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华安大中华(040021)

华安大中华:华安大中华升级股票型证券投资基金2019年年度报告查看PDF公告

华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 
 
 
 
 
华安大中华升级股票型证券投资基金 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华安基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇二〇年四月十一日 
 
华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 
第 2页共 71页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 7日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 71页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10 §4管理人报告 .............................................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ............................................................. 12 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 12 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 14 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 14 4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15 4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 15 4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 16 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1审计意见 ......................................................................................................................................... 17 6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 17 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 17 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 18 §7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 22 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24 §8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 49 8.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................. 50 8.3期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................. 50 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 71页 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ..................................... 51 8.5报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................. 60 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................. 61 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 61 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 62 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ..................... 62 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................... 62 8.11投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 62 §9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 63 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 63 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 63 §10开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 63 §11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 64 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 64 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 64 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 64 11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 64 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 64 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 64 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 64 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 69 §12备查文件目录 ........................................................................................................................................ 70 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 70 12.2存放地点 ....................................................................................................................................... 71 12.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 71


华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 71页 §2


基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华安大中华升级股票型证券投资基金 基金简称 华安大中华升级股票(QDII) 基金主代码 040021 交易代码 040021 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年 5月 17日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 51,330,402.84份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上,追求中长期资本增 值,力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 投资策略 本基金以价值和成长投资理念为导向,采用“自上而下”和“自下而上”相结 合的选股策略。 行业层面以经济升级受益作为行业配置和个股挖掘的主要线索。通过对于 经济结构调整的跟踪和研究,以及对于地区资源禀赋比较,对各行业的发 展趋势和发展阶段进行预期,选择优势行业作为主要投资目标。 个股方面通过对大中华地区的股票基本面的分析和研究,考察公司的产业 竞争环境、业务模式、盈利模式和增长模式、公司治理结构以及公司股票 的估值水平,挖掘受益于中国地区经济升级,并具备中长期持续增长或阶 段性高速成长、且股票估值水平偏低的上市公司进行投资。 业绩比较基准 MSCI 金龙净总收益指数(MSCI Golden Dragon Net Total Return Index) 风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金,基金的风险与预期收益都要高于混 合型基金、债券型基金和货币市场基金,属于证券投资基金中的高风险品 种。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 71页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 薛珍 许俊 联系电话 021-38969999 010-66594319 电子邮箱 service@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4008850099 95566 传真 021-68863414 010-66594942 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京西城区复兴门内大街1号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京西城区复兴门内大街1号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 朱学华 刘连舸 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited 中文 - 中国银行(香港)有限公司 注册地址 - 香港花园道 1号中银大厦 办公地址 - 香港花园道 1号中银大厦 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.huaan.com.cn 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 71页 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、32层 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2 号楼普华永道中心 11楼 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 1,454,409.43 9,158,903.02 6,942,810.39 本期利润 13,494,261.67 -18,202,886.01 60,113,156.54 加权平均基金份额本期 利润 0.2314 -0.2433 0.3339 本期加权平均净值利润 率 17.74% -16.83% 24.32% 本期基金份额净值增长 率 18.96% -20.71% 25.38% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 165.95 -2,009,678.74 -14,973,408.35 期末可供分配基金份额 利润 0.0000 -0.0315 -0.1369 期末基金资产净值 72,486,517.16 75,803,076.37 163,718,566.76 期末基金份额净值 1.412 1.187 1.497 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长 41.20% 18.70% 49.70% 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 71页 率 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣 金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 8.62% 0.82% 12.45% 0.79% -3.83% 0.03% 过去六个月 10.83% 0.92% 9.74% 0.85% 1.09% 0.07% 过去一年 18.96% 1.06% 22.63% 0.91% -3.67% 0.15% 过去三年 18.26% 1.18% 41.66% 0.98% -23.40% 0.20% 过去五年 12.69% 1.40% 48.35% 1.06% -35.66% 0.34% 自基金合同生效起 至今 41.20% 1.27% 42.38% 1.07% -1.18% 0.20% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安大中华升级股票型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2011年 5月 17日至 2019年 12月 31日) 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 71页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安大中华升级股票型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 71页 3.3过去三年基金的利润分配情况 无。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立,是国内 首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公 司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、西安、成都、 广州等地设有分公司,在香港和上海设有子公司——华安(香港)资产管理有限公司、华安未来资 产管理有限公司。截至 2019年 12月 31日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国 A、华 安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元 收益债券等 129只开放式基金,管理资产规模达到 3,516.57亿元人民币。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 翁启森 本基金的基金 经理,副总经 理,首席投资 官 2011-05-17 - 25年 工业工程学硕士,25年证 券、基金行业从业经历, 具有中国大陆基金从业资 格。曾在台湾 JP证券任金 融产业分析师及投资经 理,台湾摩根富林明投信 投资管理部任基金经理, 台湾中信证券投资总监助 理,台湾保德信投信任基 金经理。2008年 4月加入 华安基金管理有限公司, 任全球投资部总监。2010 年 9月起担任华安香港精 选股票型证券投资基金的 基金经理。2011年 5月起 同时担任本基金的基金经 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 71页 理。2014年 6月起担任基 金投资部兼全球投资部高 级总监。2014年 3月至 2016年 9月同时担任华安 宏利混合型证券投资基金 的基金经理。2014年 4月 起同时担任华安大国新经 济股票型证券投资基金的 基金经理。2014年 6月起 担任基金投资部兼全球投 资部高级总监。2015年 2 月至 2016年 9月同时担任 华安安顺灵活配置混合型 证券投资基金的基金经 理。2015年 3月起担任公 司总经理助理。2015年 3 月起同时担任华安物联网 主题股票型证券投资基金 的基金经理。2015年 6月 至 2016年 9月同时担任华 安宝利配置证券投资基 金、华安生态优先混合型 证券投资基金的基金经 理。 苏圻涵 本基金的基金 经理、全球投 资部副总监 2011-05-17 - 15年 博士研究生,15年证券、 基金从业经历,持有基金从 业执业证书。2004年 6月 加入华安基金管理有限公 司,曾先后于研究发展部、 战略策划部工作,担任行 业研究员和产品经理职 务。目前任职于全球投资 部,担任基金经理职务。 2010年 9月起担任华安香 港精选股票型证券投资基 金的基金经理。2011年 5 月起同时担任本基金的基 金经理。2015年 6月至 2016年 9月同时担任华安 国企改革主题灵活配置混 合型证券投资基金的基金 经理。2016年 3月至 2018 年 3月同时担任华安沪港 深外延增长灵活配置混合 型证券投资基金的基金经 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 71页 理。2016年 3月至 2018年 2月同时担任华安全球美 元收益债券型证券投资基 金的基金经理。2016年 6 月至 2018年 2月同时担任 华安全球美元票息债券型 证券投资基金的基金经 理。2017年 2月至 2019年 8月,同时担任华安沪港深 通精选灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理。 2017年5月至2018年9月, 同时担任华安沪港深机会 灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理。2017年 6月至 2019年 8月,同时 担任华安文体健康主题灵 活配置混合型证券投资基 金的基金经理。2017年 8 月至 2019年 8月,同时担 任华安大安全主题灵活配 置混合型证券投资基金的 基金经理。2018年 10月起, 同时担任华安 CES港股通 精选 100交易型开放式指 数证券投资基金及其联接 基金的基金经理。 注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 无。 4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风 险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1公平交易制度和控制方法 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 71页 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平 交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投 资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合 经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策 略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行 投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围 内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易 机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间 优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 (2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义 对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原 则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员 监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制 原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一 级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行 投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以 公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与 评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行 场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易 日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三 方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进 行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.4.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.4.3异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司风险管理部会同基金投 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 71页 资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日 反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资 组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相 关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 1次,未出现异常交易。 4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析 2019年下半年,中美贸易谈判达成第一阶段协议,英国脱欧不确定性落定,叠加四季度美联储 重启 QE,风险偏好上升,全球风险资产大涨。 期内 S&P500指数累计上涨 9.8%,斯托克 50指数累计上涨 8.08%,而MSCI新兴市场指数累计 上涨 5.7%,新兴市场显著跑输发达市场。 香港市场,受制于下半年爆发的“修例事件”,大幅跑输新兴市场,期内,恒生指数下跌 1.2%, 恒生国企指数上涨 1.2%,沪深 300上涨 7.1%。台股期内上涨 17.46%。 在报告期内,基于我们对于市场结构的判断,偏好业绩稳定的内需,医药,公用事业类股(风 电,光伏),以及业绩成长确定性高,财政政策逆周期投资的板块,5G,基建等。 4.5.2报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 12月 31日,本基金份额净值为 1.412元,本报告期份额净值增长率为 18.96%,同 期业绩比较基准增长率为 22.63%。 4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 对于2020年港股,我们相对乐观。全球宽松周期开启,中美贸易战缓和,外部不确定性下降, 风险偏好上升,港股估值有望提升。 短期内,对于疫情后的 A股和港股,我们更看好港股。回顾 SARS时,上证指数与恒生指数在 03年 4月 20日之后,发生了近 5个月的背离,A股大幅跑输港股。 我们认为原因在于:当时 A股 开放程度低,与外围走势相对独立; 2000-2003年,港股由于互联网泡沫,累计下跌接近 50%,而 A 股同期基本持平,导致两者估值出现显着差异。这和目前状况类似,考虑 2019 年港股受到“修例 事件”影响,港股同样大幅跑输 A股,剔除金融地产等大市值蓝筹板块,估值显著低于 A股。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 71页 对于台股,我们认为半导体的需求有望在 5G,汽车等需求拉动下启动,相关产业链公司值得关 注。 4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员 工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面: (1)继续深化“主动合规”的管理理念,积极开展形式多样的合规教育培训,强化全体员工的合 规意识和风险控制意识,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 (2)积极落实《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》等法规要求,督促各项工作稳妥、有序开展。 (3)强化内控建设,推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化,细化各相关部门在各业务 环节的操作流程及工作职责,降低操作风险。 (4)构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作, 提供合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。 (5)对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外披露材料、 宣传推介材料等进行合规性审查,严把合规质量关。 (6)定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估,对公司前中后各业务环节开展自查 自纠,及时排除风险隐患和漏洞,促进合规和内控管理水平的提升,保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权 益。 4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究部总监、固定收益部总监、指数与量化投资部总监、 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 71页 基金运营部高级总监、风险管理部总监等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法 律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可 参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对华安大中华升级股票型证券投 资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应 尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 71页 §6


审计报告 普华永道中天审字(2020)第 23336号 华安大中华升级股票型证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“华安大中华升级基金”)的财务报表, 包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华安大中华升级基金 2019 年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安大中华升级基金,并履行了职业道德方面 的其他责任。


6.3管理层和治理层对财务报表的责任 华安大中华升级基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责 按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华安大中华升级基金的持续经营能力,披露与 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 71页 持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华安大中华升 级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安大中华升级基金的财务报告过程。 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。


(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对华安大中华升级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安大中华升级基金不能持续经 营。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 71页 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师






































蓉 中国上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11楼 2020年 4月 7日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华安大中华升级股票型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 4,081,453.17 4,531,480.05 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 68,747,827.70 71,820,958.47 其中:股票投资


68,747,827.70 71,820,958.47 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 71页 应收证券清算款


210,155.91 - 应收利息 7.4.7.5 290.92 194.02 应收股利


34,453.94 56.95 应收申购款


16,411.57 19,176.56 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


73,090,593.21 76,371,866.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


345,662.69 100,336.00 应付管理人报酬


90,918.75 99,405.18 应付托管费


18,183.71 19,881.07 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 149,310.90 349,167.43 负债合计


604,076.05 568,789.68 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 51,330,402.84 63,880,933.48 未分配利润 7.4.7.10 21,156,114.32 11,922,142.89 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 71页 所有者权益合计


72,486,517.16 75,803,076.37 负债和所有者权益总计


73,090,593.21 76,371,866.05 注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.412元,基金份额总额 51,330,402.84份。 7.2 利润表 会计主体:华安大中华升级股票型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


15,093,274.24 -15,623,497.77 1.利息收入


6,320.09 15,250.46 其中:存款利息收入 7.4.7.11 6,320.09 15,250.46 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


2,933,881.85 11,695,941.96 其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,220,450.22 10,002,086.12 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 85,025.74 - 股利收益 7.4.7.15 1,628,405.89 1,693,855.84 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 12,039,852.24 -27,361,789.03 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


107,021.59 20,578.31 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 6,198.47 6,520.53 减:二、费用


1,599,012.57 2,579,388.24 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 71页 1.管理人报酬


1,141,756.83 1,626,482.33 2.托管费


228,351.39 325,296.55 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 74,257.98 246,239.99 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.19 154,646.37 381,369.37 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 13,494,261.67 -18,202,886.01 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


13,494,261.67 -18,202,886.01 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安大中华升级股票型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 63,880,933.48 11,922,142.89 75,803,076.37 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 13,494,261.67 13,494,261.67 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -12,550,530.64 -4,260,290.24 -16,810,820.88 其中:1.基金申购款 3,374,872.41 1,007,615.14 4,382,487.55 2.基金赎回款 -15,925,403.05 -5,267,905.38 -21,193,308.43 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 71页 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 51,330,402.84 21,156,114.32 72,486,517.16 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 109,347,852.33 54,370,714.43 163,718,566.76 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -18,202,886.01 -18,202,886.01 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -45,466,918.85 -24,245,685.53 -69,712,604.38 其中:1.基金申购款 3,970,942.83 1,798,213.43 5,769,156.26 2.基金赎回款 -49,437,861.68 -26,043,898.96 -75,481,760.64 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 63,880,933.48 11,922,142.89 75,803,076.37 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 71页 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 华安大中华升级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可 2011]第 328号《关于核准华安大中华升级股票型证券投资基金募集的批复》 核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票 型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币 434,522,995.91 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普 华永道中天验字(2011)第 178号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安大中华升级股票型 证券投资基金基金合同》于 2011 年 5 月 17 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 434,578,142.49 份基金份额,其中认购资金利息折合 55,146.58 份基金份额。本基金的基金管理人为 华安基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港) 有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金投资范围为大中华地区企业,包括中国大陆、香港特别行政区、澳门特别行政 区和台湾地区企业在境外几个主要证券市场(如香港、台湾、新加坡、美国、英国等证券市场)发行的 股票、存托凭证及其他衍生产品等;同时为更好地实现投资目标,本基金也可少量投资于东亚及东 盟区域市场,包括韩国、印尼、马来西亚、菲律宾、泰国等证券市场交易的普通股、优先股、存托 凭证及其他衍生产品等;投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金 融工具。本基金的投资组合为:股票资产不低于基金资产的 60%,其中不低于 85%的股票资产投资 于在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大中华地区企业,不高于 15%的股票资产投 资于东亚及东盟区域市场;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中 现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金业绩比较基准为:MSCI 金龙净总收 益指数。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2020年 4月 7日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 71页 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安大中华升级股票型证券投资基金基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 71页 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 71页 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为 投资收益。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 71页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部 分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民 币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13分部报告 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 71页 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 71页 (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区 税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 4,081,453.17 4,531,480.05 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 4,081,453.17 4,531,480.05 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 71页 注:于 2019年 12月 31日,活期存款包括人民币活期存款 714,506.35元,美元活期存款 2,164.67 元(折合人民币 15,101.17元)、港币活期存款 1,334,036.25元(折合人民币 1,195,002.99元)和新台币活 期存款 9,272,736.00元(折合人民币 2,156,842.66元)( 2018年 12月 31日,活期存款包括人民币活期 存款 811,865.61元,美元活期存款 2,170.10元(折合人民币 14,893.83元)、港币活期存款 1,792,810.76 元(折合人民币 1,570,860.79元)和新台币活期存款 9,499,916.00元(折合人民币 2,133,859.82元)。 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 78,617,223.56 68,747,827.70 -9,869,395.86 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 78,617,223.56 68,747,827.70 -9,869,395.86 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 93,730,206.57 71,820,958.47 -21,909,248.10 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 93,730,206.57 71,820,958.47 -21,909,248.10 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 71页 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 290.92 194.02 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 290.92 194.02 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 无余额。 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 71页 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 310.90 167.43 预提费用 149,000.00 349,000.00 合计 149,310.90 349,167.43 7.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 63,880,933.48 63,880,933.48 本期申购 3,374,872.41 3,374,872.41 本期赎回(以“-”号填列) -15,925,403.05 -15,925,403.05 本期末 51,330,402.84 51,330,402.84 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -2,009,678.74 13,931,821.63 11,922,142.89 本期利润 1,454,409.43 12,039,852.24 13,494,261.67 本期基金份额交易产生的 变动数 555,435.26 -4,815,725.50 -4,260,290.24 其中:基金申购款 -139,211.09 1,146,826.23 1,007,615.14 基金赎回款 694,646.35 -5,962,551.73 -5,267,905.38 本期已分配利润 - - - 本期末 165.95 21,155,948.37 21,156,114.32 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 71页 31日 月 31日 活期存款利息收入 6,318.75 15,237.30 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 1.34 13.16 合计 6,320.09 15,250.46 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 24,111,249.44 95,565,420.90 减:卖出股票成本总额 22,890,799.22 85,563,334.78 买卖股票差价收入 1,220,450.22 10,002,086.12 7.4.7.13债券投资收益 无。 7.4.7.14衍生工具收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 卖出权证成交总额 85,025.74 - 减:卖出权证成本总额 - - 减:买卖权证差价收入应缴纳 增值税额 - - 买卖权证差价收入 85,025.74 - 7.4.7.15股利收益 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 71页 2019年1月1日至2019年12月31日 2018年1月1日至2018年12月31日 股票投资产生的股利收益 1,628,405.89 1,693,855.84 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1,628,405.89 1,693,855.84 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 12,039,852.24 -27,361,789.03 ——股票投资 12,039,852.24 -27,361,789.03 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 12,039,852.24 -27,361,789.03 7.4.7.17其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 6,198.47 6,520.53 其他 - - 其他收入 - - 合计 6,198.47 6,520.53 注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 71页 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回 费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 74,257.98 246,239.99 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 74,257.98 246,239.99 7.4.7.19其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 69,000.00 69,000.00 信息披露费 80,000.00 280,000.00 银行汇划费 5,646.37 3,430.68 其他 - 28,938.69 合计 154,646.37 381,369.37 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 无。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 71页 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 无。 7.4.10.1.2权证交易 无。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,141,756.83 1,626,482.33 其中:支付销售机构的客户维护费 540,234.49 747,019.26 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 71页 注:支付基金管理人 华安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5% / 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 228,351.39 325,296.55 注:支付基金托管人中国银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 期初持有的基金份额 - 4,479,602.38 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - 4,479,602.38 期末持有的基金份额 - 0.00 期末持有的基金份额占基金总 份额比例 - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 71页 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中银香港 3,352,207.69 - 3,705,070.34 0.07 中国银行 729,245.48 6,318.75 826,409.71 15,237.23 注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管,按适用利 率或约定利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 无。 7.4.12期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 71页 1219 HK TENW OW INTER NATIO NAL HOLDI NG 2018-08 -13 重大事 项停牌 0.34 - - 115,000.00 291,091.26 39,145.59 - 1322 HK CW GROU P HOLDI NGS LTD 2018-07 -11 重大事 项停牌 0.21 - - 618,500.00 1,891,237.05 127,983.22 - 1509 HK HARM ONICA RE MEDI CAL HOLDI NGS 2019-04 -01 重大事 项停牌 1.83 - - 157,000.00 771,576.97 286,900.42 - 注:本基金截至 2019年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 无。 7.4.13金融工具风险及管理 本基金为区域性股票型证券投资基金,基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。 由于投资国家与地区市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理 人从事风险管理的主要目标是在合理控制投资风险和保障基金资产流动性的基础上,追求中长期资 本增值,力求为投资者获取超越业绩比较基准的回报。 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 71页 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控 制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合 作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责, 并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过 特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管人中国银行以及境外次托管人中银香港,因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,违约风险发生的可能 性很小;在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制 相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金无债券投资(2018年 12月 31日:同)。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 71页 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。 于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合 格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理 规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金 的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流 动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金持有与中国 证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资 产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值 的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%,持有境外基金的市值合计不得超过 基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过 该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上 市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人 管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 本基金所持证券在证券交易所上市,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附 注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般 不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基 金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日,本基金未持有流动性受限资产。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 73,055,848.35 元,超过经确认的 当日净赎回金额。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 71页 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,081,453.17 - - - 4,081,453.17 交易性金融资产 - - - 68,747,827.70 68,747,827.70 应收证券清算款 - - - 210,155.91 210,155.91 应收股利 - - - 34,453.94 34,453.94 应收利息 - - - 290.92 290.92 应收申购款 - - - 16,411.57 16,411.57 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 71页 资产总计 4,081,453.17 - - 69,009,140.04 73,090,593.21 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 345,662.69 345,662.69 应付管理人报酬 - - - 90,918.75 90,918.75 应付托管费 - - - 18,183.71 18,183.71 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 149,310.90 149,310.90 负债总计 - - - 604,076.05 604,076.05 利率敏感度缺口 4,081,453.17 - - 68,405,063.99 72,486,517.16 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,531,480.05 - - - 4,531,480.05 交易性金融资产 - - - 71,820,958.47 71,820,958.47 应收股利 - - - 56.95 56.95 应收利息 - - - 194.02 194.02 应收申购款 - - - 19,176.56 19,176.56 资产总计 4,531,480.05 - - 71,840,386.00 76,371,866.05 负债








应付赎回款 - - - 100,336.00 100,336.00 应付管理人报酬 - - - 99,405.18 99,405.18 应付托管费 - - - 19,881.07 19,881.07 其他负债 - - - 349,167.43 349,167.43 负债总计 - - - 568,789.68 568,789.68 利率敏感度缺口 4,531,480.05 - - 71,271,596.32 75,803,076.37 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 71页 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日:同),因此市场利率 的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的 外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价 的资产


应收利息 3.91 - - 3.91 应收证券清算 款 - - 210,155.91 210,155.91 银行存款 15,101.17 1,195,002.99 2,156,842.66 3,366,946.82 交易性金融资 产 - 52,102,001.47 16,645,826.23 68,747,827.70 应收股利 - - 34,453.94 34,453.94 资产合计 15,105.08 53,297,004.46 19,047,278.74 72,359,388.28 以外币计价 的负债





负债合计 - - - - 资产负债表 外汇风险敞 15,105.08 53,297,004.46 19,047,278.74 72,359,388.28 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 71页 口净额 项目 上年度末 2018年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价 的资产


银行存款 14,893.83 1,570,860.79 2,133,859.82 3,719,614.44 交易性金融资 产 181.46 52,897,541.57 18,923,235.44 71,820,958.47 应收股利 - 56.95 - 56.95 资产合计 15,075.29 54,468,459.31 21,057,095.26 75,540,629.86 以外币计价 的负债





负债合计 - - - - 资产负债表 外汇风险敞 口净额 15,075.29 54,468,459.31 21,057,095.26 75,540,629.86 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 所有外币相对人民币升值 5% 增加约 362 增加约 378 所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 362 减少约 378 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他 价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波 动的影响。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 71页 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”和“自下而上”相结合的 选股策略。通过对于经济结构调整的跟踪和研究,以及对于地区资源禀赋比较,对各行业的发展趋 势和发展阶段进行预期,选择优势行业作为主要投资目标;通过对单个证券的定性分析及定量分析, 对上市公司进行筛选,并通过估值模型精选出投入产出效率得到提升和经营效率得到提高的优势企 业进行重点投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、 投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产不低于基金资产 的 60%,其中不低于 85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、美国、英国证券市场交易的大 中华股票资产不低于基金资产的 60%,其中不低于 85%的股票资产投资于在香港、台湾、新加坡、 美国、英国证券市场交易的大中华地区企业,不高于 15%的股票资产投资于东亚及东盟区域市场; 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存 出保证金、应收申购款等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜 在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 68,747,827.70 94.84 71,820,958.47 94.75 交易性金融资产-基金投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 68,747,827.70 94.84 71,820,958.47 94.75 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 71页 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 业绩比较基准上升 5% 增加约 392 增加约 430 业绩比较基准下降 5% 减少约 392 减少约 430 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 68,293,798.47元,属于第二层次的余额为 454,029.23元,无属于第三层次的余额 (2018年 12月 31日:第一层次 71,657,482.77元,第二层次 163,475.70元,无第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 71页


(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日: 同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 68,747,827.70 94.06 其中:普通股 68,747,827.70 94.06 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 71页 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,081,453.17 5.58 8 其他各项资产 261,312.34 0.36 9 合计 73,090,593.21 100.00 8.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 中国香港 52,102,001.47 71.88 中国台湾 16,645,826.23 22.96 合计 68,747,827.70 94.84 8.3期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 信息技术 25,924,340.43 35.76 医疗保健 8,443,507.77 11.65 金融 7,334,835.27 10.12 非日常生活消费品 6,848,162.53 9.45 工业 5,274,879.89 7.28 通信服务 4,723,807.73 6.52 公用事业 4,339,839.12 5.99 原材料 3,490,635.20 4.82 房地产 1,000,765.42 1.38 日常消费品 696,383.85 0.96 能源 670,670.49 0.93 合计 68,747,827.70 94.84 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 71页 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名称 (中文) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 (地区) 数量(股) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 LARGAN PRECISI ON CO LTD 大立光 3008 TT 台湾 中国台湾 5,000 5,815,011.51 8.02 2 TAIWAN SEMICO NDUCTO R MANUFA C 台积电 2330 TT 台湾 中国台湾 66,000 5,081,389.66 7.01 3 TENCEN T HOLDIN GS LTD 腾讯控股 700 HK 香港 中国香港 11,400 3,835,586.64 5.29 4 SUNNY OPTICAL TECH 舜宇光学 科技 2382 HK 香港 中国香港 24,300 2,936,429.54 4.05 5 SEMICO NDUCTO R MANUFA CTURIN G 中芯国际 981 HK 香港 中国香港 269,500 2,882,467.76 3.98 6 CHINA MERCH ANTS BANK-H 招商银行 3968 HK 香港 中国香港 78,500 2,816,265.14 3.89 7 CHINA TRADITI ONAL CHINESE ME 中国中药 570 HK 香港 中国香港 544,000 1,832,264.24 2.53 8 CITIC SECURIT IES CO 中信证券 6030 HK 香港 中国香港 113,000 1,799,747.43 2.48 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 71页 LTD-H 9 ANHUI TIANDA OIL PIPE CO - H 中教控股 839 HK 香港 中国香港 185,000 1,690,336.86 2.33 10 CHINA LONGYU AN POWER GROUP- H 龙源电力 916 HK 香港 中国香港 370,000 1,633,992.30 2.25 11 FLEXIU M INTERC ONNECT INC 台郡科技 6269 TT 台湾 中国台湾 58,907 1,568,855.56 2.16 12 CHINA MEDICA L SYSTEM HOLDIN G 康哲药业 867 HK 香港 中国香港 151,000 1,517,648.39 2.09 13 KINGSO FT CORP LTD 金山软件 3888 HK 香港 中国香港 83,000 1,501,864.75 2.07 14 ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H 海螺水泥 914 HK 香港 中国香港 27,500 1,399,208.36 1.93 15 GALAXY ENTERT AINMEN T GROUP L 银河娱乐 27 HK 香港 中国香港 27,000 1,388,279.84 1.92 16 TRAVEL SKY TECHNO LOGY LTD-H 中国民航 信息网络 696 HK 香港 中国香港 78,000 1,328,943.38 1.83 17 ZHUZHO U CRRC TIMES ELECTRI -H 中车时代 电气 3898 HK 香港 中国香港 50,300 1,270,628.10 1.75 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 71页 18 AVICHIN A INDUST RY & TECH-H 中航科工 2357 HK 香港 中国香港 400,000 1,257,675.12 1.74 19 XINJIAN G GOLDWI ND SCI-H 金风科技 2208 HK 香港 中国香港 141,742 1,149,075.32 1.59 20 CUB ELECPA RTS INC 为升 2231 TT 台湾 中国台湾 19,182 1,113,204.64 1.54 21 CSPC PHARM ACEUTI CAL GROUP LT 石药集团 1093 HK 香港 中国香港 66,000 1,098,477.10 1.52 22 HUANEN G RENEWA BLES CORP-H 华能新能 源 958 HK 香港 中国香港 400,000 1,085,685.36 1.50 23 CHINAS OFT INTERN ATIONA L LTD 中国软件 国际 354 HK 香港 中国香港 266,000 1,048,420.91 1.45 24 SUNAC CHINA HOLDIN GS LTD 融创中国 1918 HK 香港 中国香港 24,000 1,000,765.42 1.38 25 BEIJING ENTERP RISES WATER GR 北控水务 集团 371 HK 香港 中国香港 272,000 959,989.51 1.32 26 DONGY UE GROUP 东岳集团 189 HK 香港 中国香港 235,000 909,395.86 1.25 27 AIA GROUP LTD 友邦保险 1299 HK 香港 中国香港 12,200 893,952.61 1.23 28 SINOSOF 中国擎天 1297 HK 香港 中国香港 600,600 855,428.69 1.18 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 71页 T TECHNO LOGY GROUP LT 软件 29 CHINA MAPLE LEAF EDUCAT IONAL 枫叶教育 1317 HK 香港 中国香港 278,000 791,905.35 1.09 30 FIT HON TENG LTD 鸿腾六零 八八精密 科技股份 有限 6088 HK 香港 中国香港 331,000 776,838.33 1.07 31 DAWNR AYS PHARM ACEUTI CAL HOLD 东瑞制药 2348 HK 香港 中国香港 588,000 753,207.66 1.04 32 CIMC ENRIC HOLDIN GS LTD 中集安瑞 科 3899 HK 香港 中国香港 160,000 666,460.32 0.92 33 BEIJING URBAN CONSTR UCTION- H 城建设计 1599 HK 香港 中国香港 287,000 593,875.27 0.82 34 E.SUN FINANCI AL HOLDIN G CO 玉山金控 2884 TT 台湾 中国台湾 90,135 584,935.85 0.81 35 CHINA ORIENT AL GROUP CO LTD 中国东方 集团 581 HK 香港 中国香港 202,000 584,460.62 0.81 36 CHINA NATION AL BUILDIN G MA-H 中国建材 3323 HK 香港 中国香港 69,000 537,736.73 0.74 37 GUANGZ 白云山 874 HK 香港 中国香港 22,000 524,210.46 0.72 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 71页 HOU BAIYUN SHAN PHARM- H 38 PW MEDTEC H GROUP LTD 普华和顺 1358 HK 香港 中国香港 390,000 492,589.42 0.68 39 CHINA CONSTR UCTION BANK-H 建设银行 939 HK 香港 中国香港 69,000 415,973.36 0.57 40 BEST PACIFIC INTERN ATIONA L H 超盈国际 控股 2111 HK 香港 中国香港 204,000 402,026.06 0.55 41 WH GROUP LTD 万洲国际 288 HK 香港 中国香港 54,500 393,001.08 0.54 42 CHANJE T INFORM ATION TECH-H 畅捷通 1588 HK 香港 中国香港 58,800 392,405.39 0.54 43 SSY GROUP LTD 石四药集 团 2005 HK 香港 中国香港 67,448 381,241.17 0.53 44 SHANGH AI JIN JIANG INTL HO-H 锦江资本 2006 HK 香港 中国香港 264,000 378,377.47 0.52 45 CHINA EVERBR IGHT GREENT ECH L 中国光大 绿色环保 1257 HK 香港 中国香港 99,000 374,238.97 0.52 46 SINOPH ARM GROUP CO-H 国药控股 1099 HK 香港 中国香港 14,400 366,983.15 0.51 47 SINOPEC 中石化冠 934 HK 香港 中国香港 120,000 352,579.01 0.49 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 56页共 71页 KANTON S HOLDIN GS 德 48 CHINA ELECTR ONICS CORP HOLDI 中电华大 科技 85 HK 香港 中国香港 638,000 337,189.51 0.47 49 PHARM AESSEN TIA CORP 药华医药 6446 TT 台湾 中国台湾 13,000 332,618.66 0.46 50 SPT ENERGY GROUP INC 华油能源 1251 HK 香港 中国香港 530,000 318,091.48 0.44 51 MEDIAT EK INC 联发科 2454 TT 台湾 中国台湾 3,000 309,474.91 0.43 52 HARMO NICARE MEDICA L HOLDIN GS 和美医疗 1509 HK 香港 中国香港 157,000 286,900.42 0.40 53 CONCOR D NEW ENERGY GROUP LTD 协合新能 源 182 HK 香港 中国香港 840,000 285,932.98 0.39 54 CHINA RAILWA Y SIGNAL & COM-H 中国通号 3969 HK 香港 中国香港 73,000 284,454.94 0.39 55 CHINA TAIPING INSURA NCE HOLD 中国太平 966 HK 香港 中国香港 16,200 280,364.81 0.39 56 DIGITAL DOMAIN HOLDIN GS LTD 数字王国 547 HK 香港 中国香港 4,390,000 279,205.67 0.39 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 57页共 71页 57 TAIMED BIOLOGI CS INC 中裕新药 4147 TT 台湾 中国台湾 12,000 276,608.47 0.38 58 OBI PHARMA INC 浩鼎 4174 TT 台湾 中国台湾 9,000 276,329.35 0.38 59 SOFT-W ORLD INTL CORP 智冠 5478 TT 台湾 中国台湾 14,000 270,933.02 0.37 60 CHINA FOODS LTD 中国食品 506 HK 香港 中国香港 98,000 264,237.18 0.36 61 CATCHE R TECHNO LOGY CO LTD 可成科技 2474 TT 台湾 中国台湾 5,000 264,001.52 0.36 62 CHINA HARMO NY NEW ENERGY AUT 和谐汽车 3836 HK 香港 中国香港 74,500 261,603.59 0.36 63 GUANGZ HOU AUTOM OBILE GROUP- H 广汽集团 2238 HK 香港 中国香港 27,200 236,342.60 0.33 64 CSC FINANCI AL CO LTD-H 中信建投 6066 HK 香港 中国香港 37,500 225,736.56 0.31 65 TPK HOLDIN G CO LTD TPK-KY 3673 TT 台湾 中国台湾 16,578 219,023.66 0.30 66 HUATAI SECURIT IES CO LTD-H 华泰证券 6886 HK 香港 中国香港 17,200 212,314.19 0.29 67 GENOVA TE BIOTEC HNOLOG 健亚 4130 TT 台湾 中国台湾 35,700 208,011.10 0.29 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 58页共 71页 Y CO 68 TECHNO VATOR INTERN ATIONA L LT 同方泰德 1206 HK 香港 中国香港 434,000 206,047.32 0.28 69 SOFTSTA R ENTERT AINMEN T INC 大宇资讯 6111 TT 台湾 中国台湾 8,000 178,637.15 0.25 70 HISENSE KELON ELEC HLD-H 海信家电 921 HK 香港 中国香港 23,000 175,949.11 0.24 71 CHINA TRAVEL INTL INV HK 香港中旅 308 HK 香港 中国香港 134,000 165,647.64 0.23 72 COSMO LADY CHINA HOLDIN GS CO 都市丽人 2298 HK 香港 中国香港 154,000 151,745.13 0.21 73 CW GROUP HOLDIN GS LTD 创达科技 控股 1322 HK 香港 中国香港 618,500 127,983.22 0.18 74 DIGITAL CHINA HOLDIN GS LTD 神州控股 861 HK 香港 中国香港 32,000 116,093.09 0.16 75 FUBON FINANCI AL HOLDIN G CO 富邦金融 控股股份 有限公司 2881 TT 台湾 中国台湾 9,000 97,133.95 0.13 76 SHANGH AI PHARM ACEUTI CALS-H 上海医药 2607 HK 香港 中国香港 7,100 96,418.18 0.13 77 CHINA SOUTHE RN 南方航空 1055 HK 香港 中国香港 18,000 84,489.97 0.12 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 59页共 71页 AIRLINE S CO-H 78 CHINA EASTER N AIRLINE S CO-H 东方航空 670 HK 香港 中国香港 20,000 77,395.39 0.11 79 TSAKER CHEMIC AL GROUP LTD 彩客化学 1986 HK 香港 中国香港 36,500 59,833.63 0.08 80 OURGA ME INTERN ATIONA L HOLDIN 联众 6899 HK 香港 中国香港 167,000 56,846.20 0.08 81 WOWPRI ME CORP 王品 2727 TT 台湾 中国台湾 2,682 49,657.22 0.07 82 CHINA TITANS ENERGY TECHNO LO 泰坦能源 技术 2188 HK 香港 中国香港 120,000 47,297.18 0.07 83 COGOBU Y GROUP 科通芯城 400 HK 香港 中国香港 37,000 43,087.02 0.06 84 FORGA ME HOLDIN GS LTD 云游控股 484 HK 香港 中国香港 13,400 42,012.08 0.06 85 TENWO W INTERN ATIONA L HOLDIN G 天喔国际 1219 HK 香港 中国香港 115,000 39,145.59 0.05 86 CENTUR Y SAGE SCIENTI FIC HOLD 世纪睿科 1450 HK 香港 中国香港 276,000 31,893.35 0.04 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 60页共 71页 87 WISDOM SPORTS GROUP 智美体育 1661 HK 香港 中国香港 176,000 28,693.62 0.04 88 PICC PROPER TY & CASUAL TY-H 中国人民 财产保险 股份有限 公司 2328 HK 香港 中国香港 1,000 8,411.37 0.01 8.5报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 SEMICONDUCTOR MANUFACTURING 981 HK 1,436,665.29 1.90 2 CITIC SECURITIES CO LTD-H 6030 HK 1,057,527.34 1.40 3 CHINA LONGYUAN POWER GROUP-H 916 HK 1,021,813.18 1.35 4 SUNAC CHINA HOLDINGS LTD 1918 HK 803,235.24 1.06 5 WEST CHINA CEMENT LTD 2233 HK 776,998.82 1.03 6 GUANGZHOU BAIYUNSHAN PHARM-H 874 HK 697,565.73 0.92 7 CSC FINANCIAL CO LTD-H 6066 HK 444,131.70 0.59 8 CHINA RAILWAY SIGNAL & COM-H 3969 HK 370,232.62 0.49 9 TENCENT HOLDINGS LTD 700 HK 227,649.82 0.30 10 TSAKER CHEMICAL GROUP LTD 1986 HK 205,862.68 0.27 11 WH GROUP LTD 288 HK 141,574.25 0.19 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 61页共 71页 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 XINJIANG GOLDWIND SCI-H 2208 HK 2,369,960.10 3.13 2 TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC 2330 TT 2,274,736.99 3.00 3 LARGAN PRECISION CO LTD 3008 TT 2,224,285.64 2.93 4 CHINA EASTERN AIRLINES CO-H 670 HK 1,860,383.29 2.45 5 SPT ENERGY GROUP INC 1251 HK 1,526,788.07 2.01 6 TAIMED BIOLOGICS INC 4147 TT 1,428,925.12 1.89 7 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 1,086,162.49 1.43 8 FLEXIUM INTERCONNECT INC 6269 TT 968,176.41 1.28 9 WEST CHINA CEMENT LTD 2233 HK 821,307.69 1.08 10 DONGYUE GROUP 189 HK 761,974.49 1.01 11 CHINA SOUTHERN AIRLINES CO-H 1055 HK 740,839.03 0.98 12 CHINA MAPLE LEAF EDUCATIONAL 1317 HK 731,707.95 0.97 13 CHINA MERCHANTS BANK-H 3968 HK 696,567.70 0.92 14 CHINA RESOURCES LAND LTD 1109 HK 652,091.10 0.86 15 CHINA NATIONAL BUILDING MA-H 3323 HK 581,815.30 0.77 16 CHINA CONSTRUCTION BANK-H 939 HK 568,821.76 0.75 17 SOFTSTAR ENTERTAINMENT INC 6111 TT 344,640.96 0.45 18 CHINA TAIPING INSURANCE HOLD 966 HK 336,177.41 0.44 19 PHARMAESSENTIA CORP 6446 TT 315,958.21 0.42 20 CUB ELECPARTS INC 2231 TT 296,461.02 0.39 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 7,183,256.67 卖出收入(成交)总额 24,111,249.44 8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 62页共 71页 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 8.11投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 210,155.91 3 应收股利 34,453.94 4 应收利息 290.92 5 应收申购款 16,411.57 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 261,312.34 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 63页共 71页 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 3,209 15,995.76 0.00 0.00% 51,330,402.84 100.00% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 122,541.75 0.24% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。














本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011年 5月 17日)基金份额总额 434,578,142.49 本报告期期初基金份额总额 63,880,933.48 本报告期基金总申购份额 3,374,872.41 减:本报告期基金总赎回份额 15,925,403.05 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 51,330,402.84 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 64页共 71页 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下: 无。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 2019年 5月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动 已按相关规定备案、公告。 2019年 6月,刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备 案、公告。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的 诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 69,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2019年 1月 31日,上海局根据 2018年 11 月份来公司的现场检查情况,对我司出具了《关于 对华安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》(证监决[2019]11 号文)。公司高度重视,立即 逐一落实各项整改要求,进一步提升公司内部控制和风险管理能力,2019 年 2 月 20 日,上海局对 我司整改工作进行现场验收,对公司整改情况表示认可。 除上述情况外,本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 65页共 71页 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 MasterLink Securities Corp - 8,808,399.09 28.15% 12,332.54 52.31% - Morgan Stanley & Co. International PLC - 5,892,789.37 18.83% 2,946.40 12.50% - Citigroup Global Market Asia Limited - 5,832,776.02 18.64% 2,916.38 12.37% - Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company - 4,881,523.50 15.60% 2,440.76 10.35% - Instinet Pacific Limited - 3,616,106.27 11.56% 1,808.77 7.67% - Credit Suisse(Hong Kong) Limited - 2,262,911.86 7.23% 1,131.46 4.80% - UBS Securities Co., Ltd - - - - - - Nomura International Plc. - - - - - - CCB International Securities Limited - - - - - - Yuanta Securities Company Limited. - - - - - - The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited - - - - - - BNP Paribas Securities (Asia) Ltd - - - - - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 66页共 71页 Barclays Capital Asia Limited. - - - - - - Guosen Securities(Hon g Kong) - - - - - - Daiwa Capital Markets Hong Kong Limited - - - - - - FIRST SHANGHAI SECURITIES LIMITED - - - - - - Shenyin Wanguo Securities(HK) Ltd. - - - - - - China International Capital Corporation (HKS) Ltd - - - - - - BOCI Securities Ltd. - - - - - - Cathay Securities Corporation - - - - - - SinoPac Securities Corp. - - - - - - 注:1、券商专用交易单元选择标准: 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持,具有良好声誉和财务状况的国内外经 纪商。具体标准如下: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质 量的研究报告和较为全面的服务; (2)具备高效、安全的通讯条件;可靠、诚信,能够公平对待所有客户,有效执行投资指令, 取得较高质量的交易成交结果,交易差错少,并能满足基金运作高度保密的要求; (3)交易和清算支持多种方案,软件再开发的能力强,系统稳定安全等; (4)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投 资赢取机会; 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 67页共 71页 (5)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、QDII券商选择程序: (1) 对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》,对候选券商研究服 务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果,择优选出拟新增券商,填写《新增券商申请审核 表》,对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核, 并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 集中交易部与对应选择券商进行开户工作,完成后,通知信息技术部以及运营部门完成后续相 关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 完成瑞银 UBS的开户。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金 额 占当期回 购成交总 额的比例 成交 金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金 额 占当期基 金成交总 额的比例 MasterLink Securities Corp - - - - - - - - Morgan Stanley & Co. International PLC - - - - - - - - Citigroup Global Market Asia Limited - - - - - - - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 68页共 71页 Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company - - - - - - - - Instinet Pacific Limited - - - - - - - - Credit Suisse(Hong Kong) Limited - - - - - - - - UBS Securities Co., Ltd - - - - - - - - Nomura International Plc. - - - - - - - - CCB International Securities Limited - - - - - - - - Yuanta Securities Company Limited. - - - - - - - - The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited - - - - - - - - BNP Paribas Securities (Asia) Ltd - - - - - - - - Barclays Capital Asia Limited. - - - - - - - - Guosen Securities(Hong Kong) - - - - - - - - Daiwa Capital Markets Hong Kong Limited - - - - - - - - FIRST SHANGHAI SECURITIES LIMITED - - - - - - - - Shenyin Wanguo Securities(HK) Ltd. - - - - - - - - China International Capital - - - - - - - - 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 69页共 71页 Corporation (HKS) Ltd BOCI Securities Ltd. - - - - - - - - Cathay Securities Corporation - - - - - - - - SinoPac Securities Corp. - - - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 股票型证券投资基金因境外主要市场节假日 暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-02-25 2 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-03-29 3 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-03-29 4 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-04-01 5 关于华安基金撤销沈阳分公司的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-04-10 6 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-04-16 7 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-05-08 8 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-06-26 9 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-06-28 10 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-06-28 11 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 股票型证券投资基金暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》和公司网 站 2019-08-10 12 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 休市暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-09-30 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 70页共 71页 13 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-09-30 14 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-09-30 15 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-09-30 16 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-12-20 17 华安基金管理有限公司关于华安大中华升级 股票型证券投资基金因境外主要市场节假日 暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-12-23 18 关于华安大中华升级股票型证券投资基金因 境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定 额投资的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-12-26 19 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-12-30 20 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交 易费率优惠活动的公告 《中国证券报》、中国证 监会基金电子披露网站 和公司网站 2019-12-30 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 §12备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《华安大中华升级股票型证券投资基金基金合同》 2、《华安大中华升级股票型证券投资基金招募说明书》 3、《华安大中华升级股票型证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安大中华升级股票型证券投资基金设立的文件; 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 7、基金托管人业务资格批件和营业执照; 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则; 华安大中华升级股票型证券投资基金 2019年年度报告 第 71页共 71页 12.2存放地点 基金管理人和基金托管人的住所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 12.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二〇年四月十一日