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HS300A(150104)

HS300A:2019年年度报告查看PDF公告

华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 
 
 
 
 
华安沪深 300指数分级证券投资基金 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华安基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇二〇年四月十一日
华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 
第 2页共 77页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 7日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 77页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 14 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 15 6.1审计意见 ......................................................................................................................................... 15 6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 15 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 15 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 16 §7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 20 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 §8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 54 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 54 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 56 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 65 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 77页 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 66 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 66 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 66 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 66 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 66 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 67 §9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 68 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 68 9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 69 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 69 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 69 §10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 69 §11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 70 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 70 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 70 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 70 11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 70 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 70 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 70 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 71 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 73 12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 76 §13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 77 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 77 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 77 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 77


华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 77页 §2


基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华安沪深 300指数分级证券投资基金 基金简称 华安沪深 300指数分级 场内简称 华安 300 基金主代码 160417 交易代码 160417 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2012年 6月 25日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 219,133,831.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年 7月 23日 下属分级基金的基金简称 华安沪深 300指数 分级 A 华安沪深 300指 数分级 B 华安沪深 300指 数分级 下属分级基金的场内简称 HS300A HS300B 华安 300 下属分级基金的交易代码 150104 150105 160417 报告期末下属分级基金的份额总额 1,338,355.00份 1,338,355.00份 216,457,121.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度 和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为被动式股票指数基金,采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指 数,即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。若因特殊情况(如市场 流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等)导致 无法获得足够数量的股票时,基金可能不能按照成份股权重持有成份股, 基金管理人将采用合理方法替代等指数投资技术适当调整基金投资组合, 并可在条件允许的情况下,辅以金融衍生工具进行投资管理,以有效控制 基金的跟踪误差,追求尽可能贴近标的指数的表现。 业绩比较基准 95%×沪深 300指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其风险 和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分 离的两类基金份额来看,华安沪深 300A份额具有低风险、收益相对稳定 的特征;华安沪深 300B份额具有高风险、高预期收益的特征。 下属分级基金的风险 收益特征 华安沪深 300A 份额具 有低风险、收益相对稳 定的特征。 华安沪深 300B 份额具 有高风险、高预期收益 的特征。 本基金为股票型基金, 属于较高风险、较高预 期收益的基金品种,其 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 77页 风险和预期收益高于 货币市场基金、债券型 基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 薛珍 田青 联系电话 021-38969999 010-67595096 电子邮箱 service@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31 -32层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 朱学华 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31层、32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2 号楼普华永道中心 11楼 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 77页 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 9,671,396.75 -389,864.84 13,755,844.84 本期利润 89,320,082.57 -63,275,241.65 51,001,626.03 加权平均基金份额本期利 润 0.4127 -0.3091 0.2970 本期加权平均净值利润率 31.00% -24.29% 22.84% 本期基金份额净值增长率 39.01% -22.07% 24.60% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 137,903,235.19 45,612,587.36 106,043,090.05 期末可供分配基金份额利 润 0.6293 0.2196 0.5372 期末基金资产净值 324,002,193.95 226,232,578.31 280,712,691.33 期末基金份额净值 1.4786 1.0890 1.4220 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 74.11% 25.25% 60.72% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 77页 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.64% 0.69% 7.03% 0.70% 0.61% -0.01% 过去六个月 9.62% 0.81% 6.74% 0.81% 2.88% 0.00% 过去一年 39.01% 1.17% 34.28% 1.18% 4.73% -0.01% 过去三年 34.99% 1.05% 22.63% 1.07% 12.36% -0.02% 过去五年 22.77% 1.47% 15.22% 1.46% 7.55% 0.01% 自基金合同生 效起至今 74.11% 1.39% 60.05% 1.39% 14.06% 0.00% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安沪深 300指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2012年 6月 25日至 2019年 12月 31日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安沪深 300指数分级证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 77页 注:本基金基金合同生效日为 2012年 6月 25日,合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据基金合同,本基金不进行收益分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立,是国内 首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公 司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、西安、成都、 广州等地设有分公司,在香港和上海设有子公司——华安(香港)资产管理有限公司、华安未来资 产管理有限公司。截至 2019年 12月 31日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国 A、华 安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元 收益债券等 129只开放式基金,管理资产规模达到 3,516.57亿元人民币。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 77页 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 苏卿云 本基金的基金 经理、指数与 量化投资部助 理总监 2017-10-11 - 12年 硕士研究生,12 年证券行业从业 经历。曾任上海证券交易所基金 业务部经理。2016年 7月加入华 安基金,任指数与量化投资部 ETF业务负责人。2016年 12月起, 担任华安日日鑫货币市场基金的 基金经理。2017年 6月至 2018年 11 月,担任华安中证定向增发事 件指数证券投资基金(LOF)的基 金经理。2017年 10月起,同时担 任本基金、华安中证细分医药交 易型开放式指数证券投资基金及 其联接基金的基金经理。2017 年 12 月起,同时担任上证龙头企业 交易型开放式指数证券投资基金 及其联接基金的基金经理。2018 年 9 月起,同时担任华安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。2018 年 10 月起,同时担任华安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的基金经 理。2018年 11月,同时担任华安 中证 500 行业中性低波动交易型 开放式指数证券投资基金的基金 经理。2019年 1月起,同时担任 华安中证 500 行业中性低波动交 易型开放式指数证券投资基金联 接基金的基金经理。2019年 3月 起,同时担任华安沪深 300 行业 中性低波动交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理。2019 年 5月起,同时担任华安中债 1-3年 政策性金融债指数证券投资基金 的基金经理。2019年 7月起,同 时担任华安中证民企成长交易型 开放式指数证券投资基金的基金 经理。2019年 11月起,同时担任 华安中债 7-10年国开行债券指数 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 77页 证券投资基金的基金经理。 注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风 险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平 交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投 资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合 经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策 略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行 投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围 内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易 机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间 优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 (2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义 对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原 则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员 监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制 原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一 级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行 投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以 公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与 评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行 场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 77页 日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三 方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进 行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司风险管理部会同基金投 资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日 反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资 组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相 关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 1次,未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2019年全年 GDP增速为 6.1%,符合预期目标,经济运行总体平稳,结构持续优化。消费品价 格结构性上涨特征明显,主要受猪肉等食品价格较快上涨拉动,CPI 涨幅总体可控。同时在基数效 应消退的推动下,PPI 同比降幅有所收窄。海外方面,全球经济增长放缓,需密切关注下行风险。 在全球货币宽松和风险偏好上移的大环境下,2019年 A股呈震荡上行态势,沪深 300指数全年累计 上涨 36.07%。北上资金方面,2019年全年累计净流入高达 3517.43亿元,体现了境外投资者对于 A 股市场的投资价值的认可。 投资管理上,基金采取完全复制的管理方法跟踪指数,并利用量化工具进行精细化管理,从而 控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 77页 截至 2019年 12月 31日,本基金份额净值为 1.4786元,本报告期份额净值增长率为 39.01%, 同期业绩比较基准增长率为 34.28%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年,新冠疫情对国内短期经济增长造成较大的压力,主要体现在居民消费下降、企业 资金短缺等问题上,企业投资增长乏力,国内经济下行压力增大。突如其来的疫情加剧了头部企业 和非头部企业之间的分化,经济结构有所调整,新旧动能转换加快。在此背景下,以沪深 300 指数 为代表的蓝筹指数,成分股集聚了沪深两市的龙头公司,将具备更强的抗风险能力和更高的投资价 值。当前沪深 300 指数股指位于较合理的位置,对比全球重要指数,估值水平具备一定的优势,有 较高的配置价值。 作为基金管理人,我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则,降低跟踪偏离和跟踪误 差,勤勉尽责,为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员 工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。 监察稽核工作重点集中于以下几个方面: (1)继续深化“主动合规”的管理理念,积极开展形式多样的合规教育培训,强化全体员工的合 规意识和风险控制意识,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。 (2)积极落实《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》等法规要求,督促各项工作稳妥、有序开展。 (3)强化内控建设,推动落实公司投资、运营业务操作流程标准化,细化各相关部门在各业务 环节的操作流程及工作职责,降低操作风险。 (4)构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作, 提供合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。 (5)对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外披露材料、 宣传推介材料等进行合规性审查,严把合规质量关。 (6)定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估,对公司前中后各业务环节开展自查 自纠,及时排除风险隐患和漏洞,促进合规和内控管理水平的提升,保障公司稳健经营。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 77页 高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究部总监、固定收益部总监、指数与量化投资部总监、 基金运营部高级总监、风险管理部总监等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法 律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可 参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 77页 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 普华永道中天审字(2020)第 23313号 华安沪深 300指数分级证券投资基金全体基金份额持有人:: 我们审计了华安沪深 300指数分级证券投资基金(以下简称“华安沪深 300分级基金”)的财务报表,包 括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报 表附注。 6.1审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华安沪深 300分级基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安沪深 300 分级基金,并履行了职业道德方 面的其他责任。 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 华安沪深 300 分级基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负 责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 77页 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华安沪深 300 分级基金的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算华安沪深 300分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华安沪深 300分级基金的财务报告过程。 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对华安沪深 300 分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 77页 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安沪深 300 分级基金不能持 续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


单峰


楼茜蓉 中国上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11楼 2020年 4月 7日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华安沪深 300指数分级证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 18,815,709.84 13,612,712.94 结算备付金


20,548.22 65,349.80 存出保证金


9,162.30 4,349.73 交易性金融资产 7.4.7.2 306,237,539.43 213,089,783.27 其中:股票投资


306,227,239.43 213,048,783.27 基金投资


- - 债券投资


10,300.00 41,000.00 资产支持证券投资


- - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 77页 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 3,733.03 2,682.54 应收股利


- - 应收申购款


155,036.40 29,839.94 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


325,241,729.22 226,804,718.22 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


612,272.10 22,174.46 应付管理人报酬


266,481.16 198,523.97 应付托管费


58,625.85 43,675.28 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 71,971.24 29,694.90 应交税费


0.27 0.30 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 230,184.65 278,071.00 负债合计


1,239,535.27 572,139.91 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 77页 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 186,098,958.76 180,619,990.95 未分配利润 7.4.7.10 137,903,235.19 45,612,587.36 所有者权益合计


324,002,193.95 226,232,578.31 负债和所有者权益总计


325,241,729.22 226,804,718.22 注:报告截止日 2019年 12月 31日,华安沪深 300指数分级证券投资基金基金份额总额 219,133,831.00份,其中华安沪深 300指数分级证券投资基金之基础份额 216,457,121.00份,基金份 额净值 1.4786元;华安沪深 300指数分级证券投资基金之稳健收益类份额 1,338,355.00份,基金份 额参考净值 1.0500元;华安沪深 300指数分级证券投资基金之积极收益类份额 1,338,355.00份,基 金份额参考净值 1.9072元。 7.2 利润表 会计主体:华安沪深 300指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


93,477,452.93 -59,493,612.37 1.利息收入


130,710.39 127,914.74 其中:存款利息收入 7.4.7.11 130,495.40 127,818.55 债券利息收入


214.99 96.19 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


13,641,047.65 3,230,614.65 其中:股票投资收益 7.4.7.12 7,441,704.54 -2,110,310.03 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 147,884.52 42,772.54 资产支持证券投资收益


- - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 77页 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 6,051,458.59 5,298,152.14 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 79,648,685.82 -62,885,376.81 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 57,009.07 33,235.05 减:二、费用


4,157,370.36 3,781,629.28 1.管理人报酬


2,875,730.94 2,607,643.13 2.托管费


632,660.82 573,681.55 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 208,911.25 110,737.21 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


0.29 0.40 7.其他费用 7.4.7.19 440,067.06 489,566.99 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 89,320,082.57 -63,275,241.65 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


89,320,082.57 -63,275,241.65 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华安沪深 300指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 180,619,990.95 45,612,587.36 226,232,578.31 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 77页 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 89,320,082.57 89,320,082.57 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 5,478,967.81 2,970,565.26 8,449,533.07 其中:1.基金申购款 26,963,501.15 15,490,788.43 42,454,289.58 2.基金赎回款 -21,484,533.34 -12,520,223.17 -34,004,756.51 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 186,098,958.76 137,903,235.19 324,002,193.95 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 174,669,601.28 106,043,090.05 280,712,691.33 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -63,275,241.65 -63,275,241.65 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 5,950,389.67 2,844,738.96 8,795,128.63 其中:1.基金申购款 20,816,453.81 11,017,801.54 31,834,255.35 2.基金赎回款 -14,866,064.14 -8,173,062.58 -23,039,126.72 四、本期向基金份额持 - - - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 77页 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 180,619,990.95 45,612,587.36 226,232,578.31 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安沪深 300 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可 第278号《关于核准华安沪深 300指数分级证券投资基金募集的批复》 核准,由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安沪深 300 指数分 级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式,存续期限不定。首次设立 募集不包括认购资金利息共募集人民币 607,221,793.60 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公 司普华永道中天验字(2012)第 201号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华安沪深 300指数 分级证券投资基金基金合同》于 2012 年 6 月 25 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 607,313,857.99 份,其中认购资金利息折合 92,064.39份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金 管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括华 安沪深 300指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“华安沪深 300份额”)、华安沪深 300指数分 级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“华安沪深 300A份额”)及长华安沪深 300指数分级证券 投资基金之积极收益类份额(以下简称“华安沪深 300B份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开 发售华安沪深 300份额。投资人场外认购所得的华安沪深 300份额,不进行自动分离或分拆。投资 人场内认购所得的华安沪深 300份额,将按 1:1的基金份额配比自动分离为华安沪深 300A份额和华 安沪深 300B份额。华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额的数量保持 1:1的比例不变。基金合 同生效后,华安沪深 300 份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上 市交易。在满足上市条件的情况下,华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额将申请上市交易但是 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 77页 不开放申购和赎回等业务。场内华安沪深 300份额与华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额之间 可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换,包括包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人 将其持有的每 2份场内华安沪深 300份额按照 1:1的份额配比转换成 1份华安沪深 300A份额与 1份 华安沪深 300B份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 1份华安沪深 300A份额与 1份华 安沪深 300B份额按照 1:1的基金份额配比转换成 2份场内华安沪深 300份额的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:华安沪深 300 份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产 净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为华安沪深 300 份额、华安沪深 300A 份额和华安沪深 300B份额数量的总和。本基金每 1份华安沪深 300A份额与每 1份华安沪深 300B份额构成一对份 额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2份华安沪深 300份额的基金份额净值之和。华 安沪深 300A 份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率(税后)+3.5%,华安沪深 300A份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出华安沪深 300A份额的基金份额参考 净值后,根据华安沪深 300份额的基金份额净值与华安沪深 300A份额、华安沪深 300B份额之间的 基金份额参考净值关系,可以计算出华安沪深 300B份额的基金份额参考净值。


本基金进行定期份额折算。于本基金存续期内每年第一个工作日(除基金合同生效日所在会计年 度外),本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后华安沪深 300A 份额的基金份额参考净 值调整为 1.000元,基金份额折算基准日折算前华安沪深 300A份额的基金份额参考净值超出 1.000 元的部分将折算为场内华安沪深 300 份额分配给华安沪深 300A 份额持有人。华安沪深 300 份额持 有人持有的每 2份华安沪深 300份额将按 1份华安沪深 300A份额获得新增华安沪深 300份额的分 配。持有场外华安沪深 300份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外华安沪深 300份 额的分配;持有场内华安沪深 300 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内华安沪深 300 份额的分配。经过上述份额折算后,华安沪深 300A 份额的参考净值和华安沪深 300 份额的净 值将相应调整。在基金份额折算前与折算后,华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额的份额配比 保持 1:1的比例。华安沪深 300B份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变华安沪深 300B 份额的基金份额参考净值及其份额数。 除以上的定期份额折算外,当华安沪深 300 份额的基金份额净值大于或等于 2.000 元时,或当 华安沪深 300B份额的基金份额参考净值小于或等于 0.300元时,本基金将以该日后的次一交易日为 本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保华安沪深 300A 份额和 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 77页 华安沪深 300B份额的比例为 1:1,份额折算后华安沪深 300A份额的基金份额参考净值、华安沪深 300B份额的基金份额参考净值和华安沪深 300份额的基金份额净值均调整为 1.000元。当华安沪深 300份额的基金份额净值大于或等于 2.000元时,基金份额折算基准日折算前华安沪深 300份额的基 金份额净值及华安沪深 300A份额、华安沪深 300B份额的基金份额参考净值超出 1.000元的部分均 将折算为华安沪深 300份额分别分配给华安沪深 300份额、华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份 额的持有人。当华安沪深 300B份额的基金份额参考净值小于或等于 0.300元时,华安沪深 300份额、 华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]第 235号文核准,本基金华安沪深 300A 份 额 197,289,916.00份基金份额和华安沪深 300B份额 197,289,916.00 份基金份额于 2012年 7月 23日 在深交所挂牌交易。对于托管在场内的华安沪深 300 份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的 前提下,将其分拆为华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额即可上市流通;对于托管在场外的华 安沪深 300 份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交 易所场内后分拆为华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括标的指数成份股及其备选成份股 (包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、新股(一级市场初次发行或增发)、债券、 债券回购、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于 标的指数成份股及其备选成份股的市值加上买入、卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产 的 90%,其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85%;每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在 一年以内的政府债券, 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;本基金投资于权 证的比例不得超过基金资产净值的 3%。本基金力求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪 误差不超过 4%。本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300 指数收益率+5%×同期银行活期存款利 率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2020年 4月 7日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 77页 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基 金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安沪深 300 指数分级证券投资基金基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资 产列示。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 77页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 77页 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 77页 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金(包括华安沪深 300份额、华安沪深 300A份额与华安沪深 300B份额)在存续期内不进行 收益分配。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 77页 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益 法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗 交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票 估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中 证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行 估值。


(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季 度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心 有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 77页 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开 发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补 充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 77页 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红 利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 18,815,709.84 13,612,712.94 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 18,815,709.84 13,612,712.94 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 252,540,591.57 306,227,239.43 53,686,647.86 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 10,300.00 10,300.00 - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 77页 银行间市场 - - - 合计 10,300.00 10,300.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 252,550,891.57 306,237,539.43 53,686,647.86 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 239,010,821.23 213,048,783.27 -25,962,037.96 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 41,000.00 41,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 41,000.00 41,000.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 239,051,821.23 213,089,783.27 -25,962,037.96 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无余额。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 3,718.60 2,646.68 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 77页 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 9.20 29.40 应收债券利息 0.54 2.52 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.49 2.04 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 4.20 1.90 合计 3,733.03 2,682.54 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 71,971.24 29,694.90 银行间市场应付交易费用 - - 合计 71,971.24 29,694.90 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,184.65 71.00 预提审计费 58,000.00 58,000.00 预提信息披露费 120,000.00 170,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 预提账户维护费 - - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 77页 预提上市年费 - - 合计 230,184.65 278,071.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 207,736,296.85 180,619,990.95 本期申购 8,362.18 7,270.40 本期赎回(以“-”号填列) -93,732.78 -81,494.76 -基金拆分/份额折算前 207,650,926.25 180,545,766.59 基金拆分/份额折算调整 4,944,131.80 — 本期申购 31,741,190.69 26,956,230.75 本期赎回(以“-”号填列) -25,202,417.74 -21,403,038.58 本期末 219,133,831.00 186,098,958.76 注:1.本基金的基金份额包括华安沪深 300份额、华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额。 本期申购含申购的华安沪深 300份额和配对转入的华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额,本期 赎回含赎回的华安沪深 300份额和配对转出的华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额。 2.根据深交所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《华安沪深 300指数分级 证券投根据深交所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《华安沪深 300指数分级 证券投资基金基金合同》的约定和《关于华安沪深 300指数分级证券投资基金定期份额折算结果及 恢复交易的公告》,本基金的基金管理人以 2019年 1月 2日为基金份额折算基准日,对在该日登记 在册的华安沪深 300A份额和华安沪深 300份额办理定期份额折算业务。折算前沪深 300A份额份额 为 1,485,760.00份,新增份额折算比例为 0.047619658,折算后沪深 300A份额为 1,485,760.00份, 折算后沪深 300A份额净值 1.0003元;折算前华安沪深 300场外份额为 204,367,482.25份,新增份 额折算比例为 0.023809829,折算后华安沪深 300场外份额为 209,233,437.05份,折算后华安沪深 300 场外份额净值 1.0500元;折算前华安沪深 300场内份额为 311,924.00份,新增份额折算比例为 0.023809829,折算后华安沪深 300场内份额为 390,101.00份,折算后华安沪深 300场内份额净值 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 77页 1.0500元。 3. 截至 2019年 12月 31日止,本基金于深交所上市的华安沪深 300A份额为 1,338,355.00份(2018 年 12月 31日:1,485,760.00份),华安沪深 300B份额为1,338,355.00份(2018年 12月31日:1,485,760.00 份),托管在场内未上市的华安沪深 300份额为 253,179.00份(2018年 12月 31日:754,855.88份), 托管在场外未上市的华安沪深 300份额为 216,203,942.00份(2018年 12月 31日:206,981,440.97份)。 场内的基金份额登记在证券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市价流通,未上市的基金 份额可按基金份额净值申购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申 购或赎回,通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。华安沪深 300份额与华安沪 深 300A份额、华安沪深 300B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的 分拆和合并两种转换行为。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 184,740,387.95 -139,127,800.59 45,612,587.36 本期利润 9,671,396.75 79,648,685.82 89,320,082.57 本期基金份额交易产生的 变动数 5,680,030.27 -2,709,465.01 2,970,565.26 其中:基金申购款 27,942,017.93 -12,451,229.50 15,490,788.43 基金赎回款 -22,261,987.66 9,741,764.49 -12,520,223.17 本期已分配利润 - - - 本期末 200,091,814.97 -62,188,579.78 137,903,235.19 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 129,376.40 127,019.26 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 77页 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 798.47 616.40 其他 320.53 182.89 合计 130,495.40 127,818.55 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 7,441,704.54 -2,110,310.03 股票投资收益——赎回差价收入 - - 股票投资收益——申购差价收入 - - 合计 7,441,704.54 -2,110,310.03 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 60,001,028.62 33,204,205.08 减:卖出股票成本总额 52,559,324.08 35,314,515.11 买卖股票差价收入 7,441,704.54 -2,110,310.03 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 债券投资收益——买卖债券(债转股及债券 到期兑付)差价收入 147,884.52 42,772.54 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 77页 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 147,884.52 42,772.54 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 1,680,604.07 465,887.88 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 1,532,500.00 423,000.00 减:应收利息总额 219.55 115.34 买卖债券差价收入 147,884.52 42,772.54 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 股票投资产生的股利收益 6,051,458.59 5,298,152.14 基金投资产生的股利收益 - - 合计 6,051,458.59 5,298,152.14 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 79,648,685.82 -62,885,376.81 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 77页 ——股票投资 79,648,685.82 -62,885,376.81 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 79,648,685.82 -62,885,376.81 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 57,009.07 33,235.05 其他 - - 合计 57,009.07 33,235.05 注:本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.50%,对于持续持有期少于 7日的投资者收取 1.5% 的赎回费,并全额计入基金资产,场外赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基 金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 208,911.25 110,737.21 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 77页 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 208,911.25 110,737.21 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 58,000.00 58,000.00 信息披露费 120,000.00 170,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行汇划费 2,067.06 1,566.99 上市年费 60,000.00 60,000.00 账户维护费 - - 合计 440,067.06 489,566.99 注:根据《华安沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》及本基金的基金管理人与中证指数 有限公司签署的指数使用许可协议,本基金的指数许可使用费从基金财产中列支,收取标准为每年 本基金的资产净值的 0.02%,收取下限为每季 5万元,逐日累计,每季支付一次。基金合同生效之 日所在季度的指数使用费,按实际计提金额收取,不设下限。计算方法如下: 日指数许可使用费=前一日基金资产净值×0.02%/当年天数。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 根据中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定以及《华安沪深 300 指数分级证券投资基 金基金合同》的约定,本基金以 2020年 1月 2日为份额折算基准日,对在该日登记在册的华安沪深 300A份额和华安沪深 300B份额办理定期份额折算业务,并于 2020年 1月 3日进行了变更登记。 7.4.9 关联方关系 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 77页 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 上海上国投资产管理有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 国泰君安证券股份 有限公司 17,106,866.72 14.63% - - 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 77页 国泰君安证券股份有 限公司 10,098.20 0.60% - - 7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国泰君安证券股份有 限公司 15,589.53 14.44% 440.16 0.61% 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 - - - - - 注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 3、关联方交易上年度比较期间为 2018年 12月 5日至 12月 31日。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,875,730.94 2,607,643.13 其中:支付销售机构的客户维护费 90,821.73 56,504.76 注:支付基金管理人 华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提, 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 77页 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 632,660.82 573,681.55 注:支付基金托管人 中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 18,815,709.84 129,376.40 13,612,712.94 127,019.26 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 77页 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 国泰君安证 券股份有限 公司 603267 鸿远电子 网下申购 1,651.00 33,416.24 国泰君安证 券股份有限 公司 603915 国茂股份 网下申购 2,523.00 26,113.05 国泰君安证 券股份有限 公司 113543 欧派转债 老股东配 售 100.00 10,000.00 国泰君安证 券股份有限 公司 110059 浦发转债 老股东配 售 4,550.00 455,000.00 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量(单位: 股/张) 总金额 - - - - - - 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 (1)于 2019年 12月 31日,本基金持有 147,900股中国建设银行的 A股普通股,成本总额为人民 币 911,610.98 元,估值总额为人民币 1,069,317.00 元,占基金资产净值的比例为 0.33%(2018 年 12 月 31 日,本基金持有 151,800 股中国建设银行的 A 股普通股,成本总额为人民币 926,977.37 元, 估值总额为人民币 966,966.00元,占基金资产净值的比例为 0.43%)。 (2)于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有 99,600 股国泰君安的 A 股普通股,成本总额为人民币 1,849,065.87元,估值总额为人民币 1,841,604.00元,占基金资产净值的比例为 0.57%(2018年 12月 31日,本基金持有 102,000股国泰君安的 A 股普通股,成本总额为人民币 1,899,883.22元,估值总 额为人民币 1,562,640.00元,占基金资产净值的比例为 0.69%)。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 77页 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00297 3 侨银 环保 2019-1 2-27 2020-0 1-06 网下 中签 5.74 5.74 1,146. 00 6,578. 04 6,578. 04 - 68808 1 兴图 新科 2019-1 2-26 2020-0 7-06 处于 锁定 期 28.21 28.21 3,153. 00 88,946 .13 88,946 .13 - 68818 1 八亿 时空 2019-1 2-27 2020-0 1-06 网下 中签 43.98 43.98 2,990. 00 131,50 0.20 131,50 0.20 - 68819 9 久日 新材 2019-1 0-28 2020-0 5-06 处于 锁定 期 66.68 59.66 4,494. 00 299,65 9.92 268,11 2.04 - 68832 1 微芯 生物 2019-0 8-02 2020-0 2-12 处于 锁定 期 20.43 53.73 13,328 .00 272,29 1.04 716,11 3.44 - 68836 8 晶丰 明源 2019-0 9-27 2020-0 4-14 处于 锁定 期 56.68 75.13 2,557. 00 144,93 0.76 192,10 7.41 - 68838 9 普门 科技 2019-1 0-29 2020-0 5-06 处于 锁定 期 9.10 13.56 6,931. 00 63,072 .10 93,984 .36 - 00246 6 天齐 锂业 2019-1 2-26 2020-0 1-03 配股 流通 受限 8.75 30.18 4,623. 00 40,451 .25 139,52 2.14 - 7.4.12.1.2受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 77页 型 12808 8 深南 转债 2019-1 2-24 2020-0 1-16 认购 新发 证券 100.00 100.00 103.00 10,300 .00 10,300 .00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60379 9 华友钴 业 2019-12 -31 重要事 项停牌 39.39 2020-0 1-02 40.43 14,486.00 647,309.89 570,603.54 - 注: 1、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在 新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获 配日至新股上市日之间不能自由转让。


2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡 导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市 之日起 6个月。


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为 0,无抵押债券。 本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 77页 本基金为股票型基金,属于较高风险、较高预期收益的基金品种,其风险和预期收益高于货币 市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,华安沪深 300A 份额 具有低风险、收益相对稳定的特征;华安沪深 300B 份额具有高风险、高预期收益的特征。本基金 在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金通过被动的指数化投资管理,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控 制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合 作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责, 并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过 特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管行中国建设银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性 很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为 0.003%(2018年 12月 31日:0.02%)。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 77页 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进 行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以 及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日,本基金持有的流 动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.68%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12 月 31日,本基金组合资产中 7个工作日可变现资产的账面价值为 322,990,518.37元,超过经确认的 当日净赎回金额。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 77页 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款和清算备付金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 18,815,709.84 - - - 18,815,709.84 结算备付金 20,548.22 - - - 20,548.22 存出保证金 9,162.30 - - - 9,162.30 交易性金融资产 - - 10,300.00 306,227,239.43 306,237,539.4 3 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 3,733.03 3,733.03 应收申购款 1.00 - - 155,035.40 155,036.40 资产总计 18,845,421.36 - 10,300.00 306,386,007.86 325,241,729.2 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 77页 2 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 612,272.10 612,272.10 应付管理人报酬 - - - 266,481.16 266,481.16 应付托管费 - - - 58,625.85 58,625.85 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 71,971.24 71,971.24 应交税费 - - - 0.27 0.27 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 230,184.65 230,184.65 负债总计 - - - 1,239,535.27 1,239,535.2 7 利率敏感度缺口 18,845,421.36 - 10,300.00 305,146,472.59 324,002,193.9 5 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 13,612,712.94 - - - 13,612,712.94 结算备付金 65,349.80 - - - 65,349.80 存出保证金 4,349.73 - - - 4,349.73 交易性金融资产 - - 41,000.00 213,048,783.27 213,089,783.2 7 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 2,682.54 2,682.54 应收申购款 39.95 - - 29,799.99 29,839.94 资产总计 13,682,452.42 - 41,000.00 213,081,265.80 226,804,718.2 2 负债








华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 77页 应付赎回款 - - - 22,174.46 22,174.46 应付管理人报酬 - - - 198,523.97 198,523.97 应付托管费 - - - 43,675.28 43,675.28 应付交易费用 - - - 29,694.90 29,694.90 其他负债 - - - 278,071.00 278,071.00 应付税费 - - - 0.30 0.30 负债总计 - - - 572,139.91 572,139.91 利率敏感度缺口 13,682,452.42 - 41,000.00 212,509,125.89 226,232,578.3 1 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.003%(2018年 12月 31日:0.02%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018 年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临 的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。 本基金为被动式股票指数基金,采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数,即按照标的指数 的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。若因特殊情况(如市场流动性不足、个别成份股被限制投资、法律法规禁止或限制投资等)导致无 法获得足够数量的股票时,基金可能不能按照成份股权重持有成份股,基金管理人将采用合理方法 替代等指数投资技术适当调整基金投资组合,并可在条件允许的情况下,辅以金融衍生工具进行投 资管理,以有效控制基金的跟踪误差,追求尽可能贴近标的指数的表现。本基金的基金管理人定期 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 77页 结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的 市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份 股的市值加上买入、卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产的 90%,其中投资于标的指数 成份股及其备选成份股的市值不低于基金资产的 85%;投资于权证的比例不得超过基金资产净值的 3%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法 对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠 地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目


本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 306,227,239.43 94.51 213,048,783.27 94.17 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 306,227,239.43 94.51 213,048,783.27 94.17 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 业绩比较基准上升 5% 增加约 16,040,000.00 增加约 11,140,000.00 业绩比较基准下降 5% 减少约 16,040,000.00 减少约 11,140,000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 77页 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 304,019,772.13元,属于第二层次的余额为 2,217,767.30元,无属于第三层次的余 额(2018年 12月 31日:第一层次 209,664,130.87元,第二层次 3,425,652.40元,无第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 交易性金融资产 权益工具投资 2019年 1月 1日


- 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 77页 购买





- 出售





- 转入第三层级








959,863.00 转出第三层级





-959,863.00 当期利得或损失总额


- 计入损益的利得或损失


- 2019年 12月 31日


- 2019年 12月 31日仍持有的资产计入 2019年度损益的未实现利得或损失的变动(从转入第三层 次起算) ——公允价值变动损益


- 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 上述第三层次资产变动如下: 上年度末余额人民币 0.00元,2019年度转入第三层次人民币 959,863.00元,转出第三层次人民 币 959,863.00元,当期计入损益的利得或损失总额人民币 0.00元,购买人民币 0.00元,出售人民币 0.00元,本期末余额人民币 0.00元,本期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失的变动人 民币 0.00元。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日: 同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 77页 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 306,227,239.43 94.15 其中:股票 306,227,239.43 94.15 2 固定收益投资 10,300.00 0.00 其中:债券 10,300.00 0.00 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 18,836,258.06 5.79 7 其他各项资产 167,931.73 0.05 8 合计 325,241,729.22 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 4,478,735.40 1.38 B 采矿业 9,224,175.69 2.85 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 77页


C 制造业 128,785,252.06 39.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 7,335,859.38 2.26 E 建筑业 7,818,663.20 2.41 F 批发和零售业 3,380,651.20 1.04 G 交通运输、仓储和邮政业 8,835,873.14 2.73 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,180,429.53 2.83 J 金融业 101,523,080.28 31.33 K 房地产业 13,960,015.14 4.31 L 租赁和商务服务业 3,722,768.02 1.15 M 科学研究和技术服务业 1,540,246.40 0.48 N 水利、环境和公共设施管理业 316,160.00 0.10 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 269,988.00 0.08 Q 卫生和社会工作 2,746,910.04 0.85 R 文化、体育和娱乐业 1,571,452.60 0.49 S 综合 - - 合计 304,690,260.08 94.04 8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,338,293.90 0.41 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 56页共 77页 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 192,107.41 0.06 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,536,979.35 0.47 8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601318 中国平安 239,831 20,495,957.26 6.33 2 600519 贵州茅台 11,133 13,170,339.00 4.06 3 600036 招商银行 225,703 8,481,918.74 2.62 4 000651 格力电器 104,252 6,836,846.16 2.11 5 601166 兴业银行 320,224 6,340,435.20 1.96 6 000333 美的集团 106,553 6,206,712.25 1.92 7 600276 恒瑞医药 69,752 6,104,695.04 1.88 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 57页共 77页 8 000858 五 粮 液 42,321 5,629,116.21 1.74 9 600030 中信证券 173,231 4,382,744.30 1.35 10 600887 伊利股份 135,721 4,199,207.74 1.30 11 000002 万


科A 129,295 4,160,713.10 1.28 12 600900 长江电力 197,435 3,628,855.30 1.12 13 000001 平安银行 213,521 3,512,420.45 1.08 14 600016 民生银行 549,667 3,468,398.77 1.07 15 601328 交通银行 604,048 3,400,790.24 1.05 16 600000 浦发银行 259,939 3,215,445.43 0.99 17 601288 农业银行 845,909 3,121,404.21 0.96 18 601398 工商银行 472,745 2,779,740.60 0.86 19 300498 温氏股份 82,400 2,768,640.00 0.85 20 600837 海通证券 178,256 2,755,837.76 0.85 21 002415 海康威视 81,098 2,655,148.52 0.82 22 002475 立讯精密 72,370 2,641,505.00 0.82 23 601668 中国建筑 467,280 2,626,113.60 0.81 24 601601 中国太保 68,763 2,601,991.92 0.80 25 600048 保利地产 159,500 2,580,710.00 0.80 26 000725 京东方A 537,284 2,439,269.36 0.75 27 600585 海螺水泥 44,416 2,433,996.80 0.75 28 600031 三一重工 130,435 2,223,916.75 0.69 29 600309 万华化学 35,326 1,984,261.42 0.61 30 601688 华泰证券 96,779 1,965,581.49 0.61 31 603288 海天味业 18,000 1,935,180.00 0.60 32 601888 中国国旅 21,650 1,925,767.50 0.59 33 300059 东方财富 118,854 1,874,327.58 0.58 34 601169 北京银行 328,322 1,864,868.96 0.58 35 600104 上汽集团 77,893 1,857,748.05 0.57 36 601211 国泰君安 99,600 1,841,604.00 0.57 37 000063 中兴通讯 50,969 1,803,792.91 0.56 38 002142 宁波银行 62,352 1,755,208.80 0.54 39 601988 中国银行 466,710 1,722,159.90 0.53 40 002714 牧原股份 19,260 1,710,095.40 0.53 41 600009 上海机场 21,466 1,690,447.50 0.52 42 000338 潍柴动力 105,716 1,678,770.08 0.52 43 600690 海尔智家 81,522 1,589,679.00 0.49 44 601818 光大银行 352,628 1,555,089.48 0.48 45 603259 药明康德 16,720 1,540,246.40 0.48 46 601766 中国中车 214,829 1,533,879.06 0.47 47 600028 中国石化 295,641 1,510,725.51 0.47 48 601229 上海银行 157,128 1,491,144.72 0.46 49 600919 江苏银行 204,800 1,482,752.00 0.46 50 601012 隆基股份 59,134 1,468,297.22 0.45 51 000661 长春高新 3,200 1,430,400.00 0.44 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 58页共 77页 52 002304 洋河股份 12,900 1,425,450.00 0.44 53 601899 紫金矿业 306,711 1,407,803.49 0.43 54 000568 泸州老窖 16,169 1,401,528.92 0.43 55 001979 招商蛇口 69,099 1,372,997.13 0.42 56 000100 TCL 集团 302,902 1,353,971.94 0.42 57 002027 分众传媒 213,952 1,339,339.52 0.41 58 601088 中国神华 72,953 1,331,392.25 0.41 59 601628 中国人寿 37,130 1,294,723.10 0.40 60 601857 中国石油 215,514 1,256,446.62 0.39 61 600050 中国联通 205,441 1,210,047.49 0.37 62 002230 科大讯飞 33,861 1,167,527.28 0.36 63 600999 招商证券 63,387 1,159,348.23 0.36 64 601009 南京银行 131,500 1,153,255.00 0.36 65 600019 宝钢股份 196,917 1,130,303.58 0.35 66 600570 恒生电子 14,317 1,112,860.41 0.34 67 300015 爱尔眼科 27,809 1,100,124.04 0.34 68 600406 国电南瑞 51,503 1,090,833.54 0.34 69 601390 中国中铁 180,685 1,073,268.90 0.33 70 601006 大秦铁路 130,573 1,072,004.33 0.33 71 601939 建设银行 147,900 1,069,317.00 0.33 72 601989 中国重工 201,903 1,057,971.72 0.33 73 600015 华夏银行 136,280 1,045,267.60 0.32 74 601186 中国铁建 102,697 1,041,347.58 0.32 75 002241 歌尔股份 51,360 1,023,091.20 0.32 76 000538 云南白药 11,429 1,022,095.47 0.32 77 000166 申万宏源 199,560 1,021,747.20 0.32 78 600703 三安光电 53,514 982,517.04 0.30 79 000776 广发证券 64,395 976,872.15 0.30 80 002594 比亚迪 20,173 961,646.91 0.30 81 000876 新 希 望 47,060 938,847.00 0.29 82 002044 美年健康 61,400 914,246.00 0.28 83 600741 华域汽车 34,830 905,231.70 0.28 84 601336 新华保险 18,235 896,250.25 0.28 85 300142 沃森生物 27,300 885,612.00 0.27 86 603986 兆易创新 4,200 860,538.00 0.27 87 600958 东方证券 79,400 854,344.00 0.26 88 002024 苏宁易购 82,426 833,326.86 0.26 89 600352 浙江龙盛 57,310 829,275.70 0.26 90 601225 陕西煤业 88,312 793,924.88 0.25 91 601901 方正证券 91,227 790,938.09 0.24 92 600588 用友网络 27,714 787,077.60 0.24 93 300003 乐普医疗 23,500 777,380.00 0.24 94 601155 新城控股 20,000 774,400.00 0.24 95 002236 大华股份 38,797 771,284.36 0.24 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 59页共 77页 96 600340 华夏幸福 26,716 766,749.20 0.24 97 000157 中联重科 114,429 764,385.72 0.24 98 300136 信维通信 16,700 757,846.00 0.23 99 002008 大族激光 18,928 757,120.00 0.23 100 600346 恒力石化 47,080 757,046.40 0.23 101 600547 山东黄金 23,187 756,359.94 0.23 102 600660 福耀玻璃 31,309 751,102.91 0.23 103 601669 中国电建 170,178 738,572.52 0.23 104 002202 金风科技 61,557 735,606.15 0.23 105 002352 顺丰控股 19,700 732,643.00 0.23 106 300347 泰格医药 11,600 732,540.00 0.23 107 601377 兴业证券 102,989 729,162.12 0.23 108 601138 工业富联 39,700 725,319.00 0.22 109 600436 片仔癀 6,600 725,142.00 0.22 110 600383 金地集团 49,803 722,143.50 0.22 111 300124 汇川技术 22,862 700,491.68 0.22 112 000069 华侨城A 89,409 696,496.11 0.21 113 600886 国投电力 75,546 693,512.28 0.21 114 603993 洛阳钼业 157,258 685,644.88 0.21 115 601985 中国核电 137,100 685,500.00 0.21 116 600029 南方航空 95,228 683,737.04 0.21 117 002736 国信证券 54,200 680,210.00 0.21 118 002001 新 和 成 28,500 662,910.00 0.20 119 002007 华兰生物 18,846 662,436.90 0.20 120 600010 包钢股份 497,170 656,264.40 0.20 121 000895 双汇发展 22,469 652,275.07 0.20 122 601111 中国国航 66,714 646,458.66 0.20 123 601877 正泰电器 23,800 637,840.00 0.20 124 601933 永辉超市 84,512 637,220.48 0.20 125 002311 海大集团 17,400 626,400.00 0.19 126 002456 欧菲光 40,077 625,201.20 0.19 127 002555 三七互娱 23,100 622,083.00 0.19 128 603160 汇顶科技 3,000 618,900.00 0.19 129 601108 财通证券 54,300 615,762.00 0.19 130 000783 长江证券 85,276 608,870.64 0.19 131 600795 国电电力 259,932 608,240.88 0.19 132 002466 天齐锂业 20,033 604,595.94 0.19 133 002460 赣锋锂业 17,200 599,076.00 0.18 134 600018 上港集团 103,126 595,037.02 0.18 135 600196 复星医药 22,359 594,749.40 0.18 136 002602 世纪华通 51,596 589,742.28 0.18 137 300144 宋城演艺 18,900 584,199.00 0.18 138 600705 中航资本 120,274 583,328.90 0.18 139 600115 东方航空 99,186 576,270.66 0.18 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 60页共 77页 140 600271 航天信息 24,786 574,291.62 0.18 141 000938 紫光股份 18,068 570,948.80 0.18 142 603799 华友钴业 14,486 570,603.54 0.18 143 600438 通威股份 43,400 569,842.00 0.18 144 601788 光大证券 43,200 565,920.00 0.17 145 600061 国投资本 37,300 564,722.00 0.17 146 000425 徐工机械 103,047 563,667.09 0.17 147 600606 绿地控股 80,800 561,560.00 0.17 148 600089 特变电工 82,218 546,749.70 0.17 149 603501 韦尔股份 3,800 544,920.00 0.17 150 600011 华能国际 97,600 544,608.00 0.17 151 601997 贵阳银行 56,820 543,199.20 0.17 152 600177 雅戈尔 77,604 540,899.88 0.17 153 002050 三花智控 30,900 535,497.00 0.17 154 600183 生益科技 25,500 533,460.00 0.16 155 300122 智飞生物 10,700 531,362.00 0.16 156 002271 东方雨虹 20,100 528,831.00 0.16 157 601555 东吴证券 52,902 528,490.98 0.16 158 600111 北方稀土 48,509 525,837.56 0.16 159 002493 荣盛石化 42,000 520,380.00 0.16 160 600809 山西汾酒 5,800 520,260.00 0.16 161 002410 广联达 15,200 516,496.00 0.16 162 300033 同花顺 4,700 512,817.00 0.16 163 601600 中国铝业 144,777 512,510.58 0.16 164 300408 三环集团 23,000 512,440.00 0.16 165 600176 中国巨石 46,700 509,030.00 0.16 166 002120 韵达股份 15,130 503,829.00 0.16 167 000768 中航飞机 30,590 501,064.20 0.15 168 002624 完美世界 11,300 498,782.00 0.15 169 600109 国金证券 53,349 496,145.70 0.15 170 603019 中科曙光 14,000 484,120.00 0.15 171 601800 中国交建 52,431 480,267.96 0.15 172 000963 华东医药 19,549 476,604.62 0.15 173 600487 亨通光电 29,300 476,418.00 0.15 174 000786 北新建材 18,700 475,915.00 0.15 175 601607 上海医药 25,585 469,996.45 0.15 176 002179 中航光电 11,900 464,814.00 0.14 177 601919 中远海控 86,100 453,747.00 0.14 178 600100 同方股份 51,708 453,479.16 0.14 179 600522 中天科技 54,100 449,030.00 0.14 180 002422 科伦药业 19,000 446,310.00 0.14 181 600332 白云山 12,479 444,377.19 0.14 182 601618 中国中冶 158,071 442,598.80 0.14 183 000961 中南建设 41,800 440,990.00 0.14 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 61页共 77页 184 600516 方大炭素 36,213 440,350.08 0.14 185 600221 海航控股 250,321 433,055.33 0.13 186 600893 航发动力 19,893 431,280.24 0.13 187 600498 烽火通信 15,500 425,475.00 0.13 188 600637 东方明珠 45,316 424,157.76 0.13 189 600066 宇通客车 29,529 420,788.25 0.13 190 000625 长安汽车 41,883 420,086.49 0.13 191 601998 中信银行 67,715 417,801.55 0.13 192 600926 杭州银行 45,360 415,497.60 0.13 193 000728 国元证券 44,470 412,236.90 0.13 194 600068 葛洲坝 61,045 407,780.60 0.13 195 300017 网宿科技 42,765 407,550.45 0.13 196 601727 上海电气 81,700 406,866.00 0.13 197 600867 通化东宝 31,700 401,005.00 0.12 198 300413 芒果超媒 11,460 400,641.60 0.12 199 603899 晨光文具 8,200 399,668.00 0.12 200 600004 白云机场 22,900 399,605.00 0.12 201 601198 东兴证券 30,300 398,142.00 0.12 202 600362 江西铜业 23,088 390,879.84 0.12 203 600674 川投能源 38,956 383,716.60 0.12 204 002146 荣盛发展 38,706 380,479.98 0.12 205 002673 西部证券 38,696 379,220.80 0.12 206 600583 海油工程 49,454 364,970.52 0.11 207 000656 金科股份 47,200 362,496.00 0.11 208 601838 成都银行 39,900 361,893.00 0.11 209 000423 东阿阿胶 10,205 360,950.85 0.11 210 600023 浙能电力 90,117 356,863.32 0.11 211 601021 春秋航空 8,100 355,509.00 0.11 212 002508 老板电器 10,500 355,005.00 0.11 213 000596 古井贡酒 2,600 353,392.00 0.11 214 600208 新湖中宝 93,304 352,689.12 0.11 215 600219 南山铝业 157,320 352,396.80 0.11 216 000703 恒逸石化 25,300 352,176.00 0.11 217 601117 中国化学 54,532 351,186.08 0.11 218 600170 上海建工 98,317 348,042.18 0.11 219 002601 龙蟒佰利 22,400 344,736.00 0.11 220 600085 同仁堂 12,197 343,711.46 0.11 221 300024 机器人 23,956 335,384.00 0.10 222 002739 万达电影 18,400 333,960.00 0.10 223 601018 宁波港 87,322 331,823.60 0.10 224 601881 中国银河 28,400 329,724.00 0.10 225 000630 铜陵有色 140,455 327,260.15 0.10 226 002916 深南电路 2,300 326,830.00 0.10 227 600369 西南证券 62,854 326,212.26 0.10 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 62页共 77页 228 600489 中金黄金 38,165 323,639.20 0.10 229 002252 上海莱士 43,060 319,505.20 0.10 230 600038 中直股份 6,642 316,889.82 0.10 231 300070 碧水源 41,600 316,160.00 0.10 232 000413 东旭光电 93,646 314,650.56 0.10 233 600535 天士力 20,093 309,834.06 0.10 234 002081 金 螳 螂 35,089 309,484.98 0.10 235 601878 浙商证券 27,600 307,188.00 0.09 236 000627 天茂集团 43,600 306,944.00 0.09 237 000671 阳 光 城 35,800 304,300.00 0.09 238 603833 欧派家居 2,600 304,200.00 0.09 239 600760 中航沈飞 9,400 297,040.00 0.09 240 600482 中国动力 14,800 296,000.00 0.09 241 601066 中信建投 9,700 294,880.00 0.09 242 002032 苏 泊 尔 3,700 284,086.00 0.09 243 600153 建发股份 31,521 283,373.79 0.09 244 600118 中国卫星 12,964 277,040.68 0.09 245 002153 石基信息 7,100 276,900.00 0.09 246 000629 攀钢钒钛 94,400 275,648.00 0.09 247 601992 金隅集团 73,458 273,998.34 0.08 248 002607 中公教育 15,100 269,988.00 0.08 249 600655 豫园股份 34,300 268,912.00 0.08 250 603156 养元饮品 9,260 268,817.80 0.08 251 600027 华电国际 72,300 265,341.00 0.08 252 600663 陆家嘴 19,600 264,796.00 0.08 253 601808 中海油服 13,200 253,440.00 0.08 254 600977 中国电影 16,600 252,652.00 0.08 255 000723 美锦能源 26,300 248,009.00 0.08 256 000709 河钢股份 94,372 243,479.76 0.08 257 002938 鹏鼎控股 5,400 242,460.00 0.07 258 002558 巨人网络 13,400 242,004.00 0.07 259 601238 广汽集团 20,600 240,814.00 0.07 260 601633 长城汽车 26,867 237,772.95 0.07 261 600297 广汇汽车 71,450 232,927.00 0.07 262 601216 君正集团 74,220 232,308.60 0.07 263 300433 蓝思科技 16,699 230,780.18 0.07 264 600398 海澜之家 29,700 228,096.00 0.07 265 002773 康弘药业 5,930 219,232.10 0.07 266 600816 安信信托 49,220 218,536.80 0.07 267 600848 上海临港 8,900 218,495.00 0.07 268 601360 三六零 9,100 213,941.00 0.07 269 002411 延安必康 13,451 210,239.13 0.06 270 600188 兖州煤业 19,540 206,342.40 0.06 271 601577 长沙银行 22,700 205,889.00 0.06 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 63页共 77页 272 601898 中煤能源 40,400 202,808.00 0.06 273 002010 传化智联 28,800 201,024.00 0.06 274 002294 信立泰 9,300 185,442.00 0.06 275 600733 北汽蓝谷 30,700 179,288.00 0.06 276 600998 九州通 12,600 178,290.00 0.06 277 601319 中国人保 23,300 176,847.00 0.05 278 000898 鞍钢股份 52,720 176,612.00 0.05 279 600566 济川药业 7,200 174,096.00 0.05 280 600989 宝丰能源 17,900 170,229.00 0.05 281 600025 华能水电 40,100 169,222.00 0.05 282 600372 中航电子 11,136 158,576.64 0.05 283 600233 圆通速递 12,400 156,860.00 0.05 284 000415 渤海租赁 41,000 155,800.00 0.05 285 601236 红塔证券 8,700 145,899.00 0.05 286 002841 视源股份 1,600 137,120.00 0.04 287 600968 海油发展 44,600 130,678.00 0.04 288 002468 申通快递 6,700 130,650.00 0.04 289 601212 白银有色 32,900 121,072.00 0.04 290 002939 长城证券 7,500 103,950.00 0.03 291 601828 美凯龙 8,900 100,837.00 0.03 292 601698 中国卫通 8,600 97,352.00 0.03 293 603260 合盛硅业 3,080 90,767.60 0.03 294 600390 五矿资本 10,940 90,364.40 0.03 295 002945 华林证券 6,000 89,640.00 0.03 296 002958 青农商行 13,400 86,698.00 0.03 297 600928 西安银行 10,800 83,916.00 0.03 298 601162 天风证券 11,400 83,904.00 0.03 299 601298 青岛港 10,800 74,196.00 0.02 300 600299 安迪苏 6,500 71,890.00 0.02 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 688321 微芯生物 13,328 716,113.44 0.22 2 688199 久日新材 4,494 268,112.04 0.08 3 688368 晶丰明源 2,557 192,107.41 0.06 4 688181 八亿时空 2,990 131,500.20 0.04 5 688389 普门科技 6,931 93,984.36 0.03 6 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.03 7 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01 8 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01 9 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 64页共 77页 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 300498 温氏股份 3,574,877.00 1.58 2 601318 中国平安 1,832,385.00 0.81 3 603259 药明康德 1,291,474.00 0.57 4 600900 长江电力 1,199,070.00 0.53 5 600519 贵州茅台 1,178,170.00 0.52 6 601166 兴业银行 1,116,191.00 0.49 7 600276 恒瑞医药 974,417.00 0.43 8 000333 美的集团 854,610.00 0.38 9 000002 万


科A 814,015.00 0.36 10 600036 招商银行 809,980.00 0.36 11 000651 格力电器 808,020.00 0.36 12 300347 泰格医药 750,497.00 0.33 13 000858 五 粮 液 735,891.00 0.33 14 601088 中国神华 688,714.00 0.30 15 600887 伊利股份 621,881.00 0.27 16 688036 传音控股 612,559.05 0.27 17 000001 平安银行 608,883.00 0.27 18 600183 生益科技 598,100.00 0.26 19 603501 韦尔股份 581,721.00 0.26 20 603019 中科曙光 579,139.00 0.26 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 601318 中国平安 2,221,637.00 0.98 2 688188 柏楚电子 1,933,419.14 0.85 3 600519 贵州茅台 1,337,195.00 0.59 4 000651 格力电器 1,123,157.00 0.50 5 600036 招商银行 1,098,935.00 0.49 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 65页共 77页 6 688036 传音控股 1,011,821.29 0.45 7 000858 五 粮 液 890,625.54 0.39 8 000333 美的集团 789,684.00 0.35 9 688363 华熙生物 784,422.56 0.35 10 688116 天奈科技 717,913.28 0.32 11 600887 伊利股份 687,306.00 0.30 12 600340 华夏幸福 495,733.00 0.22 13 002065 东华软件 494,215.20 0.22 14 002415 海康威视 481,072.00 0.21 15 600030 中信证券 478,715.00 0.21 16 600518 ST康美 469,786.08 0.21 17 688123 聚辰股份 427,856.47 0.19 18 601166 兴业银行 427,677.00 0.19 19 601328 交通银行 420,506.00 0.19 20 000540 中天金融 395,376.00 0.17 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 66,089,094.42 卖出股票的收入(成交)总额 60,001,028.62 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 66页共 77页 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 10,300.00 0.00 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 10,300.00 0.00 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 128088 深南转债 103 10,300.00 0.00 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 为有效控制指数的跟踪误差,本基金在注重风险管理的前提下,将适度运用股指期货。本基金 利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特点,通过股指期货对本基金投资组合的跟踪效 果进行及时、有效地调整和优化,并提高投资组合的运作效率等。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 67页共 77页 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,162.30 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 3,733.03 5 应收申购款 155,036.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 167,931.73 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 68页共 77页 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 688321 微芯生物 716,113.44 0.22 处于锁定期 2 688199 久日新材 268,112.04 0.08 处于锁定期 3 688368 晶丰明源 192,107.41 0.06 处于锁定期 4 688181 八亿时空 131,500.20 0.04 网下中签未上市 5 688389 普门科技 93,984.36 0.03 处于锁定期 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 华安沪深 300指 数分级 A 110 12,166.86 0.00 0.00% 1,338,355.00 100.00 % 华安沪深 300指 数分级 B 204 6,560.56 0.00 0.00% 1,338,355.00 100.00 % 华安沪深 300指 数分级 3,759 57,583.70 200,275,489.45 92.52% 16,181,631.55 7.48% 合计 4,073 53,801.58 200,275,489.45 91.39% 18,858,341.55 8.61% 9.2 期末上市基金前十名持有人 华安沪深 300指数分级 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 解咏梅 860,000.00 64.26% 2 刘洋 81,500.00 6.09% 3 周敬 50,003.00 3.74% 4 黄晖 44,299.00 3.31% 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 69页共 77页 5 罗广斌 42,139.00 3.15% 6 程竞姣 41,099.00 3.07% 7 张凤贤 38,093.00 2.85% 8 曹耀华 28,256.00 2.11% 9 方菊华 25,310.00 1.89% 10 黄赛菊 25,002.00 1.87% 华安沪深300指数分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 吴为军 151,000.00 11.28% 2 孙芹 100,000.00 7.47% 3 陈志伟 84,670.00 6.33% 4 黄美菊 84,000.00 6.28% 5 马志海 78,442.00 5.86% 6 李政 64,099.00 4.79% 7 胡伟 60,000.00 4.48% 8 关玉意 47,700.00 3.56% 9 张欣 33,400.00 2.50% 10 朱松枝 30,303.00 2.26% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 华安沪深 300指数分级 A 860,000.00 64.26% 华安沪深 300指数分级 B 0.00 0.00% 华安沪深 300指数分级 2,245.45 0.00% 合计 862,245.45 0.39% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。














本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 华安沪深 300指数 分级 A 华安沪深 300指数 分级 B 华安沪深 300指数 分级 基金合同生效日(2012年 6月 25 197,289,916.00 197,289,916.00 212,734,025.99 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 70页共 77页 日)基金份额总额 本报告期期初基金份额总额 1,485,760.00 1,485,760.00 204,764,776.85 本报告期基金总申购份额 - - 31,749,552.87 减:本报告期基金总赎回份额 - - 25,296,150.52 本报告期基金拆分变动份额 -147,405.00 -147,405.00 5,238,941.80 本报告期期末基金份额总额 1,338,355.00 1,338,355.00 216,457,121.00 拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下: 无。 2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下: 托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资产 托管业务部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的 诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 58,000.00元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2019年 1月 31日,上海局根据 2018年 11月份来公司的现场检查情况,对我司出具了《关于 对华安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》(证监决[2019]11 号文)。公司高度重视,立即 逐一落实各项整改要求,进一步提升公司内部控制和风险管理能力,2019 年 2 月 20 日,上海局对 我司整改工作进行现场验收,对公司整改情况表示认可。 除上述情况外,本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 71页共 77页 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 瑞银证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 广州证券 2 - - - - - 粤开证券 1 - - - - - 财通证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 新时代证券 2 - - - - - 上海证券 3 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 广发证券 1 23,509,198.91 20.11% 21,894.55 20.28% - 光大证券 2 17,676,527.18 15.12% 16,108.67 14.92% - 国泰君安证券 1 17,106,866.72 14.63% 15,589.53 14.44% - 华安证券 1 15,577,081.58 13.32% 14,506.72 13.44% - 国盛证券 1 15,404,258.76 13.18% 14,346.01 13.29% - 方正证券 3 7,336,595.67 6.28% 6,686.12 6.19% - 海通证券 1 4,984,828.51 4.26% 4,642.57 4.30% - 中金公司 1 4,126,769.31 3.53% 3,843.48 3.56% - 兴业证券 1 2,831,716.91 2.42% 2,637.15 2.44% - 天风证券 2 2,308,880.64 1.98% 2,104.15 1.95% - 中信证券 1 1,699,474.63 1.45% 1,582.71 1.47% - 中信建投 1 1,320,402.23 1.13% 1,229.81 1.14% - 申万宏源 3 1,183,052.31 1.01% 1,078.12 1.00% - 招商证券 3 989,579.05 0.85% 921.60 0.85% - 长江证券 2 605,571.22 0.52% 563.96 0.52% - 银河证券 1 242,716.19 0.21% 226.04 0.21% - 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 72页共 77页 注:1、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为:


(1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质 量的研究报告和较为全面的服务; (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投 资赢取机会; (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序: (1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交 易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增交易单元申请审核表》 牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易 单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选交易单元名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行 审核,并签署审批意见。 (4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况: 2019年2月完成租用托管在建行的深交所新时代证券007691交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 成交金额 占当期回 购成交总 成交金额 占当期权证 成交总额的 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 73页共 77页 额的比例 额的比例 比例 瑞银证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 粤开证券 - - - - - - 财通证券 - - - - - - 万联证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 中山证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 新时代证券 - - - - - - 上海证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 广发证券 1,091,571.00 64.95% - - - - 光大证券 35,638.80 2.12% - - - - 国泰君安证券 10,098.20 0.60% - - - - 华安证券 - - - - - - 国盛证券 12,608.00 0.75% - - - - 方正证券 335,721.97 19.98% - - - - 海通证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 兴业证券 50,614.20 3.01% - - - - 天风证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 55,453.90 3.30% - - - - 申万宏源 - - - - - - 招商证券 47,642.00 2.83% - - - - 长江证券 41,256.00 2.45% - - - - 银河证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于华安沪深 300指数分级证券投资基金之 华安沪深 300A份额 2019年度约定年基准收 益率的公告


《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 和公司网站 2019-01-03 2 关于华安沪深 300指数分级证券投资基金办 理定期份额折算业务期间 HS300A份额停复 《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 2019-01-03 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 74页共 77页 牌的公告


和公司网站 3 关于华安沪深 300A份额定期份额折算后次日 前收盘价调整的公告


《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 和公司网站 2019-01-04 4 关于华安沪深 300指数分级证券投资基金定 期份额折算结果及恢复交易的公告


《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 和公司网站 2019-01-04 5 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “中信证券”股票估值调整的公告


《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 和公司网站 2019-01-05 6 关于旗下部分基金参加基煜基金费率优惠活 动的公告(转换费)


《上海证券报》、《证券 时报》、《中国证券报》 和公司网站 2019-01-15 7 关于华安沪深 300指数分级证券投资基金暂 停大额申购、大额转换转入及定期定额投资的 公告


《证券时报》和公司网 站 2019-02-26 8 华安基金关于参加国泰君安证券优惠活动的 公告


《证券时报》和公司网 站 2019-02-27 9 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “长春高新”股票估值调整的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-02-28 10 华安基金关于旗下基金参加国信证券证券优 惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-05 11 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “信威集团”股票估值调整的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-06 12 关于华安沪深 300指数分级证券投资基金调 整场内大额申购、定投及转换转入业务和恢复 场外大额申购、定投及转换转入业务并暂停跨 系统转托管(场外转场内)业务的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-09 13 华安基金关于旗下基金参加中国中投证券优 惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-27 14 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-29 15 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-03-29 16 华安基金关于旗下基金参加方正证券证券优 惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-02 17 华安基金关于旗下基金参加民族证券证券优 惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-02 18 华安基金关于旗下基金参加中金公司优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-08 19 关于华安基金撤销沈阳分公司的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-10 20 华安基金关于旗下基金参加植信基金优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-12 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 75页共 77页 21 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “隆基股份”股票估值调整的公告(ETF除外)


《证券时报》和公司网 站 2019-04-17 22 关于旗下部分基金增加玄元保险为销售机构 的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-04-27 23 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-08 24 华安基金关于旗下基金参加民生银行优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-14 25 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-15 26 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-18 27 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “云南白药”股票估值调整的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-23 28 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-23 29 华安基金关于旗下基金参加海银基金优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-28 30 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-28 31 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-05-31 32 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-05 33 华安沪深 300指数分级证券投资基金之 HS300B溢价风险提示公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-11 34 华安基金关于参加长城国瑞证券优惠活动的 公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-17 35 基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资 科创板股票的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-21 36 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “中科曙光”股票估值调整的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-27 37 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-28 38 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-06-28 39 华安基金关于旗下基金参加万联证券优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-07-03 40 华安基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “新城控股”股票估值调整的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-07-06 41 关于旗下部分基金增加百度百盈为销售机构 的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-07-25 42 华安基金关于参加新时代证券优惠活动的公 告


《证券时报》和公司网 站 2019-08-07 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 76页共 77页 43 华安基金关于旗下基金参加华融证券优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-08-08 44 关于华安旗下部分基金增加河北银行为销售 机构的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-08-14 45 华安基金关于旗下基金参加海通证券优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-08-16 46 华安基金关于旗下基金参加中航证券优惠活 动的公告


《证券时报》和公司网 站 2019-08-21 47 关于旗下基金增加华泰证券为销售机构、参加 华泰证券优惠活动的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-09-05 48 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-09-30 49 关于电子直销平台延长“微钱宝”账户交易费 率优惠活动的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-09-30 50 华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关 联方发行证券的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-10-31 51 华安沪深 300指数分级证券投资基金办理定 期份额折算业务的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-12-27 52 关于基金电子交易平台延长工行直联结算方 式费率优惠活动的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-12-30 53 关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交 易费率优惠活动的公告


《证券时报》、中国证监 会基金电子披露网站和 公司网站 2019-12-30 注:前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别


报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20190101-201912 31 188,61 3,298. 60 4,490, 850.39 0.00 193,104,148 .99 88.12% 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额 华安沪深 300指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 77页共 77页 赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、《华安沪深 300指数分级证券投资基金基金合同》 2、《华安沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书》 3、《华安沪深 300指数分级证券投资基金托管协议》 4、中国证监会批准华安沪深 300指数分级证券投资基金设立的文件; 5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 7、基金托管人业务资格批件和营业执照; 8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则; 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 华安基金管理有限公司 二〇二〇年四月十一日