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保险分级(167301)

保险分级:2019年年度报告查看PDF公告




方正富邦中证保险主题指数分级证券投资 基金 2019年年度报告 2019年 12月 31日 基金管理人:方正富邦基金管理有限公司 基金托管人:国信证券股份有限公司 送出日期:2020年 4月 17日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 2 页 共 80 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 16日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报告,请投资者 注意阅读。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 12月 31日止。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 3 页 共 80 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 25 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 56 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 58 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 61 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 62 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 4 页 共 80 页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 62 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 62 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 62 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 62 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 62 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 63 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 65 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 67 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 67 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 68 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 69 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 69 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 69 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 69 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 69 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 69 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 69 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 69 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 79 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 80 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 80 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 80 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 80 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 5 页 共 80 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 基金简称 方正富邦中证保险 场内简称 保险分级 基金主代码 167301 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 7月 31日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 国信证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 379,597,442.45份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015年 8月 11日 下属分级基金的基金简称 方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 B 方正富邦中证保险 下属分级基金的场内简称 保险 A 保险 B 保险分级 下属分级基金的交易代码 150329 150330 167301 报告期末下属分级基金份额 总额 57,757,013.00份 57,757,014.00份 264,083,415.45份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量 化的风险管理手段,力争实现对标的指数的有效跟踪,获得与标 的指数收益相似的回报。本基金的投资目标是保持基金净值收益 率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差 不超过 4%。 投资策略 本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数,采用完全复制 法,按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合, 进行被动式指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 6 页 共 80 页


的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数,并根据标的指数成 份股及其权重的变动而进行相应调整,以复制和跟踪标的指数。 当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来 影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对 投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。基金管 理人将对成份股的流动性进行分析,如发现流动性欠佳的个股将 可能采用合理方法寻求替代。 业绩比较基准 中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活期 存款基准利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。从 本基金所分离的两类基金份额来看,方正富邦中证保险 A 份额具 有低风险、预期收益相对稳定的特征;方正富邦中证保险 B 份额 具有高风险、高预期收益的特征。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 国信证券股份有限公司 信息披露负责人 姓名 蒋金强 马晴晴 联系电话 010-57303988 0755-81983056 电子邮箱 jiangjq@founderff.com 03539@guosen.com.cn 客户服务电话


400-818-0990 95536 传真 010-57303718 0755-22940165 注册地址 北京市西城区车公庄大街 12号东侧 8层 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号 国信证券大厦十六层至二十六 层 办公地址 北京市西城区车公庄大街 12号东侧 8层 深圳市南山区学府路 85 号软件 产业基地 1栋 A座 22楼 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 7 页 共 80 页


邮政编码 100037 518000 法定代表人 何亚刚 何如


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.founderff.com 基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街 12号东侧 8层


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市黄浦区延安东路 222号 30楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 54,532,546.49 -49,578,240.67 54,381,200.33 本期利润 175,115,700.82 -175,020,518.46 90,493,085.55 加权平均基金份额本期利润 0.4266 -0.2931 0.2813 本期加权平均净值利润率 32.93% -24.81% 23.77% 本期基金份额净值增长率 40.80% -23.85% 41.76% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 56,151,636.41 2,326,182.35 57,020,692.29 期末可供分配基金份额利润 0.1479 0.0043 0.0899 期末基金资产净值 528,575,345.84 541,511,182.44 854,909,902.65 期末基金份额净值 1.392 1.005 1.348 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 8 页 共 80 页


3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 50.09% 7.11% 40.88% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 4.43% 0.91% 4.66% 0.94% -0.23% -0.03% 过去六个月 5.29% 1.04% 0.39% 1.06% 4.90% -0.02% 过去一年 40.80% 1.48% 32.70% 1.52% 8.10% -0.04% 过去三年 51.03% 1.42% 46.81% 1.49% 4.22% -0.07% 自基金合同 生效起至今 50.09% 1.49% 46.68% 1.53% 3.41% -0.04% 注:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金业绩比较基准为:中证方正富邦保险主题指数 收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。中证保险主题指数反映保险主题 股票的整体表现,并为投资者提供标的。其中,保险概念类上市公司由涉及互联网保险与参股保 险的上市公司组成。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 9 页 共 80 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较


3.2.3


自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金合同于 2015年 7月 31日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度 进行折算。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 10 页 共 80 页


3.3 其他指标


无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 根据《基金合同》的约定,本基金(包括保险分级份额、保险 A份额、保险 B份额)不进行 收益分配。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 11 页 共 80 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司(以下简称"本公司 ")经中国证券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于 2011年 7月 8日成立。本公 司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司,持有股份比例 66.7%;富邦 证券投资信托股份有限公司,持有股份比例 33.3%。 截止 2019年 12月 31日,本公司管理 21只证券投资基金:方正富邦创新动力混合型证券投资 基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币市 场证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦深证 100交易型开放 式指数证券投资基金、方正富邦深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦丰 利债券型证券投资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券投资基金、方正富邦中证 500交易 型开放式指数证券投资基金、方正富邦中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正 富邦睿利纯债债券型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金、方正富邦天鑫灵活 配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天恒灵活配置 混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港 通大湾区综合指数证券投资基金(LOF)、方正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦信泓 灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金(LOF),同 时管理 10个特定客户资产投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 吴昊 指数投资 部总经理 兼本基金 基金经理 2018年 6月 27日 - 5年 本科毕业于北京邮电 大学,研究生毕业于 北京邮电大学,2014 年 9月至 2018年 4月 于华夏基金管理有限 公司数量投资部任副 总裁;2018年 4月至 2019年 6月于方正富 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 12 页 共 80 页


邦基金管理有限公司 指数投资部任部门副 总经理(主持工作)。 2019年 6月至报告期 末于方正富邦基金管 理有限公司指数投资 部任部门总经理。 2018年 6月至报告期 末,任方正富邦中证 保险主题指数分级证 券投资基金的基金经 理,2018年 11月至报 告期末,任方正富邦 深证 100交易型开放 式指数证券投资基金 的基金经理,2018年 11月至报告期末,任 方正富邦中证 500交 易型开放式指数证券 投资基金的基金经 理,2019年 1月至报 告期末,任方正富邦 深证 100交易型开放 式指数证券投资基金 联接基金的基金经 理,2019年 3月至报 告期末,任方正富邦 中证 500交易型开放 式指数证券投资基金 联接基金的基金经 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 13 页 共 80 页


理;2019年 5月至报 告期末,任方正富邦 红利精选混合型证券 投资基金的基金经 理。2019年 9月至报 告期末,任方正富邦 天鑫灵活配置混合型 证券投资基金的基金 经理。2019年 9月至 报告期末,任方正富 邦天睿灵活配置混合 型证券投资基金的基 金经理。2019年 9月 至报告期末,任方正 富邦天恒灵活配置混 合型证券投资基金的 基金经理。2019年 9 月至报告期末,任方 正富邦沪深 300交易 型开放式指数证券投 资基金的基金经理。 2019年 9月至报告期 末,任方正富邦恒生 沪深港通大湾区综合 指数证券投资基金 (LOF)的基金经理。 2019年 11月至报告期 末,任方正富邦中证 主要消费红利指数增 强型证券投资基金 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 14 页 共 80 页


(LOF)的基金经理。 注:1.“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方正 富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人 谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据 《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以及《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管理办法》等法律法规制定《方正 富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容,研究支持、投资决 策的内部控制,交易执行的内部控制,行为监控和分析评估,报告、信息披露和外部监督进行了 详细的梳理及规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系,并通过 加强交易执行环节内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时, 通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。合规与 风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出具公司不同组合间的公平交 易报告。 本基金管理人在投资管理活动中,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,公平对待不 同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方 正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定,通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制 交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面,本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 15 页 共 80 页


资对象备选库和交易对象备选库,确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方 面享有平等的机会。健全投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理 在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度,通过岗位设置、制度约束、 技术手段相结合的方式,使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面,本基金管理人实行集中交易制度,交易部运用交易系统中设置的公平 交易功能并按照时间优先,价格优先的原则严格执行所有指令,确保公平对待各投资组合。对于 一级市场申购等场外交易,按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度,报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年资本市场整体运行良好,A股全年震荡向上,保险类股票维持区间震荡上行的走势, 但上市险企的当前板块估值整体并未明显抬升,仍处于历史较低位置,长期我们依然看好保险行 业的未来发展。 报告期内,本基金按照合同约定复制跟踪保险主题指数,并通过严格数量化的投资策略捕捉 市场较低风险套利机会,积极参与新股申购、局部调整成份股持仓比例和积极配置估值相对合理、 具有良好成长性的优质公司,在严格控制跟踪误差的前提下增加了行业配置分散度,同时加强基 金组合的流动性管理,本基金始终秉承合规的原则,在运作过程中严格遵守基金合同,通过定量 分析的方式优选投资组合,为持有人争取更高的超额收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.392元;本报告期基金份额净值增长率为 40.80%,业绩 比较基准收益率为 32.70%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在中美贸易谈判逐步回归正轨之后,预计 2020年市场节奏的关键影响因素是国内宏观政策节 奏、经济基本面走向、改革推进的节奏。宏观经济政策最受关注的仍是货币政策,经济下行压力 仍在,这使得整体偏向宽松的取向难以发生变化,但上半年食品价格高企对通胀产生的明显压力 使得政策稳增长可能要待物价压力缓解后才会更有效。预计 2020年整体市场风格将更加均衡,基 本面的底部修复和政策力度超预期带来的估值修复,叠加机构尤其是外资的明显偏好、5G周期深 化、科技周期深化等因素将对市场产生积极作用。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 16 页 共 80 页


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下: 1.坚持做好合规风险的事前、事中与事后控制,履行依法监督检查职责,督促基金加强风险 把控,规范运营。 2.日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法,加强了 对基金日常业务的合规审核和合规监测,并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查。 3.根据监管法律法规的最新变化,不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制度和业务 流程,制定、颁布和更新一系列制度,确保内控制度的全面、合法、合规。 4.加强法律法规的教育培训与宣传,促进公司合规文化的建设。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值 政策,对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督,对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估 值的公平、合理,有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督 察长、投资总监、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估 值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值 流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》及其他相关法律 法规的规定,本报告期内,本基金未进行分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 17 页 共 80 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 18 页 共 80 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2019年度,托管人在方正富邦保险主题指数分级证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义 务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2019 年度,方正富邦基金管理有限公司在方正富邦保险主题指数分级证券投资基金投资运 作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人 利益的行为。 根据《基金合同》的约定,本基金(包括保险分级份额、保险 A份额、保险 B份额)不进行 收益分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2019年度,由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦保险主题 指数分级证券投资基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内 容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 19 页 共 80 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 德师报(审)字(20)第 P01437号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金全体持有人 审计意见 我们审计了方正富邦中证保险主题指数分级基金 2019年的财务报 表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中 国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定 编制,公允反映了方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况、2019年度的经营成果和基金净值 变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独 立于方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金,并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适 当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 方正富邦基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对 其他信息负责。其他信息包括方正富邦中证保险主题指数分级证券 投资基金 2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过 程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我 们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委 员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,使其 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 20 页 共 80 页


实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估方正富邦中证保险 主题指数分级证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关 的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计 划清算方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、终止经营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督方正富邦中证保险主题指数分级证券 投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,保持 职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设 计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对方正富邦中证保险主题指 数分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 21 页 共 80 页


确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项 或情况可能导致方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金不 能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 杨丽


杨婧 会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222号 30楼 审计报告日期 2020年 4月 16日


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§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 报告截止日: 2019年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 34,549,332.56 32,336,768.85 结算备付金


440,517.80 435,436.14 存出保证金


299,168.41 539,045.79 交易性金融资产 7.4.7.2 496,501,980.66 509,158,266.38 其中:股票投资


496,022,980.66 509,158,266.38 基金投资


- - 债券投资


479,000.00 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


9,158,850.77 2,053,065.87 应收利息 7.4.7.5 13,871.51 12,799.45 应收股利


- - 应收申购款


1,708,643.35 2,205,586.97 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


542,672,365.06 546,740,969.45 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债:





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短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


12,912,055.36 4,157,498.83 应付管理人报酬


466,477.21 473,518.92 应付托管费


93,295.45 94,703.78 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 362,037.76 157,763.12 应交税费


2.17 - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 263,151.27 346,302.36 负债合计


14,097,019.22 5,229,787.01 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 348,382,118.27 502,592,131.15 未分配利润 7.4.7.10 180,193,227.57 38,919,051.29 所有者权益合计


528,575,345.84 541,511,182.44 负债和所有者权益总计


542,672,365.06 546,740,969.45 注:报告截止日 2019年 12月 31日,方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基础份额净值 为人民币 1.392元,方正富邦中证保险主题 A类基金份额净值为人民币 1.002元,方正富邦中证 保险主题 B 类基金份额净值为人民币 1.783 元;方正富邦保险主题基金基金份额总额 379,597,442.45 份,其中方正富邦中证保险主题基金之基础份额 264,083,415.45 份,方正富邦 中证保险主题 A 类基金份额 57,757,013.00 份,方正富邦中证保险主题 B 类基金份额 57,757,014.00份。 7.2 利润表 会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 24 页 共 80 页


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 一、收入


183,940,374.20 -163,129,842.74 1.利息收入


461,733.88 834,600.49 其中:存款利息收入 7.4.7.11 461,535.45 828,507.89 债券利息收入


198.43 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- 6,092.60 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


61,281,640.90 -41,981,354.41 其中:股票投资收益 7.4.7.12 50,775,224.40 -57,563,434.11 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 62,903.72 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 10,443,512.78 15,582,079.70 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 120,583,154.33 -125,442,277.79 4. 汇兑收益(损失以"-"号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 1,613,845.09 3,459,188.97 减:二、费用


8,824,673.38 11,890,675.72 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 5,314,622.85 7,053,553.56 2.托管费 7.4.10.2.2 1,062,924.64 1,410,710.62 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 25 页 共 80 页


3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 2,090,833.18 2,955,240.54 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加








0.24 - 7.其他费用 7.4.7.20 356,292.47 471,171.00 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 175,115,700.82 -175,020,518.46 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 175,115,700.82 -175,020,518.46


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 502,592,131.15 38,919,051.29 541,511,182.44 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 175,115,700.82 175,115,700.82 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -154,210,012.88 -33,841,524.54 -188,051,537.42 其中:1.基金申购款 645,398,500.84 254,463,790.62 899,862,291.46 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 26 页 共 80 页


2.基金赎回款 -799,608,513.72 -288,305,315.16 -1,087,913,828.88 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 348,382,118.27 180,193,227.57 528,575,345.84 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 603,996,991.40 250,912,911.25 854,909,902.65 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -175,020,518.46 -175,020,518.46 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -101,404,860.25 -36,973,341.50 -138,378,201.75 其中:1.基金申购款 1,774,152,231.20 532,801,415.23 2,306,953,646.43 2.基金赎回款 -1,875,557,091.45 -569,774,756.73 -2,445,331,848.18 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 502,592,131.15 38,919,051.29 541,511,182.44


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 27 页 共 80 页


______何亚刚______














______王瑞海______














____刘潇____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1107号《关于准予方正富邦中证保险主题指数分 级证券投资基金注册的批复》核准,由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 269,768,864.27元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 990号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 基金合同》于 2015 年 7 月 31 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 269,816,807.93 份基金份额,其中认购资金利息折合 47,943.66份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基 金管理有限公司,基金托管人为国信证券股份有限公司。 根据《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和《方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金基金合同招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括方正 富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额(简称“方正富邦中证保险份额”)、方正富 邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称“方正富邦中证保险 A份额”)与 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额(简称“方正富邦中证保险 B 份 额”)。基金份额发售结束后,场外认购的全部份额将确认为保险分级份额,并登记在登记结算系 统基金份额持有人开放式基金账户下;场内认购的份额将按照 1:1的比例确认为保险 A份额与保 险 B份额,并登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下;两类基金份额的基金资产合 并运作,且基金份额配比始终保持 1:1的比率不变。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]385 号文审核同意,本基金 53,078,429.00份 A类基金份额、53,078,430.00份 B类份额于 2015年 8月 11日在深交所挂牌交 易。对于托管在场内的方正富邦中证保险份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下, 将其分拆为保险 A份额和保险 B份额即可上市流通;对于托管在外的方正富邦中证保险份额,基 金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为 保险 A份额和保险 B份额即可上市流通。在存续期内的每个会计年度(基金合同另有约定的除外) 的 12月 15日(遇节假日顺延),本基金进行基金的定期份额折算。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 28 页 共 80 页


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票、固定收益资产(国债、 金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期 融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款等)、衍生工具(股指期 货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关 规定)。本基金投资组合比例为:本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证方 正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,且不低于非现金基金资 产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资 产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。本基金业绩比较基准:中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活 期存款基准利率(税后)×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于 2020年 4月 16日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定(以下简称 “企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019度的经营成果 和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 29 页 共 80 页


有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且 其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2)金融负债分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。贷 款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者 (3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 30 页 共 80 页


交易日的市场交易价格确定公允价值。对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非 公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等,按照中国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得可观察输入值或取得不 切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 31 页 共 80 页


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,,实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金(包括方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A份额、方正富邦中证 保险 B份额)不进行收益分配。经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终 止方正富邦中证保险 A份额与方正富邦中证保险 B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大 会决议调整基金的收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况,本基金根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供 的指数收益法等估值技术进行估值。 对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 32 页 共 80 页


票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,本基金根据《中国证券监督 管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)和《证券投资基金 投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6 号)的相关规定进行估值,估值方法考虑 了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流 动性折扣的影响,流动性折扣由中证指数有限公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、2008年 9月 18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调 整工作的通知》、财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019年第 78号《关于继续实施全国中小企业股份转 让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税;公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务,以基金管理人为增 值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税; (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税; (3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内 向主管税务机关申报缴纳;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 33 页 共 80 页


(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年) 的,其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,其股息红利所得暂免 征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税; (4)对于基金从事 A股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让方不再 缴纳印花税; (5)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地 方教育费附加。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 34,549,332.56 32,336,768.85 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - -








存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 34,549,332.56 32,336,768.85


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 465,498,613.73 496,022,980.66 30,524,366.93 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 479,000.00 479,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 479,000.00 479,000.00 - 资产支持证券 - - - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 34 页 共 80 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 465,977,613.73 496,501,980.66 30,524,366.93 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 599,217,053.78 509,158,266.38 -90,058,787.40 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 599,217,053.78 509,158,266.38 -90,058,787.40


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 35 页 共 80 页


应收活期存款利息 13,438.25 12,316.99 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 218.02 215.60 应收债券利息 67.18 - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 148.06 266.86 合计 13,871.51 12,799.45


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 362,037.76 157,763.12 银行间市场应付交易费用 - - 合计 362,037.76 157,763.12


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 45,789.28 14,726.58 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 36 页 共 80 页


应付证券出借违约金 - - 预提费用 190,000.00 303,400.00 指数使用费 27,361.99 28,175.78 合计 263,151.27 346,302.36


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 538,826,824.48 502,592,131.15 本期申购 680,931,510.77 635,105,806.57 本期赎回(以“-”号填列) -822,603,058.88 -767,276,266.49 2019 年 12 月 16 日 基金拆分/ 份额折算前 397,155,276.37 370,421,671.23 基金拆分/份额折算变动份额 6,455,548.63 - 本期申购 11,215,017.96 10,292,694.27 本期赎回(以“-”号填列) -35,228,400.51 -32,332,247.23 本期末 379,597,442.45 348,382,118.27 注:1. 截至 2019年 12月 31日止,本基金于深交所上市的基金份额为 115,514,027.00份(其中 方正富邦中证保险份额 A类基金份额为 57,757,013.00份,方正富邦中证保险份额 B类基金份额 为 57,757,014.00份)。托管在场内的基金基础份额为 1,833,018.00份,托管在场外的基金基础 份额为 262,250,397.45份,均为方正富邦中证保险份额之基础份额。上市的基金份额登记在证券 登记结算系统,只可在深交所上市交易,不可单独进行申购或赎回;未上市的基金份额登记在注 册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的 转换。 2. 根据《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和《方正富邦中证保险主题指 数分级证券投资基金定期份额折算结果及方正富邦中证保险 A 份额恢复交易的公告》,本基金于 2019年 12月 16日对当日登记在册方正富邦中证保险份额之基础份额的场内、场外份额以及方正 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 37 页 共 80 页


富邦中证保险份额 A类基金份额进行定期份额折算。当日折算前方正富邦中证保险份额之基础份 额场外份额总额为 280,966,532.37 份,根据基金份额折算公式,场外份额新增折算比例为 0.016254472,折算后场外份额总额为 285,533,495.00 份,折算后场外份额净值为人民币 1.380 元;当日折算前方正富邦中证保险份额之基础份额场内份额总额为 1,121,495.00份,根据基金份 额折算公式,场内份额新增折算比例为 0.016254472,折算后场内份额总额为 3,010,081.00份, 该份额包括前方正富邦中证保险份额 A类份额经折算后产生的新增场内份额,折算后场内份额净 值为人民币 1.380元;当日折算前方正富邦中证保险份额 A类份额总额为 57,533,624.00份,根 据基金份额折算公式,A 类份额新增折算比例为 0.032508944,折算后 A 类份额总额为 57,533,624.00 份,折算后场外份额净值为人民币 1.000 元,经份额折算后产生的新增份额为方 正富邦中证保险份额之基础份额场内份额 1,870,357.00份。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,326,182.35 36,592,868.94 38,919,051.29 本期利润 54,532,546.49 120,583,154.33 175,115,700.82 本期基金份额交易 产生的变动数 -707,092.43 -33,134,432.11 -33,841,524.54 其中:基金申购款 19,191,628.49 235,272,162.13 254,463,790.62 基金赎回款 -19,898,720.92 -268,406,594.24 -288,305,315.16 本期已分配利润 - - - 本期末 56,151,636.41 124,041,591.16 180,193,227.57


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 活期存款利息收入 447,001.25 775,049.71 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 38 页 共 80 页


结算备付金利息收入 6,947.21 13,592.56 其他 7,586.99 39,865.62 合计 461,535.45 828,507.89


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 卖出股票成交总额 831,886,028.18 1,027,408,191.74 减:卖出股票成本总额 781,110,803.78 1,084,971,625.85 买卖股票差价收入 50,775,224.40 -57,563,434.11


7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019 年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年 12月31日 债券投资收益——买卖债券(、债 转股及债券到期兑付)差价收入 62,903.72 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 62,903.72 -


7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 39 页 共 80 页


2019年1月1日至2019 年12月31日 2018年1月1日至2018年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 付)成交总额 1,662,036.90 - 减:卖出债券(、债转股及债券到 期兑付)成本总额 1,599,000.00 - 减:应收利息总额 133.18 - 买卖债券差价收入 62,903.72 -


7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 贵金属投资收益








无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 40 页 共 80 页


股票投资产生的股利收益 10,443,512.78 15,582,079.70 其中:证券出借权益补偿收 入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 10,443,512.78 15,582,079.70


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 1.交易性金融资产 120,583,154.33 -125,442,277.79 ——股票投资 120,583,154.33 -125,442,277.79 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 120,583,154.33 -125,442,277.79


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 基金赎回费收入 1,613,845.09 3,459,188.97 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 41 页 共 80 页


合计 1,613,845.09 3,459,188.97 注:1.本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,赎回费总额不 低于 25%的部分归入基金资产。


2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费不低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 2,090,833.18 2,955,240.54 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 2,090,833.18 2,955,240.54


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 审计费用 70,000.00 70,000.00 信息披露费 120,000.00 200,100.00 证券出借违约金 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 106,292.47 141,071.00 合计 356,292.47 471,171.00 注:支付中证指数有限公司的指数使用费按前一日基金资产净值 0.02%的年费率计提,逐日累计 至每季度末,按季度支付,且收取下限为每季度人民币 5 万元。指数使用费计提部分从基金财产 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 42 页 共 80 页


中支付,不足 5 万元的部分由公司自有资金补足。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.02%/当年天数。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无需作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 方正证券 485,177,500.84 33.31% 638,848,138.30 31.94%


7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 43 页 共 80 页


关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 方正证券 406,549.11 38.70% 192,057.51 53.05% 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 方正证券 594,962.07 33.99% 127,644.98 80.91% 注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 5,314,622.85 7,053,553.56 其中:支付销售机构的客 户维护费 1,716,550.87 2,034,805.95 注:支付基金管理人方正富邦基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当 年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 44 页 共 80 页


项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 1,062,924.64 1,410,710.62 注:支付基金托管人国信证券的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 无。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限 费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期 限费率的证券出借业务的情况。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 方正富邦中证保险 关联方名称 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 45 页 共 80 页


持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 国信证券股份 有限公司 - - 2,652,414.00 0.49% 注:关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 国信证券 34,549,332.56 447,001.25 32,336,768.85 775,049.71 注:本基金的银行存款由基金托管人国信证券保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无需作说明的其他关联交易事项。管理人于 2018年 3月以固有资金垫款给本 基金以提供必要支持,本基金已于垫款次日归还垫付资金。 7.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配 合计 备注 场内 场外 根据《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金(包括保险分级份 额、保险 A份额、保险 B份额)不进行收益分配。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 46 页 共 80 页


证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 002973 侨银 环保 2019年 12月27 日 2020 年 1 月 6 日 新发 流通 受限 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 688181 八亿 时空 2019年 12月27 日 2020 年 1 月 6 日 新发 流通 受限 43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 - 688081 兴图 新科 2019年 12月26 日 2020 年 1 月 6 日 新发 流通 受限 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 - 601916 浙商 银行 2019年 11月18 日 2020 年 5 月 26 日 新发 锁定 流通 受限 4.94 4.66 294,195 1,453,323.30 1,370,948.70 - 688020 方邦 股份 2019年 7月 16 日 2020 年 1 月 22 日 科创 板新 发流 通受 限 53.88 88.80 7,643 411,804.84 678,698.40 - 688033 天宜 上佳 2019年 7月 16 日 2020 年 1 月 22 日 科创 板新 发流 通受 限 20.37 26.33 21,406 436,040.22 563,619.98 - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 47 页 共 80 页


688166 博瑞 医药 2019年 10月29 日 2020 年 5 月 8 日 科创 板新 发流 通受 限 12.71 25.64 8,041 102,201.11 206,171.24 - 002466 天齐 锂业 2019年 12月26 日 2020 年 1 月 3 日 配股 流通 受限 8.75 30.18 12,000 105,000.00 362,160.00 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 113029 明阳 转债 2019年 12月 17 日 2020 年1月 7日 新发流 通受限 100.00 100.00 1,890 189,000.00 189,000.00 - 128084 木森 转债 2019年 12月 17 日 2020 年1月 10日 新发流 通受限 100.00 100.00 1,270 127,000.00 127,000.00 - 128085 鸿达 转债 2019年 12月 17 日 2020 年1月 8日 新发流 通受限 100.00 100.00 1,630 163,000.00 163,000.00 - 注:1.截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限权 证。 2.基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上 市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日 至新股上市日之间不能自由转让。


方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 48 页 共 80 页


3.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导 建议》,通过摇号抽签方式抽取公募产品、社保基金、养老金、企业年金基金、保险资金和合格境 外机构投资者资金中 10%的账户,中签账户的基金管理人承诺中签账户获配股份锁定,持有期限 为自发行人股票上市之日起 6个月。 4.本基金对限售期内出现权益分配的股票认购价格进行调整,新认购价格=(原认购价格-股息金额 +配股价*配股率)/(1+配股率+送股率)。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末未持有期末参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。本基金进行被动式指数化投资, 通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段,实现对标的指数的有效跟踪,获得与标的指 数收益相似的回报。指数化投资可以以较低的成本获取良好的市场长期回报,投资于具有良好代 表性、流动性与投资性的指数可以有效分享该指数所代表的股票市场中的投资机会。本基金以中 证方正富邦保险主题指数为标的指数,采用完全复制法,按照标的指数成份股组成及其权重构建 基金股票投资组合,进行被动式指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组 成及其权重来拟合复制标的指数,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整,以复 制和跟踪标的指数。本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对 值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次:(1)第一层次风险控制:在董事会层面 设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、合 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 49 页 共 80 页


规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察 长、督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层 次风险控制:第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资 决策委员会和合规与风险管理部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公司在经 营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过 程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资 情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。合规与风险管理部 独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况 实施监督。(3)第三层次风险控制:第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作中的风险进 行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作 流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款由本基金的托 管人国信证券保管,存放于具有基金托管资格的商业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。于 2019年 12月 31日,本基金持有的债券投资均为可转换债券(于 2018年 12月 31日: 本基金未持有债券投资)。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 50 页 共 80 页


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期以及上年度可比期间均未持有同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 51 页 共 80 页


理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%(本基金所追踪指数的 成分股及备选成分股不受上述条款限制)。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,均能以合理 价格适时变现。 于 2019年 12月 31日及 2018年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期 日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算 备付金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2019年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 34,549,332.56 - - - 34,549,332.56 结算备付金 440,517.80 - - - 440,517.80 存出保证金 299,168.41 - - - 299,168.41 交易性金融资产 - - 479,000.00 496,022,980.66 496,501,980.66 应收证券清算款 - - - 9,158,850.77 9,158,850.77 应收利息 - - - 13,871.51 13,871.51 应收申购款 - - - 1,708,643.35 1,708,643.35 其他资产 - - - - - 资产总计 35,289,018.77 - 479,000.00 506,904,346.29 542,672,365.06 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 52 页 共 80 页


负债








应付赎回款 - - - 12,912,055.36 12,912,055.36 应付管理人报酬 - - - 466,477.21 466,477.21 应付托管费 - - - 93,295.45 93,295.45 应付交易费用 - - - 362,037.76 362,037.76 应交税费 - - - 2.17 2.17 其他负债 - - - 263,151.27 263,151.27 负债总计 - - - 14,097,019.22 14,097,019.22 利率敏感度缺口 35,289,018.77 - 479,000.00 492,807,327.07 528,575,345.84 上年度末


2018年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 32,336,768.85 - - - 32,336,768.85 结算备付金 435,436.14 - - - 435,436.14 存出保证金 539,045.79 - - - 539,045.79 交易性金融资产 - - - 509,158,266.38 509,158,266.38 应收证券清算款 - - - 2,053,065.87 2,053,065.87 应收利息 - - - 12,799.45 12,799.45 应收申购款 - - - 2,205,586.97 2,205,586.97 资产总计 33,311,250.78 - - 513,429,718.67 546,740,969.45 负债








应付赎回款 - - - 4,157,498.83 4,157,498.83 应付管理人报酬 - - - 473,518.92 473,518.92 应付托管费 - - - 94,703.78 94,703.78 应付交易费用 - - - 157,763.12 157,763.12 其他负债 - - - 346,302.36 346,302.36 负债总计 - - - 5,229,787.01 5,229,787.01 利率敏感度缺口 33,311,250.78 - - 508,199,931.66 541,511,182.44 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金持有的交易性债券投资金额较小,于 2018年 12月 31日,本 基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 53 页 共 80 页


外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数,采用完全复制法,按照标的指数成份股组 成及其权重构建基金股票投资组合,进行被动式指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的 指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行 相应调整,以复制和跟踪标的指数。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为不低于 基金资产的 85%;投资于中证方正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产 的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券 价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测 试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 496,022,980.66 93.84 509,158,266.38 94.03 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 479,000.00 0.09 - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 496,501,980.66 93.93 509,158,266.38 94.03


方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 54 页 共 80 页


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2019年 12月 31日 ) 上年度末( 2018年 12月 31日 ) 业绩比较基准上升 5% 24,671,563.03 25,228,792.10 业绩比较基准下降 5% -24,671,563.03 -25,228,792.10





7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 无。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于 公允价值。 (1)公允价值 - 续 (b)以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重 要性,被划分为三个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii) 各层次金融工具公允价值 于 2018年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人 民币 506,975,060.58 元,属于第二层次的余额为人民币 2,183,205.80 元,无属于第三层次的余 额(2017年 12月 31日:属于第一层次的余额为人民币 742,717,206.16 元,属于第二层次的余额 为人民币 3,371,308.68 元,无属于第三层次的余额)。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见 7.4.4.5。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 55 页 共 80 页


(iii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 56 页 共 80 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 496,022,980.66 91.40 其中:股票 496,022,980.66 91.40 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 479,000.00 0.09 其中:债券 479,000.00 0.09








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 34,989,850.36 6.45 8 其他各项资产 11,180,534.04 2.06 9 合计 542,672,365.06 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 9,125,820.00 1.73 E 建筑业 10,831,200.00 2.05 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 57 页 共 80 页


I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 470,420,687.56 89.00 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 490,377,707.56 92.77


8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,507,696.36 0.66 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 58 页 共 80 页


J 金融业 2,130,998.70 0.40 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 5,645,273.10 1.07


8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 1,673,310 143,001,072.60 27.05 2 601601 中国太保 3,183,543 120,465,267.12 22.79 3 601628 中国人寿 1,687,169 58,831,583.03 11.13 4 601336 新华保险 844,804 41,522,116.60 7.86 5 600000 浦发银行 3,063,360 37,893,763.20 7.17 6 601169 北京银行 3,861,690 21,934,399.20 4.15 7 000627 天茂集团 2,001,622 14,091,418.88 2.67 8 600999 招商证券 745,982 13,644,010.78 2.58 9 601319 中国人保 1,078,190 8,183,462.10 1.55 10 600795 国电电力 3,076,700 7,199,478.00 1.36 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 59 页 共 80 页


11 600291 西水股份 664,295 5,972,012.05 1.13 12 601800 中国交建 613,000 5,615,080.00 1.06 13 601618 中国中冶 1,862,900 5,216,120.00 0.99 14 000728 国元证券 526,600 4,881,582.00 0.92 15 000027 深圳能源 310,200 1,926,342.00 0.36


8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002466 天齐锂业 52,000 1,569,360.00 0.30 2 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 0.26 3 002142 宁波银行 27,000 760,050.00 0.14 4 688020 方邦股份 7,643 678,698.40 0.13 5 688033 天宜上佳 21,406 563,619.98 0.11 6 688166 博瑞医药 8,041 206,171.24 0.04 7 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.04 8 300760 迈瑞医疗 1,000 181,900.00 0.03 9 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02 10 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00 11 002972 科安达 575 11,517.25 0.00 12 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601601 中国太保 103,531,382.84 19.12 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 60 页 共 80 页


2 601318 中国平安 101,478,333.15 18.74 3 601628 中国人寿 68,335,447.20 12.62 4 600338 西藏珠峰 67,087,045.38 12.39 5 600000 浦发银行 44,253,314.82 8.17 6 601336 新华保险 40,423,709.93 7.46 7 601319 中国人保 30,185,940.54 5.57 8 601857 中国石油 25,340,053.00 4.68 9 603828 柯利达 22,906,634.06 4.23 10 601169 北京银行 17,746,258.00 3.28 11 601818 光大银行 17,195,989.80 3.18 12 000627 天茂集团 15,617,445.00 2.88 13 600999 招商证券 12,447,671.32 2.30 14 300477 合纵科技 10,654,078.00 1.97 15 601800 中国交建 8,730,924.00 1.61 16 601618 中国中冶 7,137,573.00 1.32 17 600795 国电电力 6,188,740.00 1.14 18 600291 西水股份 4,275,134.00 0.79 19 688009 中国通号 3,603,600.00 0.67 20 000728 国元证券 3,524,535.00 0.65 注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 167,277,283.47 30.89 2 601601 中国太保 140,793,510.38 26.00 3 601628 中国人寿 82,388,513.87 15.21 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 61 页 共 80 页


4 600338 西藏珠峰 72,034,204.97 13.30 5 601336 新华保险 52,936,360.18 9.78 6 600000 浦发银行 38,458,791.77 7.10 7 000627 天茂集团 33,842,517.70 6.25 8 601818 光大银行 33,493,180.08 6.19 9 601857 中国石油 23,074,604.00 4.26 10 603828 柯利达 22,966,506.99 4.24 11 601319 中国人保 22,607,185.06 4.17 12 601169 北京银行 15,658,459.00 2.89 13 600015 华夏银行 13,604,670.80 2.51 14 300477 合纵科技 9,859,289.72 1.82 15 600999 招商证券 9,418,063.00 1.74 16 600958 东方证券 9,289,034.95 1.72 17 688009 中国通号 7,379,998.55 1.36 18 600291 西水股份 6,620,956.24 1.22 19 600115 东方航空 6,462,381.00 1.19 20 600795 国电电力 5,116,410.00 0.94 注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.3


买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 647,392,363.73 卖出股票收入(成交)总额 831,886,028.18 注:本项的"买入股票成本"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易 费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 62 页 共 80 页


2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 479,000.00 0.09 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 479,000.00 0.09


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113029 明阳转债 1,890 189,000.00 0.04 2 128085 鸿达转债 1,630 163,000.00 0.03 3 128084 木森转债 1,270 127,000.00 0.02


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明





本基金本报告期末未持有国债期货。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 63 页 共 80 页


8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,除北京银行外,未发现本基金投 资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。 北京银行与 2019年 9月 3日因个人消费贷款被挪用于支付购房首付款或投资股权、个别个人 商办用房贷款违反房地产调控政策、同业投资通过信托通道违规发放土地储备贷款被北京银保监 局处以责令北京银行改正,并给予合计 110万元罚款的行政处罚。2019年 9月 25日因员工大额 消费贷款违规行为长期未有效整改、同业业务专营部门制改革不到位、同业投资违规接受第三方 金融机构信用担保被北京银保监局处以责令北京银行改正,并给予合计 100万元罚款的行政处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 299,168.41 2 应收证券清算款 9,158,850.77 3 应收股利 - 4 应收利息 13,871.51 5 应收申购款 1,708,643.35 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 11,180,534.04


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 64 页 共 80 页


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 601916 浙商银行 1,370,948.70 0.26 新发流通受限 2 688020 方邦股份 678,698.40 0.13 科创板新发流通受限 3 688033 天宜上佳 563,619.98 0.11 科创板新发流通受限 4 004466 天齐锂业 362,160.00 0.07 配股未上市


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 65 页 共 80 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 方正富邦 中证保险 A 164 352,176.91 29,128,857.00 50.43% 28,628,156.00 49.57% 方正富邦 中证保险 B 1,126 51,293.97 1,593,005.00 2.76% 56,164,009.00 97.24% 方正富邦 中证保险 40,583 6,507.24 16,222,745.51 6.14% 247,860,669.94 93.86% 合计 41,755 9,091.07 46,944,607.51 12.37% 332,652,834.94 87.63% 注:(1)保险分级 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例,分 别为机构投资者持有保险分级 A份额占保险分级 A总份额比例、个人投资者持有保险分级 A份额 占保险分级 A总份额比例; (2)保险分级 B:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例,分别为 机构投资者持有保险分级 B份额占保险分级 B总份额比例、个人投资者持有保险分级 B份额占保 险分级 B总份额比例; (3)方正富邦中证保险:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例, 分别为机构投资者持有方正富邦中证保险份额占方正富邦中证保险总份额比例、个人投资者持有 方正富邦中证保险份额占方正富邦中证保险总份额比例。 9.2 期末上市基金前十名持有人 方正富邦中证保险 A











































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 66 页 共 80 页


1 德邦基金-浙商银行-百年人寿保 险-百年人寿保险股份有限公司- 自有资金 7,789,950.00 13.49% 2 信达证券-兴业银行-信达证券睿 诚 2号集合资产管理计划 7,645,000.00 13.24% 3 丁碧霞 5,612,474.00 9.72% 4 中国银河证券股份有限公司 4,821,061.00 8.35% 5 北京磐沣投资管理合伙企业(有限合 伙)-磐沣价值私募证券投资基金 4,083,196.00 7.07% 6 上海铂绅投资中心(有限合伙)-铂 绅四号证券投资基金(私募) 4,066,550.00 7.04% 7 吴迅 3,280,533.00 5.68% 8 李怡名 1,987,435.00 3.44% 9 张敏 1,712,681.00 2.97% 10 吴迅 1,510,806.00 2.62% 方正富邦中证保险 B








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 张美芳 7,507,933.00 13.00% 2 宋伟铭 5,193,448.00 8.99% 3 郭素珍 2,900,000.00 5.02% 4 姚兰 2,178,431.00 3.77% 5 李梓昊 850,000.00 1.47% 6 蒋明 781,600.00 1.35% 7 王武世 717,000.00 1.24% 8 冯跃举 656,990.00 1.14% 9 张永华 642,300.00 1.11% 10 深圳市兴中图投资有限公司 614,300.00 1.06% 方正富邦中证保险 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 严春花 376,698.00 20.55% 2 德邦基金-浙商银行-百年人寿保 险-百年人寿保险股份有限公司- 自有资金 253,243.00 13.82% 3 丁碧霞 182,456.00 9.95% 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 67 页 共 80 页


4 梁音 151,800.00 8.28% 5 郑丽红 103,587.00 5.65% 6 虞颋 100,000.00 5.46% 7 刘俊江 95,894.00 5.23% 8 刘亨哲 84,744.00 4.62% 9 李怡名 64,609.00 3.52% 10 杜雪飞 55,488.00 3.03%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况











































































































项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 方正富邦中证保险 A - - 方正富邦中证保险 B - - 方正富邦中证保险 582.20 0.00% 合计 582.20 0.00%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 68 页 共 80 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 方正富邦中证保 险 A 方正富邦中证保 险 B 方正富邦中证保 险 基金合同生效日(2015年 7月 31日) 基金份额总额 53,078,429.00 53,078,430.00 163,659,948.93 本报告期期初基金份额总额 42,786,211.00 42,786,212.00 453,254,401.48 本报告期基金总申购份额 - - 692,146,528.73 减:本报告期基金总赎回份额 - - 857,831,459.39 本报告期基金拆分变动份额(份额减 少以"-"填列) 14,970,802.00 14,970,802.00 -23,486,055.37 本报告期期末基金份额总额 57,757,013.00 57,757,014.00 264,083,415.45


方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 69 页 共 80 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经基金管理人方正富邦基金第三届董事会第二十二次会议暨 2019 年度第十一 次会议(2019年 7月 1日)作出决议,批准聘任潘英杰先生担任方正富邦基金管理有限公司首席 信息官职务。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4


基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,经公司董事会决议,决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计师事务所。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已连续 3年为本基金提供审计服务。本报告期内应支付 给德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 70,000.00元。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金的基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 方正证券 3 485,177,500.84 33.31% 406,549.11 38.70% - 万联证券 1 307,472,407.07 21.11% 224,853.37 21.41% - 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 70 页 共 80 页


长城证券 1 262,582,996.63 18.03% 165,763.14 15.78% - 华福证券 1 191,464,659.48 13.15% 120,873.47 11.51% - 华创证券 1 121,064,175.05 8.31% 76,427.70 7.28% - 大同证券 1 54,375,860.25 3.73% 34,327.50 3.27% - 西藏东方证 券 2 34,223,061.45 2.35% 21,604.83 2.06% - 海通证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 中银国际证 券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 中泰证券 3 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 华西证券 2 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 注:1.为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:


ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。


ⅱ公司财务状况良好。


ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。


ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报 告, 并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。


ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。


2.券商专用交易单元选择程序:


ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估


本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进 行评估,确定选用交易单元的券商。


ⅱ协议签署及通知托管人


本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 成交金额 占当期债 券回购 成交金额 占当期权证 成交总额的 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 71 页 共 80 页


例 成交总额 的比例 比例 方正证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 长城证券 1,662,036.90 100.00% - - - - 华福证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 大同证券 - - - - - - 西藏东方证 券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 中银国际证 券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - -


11.8 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 方正富邦基金管理有限公司 旗下基金 2018年 12月 31日 资产净值公告 中证报、上证报、证 券时报、公司网站 2019年 1月 2日 2 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2018 年第 中证报、公司网站 2019年 1月 19日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 72 页 共 80 页


4季度报告 3 方正富邦基金管理有限公司 旗下部分基金参加广发证券 股份有限公司网上及手机渠 道基金申购、定期定额投资手 续费率优惠活动的公告 中证报、证券日报、 公司网站 2019年 1月 29日 4 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增嘉实 财富管理有限公司为销售机 构并开通基金转换业务、定期 定额投资业务及参与其费率 优惠活动的公告 中证报、上证报、证 券日报、公司网站 2019年 1月 29日 5 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增深圳 盈信基金销售有限公司为销 售机构并开通基金转换业务、 定期定额投资业务的公告 证券日报、上证报、 中证报、公司网站 2019年 2月 19日 6 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金暂停 场内申购及跨系统转托管(仅 限场外转场内)业务的公告 中证报、公司网站 2019年 3月 9日 7 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新) 中证报、公司网站 2019年 3月 15日 8 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 中证报、公司网站 2019年 3月 15日 9 方正富邦中证保险主题指数 中证报、公司网站 2019年 3月 29日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 73 页 共 80 页


分级证券投资基金 2018 年度 报告 10 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2018 年度 报告摘要 中证报、公司网站 2019年 3月 29日 11 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增世纪 证券有限责任公司为代销机 构并开通申购、转换、定期定 额投资业务的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 4月 3日 12 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 4月 20日 13 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2019 年第 1季度报告 中证报、公司网站 2019年 4月 22日 14 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增泰信 财富基金销售有限公司为代 销机构并开通申购、转换、定 期定额投资业务的公告 证券时报、中证报、 公司网站 2019年 4月 25日 15 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增江苏 汇林保大基金销售有限公司 为代销机构并开通申购、转 换、定期定额投资业务的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 4月 26日 16 方正富邦基金管理有限公司 中证报、公司网站 2019年 4月 27日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 74 页 共 80 页


关于旗下方正富邦中证保险 主题指数分级证券投资基金 暂停部分销售机构代销业务 的公告 17 方正富邦基金管理有限公司 关于暂停浙江金观诚基金销 售有限公司办理旗下基金销 售业务的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 5月 11日 18 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增浦领 基金销售有限公司为代销机 构并开通申购、转换、定期定 额投资业务的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 5月 17日 19 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分公开募集证券 投资基金拟参与科创板股票 投资及相关风险揭示的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 6月 21日 20 方正富邦基金管理有限公司 旗下基金 2019年 6月 30日资 产净值公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 7月 1日 21 方正富邦基金管理有限公司 关于公司高级管理人员变更 的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 7月 2日 22 方正富邦基金管理有限公司 关于提醒投资者及时提供或 更新身份信息资料的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 7月 2日 23 关于《方正富邦基金管理有限 公司旗下基金 2019 年 06 月 30 日资产净值公告》的更正 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 7月 2日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 75 页 共 80 页


公告 24 方正富邦基金管理有限公司 关于旗下部分基金新增中信 建投股份有限公司为销售机 构机构的公告 中证报、上证报、证 券时报、证券日报、 公司网站 2019年 7月 11日 25 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2019 年第 2季度报告 中证报、公司网站 2019年 7月 18日 26 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 7月 31日 27 方正富邦创新动力混合型证 券投资基金招募说明书(更 新)(2019年第 2号) 中证报、公司网站 2019年 8月 9日 28 方正富邦创新动力混合型证 券投资基金招募说明书(更 新)摘要(2019年第 2号) 中证报、公司网站 2019年 8月 9日 29 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 8月 24日 30 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2019 年半 年度报告 中证报、公司网站 2019年 8月 27日 31 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2019 年半 中证报、公司网站 2019年 8月 27日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 76 页 共 80 页


年度报告摘要 32 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 9月 7日 33 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 9月 12日 34 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新) 中证报、公司网站 2019年 9月 12日 35 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(更新)摘要 中证报、公司网站 2019年 9月 12日 36 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金 2019 年第 3季度报告 中证报、公司网站 2019年 10月 23日 37 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 提示公告 中证报、公司网站 2019年 11月 6日 38 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金可能 发生不定期份额折算的风险 中证报、公司网站 2019年 11月 7日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 77 页 共 80 页


提示公告 39 方正富邦基金管理有限公司 关于调整旗下部分基金在上 海天天基金销售有限公司申 购、赎回、转换转出及最低持 有份额的数额限制的公告 中证报、公司网站 2019年 11月 16日 40 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 11日 41 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务期间暂停 申购、赎回及定期定额投资业 务的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 11日 42 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金办理 定期份额折算业务期间方正 富邦中证保险 A 份额停复牌 的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 17日 43 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金关于方正 富邦中证保险 A 份额约定年 基准收益率调整的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 18日 44 方正富邦基金管理有限公司 关于方正富邦中证保险主题 指数分级证券投资基金定期 份额折算结果及方正富邦中 证保险 A 份额恢复交易的公 中证报、公司网站 2019年 12月 18日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 78 页 共 80 页


告 45 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金关于方正 富邦中证保险 A 份额定期份 额折算后次日前收盘价调整 的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 18日 46 方正富邦基金管理有限公司 根据《公开募集证券投资基金 信息披露管理办法》修订旗下 19 只公开募集证券投资基金 基金合同及托管协议并更新 招募说明书及摘要的公告 中证报、公司网站 2019年 12月 23日 47 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金基金合同 中证报、公司网站 2019年 12月 23日 48 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金托管协议 中证报、公司网站 2019年 12月 23日 49 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(2019年 12月更新) 中证报、公司网站 2019年 12月 23日 50 方正富邦中证保险主题指数 分级证券投资基金招募说明 书(2019年 12月更新)摘要 中证报、公司网站 2019年 12月 23日 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 79 页 共 80 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 方正富邦中证保险 2019年年度报告 第 80 页 共 80 页


§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (1) 中国证监会核准基金募集的文件; (2)《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》; (3)《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金托管协议》; (4)《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金招募说明书》; (5) 基金管理人业务资格批件、营业执照; (6) 基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后,投 资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 方正富邦基金管理有限公司 2020年 4月 17日