鹏华中证新能源指数分级证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2020年 4月 18日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 04月 17日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 2019年 12月 31日止。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...........................................................
2
1.1 重要提示 ................................................................... 2
1.2 目录 ....................................................................... 3
§2 基金简介 .................................................................
5
2.1 基金基本情况 ............................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................
7
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................................... 8
3.3 其他指标 ................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 10
§4 管理人报告 ............................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................. 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 16
§5 托管人报告 ............................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 16
§6 审计报告 ................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .......................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ........................................................ 17
§7 年度财务报表 ............................................................. 19
7.1 资产负债表 ................................................................ 19
7.2 利润表 .................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................. 21
7.4 报表附注 .................................................................. 23
§8 投资组合报告 ............................................................. 48
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........ 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 54
8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 56
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................. 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 57
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 57
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 58
§11 重大事件揭示 ............................................................ 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 59
11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 59
11.8 其他重大事件 ............................................................. 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 72
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 72
§13 备查文件目录 ............................................................ 73
13.1 备查文件目录 ............................................................. 73
13.2 存放地点 ................................................................. 73
13.3 查阅方式 ................................................................. 73
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
鹏华中证新能源指数分级证券投资基金
基金简称
鹏华新能源分级
场内简称
新能源
基金主代码
160640
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2015年 5月 29日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
招商银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
27,764,648.39份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的
证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2015年 6月 5日
下属分级基金的基
金简称
新能源
新能 A
新能 B
下属分级基金的场
内简称
新能源
新能 A
新能 B
下属分级基金的交
易代码
160640
150279
150280
报告期末下属分级
基金的份额总额
25,597,098.39份
1,083,775.00份
1,083,775.00份
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35％以内，年跟踪误差控制在 4％以内。
投资策略
本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权
重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相
应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行
为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有
效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变
通和调整，力求降低跟踪误差。 本基金力争鹏华新能源份额净值增长
率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35％，年跟踪
误差不超过 4％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和
跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、
跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准
中证新能源指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税后）×5％
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高风险、较高预期收益的品
种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数
以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。
新能源
新能 A
新能 B
下属分级基金的风险收益
特征
本基金属于股票型基金，其预期的风险
与收益高于混合型基金、债券型基金与
货币市场基金，为证券投资基金中较高
风险、较高预期收益的品种。同时本基
金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，
具有与标的指数以及标的指数所代表的
公司相似的风险收益特征。
鹏华新能源 A
份额为稳健收
益类份额，具
有低风险且预
期收益相对较
低的特征。
鹏华新能源 B
份额为积极收
益类份额，具
有高风险且预
期收益相对较
高的特征。
注:无。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
注册地址
深圳市福田区福华三路 168号深
圳国际商会中心第 43楼
深圳深南大道 7088号招商银行
大厦
办公地址
深圳市福田区福华三路 168号深
圳国际商会中心第 43楼
深圳深南大道 7088号招商银行
大厦
邮政编码
518048 518040
法定代表人
何如 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.phfund.com.cn
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址
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永
道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2019年 2018年 2017年
本期已实
现收益
-1,463,606.03 -4,880,347.25 -3,186,058.59
本期利润
7,895,882.74 -16,731,777.72 2,782,010.56
加权平均
基金份额
本期利润
0.2475 -0.3556 0.0459
本期加权
平均净值
利润率
22.73%
-41.77%
5.07%
本期基金
份额净值
增长率
26.29%
-33.11%
5.48%
3.1.2 期
末数据和
指标
2019年末 2018年末 2017年末
期末可供
分配利润
-45,249,766.21 -53,050,538.24 -53,415,600.48
期末可供
分配基金
份额利润
-1.6298 -1.6174 -0.9476
期末基金
资产净值
32,358,337.96 30,927,875.93 51,055,971.86
期末基金
份额净值
1.165 0.943 0.906
3.1.3 累
计期末指
2019年末 2018年末 2017年末
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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标
基金份额
累计净值
增长率
-52.84%
-62.65%
-44.17%
注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。
表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 9.60% 0.95% 8.83% 0.95% 0.77% 0.00%
过去六个月 10.78% 1.03% 8.76% 1.04% 2.02% -0.01%
过去一年 26.29% 1.40% 23.15% 1.41% 3.14% -0.01%
过去三年 -10.90% 1.31% -10.97% 1.31% 0.07% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-52.84% 1.91% -43.32% 1.86% -9.52% 0.05%
注:业绩比较基准=中证新能源指数收益率×95％＋商业银行活期存款利率（税后）×5％
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:1、本基金基金合同于 2015年 05月 29日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:1、合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注:无。
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3.4 过去三年基金的利润分配情况
注:根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（鹏华新能源份额、新能源 A份额、新能源 B
份额）不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截至 2019年 12月，公司管理资产总规模达到 5,683.41
亿元，管理 176只公募基金、12只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。经过 21年投
资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张羽翔
本基金基
金经理
2016-11-23 - 12
张羽翔先生，国籍中
国，工学硕士，12
年证券基金从业经
验。曾任招商银行软
件中心(原深圳市融
博技术公司)数据分
析师；2011 年 3 月
加盟鹏华基金管理
有限公司，历任监察
稽核部资深金融工
程师、量化及衍生品
投资部资深量化研
究员，先后从事金融
工程、量化研究等工
作；现任量化及衍生
品投资部基金经
理。2015年 09月担
任民企 ETF 基金基
金经理，2015年 09
月担任鹏华上证民
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企 50ETF 联接基金
基金经理，2016 年
06 月至 2018 年 05
月担任鹏华新丝路
分级基金基金经
理，2016年 07月担
任鹏华高铁分级基
金基金经理，2016
年 09月担任鹏华沪
深 300指数（LOF）
基金基金经理，2016
年 09月担任鹏华中
证 500指数（LOF）
基金基金经理，2016
年 11月担任鹏华新
能源分级基金基金
经理，2016年 11月
担任鹏华一带一路
分级基金基金经
理，2018年 04月担
任鹏华互联网分级
基金基金经理，2018
年 04月担任鹏华创
业板分级基金基金
经理，2018年 05月
至2018年08月担任
鹏华沪深 300 指数
增强基金基金经
理，2018年 05月担
任鹏华钢铁分级基
金基金经理，2018
年 05月担任鹏华香
港中小企业指数
（LOF）基金基金经
理，2019年 04月担
任酒 ETF 基金基金
经理，2019年 07月
担任国防 ETF 基金
基金经理，2019 年
11 月担任鹏华香港
银行指数（LOF）基
金基金经理，2019
年 12 月担任银行
FUND 基金基金经
理。张羽翔先生具备
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基金从业资格。本报
告期内本基金基金
经理未发生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，因市场波动等被动原
因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形，本基金管理人严格按照基金合同的约定及时
进行了调整，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、
特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活
动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资
研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得
投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库
管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，
确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及
股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立
资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资
组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的
职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。
在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责
建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交
易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，
由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚
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持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易
系统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求
时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、
银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定
收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，
各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分
配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购
流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方
案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的
监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注
类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易
中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易
时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易
对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的
异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况
检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易
价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次，主要原因在于指数基金或量化基金
成分股交易不活跃导致。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争跟踪指数的收益，并
将基金跟踪误差控制在合理范围内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内：鹏华新能源分级组合净值增长率 26.29%;鹏华新能源分级业绩比较基准
增长率 23.15%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019 年 A 股市场走出先扬后抑再扬的类“N”字走势，中美贸易谈判、外资流入和基本面预
期变化成为主导行情走势的主要变量，第五轮到第九轮经贸磋商下中美贸易谈判向好，带来的风
险偏好提升，催化 A股市场震荡上涨。
从 2019年市场不同板块收益率来看，持有股票是 2019年的最优选择。创业板和中小板收益
率明显大于沪深 300，股票基金收益率更是明显超过债券和货币基金，随着 2019年外资持续流入
A 股市场，表明了国际市场对于中国资本市场的重视，中国资本市场开放的红利持续释放，向前
展望，我们预期在超额收益趋势下外资将继续流入 A股市场。
2019 年国内经济下行压力依然严峻：受内外需下滑影响，工业放缓，企业利润有所下降；
投资不足，制造业观望情绪较浓，基建发力效果尚未体现；汽车低迷消费难以强劲，猪的供需矛
盾不断加剧，以上因素对 2020年的经济目标形成了挑战。面对挑战，国家会出台货币政策、财政
政策，保证经济的健康发展。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：
1、继续完善内部控制体系
公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调
业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程
度，并不断优化。
2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资
监控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检
查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培
训，进一步强化全体投研人员的合规意识。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基
金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督
促销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
4、开展以风险为导向的内部稽核
报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、反洗钱业务、子公司管理和
公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，
通过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册。报告
期内，公司未发生重大风险事件。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会
计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿
记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软
件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计
核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、
基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会
计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核
工作，确保基金净值核算无误。 配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与
估值方面掌握了丰富的知识和经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程 根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》的相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员
由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基金经理参与
估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政
策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华新能源分级份额、鹏华新能 A份
额、鹏华新能 B份额）不进行收益分配。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形，本基金
管理人及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职
责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资
产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产
品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2020)第 22036号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
鹏华中证新能源指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了鹏华中证新能源指数分级证券投资基金(以下简
称“鹏华新能源分级基金”)的财务报表，包括 2019年 12月
31 日的资产负债表，2019 年度的利润表和所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了鹏华新能源分级基金 2019 年
12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值
变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华新能源
分级基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
无。
其他事项
无。
其他信息
无。
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华新能源分级基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华新能源
分级基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
鹏华新能源分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督鹏华新能源分级基金的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能
发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性
得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华
新能源分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华新能源分
级基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
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注册会计师的姓名
单峰 陈熹
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2020-04-16
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华中证新能源指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
2,127,264.22 3,091,477.89
结算备付金
- -
存出保证金
1,461.56 5,679.48
交易性金融资产
7.4.7.2
30,564,368.75 29,032,643.86
其中：股票投资
30,564,368.75 29,032,643.86
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
440.60 671.80
应收股利
- -
应收申购款
216,714.52 29,006.51
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
32,910,249.65 32,159,479.54
负债和所有者权益
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
5.32 725,660.31
应付赎回款
364,152.70 71,115.31
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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应付管理人报酬
27,045.32 27,365.07
应付托管费
5,949.95 6,020.32
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
8,840.14 6,229.11
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
145,918.26 395,213.49
负债合计
551,911.69 1,231,603.61
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
68,600,672.45 82,838,963.04
未分配利润
7.4.7.10
-36,242,334.49 -51,911,087.11
所有者权益合计
32,358,337.96 30,927,875.93
负债和所有者权益总计
32,910,249.65 32,159,479.54
注: 报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额总额为 27,764,648.39份，其中新能源基金份额总
额为 25,597,098.39份，基金份额净值 1.165元；新能 A基金份额总额为 1,083,775.00份，基金
份额净值 1.015元；新能 B基金份额总额为 1,083,775.00份，基金份额净值 1.315元。
7.2 利润表
会计主体：鹏华中证新能源指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
一、收入
8,525,700.78 -15,627,097.84
1.利息收入
18,039.46 26,667.33
其中：存款利息收入
7.4.7.11
18,039.46 26,667.33
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-915,332.07 -3,854,633.33
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-1,252,495.86 -4,225,757.16
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资收 7.4.7.13.5
- -
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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益
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
337,163.79 371,123.83
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
9,359,488.77 -11,851,430.47
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
63,504.62 52,298.63
减：二、费用
629,818.04 1,104,679.88
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
346,365.40 400,693.50
2．托管费
7.4.10.2.2
76,200.36 88,152.51
3．销售服务费
7.4.10.2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.19
60,058.54 88,960.14
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
147,193.74 526,873.73
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
7,895,882.74 -16,731,777.72
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
7,895,882.74 -16,731,777.72
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华中证新能源指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
82,838,963.04 -51,911,087.11 30,927,875.93
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 7,895,882.74
7,895,882.74
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
-14,238,290.59 7,772,869.88 -6,465,420.71
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
57,991,626.36 -31,789,642.59 26,201,983.77
2.基金赎
回款
-72,229,916.95 39,562,512.47 -32,667,404.48
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
68,600,672.45 -36,242,334.49 32,358,337.96
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
91,506,126.35 -40,450,154.49 51,055,971.86
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -16,731,777.72
-16,731,777.72
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-8,667,163.31 5,270,845.10 -3,396,318.21
其中：1.基金申
购款
67,750,794.10 -36,020,519.33 31,730,274.77
2.基金赎
回款
-76,417,957.41 41,291,364.43 -35,126,592.98
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
82,838,963.04 -51,911,087.11 30,927,875.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明
苏波
郝文高
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中证新能源指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 768号《关于核准鹏华中证新能源指数分级证券投
资基金注册的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 211,446,100.80元，业经普华永
道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 565号验资报告予以验证。经向
中国证监会备案，《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 5月 29日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 211,461,467.83 份基金份额，其中认购资金利息折合
15,367.03 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为招商银行
股份有限公司。
根据《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》并报中国证监会备案，本基金的基
金份额包括鹏华中证新能源指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“鹏华新能源份额”)、
鹏华中证新能源指数分级证券投资基金之 A份额(以下简称“鹏华新能源 A份额”)、鹏华中证新
能源指数分级证券投资基金之 B份额(以下简称“鹏华新能源 B份额”)。根据对基金财产及收益
分配的不同安排，本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。鹏华新能源份额为可以申购、赎
回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华新能源 A份额与鹏华
新能源 B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额，其中鹏华新能源 A份额为稳健收益
类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征，鹏华新能源 B份额为积极收益类份额，
具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。鹏华新能源 A份额与鹏华新能源 B份额的配比
始终保持 1：1的比率不变。本基金的基金份额初始公开发售结束后，场外认购的全部份额将确认
为鹏华新能源份额；场内认购的份额将按照 1：1的比例确认为鹏华新能源 A份额与鹏华新能源 B
份额。本基金基金合同生效后，鹏华新能源份额与鹏华新能源 A份额、鹏华新能源 B份额之间可
以按约定的规则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的
分拆，指基金份额持有人将其持有的鹏华新能源份额按照 2份场内鹏华新能源份额对应 1份鹏华
新能源 A份额与 1份鹏华新能源 B份额的比例进行转换的行为；基金份额的合并，指基金份额持
有人将其持有的鹏华新能源 A份额与鹏华新能源 B份额按照 1份鹏华新能源 A份额与 1份鹏华新
能源 B份额对应 2份场内鹏华新能源份额的比例进行转换的行为。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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基金份额的净值按如下原则计算：鹏华新能源份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产
净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为鹏华新能源份额、鹏华新能源 A份额、鹏华新能源
B 份额的份额数之和。鹏华新能源 A份额的基金份额净值为鹏华新能源 A 份额的本金及约定应得
收益之和。每 2份鹏华新能源份额所对应的基金资产净值等于 1份鹏华新能源 A份额与 1份鹏华
新能源 B份额所对应的基金资产净值之和。
本基金定期进行份额折算。在鹏华新能源 A份额、鹏华新能源份额存续期内的每个会计年度
9 月第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后，鹏华新能
源 A份额与鹏华新能源 B份额的份额配比保持 1：1的比例。对于鹏华新能源 A份额的约定应得收
益，即鹏华新能源 A份额每个会计年度 8月 31日基金份额参考净值超出 1.000元部分，将折算为
场内鹏华新能源份额分配给鹏华新能源 A份额持有人。鹏华新能源份额持有人持有的每 2份鹏华
新能源份额将按 1份鹏华新能源 A份额获得新增鹏华新能源份额的分配。持有场外鹏华新能源份
额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外鹏华新能源份额的分配；持有场内鹏华新能
源份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内鹏华新能源份额的分配。经过上述份额
折算，鹏华新能源 A份额的基金份额参考净值调整为 1.000元，鹏华新能源份额的基金份额净值
将相应调整。
除定期份额折算外，本基金还将在鹏华新能源份额的基金份额净值达到 1.500元时或鹏华新
能源 B份额的基金份额参考净值跌至 0.250元时进行不定期份额折算。当达到不定期折算条件时，
本基金将分别对鹏华新能源份额、鹏华新能源 A份额、鹏华新能源 B份额进行份额折算，份额折
算后本基金将确保鹏华新能源 A份额与鹏华新能源 B份额的比例为 1：1，份额折算后鹏华新能源
份额的基金份额净值、鹏华新能源 A份额与鹏华新能源 B份额的基金份额参考净值均调整为 1.000
元。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2015]第 244号文审核同意，本基金鹏华
新能源 A份额 63,569,903.00份基金份额和鹏华新能源 B份额 63,569,903.00份基金份额于 2015
年 6月 5日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的鹏华新能源份额，基金份额持有人在符合相关
办理条件的前提下，将其分拆为鹏华新能源 A份额和鹏华新能源 B份额即可上市流通；对于托管
在场外的鹏华新能源份额，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其跨系统转托管至
深交所场内后分拆为鹏华新能源 A份额和鹏华新能源 B份额即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备
选成份股(含中小板、创业板股票及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、股指期货、权证、
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 25页 共 73页
资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的
相关规定)。本基金投资于股票部分的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标的指数成份股及
其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳
的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%,其
中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证新能源
指数收益率×95%＋商业银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证新能源指数分级证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，
连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2019年内，本基金出现连续 60个工作日
基金资产净值低于 5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处
理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12
月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交
易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票
交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利
率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理
人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投
资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支
持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部
分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情
况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格
与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
在存续期内，本基金(包括基础份额、A份额、B份额)不进行收益分配。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的
公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性
折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
鹏华新能源分级 2019年年度报告
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缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款
2,127,264.22 3,091,477.89
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
2,127,264.22 3,091,477.89
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 32页 共 73页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
31,663,451.72 30,564,368.75 -1,099,082.97
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
31,663,451.72 30,564,368.75 -1,099,082.97
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
39,491,215.60
29,032,643.86
-10,458,571.74
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
39,491,215.60
29,032,643.86
-10,458,571.74
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
上年度末
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 33页 共 73页
2019年 12月 31日
2018年 12月 31日
应收活期存款利息
439.83 668.94
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
0.77 2.86
合计
440.60 671.80
7.4.7.6 其他资产
注:无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
8,840.14 6,229.11
银行间市场应付交易费用
- -
合计
8,840.14 6,229.11
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
918.26 213.49
应付证券出借违约金
- -
预提费用 95,000.00 345,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计
145,918.26 395,213.49
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 32,798,931.57
82,838,963.04
本期申购
19,386,254.09
48,963,370.06
本期赎回（以“-”号填列）
-21,247,478.50
-53,663,768.57
2019年 09月 02日 基金拆分/
份额折算前
30,937,707.16
78,138,564.53
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 34页 共 73页
基金拆分/份额折算调整
687,351.14
-
本期申购
3,653,895.37
9,028,256.30
本期赎回（以“-”号填列）
-7,514,305.28
-18,566,148.38
本期末
27,764,648.39
68,600,672.45
注:1.本基金的基金份额包括鹏华新能源份额、鹏华新能源 A份额和鹏华新能源 B份额。本期申购
含申购及转换入的鹏华新能源份额和配对转入的鹏华新能源 A份额和鹏华新能源 B份额，本期赎
回含赎回及转换出的鹏华新能源份额和配对转出的鹏华新能源 A份额和鹏华新能源 B份额。
2.根据《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》、《鹏华中证新能源指数分级证券
投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定，本基金以
2019年 9月 2日为份额折算基准日，对鹏华新能源分级的场外份额、场内份额以及鹏华新能源 A
份额实施定期份额折算。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -53,050,538.24 1,139,451.13 -51,911,087.11
本期利润
-1,463,606.03 9,359,488.77 7,895,882.74
本期基金份额交易
产生的变动数
9,264,378.06 -1,491,508.18 7,772,869.88
其中：基金申购款
-37,300,410.72 5,510,768.13 -31,789,642.59
基金赎回款
46,564,788.78 -7,002,276.31 39,562,512.47
本期已分配利润
- - -
本期末
-45,249,766.21 9,007,431.72 -36,242,334.49
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
活期存款利息收入
17,708.80 25,551.35
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
208.54 561.79
其他
122.12 554.19
合计
18,039.46 26,667.33
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 35页 共 73页
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
卖出股票成交总额
22,747,673.60
31,196,670.04
减：卖出股票成本总
额
24,000,169.46
35,422,427.20
买卖股票差价收入
-1,252,495.86
-4,225,757.16
7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入
注:无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
注:无。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注:无。
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注:无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注:无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注:无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注:无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注:无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 36页 共 73页
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注:无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注:无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
337,163.79 371,123.83
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
337,163.79 371,123.83
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018
年 12月 31日
1.交易性金融资产
9,359,488.77 -11,851,430.47
股票投资
9,359,488.77 -11,851,430.47
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 37页 共 73页
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
9,359,488.77 -11,851,430.47
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
基金赎回费收入
58,731.41 45,614.37
转换费收入
4,773.21 6,684.26
合计
63,504.62 52,298.63
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
交易所市场交易费用
60,058.54 88,960.14
银行间市场交易费用
- -
合计
60,058.54 88,960.14
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
审计费用
45,000.00 45,000.00
信息披露费
-160,000.00 220,000.00
证券出借违约金
- -
银行汇划费用 2,193.74 1,873.73
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计
147,193.74 526,873.73
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 38页 共 73页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公
司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注:无。
7.4.10.1.2 债券交易
注:无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注:无。
7.4.10.1.4 权证交易
注:无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注:无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 39页 共 73页
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
346,365.40 400,693.50
其中：支付销售机构的客户维护费
155,563.67
157,117.68
注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为 1.00%，逐日计提，按月支付。日管
理费＝前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保
有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费
用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
76,200.36 88,152.51
注:支付基金托管人招商银行的托管费年费率为 0.22%，逐日计提，按月支付。日托管费＝前一日
基金资产净值×0.22%÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注:无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注:无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 40页 共 73页
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
招商银行
2,127,264.22
17,708.80
3,091,477.89
25,551.35
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与本基金管理人、托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有其他重大利害关系的公司承销期内承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注:本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002466
天齐
锂业
2019年
12月 26
日
2020年
1月 3
日
配股未
上市
8.75 30.18 6,072 53,130.00 183,252.96 -
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 41页 共 73页
002973
侨银
环保
2019年
12月 27
日
2020年
1月 6
日
新股未
上市
5.74 5.74 917 5,263.58 5,263.58 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注:无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型基金、混合型基
金。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管
理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现基金净值增长率与标的指数增
长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。 本基金的基金管理人致力于全面内
部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理
人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政
策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，
组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设
立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，
并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 42页 共 73页
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重
程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金
资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控
制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理
人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行
招商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制
证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日，本基金未
持有信用类债券（2018年 12月 31日:未持有）。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注:无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注:无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注:无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注:无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注:无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 43页 共 73页
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注:无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑
付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预
测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合
同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管
理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，
包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品
种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同
业市场进行交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其
余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2019年 12月 31日，
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值
（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注:无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017年 10月 1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证
券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不
超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 44页 共 73页
金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现
价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现
价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照
穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管
理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购
交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制
度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按
公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆
回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏
感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的
利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 2,127,264.22 - - - 2,127,264.22
存出保证金 1,461.56 - - - 1,461.56
交易性金融资产 - - - 30,564,368.75 30,564,368.75
应收利息 - - - 440.60 440.60
应收申购款 - - - 216,714.52 216,714.52
资产总计
2,128,725.78 - - 30,781,523.87 32,910,249.65
负债
应付赎回款 - - - 364,152.70 364,152.70
应付管理人报酬 - - - 27,045.32 27,045.32
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 45页 共 73页
应付托管费 - - - 5,949.95 5,949.95
应付证券清算款 - - - 5.32 5.32
应付交易费用 - - - 8,840.14 8,840.14
其他负债 - - - 145,918.26 145,918.26
负债总计
- - - 551,911.69 551,911.69
利率敏感度缺口
2,128,725.78 - - 30,229,612.18 32,358,337.96
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,091,477.89 - - - 3,091,477.89
存出保证金 5,679.48 - - - 5,679.48
交易性金融资产 - - - 29,032,643.86 29,032,643.86
应收利息 - - - 671.80 671.80
应收申购款 - - - 29,006.51 29,006.51
资产总计
3,097,157.37
-
-
29,062,322.17
32,159,479.54
负债
应付赎回款 - - - 71,115.31 71,115.31
应付管理人报酬 - - - 27,365.07 27,365.07
应付托管费 - - - 6,020.32 6,020.32
应付证券清算款 - - - 725,660.31 725,660.31
应付交易费用 - - - 6,229.11 6,229.11
其他负债 - - - 395,213.49 395,213.49
负债总计
- -
-
1,231,603.61
1,231,603.61
利率敏感度缺口
3,097,157.37
-
-
27,830,718.56
30,927,875.93
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注:于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%。（2018年 12 月 31 日：未持有）,因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产
净值无重大影响（2018年 12月 31日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
注:无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 46页 共 73页
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
注:无。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成分券和备选成分券，所
面临的其他价格风险来源于标的指数成分券和备选成分券证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复
制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根
据标的指数成分券及其权重的变动而进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比
例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额
净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其
他价格风险。 本基金投资于股票部分的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标的指数成份股
及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%。 此外，本基金的基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at
Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
30,564,368.75
94.46
29,032,643.86
93.87
交易性金融资产
—基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
30,564,368.75 94.46
29,032,643.86 93.87
注:债券投资为可转换债券、可交换债券投资。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 47页 共 73页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2019年 12月 31日）
上年度末 （2018 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
1,518,072.18 1,447,375.12
业绩比较基准下降
5%
-1,518,072.18 -1,447,375.12
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注:无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 30,559,105.17元，属于第二层次的余额为 5,263.58元，无属于第三层次的
余额(2018年 12月 31日：第一层次 29,032,643.86元，无第二或第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 48页 共 73页
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31
日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
30,564,368.75 92.87
其中：股票
30,564,368.75 92.87
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 49页 共 73页
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
2,127,264.22 6.46
8 其他各项资产
218,616.68 0.66
9 合计
32,910,249.65 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
25,670,909.69 79.33
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
2,162,699.45 6.68
E
建筑业
160,425.00 0.50
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
1,818,047.80 5.62
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务
业
- -
M
科学研究和技术
服务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
270,177.00 0.83
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
455,336.40 1.41
合计
30,537,595.34 94.37
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 50页 共 73页
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
21,509.83 0.07
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
5,263.58 0.02
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
26,773.41 0.08
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 300750 宁德时代 30,600 3,255,840.00 10.06
2 601012 隆基股份 75,320 1,870,195.60 5.78
3 600406 国电南瑞 65,910 1,395,973.80 4.31
4 002594 比亚迪 25,900 1,234,653.00 3.82
5 002202 金风科技 78,754 941,110.30 2.91
6 300124 汇川技术 29,700 910,008.00 2.81
7 601985 中国核电 177,600 888,000.00 2.74
8 601877 正泰电器 30,700 822,760.00 2.54
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 51页 共 73页
9 002466 天齐锂业 25,412 766,934.16 2.37
10 002460 赣锋锂业 21,850 761,035.50 2.35
11 600438 通威股份 55,400 727,402.00 2.25
12 600089 特变电工 105,988 704,820.20 2.18
13 300014 亿纬锂能 13,847 694,565.52 2.15
14 300450 先导智能 15,176 682,009.44 2.11
15 300207 欣旺达 30,900 603,168.00 1.86
16 002340 格林美 118,378 576,500.86 1.78
17 002129 中环股份 47,700 563,337.00 1.74
18 601727 上海电气 104,248 519,155.04 1.60
19 002506 协鑫集成 87,000 514,170.00 1.59
20 000009 中国宝安 73,560 455,336.40 1.41
21 600885 宏发股份 12,760 439,582.00 1.36
22 600482 中国动力 19,400 388,000.00 1.20
23 002074 国轩高科 22,705 330,357.75 1.02
24 603659 璞泰来 3,800 323,570.00 1.00
25 600549 厦门钨业 24,066 313,820.64 0.97
26 300274 阳光电源 29,100 306,423.00 0.95
27 600884 杉杉股份 22,500 303,975.00 0.94
28 600021 上海电力 37,409 301,142.45 0.93
29 300001 特锐德 17,100 293,778.00 0.91
30 300316 晶盛机电 18,390 289,090.80 0.89
31 600875 东方电气 31,400 288,566.00 0.89
32 000690 宝新能源 49,700 280,805.00 0.87
33 000839 中信国安 78,300 277,182.00 0.86
34 300073 当升科技 10,000 273,000.00 0.84
35 600580 卧龙电驱 22,200 266,844.00 0.82
36 002407 多氟多 19,600 256,956.00 0.79
37 300118 东方日升 18,000 249,300.00 0.77
38 002028 思源电气 17,400 239,598.00 0.74
39 002080 中材科技 19,230 238,452.00 0.74
40 300037 新宙邦 6,500 236,210.00 0.73
41 600733 北汽蓝谷 39,900 233,016.00 0.72
42 603806 福斯特 4,550 221,130.00 0.68
43 000591 太阳能 60,100 219,966.00 0.68
44 601179 中国西电 58,500 212,940.00 0.66
45 000012 南 玻Ａ 39,908 199,939.08 0.62
46 002665 首航高科 58,000 194,880.00 0.60
47 600563 法拉电子 3,900 192,855.00 0.60
48 002056 横店东磁 23,500 192,700.00 0.60
49 300068 南都电源 17,400 187,572.00 0.58
50 000400 许继电气 17,300 186,321.00 0.58
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 52页 共 73页
51 002266 浙富控股 45,200 186,224.00 0.58
52 000035 中国天楹 28,800 177,696.00 0.55
53 600525 长园集团 29,880 177,188.40 0.55
54 300724 捷佳伟创 4,600 174,294.00 0.54
55 002610 爱康科技 102,500 165,025.00 0.51
56 600483 福能股份 17,800 163,760.00 0.51
57 002709 天赐材料 7,880 163,116.00 0.50
58 002531 天顺风能 25,400 160,528.00 0.50
59 601611 中国核建 22,500 160,425.00 0.50
60 600517 置信电气 19,400 159,856.00 0.49
61 002249 大洋电机 40,500 156,330.00 0.48
62 600869 智慧能源 31,700 155,330.00 0.48
63 600312 平高电气 23,300 150,518.00 0.47
64 601222 林洋能源 30,100 146,286.00 0.45
65 002176 江特电机 34,140 128,366.40 0.40
66 000040 东旭蓝天 29,700 124,146.00 0.38
67 300376 易事特 26,500 121,370.00 0.38
68 601311 骆驼股份 12,400 116,312.00 0.36
69 601016 节能风电 47,400 114,234.00 0.35
70 002358 森源电气 16,000 111,840.00 0.35
71 002366 台海核电 14,900 103,704.00 0.32
72 601615 明阳智能 7,900 97,170.00 0.30
73 601330 绿色动力 8,700 92,481.00 0.29
74 300365 恒华科技 7,000 90,580.00 0.28
75 300776 帝尔激光 500 74,365.00 0.23
76 603218 日月股份 3,100 64,387.00 0.20
77 300682 朗新科技 2,400 54,312.00 0.17
78 601865 福莱特 4,300 52,159.00 0.16
79 603693 江苏新能 3,600 36,648.00 0.11
80 601619 嘉泽新能 8,900 33,998.00 0.11
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 002972 科安达 725 14,521.75 0.04
2 603109 神驰机电 264 6,988.08 0.02
3 002973 侨银环保 917 5,263.58 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 53页 共 73页
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300750 宁德时代 2,366,812.00 7.65
2 601012 隆基股份 818,069.00 2.65
3 002202 金风科技 807,608.28 2.61
4 002594 比亚迪 539,095.00 1.74
5 601985 中国核电 386,747.00 1.25
6 600089 特变电工 365,299.97 1.18
7 002466 天齐锂业 331,114.00 1.07
8 300118 东方日升 308,346.00 1.00
9 600733 北汽蓝谷 304,608.00 0.98
10 300450 先导智能 299,679.00 0.97
11 600406 国电南瑞 277,432.00 0.90
12 002340 格林美 265,818.00 0.86
13 002506 协鑫集成 257,873.00 0.83
14 300124 汇川技术 242,954.00 0.79
15 002460 赣锋锂业 230,980.00 0.75
16 600483 福能股份 202,095.00 0.65
17 002074 国轩高科 200,373.00 0.65
18 002129 中环股份 195,934.00 0.63
19 000035 中国天楹 180,499.00 0.58
20 300207 欣旺达 179,006.00 0.58
注:买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601012 隆基股份 1,333,283.00 4.31
2 002202 金风科技 1,092,739.00 3.53
3 002594 比亚迪 1,072,398.00 3.47
4 600089 特变电工 655,565.00 2.12
5 300124 汇川技术 542,348.00 1.75
6 002460 赣锋锂业 520,649.00 1.68
7 002466 天齐锂业 516,444.00 1.67
8 601985 中国核电 462,459.00 1.50
9 600438 通威股份 455,406.00 1.47
10 600406 国电南瑞 447,090.00 1.45
11 600482 中国动力 435,143.00 1.41
12 300450 先导智能 422,923.00 1.37
13 002129 中环股份 421,557.00 1.36
14 300014 亿纬锂能 393,917.00 1.27
15 300750 宁德时代 356,918.44 1.15
16 601727 上海电气 319,294.00 1.03
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 54页 共 73页
17 600478 科力远 318,262.00 1.03
18 300118 东方日升 296,482.00 0.96
19 600885 宏发股份 294,904.00 0.95
20 600770 综艺股份 284,588.25 0.92
注:卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
16,172,405.58
卖出股票收入（成交）总额
22,747,673.60
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:无。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注:无。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 55页 共 73页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.12.2
基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,461.56
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
440.60
5
应收申购款
216,714.52
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
218,616.68
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:无。
8.12.5 期末股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部
分的公允价
值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 002466 天齐锂业 183,252.96 0.57
配股未上市
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说明
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 56页 共 73页
允价值
值比例（%）
1 002973 侨银环保 5,263.58 0.02 新股未上市
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
新
能
源
5,045 5,073.76 29,831.42 0.12 25,567,266.97 99.88
新
能 A
69 15,706.88 391,147.00 36.09 692,628.00 63.91
新
能 B
685 1,582.15 12,552.00 1.16 1,071,223.00 98.84
合
计
5,799 4,787.83 433,530.42 1.56 27,331,117.97 98.44
9.2 期末上市基金前十名持有人
新能源
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 吴少斌 58,722.00 11.72
2 曾晓珠 40,485.00 8.08
3 李波 38,422.00 7.67
4 王立华 37,027.00 7.39
5 段明强 36,586.00 7.30
6 王学军 27,064.00 5.40
7 梁音 22,600.00 4.51
8 王耀武 20,580.00 4.11
9 陈斐 20,232.00 4.04
10 阮班席 19,306.00 3.85
新能 A
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 丁碧霞 614,238.00 56.68
2
中国太平洋人寿保险
股份有限公司－分红-
366,502.00 33.82
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 57页 共 73页
个人分红
3 蔡小婉 46,200.00 4.26
4
厦门德莱科仪实业有
限公司
13,252.00 1.22
5
北京天演资本管理有
限公司－天演教源投
资基金
11,393.00 1.05
6 李波 10,874.00 1.00
7 王学军 7,298.00 0.67
8 段明强 1,948.00 0.18
9 高水香 1,169.00 0.11
10 史环宇 996.00 0.09
新能 B
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 陈美龄 121,955.00 11.25
2 张四新 50,000.00 4.61
3 程瑾 39,045.00 3.60
4 张波 38,792.00 3.58
5 陈扬 29,890.00 2.76
6 覃湘云 29,034.00 2.68
7 秦来燕 25,812.00 2.38
8 李艳 25,304.00 2.33
9 周苏娅 21,942.00 2.02
10 谭红 21,510.00 1.98
注:持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
新能源 3,361.19 0.0131
新能 A - -
新能 B - -
合计
3,361.19 0.0121
注:截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规
定及相关管理制度的规定。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注:截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 58页 共 73页
有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
新能源
新能 A
新能 B
基金合同生效
日（2015年 5
月 29日）基金
份额总额
84,321,661.83 63,569,903.00 63,569,903.00
本报告期期初
基金份额总额
30,280,553.57 1,259,189.00 1,259,189.00
本报告期基金
总申购份额
23,040,149.46 - -
减：本报告期
基金总赎回份
额
28,761,783.78 - -
本报告期基金
拆分变动份额
（份额减少以
“-”填列）
1,038,179.14 -175,414.00 -175,414.00
本报告期期末
基金份额总额
25,597,098.39
1,083,775.00
1,083,775.00
注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2019年 8月 2日，经公司 2019年第七次临时股东会会议审议通过，聘任杜海江先生担任
鹏华基金新任董事，孙煜扬先生不再担任鹏华基金董事。本公司已将上述变更事项报中国证券
监督管理委员会深圳监管局备案。
自 2019年 12月 18日起，姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职
务。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 59页 共 73页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
无
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）审计费用 45,000.00元，该审计机构已提供审计服务的年限为 5年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽
查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中泰证券
2
18,064,111.94
47.84%
16,461.82
48.47%
-
招商证券
1
7,352,061.12
19.47%
6,699.96
19.73%
-
国盛证券
2
3,712,397.88
9.83%
3,011.80
8.87%
本报
告期
新增
东北证券
1
2,850,505.10
7.55%
2,598.00
7.65%
-
天风证券
1
2,250,145.41
5.96%
2,050.61
6.04%
-
安信证券
2
1,060,086.76
2.81%
966.11
2.84%
-
方正证券
1
500,597.19
1.33%
456.22
1.34%
-
广发证券
1
446,201.00
1.18%
406.60
1.20%
-
西南证券
2
416,350.93
1.10%
379.37
1.12%
-
爱建证券
1
300,212.00
0.80%
243.60
0.72%
-
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 60页 共 73页
中原证券
1
245,127.00
0.65%
198.85
0.59%
本报
告期
新增
东方财富证
券
1
221,392.68
0.59%
179.68
0.53%
-
国金证券
1
213,000.00
0.56%
194.11
0.57%
-
平安证券
1
124,436.56
0.33%
113.41
0.33%
-
川财证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
山西证券
1
-
-
-
-
-
信达证券
1
-
-
-
-
本报
告期
新增
浙商证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
注:交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 61页 共 73页
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注:无。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金更新的招募说明书摘要
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》
2019年 01月 11日
2 2018年第四季度报告 《上海证券报》 2019年 01月 21日
3
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
在浙江金观诚基金销售有限公司暂停
办理相关销售业务的公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2019年 01月 22日
4
鹏华基金管理有限公司关于在网上直
销及直销柜台渠道开展旗下指定货币
基金与指数基金、指数基金之间转换
费率优惠活动的公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2019年 02月 01日
5
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2019年 02月 12日
6
鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证
新能源指数分级证券投资基金暂停大
额申购、转换转入和定期定额投资业
务的公告
《上海证券报》 2019年 02月 25日
7
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时报》 2019年 02月 26日
8
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《上海证券报》 2019年 02月 26日
9
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《中国证券报》 2019年 02月 26日
10 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》 2019年 03月 01日
11 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《上海证券报》 2019年 03月 01日
12 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》 2019年 03月 01日
13 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》 2019年 03月 01日
14
鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证
新能源指数分级证券投资基金恢复直
销机构大额申购、转换转入和定期定
额投资业务并暂停直销机构跨系统转
《上海证券报》 2019年 03月 02日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 62页 共 73页
托管（场外转场内）业务的公告
15
鹏华基金管理有限公司关于鹏华中证
新能源指数分级证券投资基金在代销
机构调整场内大额申购、定期定额投
资业务和恢复代销机构场外大额申
购、转换转入、定期定额投资业务并
暂停代销机构跨系统转托管（场外转
场内）业务的公告
《上海证券报》 2019年 03月 06日
16
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与北京恒天明泽基金销售有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 2019年 03月 13日
17
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与北京恒天明泽基金销售有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2019年 03月 13日
18
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与北京恒天明泽基金销售有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2019年 03月 13日
19
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与北京恒天明泽基金销售有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2019年 03月 13日
20 2018年年度报告摘要 《上海证券报》 2019年 03月 28日
21
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资申
购费率优惠的公告
《上海证券报》 2019年 03月 30日
22
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资申
购费率优惠的公告
《证券时报》 2019年 03月 30日
23
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资申
购费率优惠的公告
《证券日报》 2019年 03月 30日
24
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资申
购费率优惠的公告
《中国证券报》 2019年 03月 30日
25
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2019年 04月 08日
26
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券日报》 2019年 04月 13日
27 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《上海证券报》 2019年 04月 13日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 63页 共 73页
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
28
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《中国证券报》 2019年 04月 13日
29
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时报》 2019年 04月 13日
30 2019年第一季度报告 《上海证券报》 2019年 04月 19日
31
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 04月 29日
32
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 07日
33
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券日报》 2019年 05月 07日
34
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《中国证券报》 2019年 05月 07日
35
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券时报》 2019年 05月 07日
36
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《上海证券报》 2019年 05月 07日
37
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 10日
38
鹏华基金管理有限公司关于提醒投资
者及时提供或更新身份信息资料的公
告
《上海证券报》 2019年 05月 13日
39
鹏华基金管理有限公司关于提醒投资
者及时提供或更新身份信息资料的公
告
《证券日报》 2019年 05月 13日
40
鹏华基金管理有限公司关于提醒投资
者及时提供或更新身份信息资料的公
告
《证券时报》 2019年 05月 13日
41
鹏华基金管理有限公司关于提醒投资
者及时提供或更新身份信息资料的公
告
《中国证券报》 2019年 05月 13日
42
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 15日
43
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《中国证券报》 2019年 05月 18日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 64页 共 73页
44
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《上海证券报》 2019年 05月 18日
45
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券日报》 2019年 05月 18日
46
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券时报》 2019年 05月 18日
47
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 20日
48
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
挖财基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《上海证券报》 2019年 05月 21日
49
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
挖财基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《中国证券报》 2019年 05月 21日
50
鹏华基金管理有限公司关于增加上海
挖财基金销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
《证券时报》 2019年 05月 21日
51
鹏华基金管理有限公司关于北京恒天
明泽基金销售有限公司终止销售本公
司旗下部分基金的公告
《证券日报》 2019年 05月 22日
52
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 23日
53
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 28日
54
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 05月 31日
55
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 05日
56
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 11日
57
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 14日
58
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 19日
59
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 24日
60
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与徽商银行股份有限公
司认、申购（含定期定额申购）费率
优惠活动的公告
《上海证券报》 2019年 06月 24日
61 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 《证券日报》 2019年 06月 24日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 65页 共 73页
开放式基金参与徽商银行股份有限公
司认、申购（含定期定额申购）费率
优惠活动的公告
62
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与徽商银行股份有限公
司认、申购（含定期定额申购）费率
优惠活动的公告
《证券时报》 2019年 06月 24日
63
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金参与徽商银行股份有限公
司认、申购（含定期定额申购）费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 2019年 06月 24日
64
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《上海证券报》 2019年 06月 26日
65
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券日报》 2019年 06月 26日
66
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券时报》 2019年 06月 26日
67
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《中国证券报》 2019年 06月 26日
68
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 06月 27日
69
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金更新的招募说明书摘要
《上海证券报》 2019年 06月 29日
70
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 02日
71
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《中国证券报》 2019年 07月 05日
72
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证券日报》 2019年 07月 05日
73
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证券时报》 2019年 07月 05日
74
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《上海证券报》 2019年 07月 05日
75
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 05日
76 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券时报》 2019年 07月 09日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 66页 共 73页
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
77
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《中国证券报》 2019年 07月 09日
78
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《证券日报》 2019年 07月 09日
79
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《中国证券报》 2019年 07月 09日
80
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《上海证券报》 2019年 07月 09日
81
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提
示性公告
《上海证券报》 2019年 07月 09日
82
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证券时报》 2019年 07月 09日
83
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证券日报》 2019年 07月 09日
84
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 10日
85
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 15日
86 2019年第二季度报告 《上海证券报》 2019年 07月 16日
87
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 18日
88
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 23日
89
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 07月 26日
90
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《上海证券报》 2019年 07月 31日
91
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《中国证券报》 2019年 07月 31日
92
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
《证券时报》 2019年 07月 31日
93 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 《证券日报》 2019年 07月 31日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 67页 共 73页
持有的股票估值方法变更的提示性公
告
94
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 09日
95
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 09日
96
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 09日
97
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 09日
98
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 10日
99
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 10日
100
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 10日
101
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 10日
102
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 12日
103
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 12日
104
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
《上海证券报》 2019年 08月 12日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 68页 共 73页
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
105
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 12日
106
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 13日
107
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 13日
108
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 13日
109
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 13日
110
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 14日
111
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 14日
112
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 14日
113
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 14日
114
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 15日
115
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
《证券日报》 2019年 08月 15日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 69页 共 73页
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
116
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 15日
117
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 15日
118
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券时报》 2019年 08月 16日
119
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《上海证券报》 2019年 08月 16日
120
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《中国证券报》 2019年 08月 16日
121
鹏华基金管理有限公司关于提醒网上
直销个人投资者及时上传有效身份证
件照片并完善、更新身份信息以免影
响业务办理的公告
《证券日报》 2019年 08月 16日
122 2019年半年度报告摘要 《上海证券报》 2019年 08月 23日
123
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金定期份额折算的公告
《上海证券报》 2019年 08月 28日
124
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与德邦证券股份有限公司申购
(含定期定额申购)费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 2019年 08月 30日
125
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与德邦证券股份有限公司申购
(含定期定额申购)费率优惠活动的公
告
《证券时报》 2019年 08月 30日
126
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 08月 30日
127
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与德邦证券股份有限公司申购
(含定期定额申购)费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 2019年 08月 30日
128 鹏华中证新能源指数分级证券投资基 《上海证券报》 2019年 09月 03日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 70页 共 73页
金办理定期份额折算业务期间新能 A
份额停复牌的公告
129
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金定期份额折算结果及恢复交易的公
告
《上海证券报》 2019年 09月 04日
130
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金定期份额折算前收盘价调整的公告
《上海证券报》 2019年 09月 04日
131
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金可投资科创板股票的公告
《证券时报》 2019年 09月 18日
132
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金可投资科创板股票的公告
《上海证券报》 2019年 09月 18日
133
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2019年 09月 28日
134
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2019年 09月 28日
135
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 2019年 09月 28日
136
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与腾安基金销售（深圳）有限
公司认\申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2019年 09月 28日
137
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 10月 17日
138
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 10月 22日
139
鹏华基金管理有限公司旗下证券投资
基金 2019年第 3季度报告提示性公告
《上海证券报》 2019年 10月 25日
140
鹏华基金管理有限公司旗下证券投资
基金 2019年第 3季度报告提示性公告
《证券日报》 2019年 10月 25日
141
鹏华基金管理有限公司旗下证券投资
基金 2019年第 3季度报告提示性公告
《中国证券报》 2019年 10月 25日
142
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》
2019年 10月 25日
143
鹏华基金管理有限公司旗下证券投资
基金 2019年第 3季度报告提示性公告
《证券时报》 2019年 10月 25日
144
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 10月 25日
145
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告
《证券时报》 2019年 10月 29日
146
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告的更正公
告
《上海证券报》 2019年 10月 29日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 71页 共 73页
147
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告
《上海证券报》 2019年 10月 29日
148
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告的更正公
告
《证券时报》 2019年 10月 29日
149
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告
《中国证券报》 2019年 10月 29日
150
关于鹏华基金管理有限公司旗下 16
只基金修改基金合同的公告的更正公
告
《中国证券报》 2019年 10月 29日
151
鹏华中证新能源指数分级证券投资基
金 B类份额溢价风险提示公告
《上海证券报》 2019年 10月 30日
152
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《中国证券报》 2019年 12月 06日
153
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券日报》 2019年 12月 06日
154
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《上海证券报》 2019年 12月 06日
155
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金
持有的停牌股票估值方法变更的提示
性公告
《证券时报》 2019年 12月 06日
156
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与浙江同花顺基金销售有限公
司认\申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 2019年 12月 09日
157
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与浙江同花顺基金销售有限公
司认\申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 2019年 12月 09日
158
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与浙江同花顺基金销售有限公
司认\申购费率优惠活动的公告
《证券日报》 2019年 12月 09日
159
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与浙江同花顺基金销售有限公
司认\申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 2019年 12月 09日
160 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券时报》 2019年 12月 11日
161 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《证券日报》 2019年 12月 11日
162 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《上海证券报》 2019年 12月 11日
163 鹏华基金管理有限公司澄清公告 《中国证券报》 2019年 12月 11日
164 鹏华基金管理有限公司澄清公告
《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、
《证券日报》
2019年 12月 18日
165 鹏华基金管理有限公司关于旗下证券 《中国证券报》 2019年 12月 31日
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 72页 共 73页
投资基金持有的股票估值方法变更的
提示性公告
166
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《上海证券报》 2019年 12月 31日
167
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 2019年 12月 31日
168
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 2019年 12月 31日
169
鹏华基金管理有限公司关于旗下证券
投资基金持有的股票估值方法变更的
提示性公告
《上海证券报》 2019年 12月 31日
170
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 2019年 12月 31日
171
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与中国工商银行股份有限公司
个人电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
《证券时报》 2019年 12月 31日
172
鹏华基金管理有限公司关于旗下证券
投资基金持有的股票估值方法变更的
提示性公告
《证券时报》 2019年 12月 31日
173
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金参与交通银行股份有限公司手机
银行渠道基金申购及定期定额投资费
率优惠活动的公告
《证券时报》 2019年 12月 31日
注:无。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注:无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
鹏华新能源分级 2019年年度报告
第 73页 共 73页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
(一)《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》；
(二)《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金托管协议》；
(三)《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金 2019年年度报告》（原文）。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http：//www.phfund.com.cn）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2020年 4月 18日
