120,000.00 100,000.00
证券出借违约金 - -
债券账户维护费 37,200.00 37,200.00
银行费用 129,671.57 171,512.25
其他 1,763,607.66 2,834,502.85
合计 2,170,479.23 3,263,215.10
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 43 页 共 73 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司（“第一创
业”）
基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)
（注 1）
基金管理人股东
珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)
（注 1）
基金管理人股东
珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)
（注 1）
基金管理人股东
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”）
基金托管人
银华资本管理(珠海横琴)有限公司（注 2） 基金管理人子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司
深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
注 1： 根据 2019 年 7 月 11 日《银华基金管理股份有限公司关于股东名称变更的公告》，股东杭
州银华聚义投资合伙企业(有限合伙)更名为“珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)”、股东杭
州银华致信投资合伙企业(有限合伙)更名为“珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)”，股东杭
州银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)更名为“珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)”，本基金
的管理人已于 2019年 3月 4日完成工商变更登记。
注 2： 由原银华财富资本管理(北京)有限公司于 2019年 3月 4日更名为银华资本管理(珠海横琴)
有限公司。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 44 页 共 73 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：无。
7.4.10.1.2 债券交易
注：无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019 年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
东北证券 - - 2,679,637,000.00 1.97%
7.4.10.1.4 权证交易
注：无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018 年 1月 1 日至 2018 年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
183,997,742.50 196,210,871.72
其中：支付销售机构的
客户维护费
26,489,167.81 27,530,241.75
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 45 页 共 73 页
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018 年 1月 1 日至 2018 年 12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
55,199,322.77 58,863,261.55
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.09%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.09%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
银华日利 银华日利 B 合计
银华基金管理股份有限公
司
40,163,106.26 639,108.97 40,802,215.23
西南证券 955,180.65 - 955,180.65
第一创业 576,617.48 - 576,617.48
东北证券 714,051.22 - 714,051.22
合计 42,408,955.61 639,108.97 43,048,064.58
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
银华日利 银华日利 B 合计
银华基金管理股份有限公
司
43,976,877.04 1,010,776.10 44,987,653.14
西南证券 1,079,817.16 - 1,079,817.16
第一创业 592,729.27 - 592,729.27
东北证券 755,950.28 - 755,950.28
合计 46,405,373.75 1,010,776.10 47,416,149.85
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 46 页 共 73 页
费用以及基金份额持有人服务费等。本基金 A 类基金份额的销售服务费率为 0.25%，本基金 B 类
基金份额的销售服务费率为 0.01%，销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×各类基金份额的年销售服务费率/当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019 年 1月 1日至 2019 年 12月 31 日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 207,130,688.74 272,557.83 51,011,766.95 487,197.53
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：无。
7.4.11 利润分配情况
银华日利
单位：人民币元
序号
除息日
每 10
份
现金形式
再投资
形式
本期利润分配
权益
基金份
额分红
数
发放总额
发放总
额
合计 备注
登记日
1 2019-12-30
2019-12-31
（场内）
25.19 1,143,326,894.07 - 1,143,326,894.07 -
合计
25.19 1,143,326,894.07 - 1,143,326,894.07 -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 47 页 共 73 页
银华日利 B
单位：人民币元
序号
除息日
每10份 现金形式
再投资
形式
本期利润分配
权益
基金份
额分红
数
发放总额
发放总
额
合计 备注
登记日
1 2019-12-30
2019-12-30
（场外）
27.69 54,823,414.12 - 54,823,414.12 -
合计
27.69 54,823,414.12 - 54,823,414.12
-
7.4.12 期末（ 2019 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币 6,598,062,756.82元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
100204 10国开04
2020 年 1月 2
日
100.03 1,300,000 130,039,000.00
100213 10国开13
2020 年 1月 2
日
99.91 1,200,000 119,892,000.00
150313 15进出13
2020 年 1月 2
日
100.65 2,500,000 251,625,000.00
190304 19进出04
2020 年 1月 2
日
100.17 400,000 40,068,000.00
111910143
19 兴业银
行 CD143
2020 年 1月 2
日
99.36 100,000 9,936,000.00
111915586
19 民生银
行 CD586
2020 年 1月 2
日
99.50 4,000,000 398,000,000.00
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 48 页 共 73 页
111915609
19 民生银
行 CD609
2020 年 1月 2
日
99.42 2,670,000 265,451,400.00
190405 19农发05
2020 年 1月 3
日
100.13 5,265,000 527,184,450.00
111903207
19 农业银
行 CD207
2020 年 1月 3
日
99.51 550,000 54,730,500.00
111976264
19 华融湘
江银行
CD193
2020 年 1月 3
日
98.66 2,000,000 197,320,000.00
111985142
19 华融湘
江银行
CD103
2020 年 1月 3
日
98.90 3,000,000 296,700,000.00
190302 19进出02
2020 年 1月 6
日
100.10 2,800,000 280,280,000.00
190405 19农发05
2020 年 1月 6
日
100.13 4,135,000 414,037,550.00
190206 19国开06
2020 年 1月 6
日
100.16 2,000,000 200,320,000.00
111915609
19 民生银
行 CD609
2020 年 1月 3
日
99.42 5,320,000 528,914,400.00
100204 10国开04
2020 年 1月 6
日
100.03 3,600,000 360,108,000.00
160203 16国开03
2020 年 1月 6
日
100.22 410,000 41,090,200.00
190402 19农发02
2020 年 1月 6
日
100.07 2,300,000 230,161,000.00
111914113
19 江苏银
行 CD113
2020 年 1月 7
日
99.34 4,420,000 439,082,800.00
111989231
19 重庆农
村商行
CD253
2020 年 1月 7
日
99.32 1,000,000 99,320,000.00
111910143
19 兴业银
行 CD143
2020 年 1月 7
日
99.36 2,900,000 288,144,000.00
111915181
19 民生银
行 CD181
2020 年 1月 7
日
98.91 1,000,000 98,910,000.00
111915609
19 民生银
行 CD609
2020 年 1月 7
日
99.42 1,300,000 129,246,000.00
111903215
19 农业银
行 CD215
2020 年 1月 2
日
98.70 500,000 49,350,000.00
111906278
19 交通银
行 CD278
2020 年 1月 2
日
98.79 2,543,000 251,222,970.00
111914113
19 江苏银
行 CD113
2020 年 1月 2
日
99.34 770,000 76,491,800.00
111918110 19 华夏银 2020 年 1月 2 99.37 1,030,000 102,351,100.00
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 49 页 共 73 页
行 CD110 日
111912058
19 北京银
行 CD058
2020 年 1月 2
日
98.48 1,550,000 152,644,000.00
111912071
19 北京银
行 CD071
2020 年 1月 2
日
99.01 8,500,000 841,585,000.00
111903203
19 农业银
行 CD203
2020 年 1月 2
日
98.80 2,600,000 256,880,000.00
合计
71,663,000 7,131,085,170.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 50 页 共 73 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本
基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均
剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，
保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求
的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，除在证券交易
所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，因此，除在 7.4.12 中列示的部分基金
资产流通暂时受限制外（如有），在正常市场条件下均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除
附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金
于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基
金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告
期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投
资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本
确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风
险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 51 页 共 73 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2019
年
12
月
31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
707,130,688.74 11,910,000,000.00 7,710,000,000.00 - - - 20,327,130,688.74
结算
备付
金
119,794,899.01 - - - - - 119,794,899.01
交易
性金
融资
产
49,548,769.69 12,952,626,250.54 13,856,925,745.13 - - - 26,859,100,765.36
买入
返售
金融
资产
4,275,268,132.91 933,062,159.59 - - - - 5,208,330,292.50
应收
证券
清算
款
- - - - - 1,044,693,498.20 1,044,693,498.20
应收
利息
- - - - - 222,233,338.74 222,233,338.74
其他
资产
- - - - - 26,862,689.00 26,862,689.00
资产
总计
5,151,742,490.35 25,795,688,410.13 21,566,925,745.13 - - 1,293,789,525.94 53,808,146,171.55
负债
卖出
回购
金融
资产
款
6,598,062,756.82 - - - - - 6,598,062,756.82
应付
管理
人报
酬
- - - - - 13,831,812.41 13,831,812.41
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 52 页 共 73 页
应付
托管
费
- - - - - 4,149,543.73 4,149,543.73
应付
销售
服务
费
- - - - - 11,119,111.44 11,119,111.44
应付
交易
费用
- - - - - 469,217.12 469,217.12
应付
利息
- - - - - 1,589,489.37 1,589,489.37
应交
税费
- - - - - 282,391.04 282,391.04
应付
利润
- - - - - 1,143,326,894.07 1,143,326,894.07
其他
负债
- - - - - 33,093,269.00 33,093,269.00
负债
总计
6,598,062,756.82 - - - - 1,207,861,728.18 7,805,924,485.00
利率
敏感
度缺
口
-1,446,320,266.47 25,795,688,410.13 21,566,925,745.13 - - 85,927,797.76 46,002,221,686.55
上年
度末
2018
年
12
月
31
日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
1,051,011,766.95 13,020,000,000.00 7,930,000,000.00 - - - 22,001,011,766.95
结算
备付
金
331,609,283.77 - - - - - 331,609,283.77
交易
性金
融资
产
1,099,234,593.87 19,128,942,456.14 15,589,717,677.30 - - - 35,817,894,727.31
买入
返售
7,256,694,460.09 - - - - - 7,256,694,460.09
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 53 页 共 73 页
金融
资产
应收
证券
清算
款
- - - - - 1,146,622,329.79 1,146,622,329.79
应收
利息
- - - - - 243,923,147.70 243,923,147.70
应收
申购
款
- - - - - 3,000.00 3,000.00
其他
资产
- - - - - 26,862,689.00 26,862,689.00
资产
总计
9,738,550,104.68 32,148,942,456.14 23,519,717,677.30 - - 1,417,411,166.49 66,824,621,404.61
负债
卖出
回购
金融
资产
款
7,805,131,920.27 - - - - - 7,805,131,920.27
应付
管理
人报
酬
- - - - - 18,057,229.04 18,057,229.04
应付
托管
费
- - - - - 5,417,168.69 5,417,168.69
应付
销售
服务
费
- - - - - 13,394,562.39 13,394,562.39
应付
交易
费用
- - - - - 399,669.77 399,669.77
应付
利息
- - - - - 7,964,490.08 7,964,490.08
应交
税费
- - - - - 368,776.18 368,776.18
应付
利润
- - - - - 1,763,607,664.12 1,763,607,664.12
其他
负债
- - - - - 33,191,989.00 33,191,989.00
负债 7,805,131,920.27 - - - - 1,842,401,549.27 9,647,533,469.54
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 54 页 共 73 页
总计
利率
敏感
度缺
口
1,933,418,184.41 32,148,942,456.14 23,519,717,677.30 - - -424,990,382.78 57,177,087,935.07
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，
将对基金资产公允价值产生的影响。本基金于本报告期末及上年度期末在“影子定价”机制有效
的前提下，若市场利率上升或下降 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产公允价值不会
发生重大变动。
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1)各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次
的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民币 26,859,100,765.36 元，属于第三层次
的余额为人民币 0.00元（上年度末：第一层次人民币 0.00元，第二层次人民币 35,817,894,727.31
元，第三层次人民币 0.00 元）。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转
换（上年度：无）。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发
生转入或转出第三层次公允价值的情况（上年度：无）。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 55 页 共 73 页
7.4.14.2 承诺事项
无。
7.4.14.3 其他事项
无。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2020年 4月 16日经本基金的基金管理人批准。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 56 页 共 73 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 26,859,100,765.36 49.92
其中：债券 26,598,960,542.45 49.43
资产支持证券 260,140,222.91 0.48
2 买入返售金融资产 5,208,330,292.50 9.68
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 20,446,925,587.75 38.00
4 其他各项资产 1,293,789,525.94 2.40
5 合计 53,808,146,171.55 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 5.32
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 6,598,062,756.82 14.34
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：本基金本报告期内债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值 20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 104
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 104
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 57 页 共 73 页
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明
注：本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未有超过 120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 13.47 14.34
其中：剩余存续期超过 397天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60 天 12.72 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90 天 39.90 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120 天 11.19 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 39.15 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮
动利率债
- -
合计 116.43 14.34
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明
注：本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未有超过 240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,599,113,317.75 5.65
其中：政策性金融债 2,599,113,317.75 5.65
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,320,526,904.97 7.22
6 中期票据 - -
7 同业存单 20,679,320,319.73 44.95
8 其他 - -
9 合计 26,598,960,542.45 57.82
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 58 页 共 73 页
10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111903207 19 农业银
行 CD207
16,500,000 1,639,972,654.02 3.56
2 111909420 19 浦发银
行 CD420
10,000,000 995,506,389.16 2.16
2 111920195 19 广发银
行 CD195
10,000,000 995,506,389.16 2.16
3 111915609 19 民生银
行 CD609
10,000,000 993,484,658.52 2.16
4 190405 19农发 05 9,400,000 939,244,590.90 2.04
5 111914113 19 江苏银
行 CD113
9,000,000 892,799,388.29 1.94
6 111912071 19 北京银
行 CD071
8,500,000 839,975,372.28 1.83
7 111904047 19 中国银
行 CD047
8,000,000 787,332,474.22 1.71
8 111977381 19 郑州银
行 CD279
7,000,000 684,037,323.81 1.49
9 111904116 19 中国银
行 CD116
6,500,000 646,043,533.89 1.40
10 111915566 19 民生银
行 CD566
5,000,000 497,798,202.91 1.08
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1474%
报告期内偏离度的最低值 0.0184%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0547%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
注：本基金本报告期内负偏离度的绝对值未有达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
注：本基金本报告期内正偏离度的绝对值未有达到 0.5%的情况。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 59 页 共 73 页
8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
1 165334 信泽 06A1 1,400,000 140,000,000.00 0.30
2 138235 瑞新 7A1 550,000 55,000,000.00 0.12
3 138236 瑞新 8A1 370,000 37,000,000.00 0.08
4 1989319
19 上和
3A1_BC
1,000,000 28,140,222.91 0.06
注：本基金本报告期末仅持有上述资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或
商定利率并考虑其买入时的溢价或折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 1,044,693,498.20
3 应收利息 222,233,338.74
4 应收申购款 -
5 其他应收款 26,862,689.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 1,293,789,525.94
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
本基金本报告期内无需要说明的证券投资决策程序。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 60 页 共 73 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
银 华
日利
38,449 11,349.01 264,718,564.00 60.67% 171,639,436.00 39.33%
银 华
日利B
53 436,319.81 23,122,225.31 99.99% 2,724.81 0.01%
合计 38,502 11,934.00 287,840,789.31 62.64% 171,642,160.81 37.36%
9.2 期末上市基金前十名持有人
银华日利
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中国光大资产管理有限公司－客
户资金（交易所）
13,570,786.00 2.95%
2 香港上海汇丰银行有限公司 9,041,450.00 1.97%
3 国泰君安证券股份有限公司 5,000,000.00 1.09%
4 华能贵诚信托有限公司 4,817,400.00 1.05%
5 易方达资产管理(香港)有限公司
－客户资金(交易所)
4,436,910.00 0.97%
6 香港上海汇丰银行有限公司 4,318,701.00 0.94%
7 国泰君安证券股份有限公司 4,000,000.00 0.87%
8 丁碧霞 3,921,728.00 0.85%
9 珠海东方金桥资本管理有限公司
－珠海东方金桥一期股权投资合
伙企业（有限合伙）
3,917,574.00 0.85%
10 李志鹤 3,826,600.00 0.83%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 其他类机构 13,570,786.00 2.95%
2 其他类机构 9,041,450.00 1.97%
3 券商类机构 5,000,000.00 1.09%
4 券商类机构 4,866,369.49 1.06%
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 61 页 共 73 页
5 信托类机构 4,817,400.00 1.05%
6 其他类机构 4,436,910.00 0.97%
7 其他类机构 4,318,701.00 0.94%
8 券商类机构 4,000,000.00 0.87%
9 个人 3,921,728.00 0.85%
10 其他类机构 3,917,574.00 0.85%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
银华日利 8,600.00 0.00%
银华日利 B 91.63 0.00%
合计 8,691.63 0.00%
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额
总量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 62 页 共 73 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
银华日利 银华日利 B
基金合同生效日（2013年 4月 1日）基金份
额总额
2,201,044,000.00 -
本报告期期初基金份额总额 503,193,490.00 67,897,783.57
本报告期基金总申购份额 603,769,320.00 290,005,976.22
减:本报告期基金总赎回份额 670,604,810.00 334,778,809.67
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 436,358,000.00 23,124,950.12
注：本基金自 2016年 11 月 23日起增设场外份额（基金简称：银华日利 B，基金代码：003816）。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 63 页 共 73 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司
资产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务，报告期内本基
金应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬共计人民币 120,000.00元。该审计机
构已连续为本基金提供 7年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券股
份有限公司
3 - - - - -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 64 页 共 73 页
上海华信证
券有限责任
公司
1 - - - - -
长城证券股
份有限公司
3 - - - - -
长江证券股
份有限公司
2 - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
2 - - - - -
东北证券股
份有限公司
5 - - - -
新增 1个
交易单元
东方证券股
份有限公司
3 - - - - -
东吴证券股
份有限公司
3 - - - - -
东兴证券股
份有限公司
3 - - - - -
东莞证券股
份有限公司
1 - - - - -
方正证券股
份有限公司
5 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
光大证券股
份有限公司
2 - - - - -
广发证券股
份有限公司
2 - - - - -
广州证券股
份有限公司
1 - - - - -
国都证券股
份有限公司
2 - - - - -
国金证券股
份有限公司
2 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
国信证券股
份有限公司
3 - - - - -
海通证券股
份有限公司
2 - - - - -
宏信证券有 2 - - - - -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 65 页 共 73 页
限责任公司
申万宏源集
团股份有限
公司
2 - - - - -
红塔证券股
份有限公司
1 - - - - -
华安证券股
份有限公司
1 - - - - -
华宝证券有
限责任公司
3 - - - - -
华创证券有
限责任公司
2 - - - - -
华福证券有
限责任公司
1 - - - - -
华融证券股
份有限公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限公司
5 - - - - -
江海证券有
限公司
1 - - - - -
民生证券股
份有限公司
2 - - - - -
南京证券股
份有限公司
1 - - - - -
平安证券股
份有限公司
2 - - - - -
瑞银证券有
限责任公司
1 - - - - -
上海证券有
限责任公司
1 - - - - -
首创证券有
限责任公司
2 - - - - -
天风证券股
份有限公司
4 - - - - -
西部证券股
份有限公司
3 - - - - -
西南证券股
份有限公司
4 - - - - -
湘财证券股
份有限公司
1 - - - - -
兴业证券股
份有限公司
3 - - - - -
中国银河证 1 - - - - -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 66 页 共 73 页
券股份有限
公司
招商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中国国际金
融股份有限
公司
2 - - - - -
中泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
1 - - - - -
中信证券股
份有限公司
3 - - - - -
中银国际证
券股份有限
公司
2 - - - - -
中原证券股
份有限公司
2 - - - - -
太平洋证券
股份有限公
司
4 - - - - -
新时代证券
股份有限公
司
2 - - - - -
渤海证券股
份有限公司
1 - - - - -
财通证券股
份有限公司
2 - - - - -
华金证券有
限责任公司
2 - - - -
新增 2个
交易单元
万联证券股
份有限公司
2 - - - -
新增 2个
交易单元
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 67 页 共 73 页
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券股
份有限公司
- - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
- - - - - -
长城证券股
份有限公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
- - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
- - - - - -
东北证券股
份有限公司
- - - - - -
东方证券股
份有限公司
- - - - - -
东吴证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
东莞证券股
份有限公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
光大证券股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股
份有限公司
- - - - - -
广州证券股
份有限公司
- - - - - -
国都证券股
份有限公司
- - - - - -
国金证券股
份有限公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 68 页 共 73 页
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
宏信证券有
限责任公司
- - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
红塔证券股
份有限公司
- - - - - -
华安证券股
份有限公司
- - - - - -
华宝证券有
限责任公司
- - - - - -
华创证券有
限责任公司
- - - - - -
华福证券有
限责任公司
- - - - - -
华融证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
江海证券有
限公司
- - - - - -
民生证券股
份有限公司
- - 221,530,000,000.00 100.00% - -
南京证券股
份有限公司
- - - - - -
平安证券股
份有限公司
- - - - - -
瑞银证券有
限责任公司
- - - - - -
上海证券有
限责任公司
- - - - - -
首创证券有
限责任公司
- - - - - -
天风证券股
份有限公司
- - - - - -
西部证券股
份有限公司
- - - - - -
西南证券股
份有限公司
- - - - - -
湘财证券股 - - - - - -
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 69 页 共 73 页
份有限公司
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
中国国际金
融股份有限
公司
- - - - - -
中泰证券股
份有限公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
中银国际证
券股份有限
公司
- - - - - -
中原证券股
份有限公司
- - - - - -
太平洋证券
股份有限公
司
- - - - - -
新时代证券
股份有限公
司
- - - - - -
渤海证券股
份有限公司
- - - - - -
财通证券股
份有限公司
- - - - - -
华金证券有
限责任公司
- - - - - -
万联证券股
份有限公司
- - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 70 页 共 73 页
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《银华基金管理股份有限公司
2018 年 12 月 31 日基金净值公
告》
四大证券报及本基金管理人
网站 2019年 1月 2
日
2
《银华交易型货币市场基金
2018 年第 4季度报告》
中国证券报及本基金管理人
网站
2019年1月22
日
3
《银华交易型货币市场基金暂
停及恢复申购业务的公告》
中国证券报及本基金管理人
网站
2019年1月30
日
4
《银华交易型货币市场基金
2018 年年度报告摘要》
证券日报及本基金管理人网
站
2019年3月28
日
5
《银华交易型货币市场基金
2018 年年度报告》
本基金管理人网站 2019年3月28
日
6
《银华交易型货币市场基金
2019 年第 1季度报告》
证券日报及本基金管理人网
站
2019年4月18
日
7
《银华交易型货币市场基金暂
停及恢复申购业务的公告》
证券日报及本基金管理人网
站
2019年4月26
日
8
《银华交易型货币市场基金更
新招募说明书摘要（2019 年第 1
号）》
证券日报及本基金管理人网
站 2019年5月10
日
9
《银华交易型货币市场基金更
新招募说明书（2019年第 1号）》
本基金管理人网站 2019年5月10
日
10
《银华基金管理股份有限公司
关于增加江苏汇林保大基金销
售有限公司为旗下部分基金代
销机构并参加其费率优惠活动
的公告》
四大证券报及本基金管理人
网站
2019年5月24
日
11
《银华基金管理股份有限公司
2019年 6月30日基金净值公告》
四大证券报及本基金管理人
网站
2019年 7月 1
日
12
《银华基金管理股份有限公司
关于银华交易型货币市场基金 B
类份额增加代销机构的公告》
证券日报及本基金管理人网
站 2019年 7月 9
日
13
《银华交易型货币市场基金
2019 年第 2季度报告》
证券日报及本基金管理人网
站
2019年7月19
日
14
《银华基金管理股份有限公司
关于增加上海攀赢基金销售有
限公司为旗下部分基金代销机
构的公告》
四大证券报及本基金管理人
网站
2019年7月23
日
15
《银华交易型货币市场基金
2019 年半年度报告摘要》
证券日报及本基金管理人网
站
2019年8月26
日
16
《银华交易型货币市场基金
2019 年半年度报告》
本基金管理人网站 2019年8月26
日
17
《银华交易型货币市场基金暂
停及恢复申购业务的公告》
证券日报、中国证监会基金
电子披露网站及本基金管理
2019年9月26
日
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 71 页 共 73 页
人网站
18
《银华交易型货币市场基金
2019 年第 3季度报告》
中国证监会基金电子披露网
站及本基金管理人网站
2019年 10 月
24 日
19
《银华基金管理股份有限公司
旗下部分基金 2019 年第 3 季度
报告提示性公告》
四大证券报
2019年 10 月
24 日
20
《银华基金管理股份有限公司
关于增加华瑞保险销售有限公
司为旗下部分基金代销机构的
公告》
四大证券报、中国证监会基
金电子披露网站及本基金管
理人网站 2019年 12 月
17 日
21
《银华基金管理股份有限公司
关于银华交易型货币市场基金 B
类份额增加代销机构的公告》
证券日报、中国证监会基金
电子披露网站及本基金管理
人网站
2019年 12 月
20 日
22
《银华交易型货币市场基金B类
基金份额暂停大额申购业务的
公告》
证券日报、中国证监会基金
电子披露网站及本基金管理
人网站
2019年 12 月
24 日
23
《银华交易型货币市场基金分
红公告》
证券日报、中国证监会基金
电子披露网站及本基金管理
人网站
2019年 12 月
26 日
24
《银华交易型货币市场基金B类
基金份额恢复大额申购业务的
公告》
证券日报、中国证监会基金
电子披露网站及本基金管理
人网站
2019年 12 月
27 日
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 72 页 共 73 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过 20%的单一投资者的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
银华交易型货币 2019 年年度报告
第 73 页 共 73 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
12.1.1 银华交易型货币市场基金募集申请获中国证监会注册的文件
12.1.2《银华交易型货币市场基金招募说明书》
12.1.3《银华交易型货币市场基金基金合同》
12.1.4《银华交易型货币市场基金托管协议》
12.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6
银华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7
基金托管人业务资格批件和营业执照
13.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理股份有限公司
2020 年 4 月 18 日
