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融通创业板指数C(004870)

融通创业板指数:融通创业板指数增强型证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
融通创业板指数增强型证券投资基金 
2019年年度报告 
 
2019年 12月 31日


基金管理人:融通基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2020年 4月 10日 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 2页 共 58页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通创业板指数增强型证券投资基金(以下简称 “本基金”)基金合同规定,于 2020年 3月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润 分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 3页 共 58页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录 .......................................................................3 §2 基金简介 ................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................5 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................6 3.2 基金净值表现 ...............................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 10 §4 管理人报告 ............................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 15 §5 托管人报告 ............................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16 §6 审计报告 ............................................................... 16 §7 年度财务报表 ............................................................ 18 7.1 资产负债表 ................................................................ 18 7.2 利润表 .................................................................... 19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................................. 20 7.4 报表附注 .................................................................. 21 §8 投资组合报告 ............................................................ 43 8.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 43 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 45 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 48 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 4页 共 58页


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 49 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 50 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 50 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 50 8.12 投资组合报告附注 ......................................................... 50 §9 基金份额持有人信息 ...................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 51 §10 开放式基金份额变动 ..................................................... 52 §11 重大事件揭示 ........................................................... 52 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 52 11.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 53 11.8 其他重大事件 ............................................................. 55 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................ 57 §13 备查文件目录 ........................................................... 57 13.1 备查文件目录 ............................................................. 57 13.2 存放地点 ................................................................. 58 13.3 查阅方式 ................................................................. 58 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 5页 共 58页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


融通创业板指数增强型证券投资基金


基金简称


融通创业板指数


基金主代码


161613 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2012年 4月 6日 基金管理人


融通基金管理有限公司 基金托管人


中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


942,137,799.31份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基金简称


融通创业板指数 A/B


融通创业板指数 C


下属分级基金的交易代码


161613


004870


下属分级基金的前端交易代码


161613


-


下属分级基金的后端交易代码


161663


-


报告期末下属分级基金的份额 总额


914,422,282.06份


27,715,517.25份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金在基金合同规定的范围内,通过严格的投资纪律约束和数量 化风险管理手段,结合增强收益的主动投资,力争将本基金净值增 长率与业绩比较基准之间的日均偏离度控制在 0.5%以内、年化跟踪 误差控制在 7.75%以内、基金总体投资业绩超越创业板指数的表现。 投资策略


本基金为增强型指数基金,对指数投资部分,采用完全复制指数的 投资策略,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组 合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。本基金 对主动投资部分采取积极配置策略,力争在跟踪误差控制范围内, 获取超越基准的业绩表现。 业绩比较基准


创业板指数收益率×95%+银行活期存款利率×5%。 风险收益特征


本基金为股票型指数基金,属于高风险高收益的基金品种,其收益 和风险均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


融通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 姓名


涂卫东 郭明 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 6页 共 58页


负责人


联系电话


(0755)26948666 (010)66105799 电子邮箱


service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话


400-883-8088、(0755)26948088 95588 传真


(0755)26935005 (010)66105798 注册地址


深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址


深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14、15层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码


518053 100140 法定代表人


高峰 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点


基金管理人处、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 注册登记机构


融通基金管理有限公司 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14、15层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期间 数据和指标


2019年 2018年 2017年


融通创业板指 数 A/B


融通创业板 指数 C


融通创业板指 数 A/B


融通创业板 指数 C


融通创业板指 数 A/B


融通创业板指 数 C


本期已实现 收益


-15,963,506.34 -535,068.78 -102,923,097.98 -101,210.58 -93,184,036.21 -8,503.68 本期利润


252,150,255.54 5,518,464.80 -197,382,845.28 -109,924.44 -79,344,133.20 -25,051.30 加权平均基 金份额本期 利润


0.2343 0.1538 -0.2256 -0.1848 -0.1437 -0.0851 本期加权平 均净值利润 率


30.71%


19.84%


-30.50% -27.30% -16.09% -9.97% 本期基金份 额净值增长 率


42.46%


42.17%


-25.34% -25.52% -15.60% -8.73% 3.1.2 期末 2019年末 2018年末 2017年末 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 7页 共 58页


数据和指标


期末可供分 配利润


-306,076,210.36 -7,411,710.52 -360,784,739.04 -820,548.32 -122,856,958.01 -120,531.99 期末可供分 配基金份额 利润


-0.3347 -0.2674 -0.3903 -0.3926 -0.2107 -0.1851 期末基金资 产净值


794,790,684.88 23,904,696.54 563,676,710.02 1,269,284.90 476,213,754.15 530,677.28 期末基金份 额净值


0.869 0.863 0.610 0.607 0.817 0.815 3.1.3 累计 期末指标


2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累 计净值增长 率


108.36%


-3.47%


46.26%


-32.03%


95.89%


-8.73%


注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;


3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配 利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的 已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润(已实现部分扣除未实现部分); 4、本基金于 2017年 7月 5日增设 C类份额,该类份额首次确认日为 2017年 7月 6日,该类 份额 2017年的统计期间为 2017年 7月 6日至 2017年 12月 31日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 融通创业板指数 A/B 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 10.14%


1.05%


9.95%


1.03%


0.19%


0.02%


过去六个月 18.23%


1.18%


18.00%


1.16%


0.23%


0.02%


过去一年 42.46%


1.57%


41.45%


1.56%


1.01%


0.01%


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 8页 共 58页


过去三年 -10.23%


1.44%


-7.54%


1.43%


-2.69%


0.01%


过去五年 13.21%


2.07%


22.62%


1.97%


-9.41%


0.10%


自基金合同生 效起至今 108.36%


1.92%


150.47%


1.86%


-42.11%


0.06%


融通创业板指数 C 阶段


份额净值增 长率①


份额净值增 长率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 10.08%


1.05%


9.95%


1.03%


0.13%


0.02%


过去六个月 18.06%


1.18%


18.00%


1.16%


0.06%


0.02%


过去一年 42.17%


1.57%


41.45%


1.56%


0.72%


0.01%


自基金合同生 效起至今 -3.47%


1.52%


-1.58%


1.52%


-1.89%


0.00%


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 9页 共 58页


注:本基金于 2017年 7月 5日增设 C类份额,该类份额的统计期间为 2017年 7月 6日至本报 告期末。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 10页 共 58页


注:本基金于 2017年 7月 5日增设 C类份额,该类份额的统计期间为 2017年 7月 6日至本报 告期末。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元


















































融通创业板指数 A/B 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2019 - - - -


2018 - - - -


2017 - - - -


合计 - - - -


单位:人民币元





















































融通创业板指数 C 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配合 计 备注 2019 - - - -


2018 - - - -


2017








合计 - - - -


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 11页 共 58页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准, 于 2001年 5月 22日成立,公司注册资本 12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为:新 时代证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司(Nikko AssetManagement Co.,Ltd.)40%。


截至 2019年 12月 31日,公司共管理六十九只开放式基金:即融通新蓝筹证券投资基金、融 通债券投资基金、融通蓝筹成长证券投资基金、融通深证 100 指数证券投资基金、融通行业景气 证券投资基金、融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)、融通易支付货币市场证券投资基金、融通 动力先锋混合型证券投资基金、融通领先成长混合型证券投资基金(LOF)、融通内需驱动混合型证 券投资基金、融通深证成份指数证券投资基金、融通四季添利债券型证券投资基金(LOF)、融通创 业板指数增强型证券投资基金、融通医疗保健行业混合型证券投资基金、融通岁岁添利定期开放 债券型证券投资基金、融通通源短融债券型证券投资基金、融通通瑞债券型证券投资基金、融通 月月添利定期开放债券型证券投资基金、融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金、融通转型 三动力灵活配置混合型证券投资基金、融通互联网传媒灵活配置混合型证券投资基金、融通新区 域新经济灵活配置混合型证券投资基金、融通通鑫灵活配置混合型证券投资基金、融通新能源灵 活配置混合型证券投资基金、融通中证军工指数分级证券投资基金、融通中证全指证券公司指数 分级证券投资基金、融通跨界成长灵活配置混合型证券投资基金、融通新机遇灵活配置混合型证 券投资基金、融通成长 30灵活配置混合型证券投资基金、融通汇财宝货币市场基金、融通中国风 1 号灵活配置混合型证券投资基金、融通增鑫债券型证券投资基金、融通增益债券型证券投资基 金、融通新消费灵活配置混合型证券投资基金、融通通安债券型证券投资基金、融通通优债券型 证券投资基金、融通通乾研究精选灵活配置混合型证券投资基金、融通新趋势灵活配置混合型证 券投资基金、融通通和债券型证券投资基金、融通沪港深智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、 融通现金宝货币市场基金、融通通祺债券型证券投资基金、融通可转债债券型证券投资基金、融 通通福债券型证券投资基金(LOF)、融通通宸债券型证券投资基金、融通通玺债券型证券投资基 金、融通通润债券型证券投资基金、融通中证人工智能主题指数证券投资基金(LOF)、融通收益增 强债券型证券投资基金、融通中国概念债券型证券投资基金(QDII)、融通逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、融通通裕定期开放债券型发起式证券投资基金、融通红利机会主题精选灵活配 置混合型证券投资基金、融通新能源汽车主题精选灵活配置混合型证券投资基金、融通增辉定期 开放债券型发起式证券投资基金、融通增悦债券型证券投资基金、融通通捷债券型证券投资基金、 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 12页 共 58页


融通研究优选混合型证券投资基金、融通核心价值混合型证券投资基金(QDII)、融通超短债债券 型证券投资基金、融通通盈灵活配置混合型证券投资基金、融通通慧混合型证券投资基金、融通 增祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增强收益债券型证券投资基金、融通消费 升级混合型证券投资基金、融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、融通通昊三个月定期 开放债券型发起式证券投资基金、融通增润三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、融通增 享纯债债券型证券投资基金。其中,融通债券投资基金、融通深证 100 指数证券投资基金和融通 蓝筹成长证券投资基金同属融通通利系列证券投资基金。此外,公司还开展了特定客户资产管理 业务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理 (助理)期限


证券从 业年限


说明


任职日期


离任日期


蔡志伟 本基金的基 金经理 2016年 11 月 19日 - 8 蔡志伟先生,计算机应用技术硕 士,金融风险管理师(FRM),8年证 券、基金行业从业经历,具有基金 从业资格。2006年 7月至 2008年 8 月就职于汇丰软件开发(广东)有限 公司任高级软件工程师。2011 年 6 月加入融通基金管理有限公司,历 任风险管理专员、金融工程研究 员,现任融通巨潮 100 指数证券投 资基金(LOF)基金经理、融通深证成 份指数证券投资基金基金经理、融 通创业板指数增强型证券投资基金 基金经理、融通量化多策略灵活配 置混合型证券投资基金基金经理。 注: 任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写;证券从业年限以从事证券、基金业 务相关工作的时间为计算标准。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人 谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金 合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 13页 共 58页


公平交易制度》,公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场 交易等所有投资管理活动,并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理 活动相关的各个环节。


本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制 度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时,本基金管理人通过对投资交易行为的监 控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则,在授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。


本基金管理人对报告期内不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。


报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想,并将此原 则贯彻于基金的运作之中。本基金运用量化投资策略进行指数增强和风险管理,在控制基金相对 创业板指数基金基准的跟踪误差下,力求最终为投资者带来超越基金基准的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末融通创业板指数 A/B基金份额净值为 0.869元,本报告期基金份额净值增长 率为 42.46%;截至本报告期末融通创业板指数 C基金份额净值为 0.863元,本报告期基金份额净 值增长率为 42.17%;同期业绩比较基准收益率为 41.45%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2020年,从国内宏观经济来看,新冠疫情属于短期冲击,短期内将对经济、消费和就业 形成较大压力,预计 1 季度 GDP 将受显著拖累,但不会改变经济增长的中长期趋势。新型肺炎 疫情前的 2019 年四季度,经济已出现底部恢复迹象,因此,疫情冲击过后,中长期经济增长中 枢有望保持稳定。


从政策角度看,预计 2020年是资本市场改革政策密集落地之年,同时由于疫情影响,宏观逆 周期稳增长政策有望强化。货币政策全年预计将保持相对宽松的基调;财政政策预计将以降费为 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 14页 共 58页


主继续加力提效,专项债规模或仍将扩张,支持基建发力稳增长。从流动性角度看,全球流动性 预计继续保持宽松。虽然非洲猪瘟疫情抬升 CPI,但从全年角度看,货币政策更关注经济基本面 下行压力和 PPI低位运行,2020年货币政策走向宽松仍然是大势所趋,预计央行可能择机降息和 降准。从 A 股企业盈利角度看,由于短期疫情冲击,预计非金融上市公司企业盈利增速大概率在 1季度触及最低点,2季度开始环比回升,全年增速有望筑底后稳步回升。


总的来看,经历疫情短期冲击后,2020年牛市格局有望延续。从行业配置的角度看,受益于 我国制造业转型升级的新能源汽车、光伏、工业机器人等高端制造业,以及科技新周期下的 5G 商用与“自主可控”确定性扩散的核心科技领域:5G、半导体、网络安全长期受益;在可选消费 领域游戏行业全球应用商店消费额 2020年或将持续扩大,行业周转率继续改善,同时由于疫情影 响,国内游戏行业流水大幅提升,是疫情中少有受益品种,具有很好的配置价值。


具体到本基金跟踪的创业板指,创业板指作为 A 股最具科技创新属性的核心市场指数,预计 将大幅受益本轮中国的科技崛起。同时,从创业板指 2019年业绩预告来看,板块盈利预计大幅恢 复,伴随过去 4 年创业板指野蛮并购泡沫的充分出清,企业内生盈利动力的重新恢复,创业板或 将开启新一轮盈利周期,具有较好的投资价值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发,继续致力于内控制度与机制的完善,加强 合规控制与风险防范,确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合 规审核、实时监控及专项检查等方法,对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核,及时发现风 险隐患,提出整改建议,并督促跟踪业务部门进行整改。


在专项稽核方面,公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点,制定年度检查计划,并 结合对各风险点风险程度的实时判断和评估,按照不同的检查频率,对投资决策、研究支持、交 易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检 查,检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性,检查项目覆盖了相关业务的主要风险 点。本报告期内,加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台 运作风险等敏感、重点项目的关注,确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合规及 风险事故。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则 和程序》进行,公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察 稽核部共同组成的估值委员会,通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 15页 共 58页


值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具 备相应的专业胜任能力和相关工作经历。


估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大 事件以及估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及 时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方 可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研 究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以 及估值政策和程序进行评价,金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核,登记清算 部进行具体的估值核算并与基金托管人核对,同时负责对外进行信息披露。监察稽核部负责基金 估值业务的事前、事中及事后的审核工作。


截至本报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服 务协议,由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金本报告期内未进行利润分配,符合法律法规和基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,本基金托管人在对融通创业板指数增强型证券投资基金的托管过程中,严格遵 守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人 利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,融通创业板指数增强型证券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融 通创业板指数增强型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。


本报告期内,本基金未实施利润分配。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 16页 共 58页


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进 行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2020)第 22765号 融通创业板指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人: 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了融通创业板指数增强型证券投资基金(以下简称“融通创业板指数基金”)的财务 报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动 表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了融通创业板指数基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 融通创业板指数基金的基金管理人融通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层 负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估融通创业板指数基金的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算融通创 业板指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 17页 共 58页


基金管理人治理层负责监督融通创业板指数基金的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对融通创业板指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致融通创业板指数基金不 能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国.上海市 注册会计师 注册会计师 薛











竞 俞





敏 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 18页 共 58页


2020年 4月 7日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:融通创业板指数增强型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


28,762,683.96 14,849,665.63 结算备付金


241,455.04 134,967.65 存出保证金


90,557.51 156,889.40 交易性金融资产


7.4.7.2


787,041,463.04 551,217,298.27 其中:股票投资


776,715,465.14 536,282,956.27 基金投资


- - 债券投资


10,325,997.90 14,934,342.00 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 买入返售金融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清算款


7,260,409.04 - 应收利息


7.4.7.5


227,476.59 536,348.22 应收股利


- - 应收申购款


1,037,904.85 1,091,819.28 递延所得税资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


824,661,950.03 567,986,988.45 负债和所有者权益


附注号


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 4,725.71 应付赎回款


4,612,427.67 2,087,197.88 应付管理人报酬


693,706.94 492,755.22 应付托管费


138,741.36 98,551.03 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 19页 共 58页


应付销售服务费


8,513.34 425.43 应付交易费用


7.4.7.7


298,013.01 284,549.72 应交税费


2.45 0.58 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


7.4.7.8


215,163.84 72,787.96 负债合计


5,966,568.61 3,040,993.53 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


942,137,799.31 926,551,282.28 未分配利润


7.4.7.10


-123,442,417.89 -361,605,287.36 所有者权益合计


818,695,381.42 564,945,994.92 负债和所有者权益总计


824,661,950.03 567,986,988.45 注: 报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额总额 942,137,799.31 份,其中融通创业板指 数 A/B基金份额总额为 914,422,282.06份,基金份额净值 0.869元;融通创业板指数 C基金份额 总额为 27,715,517.25份,基金份额净值 0.863元。 7.2 利润表 会计主体:融通创业板指数增强型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


一、收入


270,175,599.41 -187,794,856.90 1.利息收入


733,339.68 865,852.50 其中:存款利息收入


7.4.7.11


215,609.28 147,045.28 债券利息收入


517,730.40 718,807.22 资产支持证券利息 收入


- - 买入返售金融资产 收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益


-6,323,876.58 -94,984,504.75 其中:股票投资收益


7.4.7.12


-12,288,386.04 -98,723,928.30 基金投资收益


- - 债券投资收益


7.4.7.13


26,448.06 393,684.68 资产支持证券投资 收益


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 20页 共 58页


股利收益


7.4.7.16


5,938,061.40 3,345,738.87 3.公允价值变动收益


7.4.7.17


274,167,295.46 -94,468,461.16 4.汇兑收益


-


-


5.其他收入


7.4.7.18


1,598,840.85 792,256.51 减:二、费用


12,506,879.07 9,697,912.82 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


8,438,425.36 6,461,549.87 2.托管费


7.4.10.2.2


1,687,685.00 1,292,310.06 3.销售服务费


7.4.10.2.3


109,480.34 1,599.41 4.交易费用


7.4.7.19


2,070,876.23 1,572,042.29 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支 出


- - 6.税金及附加


1.14 1.19 7.其他费用


7.4.7.20


200,411.00 370,410.00 三、利润总额


257,668,720.34 -197,492,769.72 减:所得税费用


- - 四、净利润


257,668,720.34 -197,492,769.72 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:融通创业板指数增强型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 926,551,282.28 -361,605,287.36 564,945,994.92 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 257,668,720.34


257,668,720.34 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


15,586,517.03 -19,505,850.87 -3,919,333.84 其中:1.基金申 购款


1,272,747,179.01 -289,622,941.55 983,124,237.46 2.基金赎 回款


-1,257,160,661.98 270,117,090.68 -987,043,571.30 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动


- - - 五、期末所有者 942,137,799.31 -123,442,417.89 818,695,381.42 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 21页 共 58页


权益(基金净值)


项目


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 583,674,742.93 -106,930,311.50 476,744,431.43 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- -197,492,769.72


-197,492,769.72 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


342,876,539.35 -57,182,206.14 285,694,333.21 其中:1.基金申 购款


1,134,740,394.85 -266,025,384.60 868,715,010.25 2.基金赎 回款


-791,863,855.50 208,843,178.46 -583,020,677.04 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


926,551,282.28 -361,605,287.36 564,945,994.92 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:





张帆


颜锡廉


刘美丽


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 融通创业板指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2011]第 1595 号《关于核准融通创业板指数增强型证券投资 基金募集的批复》核准,由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融 通创业板指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限 不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 487,249,190.89元,业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 084 号验资报告予以验证。经向中国证监会备 案,《融通创业板指数增强型证券投资基金基金合同》于 2012年 4月 6日正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 487,321,720.94份基金份额,其中认购资金利息折合 72,530.05份基金份 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 22页 共 58页


额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。


根据本基金的基金管理人于 2017年 7月 5日发布的《关于融通创业板指数增强型证券投资基 金增设 C类基金份额并修订基金合同部分条款的公告》,自 2017年 7月 5日起对本基金实施份额 分类,原有基金份额为 A/B类份额,增设 C类份额。在投资者申购时收取前端申购费用的份额, 称为 A类基金份额;在投资者赎回时收取后端申购费用的份额,称为 B类基金份额;不收取申购 费用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费并按照持有期限收取赎回费的份额,称为 C 类基 金份额。本基金分类后,本基金原有基金份额将自动划归为本基金 A/B类基金份额。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通创业板指数增强型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。投资 于股票资产不低于基金资产净值的 90%,其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金 资产的比例不低于 80%,现金及到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%, 其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:创业板指 数收益率 X95%+银行活期存款利率 X5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通创业板指数增强型证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 23页 共 58页


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损 益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 24页 共 58页


终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交 易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负 债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外, 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 25页 共 58页


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投 资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在 适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分; 若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。


经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 26页 共 58页


一定条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金 估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。


(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外)及 在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供 的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 27页 共 58页


7.4.6 税项


根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。


(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 28页 共 58页


7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


活期存款


28,762,683.96 14,849,665.63


定期存款


- - 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


- -





存款期限 3个月以上


- -


其他存款


- - 合计


28,762,683.96 14,849,665.63


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


643,694,306.17 776,715,465.14 133,021,158.97 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


10,317,997.90 10,325,997.90 8,000.00 银行间市场


- - - 合计


10,317,997.90 10,325,997.90 8,000.00 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


654,012,304.07 787,041,463.04 133,029,158.97 项目


上年度末


2018年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


677,413,616.57


536,282,956.27


-141,130,660.30


贵金属投资-金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


14,941,818.19


14,934,342.00


-7,476.19


银行间市场


-


-


-


合计


14,941,818.19


14,934,342.00


-7,476.19


资产支持证券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


692,355,434.76


551,217,298.27


-141,138,136.49


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 29页 共 58页


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应收活期存款利息


6,409.03 3,056.12 应收定期存款利息


- - 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


108.60 60.70 应收债券利息


220,918.16 533,160.80 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


- - 应收申购款利息


- - 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


40.80 70.60 合计


227,476.59 536,348.22 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


298,013.01 284,549.72 银行间市场应付交易费用


- - 合计


298,013.01 284,549.72 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


15,163.84 2,787.96 应付证券出借违约金


- - 预提费用 200,000.00 70,000.00 合计


215,163.84 72,787.96 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 30页 共 58页


融通创业板指数 A/B 项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 924,461,449.06


924,461,449.06 本期申购


1,086,099,840.34


1,086,099,840.34


本期赎回(以“-”号填列)


-1,096,139,007.34


-1,096,139,007.34


本期末


914,422,282.06


914,422,282.06


融通创业板指数 C 项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 2,089,833.22


2,089,833.22 本期申购


186,647,338.67


186,647,338.67


本期赎回(以“-”号填列)


-161,021,654.64


-161,021,654.64


本期末


27,715,517.25


27,715,517.25


注:A/B类基金份额申购含转换入份额;赎回含转换出份额。C类份额暂未开通转换业务。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


融通创业板指数 A/B


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -299,206,181.47 -61,578,557.57 -360,784,739.04 本期利润


-15,963,506.34 268,113,761.88 252,150,255.54 本期基金份额交易 产生的变动数


9,093,477.45 -20,090,591.13 -10,997,113.68 其中:基金申购款


-361,866,129.26 114,449,809.38 -247,416,319.88 基金赎回款


370,959,606.71 -134,540,400.51 236,419,206.20 本期已分配利润


- - - 本期末


-306,076,210.36 186,444,613.18 -119,631,597.18 融通创业板指数 C


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -529,769.51 -290,778.81 -820,548.32 本期利润


-535,068.78 6,053,533.58 5,518,464.80 本期基金份额交易 产生的变动数


-6,346,872.23 -2,161,864.96 -8,508,737.19 其中:基金申购款


-49,451,539.58 7,244,917.91 -42,206,621.67 基金赎回款


43,104,667.35 -9,406,782.87 33,697,884.48 本期已分配利润


- - - 本期末


-7,411,710.52 3,600,889.81 -3,810,820.71 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 31页 共 58页


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日


活期存款利息收入


204,317.60 135,919.48 定期存款利息收入


- - 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


9,356.56 9,807.49 其他


1,935.12 1,318.31 合计


215,609.28 147,045.28 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额


697,777,579.67


430,236,996.08


减:卖出股票成本总 额


710,065,965.71


528,960,924.38


买卖股票差价收入


-12,288,386.04


-98,723,928.30


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


42,276,233.31 33,722,168.52 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


40,968,073.58 32,470,075.78 减:应收利息总额


1,281,711.67 858,408.06 买卖债券差价收入


26,448.06 393,684.68 7.4.7.14 贵金属投资收益 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 无。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日


股票投资产生的股利收 益


5,938,061.40 3,345,738.87 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 32页 共 58页


其中:证券出借权益补 偿收入


- - 基金投资产生的股利收 益


- - 合计


5,938,061.40 3,345,738.87 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日


1.交易性金融资产


274,167,295.46 -94,468,461.16 股票投资


274,151,819.27 -94,486,484.97 债券投资


15,476.19 18,023.81 资产支持证券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减:应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税


- - 合计


274,167,295.46 -94,468,461.16 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


基金赎回费收入


1,455,391.88 792,256.51


基金转换费收入


143,448.97 -


合计


1,598,840.85 792,256.51


注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,A/B 类基金份额不低于赎回费总额的 25%归入基金 资产,C类基金份额赎回费全部归入基金财产。


2. 基金转换收取转换费和补差费,其中不低于转换费的 25%归入转出基金的基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用


2,070,876.23 1,572,042.29


银行间市场交易费用


- -


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 33页 共 58页


合计


2,070,876.23 1,572,042.29


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用


80,000.00 70,000.00


信息披露费


120,000.00 300,000.00


证券出借违约金


- -


银行费用 369.00 410.00


其他 42.00 -


合计


200,411.00 370,410.00


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


融通基金管理有限公司(“融通基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 银行”) 基金托管人、基金销售机构 新时代证券股份有限公司(“新时代证 券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 日兴资产管理有限公司 基金管理人的股东 深圳市融通资本管理股份有限公司 基金管理人的子公司 融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 34页 共 58页


当期发生的基金应支付的管理费


8,438,425.36 6,461,549.87 其中:支付销售机构的客户维护费


2,758,389.88


2,365,253.26


注:1、支付基金管理人融通基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。


2、客户维护费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定 比例的费用,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管 理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


1,687,685.00 1,292,310.06 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


融通创业板指数 A/B


融通创业板指数 C


合计


融通基金 -


1,915.74


1,915.74 合计


- 1,915.74 1,915.74 获得销售服务费的各关联 方名称


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


融通创业板指数 A/B 融通创业板指数 C 合计


融通基金 - 782.94 782.94 合计


- 782.94 782.94 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 35页 共 58页


提,逐日累计至每月月底,按月支付给融通基金,再由融通基金计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为:


日销售服务费=前一日 C类基金资产净值 X0.40%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国工商银行-活 期


28,762,683.96


204,317.60


14,849,665.63


135,919.48


注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:股)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 36页 共 58页


002973 侨银 环保 2019年 12月27 日 2020年 1月 6 日 首发流 通受限 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 7.4.12.1.2 受限证券类别:债券


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位:张)


期末


成本总额


期末估值总 额


备注


123036 先导 转债 2019年 12月11 日 2020年 1月 10 日 新债未 上市 100.00 100.00 3,200 319,997.90 319,997.90 - 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新 股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获 配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是指数型基金,主要投资于创业板指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动 中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过 管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行内控优先和全员风险管理理念,高度重视风险管理的组织保障和制 度保障,建立了完备的风险管理组织及相应的制度和流程,力争在风险最小化的前提下,确保基 金份额持有人利益最大化。


董事会对有效的风险管理承担最终责任,负责确定公司风险管理总体目标,制定公司风险管 理战略和风险应对策略;审议重大事件、重大决策的风险评估意见,审批重大风险的解决方案, 批准公司基本风险管理制度;审议公司风险管理报告。在董事会下设立风险控制与审计委员会, 履行相应风险管理和监督职责。


公司管理层对有效的风险管理承担直接责任,根据董事会的风险管理战略,制定与公司发展 战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度,并确保风险管理制度得以全面、有效执行。在 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 37页 共 58页


公司管理层下设立风险管理委员会,负责指导、协调和监督各职能部门和个业务单元开展风险管 理工作;制定相关风险控制政策,审批风险管理重要流程和风险限额,并与公司整体业务发展战 略和风险承受能力相一致;识别公司各项业务所涉及的各类重大风险,对重大风险、重大决策和 重要业务流程的风险进行评估,制定重大风险的解决方案;识别和评估新产品、新业务的新增风 险,并制定控制措施;重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件,提出 控制措施和解决方案;协调突发性重大风险事件的处理;审定风险事件责任人的责任;根据公司 风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工,组织实施风险应对方案。


各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规,遵守公司业务管理制度,执行风险管理 的基本制度流程,定期对本部门的风险进行评估,对其风险管理制度和流程的有效性负责。公司 所有员工是本岗位风险管理的直接责任人,各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人, 基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。


风险管理部对公司风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责,负责执行公司的风险管 理战略和决策,拟定公司风险管理制度,并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标;对风 险进行定性和定量评估,改进风险管理方法、技术和模型,组织推动建立、持续优化风险管理信 息系统;对新产品、新业务进行独立监测和评估,提出风险防范和控制建议;负责督促相关部门 落实风险管理委员会的各项决策和风险管理制度,并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进 行检查、评估和报告。


监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情 况,确保既定的风险管理措施得到有效的贯彻执行,发现内控缺失和管理漏洞,提出改进要求和 建议,并报告法规和制度的执行情况。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管人中国工商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险 可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 38页 共 58页





于 2019年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为 0.04%(2018年 12月 31日:本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外 的债券)。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 39页 共 58页


投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日,本基金 持有的流动性受限资产的估值未超过基金资产净值的 15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。截止 2019 年 12月 31日,本基金最后交易日的组合资产中 7个工作日可变现资产账面金额与净赎回金额符 合上述法规要求。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 28,762,683.96 - - - 28,762,683.96 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 40页 共 58页


结算备付金 241,455.04 - - - 241,455.04 存出保证金 90,557.51 - - - 90,557.51 交易性金融资产 10,006,000.00 - 319,997.90 776,715,465.14 787,041,463.04 应收利息 - - - 227,476.59 227,476.59 应收申购款 - - - 1,037,904.85 1,037,904.85 应收证券清算款 - - - 7,260,409.04 7,260,409.04 资产总计


39,100,696.51 - 319,997.90 785,241,255.62 824,661,950.03 负债








应付赎回款 - - - 4,612,427.67 4,612,427.67 应付管理人报酬 - - - 693,706.94 693,706.94 应付托管费 - - - 138,741.36 138,741.36 应付销售服务费 - - - 8,513.34 8,513.34 应付交易费用 - - - 298,013.01 298,013.01 应交税费 - - - 2.45 2.45 其他负债 - - - 215,163.84 215,163.84 负债总计


- - - 5,966,568.61 5,966,568.61 利率敏感度缺口


39,100,696.51 - 319,997.90 779,274,687.01 818,695,381.42 上年度末


2018年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 14,849,665.63 - - - 14,849,665.63 结算备付金 134,967.65 - - - 134,967.65 存出保证金 156,889.40 - - - 156,889.40 交易性金融资产 14,934,342.00 - - 536,282,956.27 551,217,298.27 应收利息 - - - 536,348.22 536,348.22 应收申购款 - - - 1,091,819.28 1,091,819.28 资产总计


30,075,864.68


-


-


537,911,123.77


567,986,988.45


负债








应付赎回款 - - - 2,087,197.88 2,087,197.88 应付管理人报酬 - - - 492,755.22 492,755.22 应付托管费 - - - 98,551.03 98,551.03 应付证券清算款 - - - 4,725.71 4,725.71 应付销售服务费 - - - 425.43 425.43 应付交易费用 - - - 284,549.72 284,549.72 应交税费 - - - 0.58 0.58 其他负债 - - - 72,787.96 72,787.96 负债总计


- -


-


3,040,993.53


3,040,993.53


利率敏感度缺口


30,075,864.68


-


-


534,870,130.24


564,945,994.92


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 41页 共 58页


1.26%(2018 年 12 月 31 日:2.64%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018 年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的 其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场 整体波动的影响。


本基金运用指数化投资方式,通过控制股票投资组合与创业板指数的跟踪误差,力求实现对 创业板指数的有效跟踪。风险管理部负责对基金组合的跟踪误差和风险进行评估,定期提交组合 跟踪误差和风险监控报告。在跟踪误差超过一定范围时,通知基金经理和相关部门,及时进行投 资组合的调整。投资决策委员会根据市场变化对投资组合计划提出风险防范措施。监察稽核部对 投资的决策和执行过程进行日常监督。


本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。投资于股票资产不低于基金资产净值的 90%,其中投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%,现金及到期 日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包 括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟 踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年12月31日


公允价值


占基金资产净值比 例(%)


公允价值


占基金资产净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


776,715,465.14


94.87


536,282,956.27


94.93


交易性金融资产 —基金投资


- - - -


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 42页 共 58页


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投资


- - - -


衍生金融资产- 权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


776,715,465.14 94.87


536,282,956.27 94.93


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设


除创业板指数收益率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2019年 12月 31日)


上年度末 (2018 年 12 月 31日 )


分析 1.创业板指数收益率上升 5% 39,091,627.94 26,771,245.53


2.创业板指数收益率下降 5% -39,091,627.94 -26,771,245.53


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 776,708,887.10元,属于第二层次的余额为 10,332,575.94元,无属于第三 层次的余额(2018年 12月 31日:第一层次 536,282,956.27元,第二层次 14,934,342.00元,无 第三层次)。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 43页 共 58页





本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


于本期末,本基金未持有的第三层次金融工具(2018年 12月 31日:同)。


于 2019年度,本基金第三层次公允价值未发生变动。


于 2018年度,本基金净转出第三层次的金额为-2,970,505.20元,无计入损益的第三层次金 融工具公允价值变动,2018 年 12 月 31 日无仍持有的第三层次金融工具及其产生的计入 2018 年 度损益的未实现利得或损失。


上述第三层次金融工具使用可比公司法作为估值技术进行估值,不可输入值为市销率(范围为 1.2-8.5倍),与其公允价值同向变动。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31 日:同)。


(d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


776,715,465.14 94.19 其中:股票


776,715,465.14 94.19 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


10,325,997.90 1.25 其中:债券


10,325,997.90 1.25





资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 44页 共 58页


其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


29,004,139.00 3.52 8 其他各项资产


8,616,347.99 1.04 9 合计


824,661,950.03 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


70,375,576.80 8.60 B


采矿业


- - C


制造业


420,843,611.94 51.40 D


电力、热力、燃气及水生产和供 应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


- - G


交通运输、仓储和邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服务 业


130,227,983.06 15.91 J


金融业


40,813,895.44 4.99 K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


6,382,850.20 0.78 M


科学研究和技术服务业


19,156,562.88 2.34 N


水利、环境和公共设施管理业


6,639,641.20 0.81 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


49,181,423.23 6.01 R


文化、体育和娱乐业


33,065,810.10 4.04 S


综合


- - 合计


776,687,354.85 94.87 8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


- - C


制造业


21,532.25 - D


电力、热力、燃气及水生产和供 应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


- - G


交通运输、仓储和邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服务 - - 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 45页 共 58页





J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务业


- - N


水利、环境和公共设施管理业


6,578.04 - O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


- - 合计


28,110.29 - 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


1 300498 温氏股份 2,055,088 69,050,956.80 8.43 2 300750 宁德时代 417,900 44,464,560.00 5.43 3 300059 东方财富 2,588,072 40,813,895.44 4.99 4 300760 迈瑞医疗 201,000 36,561,900.00 4.47 5 300015 爱尔眼科 688,236 27,226,616.16 3.33 6 300142 沃森生物 606,573 19,677,228.12 2.40 7 300003 乐普医疗 571,348 18,900,191.84 2.31 8 300136 信维通信 409,759 18,594,863.42 2.27 9 300124 汇川技术 591,078 18,110,629.92 2.21 10 300347 泰格医药 279,190 17,630,848.50 2.15 11 300014 亿纬锂能 274,200 13,753,872.00 1.68 12 300601 康泰生物 153,631 13,487,265.49 1.65 13 300122 智飞生物 254,600 12,643,436.00 1.54 14 300012 华测检测 818,368 12,201,866.88 1.49 15 300144 宋城演艺 387,416 11,975,028.56 1.46 16 300408 三环集团 534,271 11,903,557.88 1.45 17 300033 同花顺 101,382 11,061,790.02 1.35 18 300383 光环新网 533,023 10,697,771.61 1.31 19 300450 先导智能 237,898 10,691,136.12 1.31 20 300088 长信科技 1,039,400 10,674,638.00 1.30 21 300253 卫宁健康 682,400 10,222,352.00 1.25 22 300207 欣旺达 496,500 9,691,680.00 1.18 23 300661 圣邦股份 36,700 9,266,016.00 1.13 24 300454 深信服 77,300 8,842,347.00 1.08 25 300024 机器人 602,500 8,435,000.00 1.03 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 46页 共 58页


26 300413 芒果超媒 237,160 8,291,113.60 1.01 27 300315 掌趣科技 1,274,055 7,860,919.35 0.96 28 300285 国瓷材料 340,700 7,784,995.00 0.95 29 300271 华宇软件 296,027 7,519,085.80 0.92 30 300017 网宿科技 785,507 7,485,881.71 0.91 31 300699 光威复材 163,240 7,427,420.00 0.91 32 300558 贝达药业 111,431 7,321,016.70 0.89 33 300433 蓝思科技 526,481 7,275,967.42 0.89 34 300251 光线传媒 604,904 7,137,867.20 0.87 35 300357 我武生物 160,000 7,064,000.00 0.86 36 300296 利亚德 898,216 6,889,316.72 0.84 37 300496 中科创达 151,300 6,829,682.00 0.83 38 300212 易华录 203,747 6,813,299.68 0.83 39 300070 碧水源 873,637 6,639,641.20 0.81 40 300529 健帆生物 92,200 6,623,648.00 0.81 41 300058 蓝色光标 1,129,708 6,382,850.20 0.78 42 300628 亿联网络 81,104 5,872,740.64 0.72 43 300113 顺网科技 219,864 5,648,306.16 0.69 44 300418 昆仑万维 337,048 5,645,554.00 0.69 45 300595 欧普康视 118,600 5,613,338.00 0.69 46 300226 上海钢联 70,800 5,508,240.00 0.67 47 300618 寒锐钴业 66,144 5,449,604.16 0.67 48 300369 绿盟科技 294,100 5,329,092.00 0.65 49 300166 东方国信 398,890 5,185,570.00 0.63 50 300115 长盈精密 288,117 5,125,601.43 0.63 51 300676 华大基因 74,300 5,104,410.00 0.62 52 300630 普利制药 86,750 4,913,520.00 0.60 53 300308 中际旭创 94,100 4,907,315.00 0.60 54 300073 当升科技 178,700 4,878,510.00 0.60 55 300316 晶盛机电 302,830 4,760,487.60 0.58 56 300168 万达信息 306,962 4,736,423.66 0.58 57 300474 景嘉微 79,054 4,630,983.32 0.57 58 300146 汤臣倍健 283,839 4,623,737.31 0.56 59 300001 特锐德 264,711 4,547,734.98 0.56 60 300724 捷佳伟创 118,800 4,501,332.00 0.55 61 300463 迈克生物 162,200 4,374,534.00 0.53 62 300010 立思辰 335,309 4,328,839.19 0.53 63 300244 迪安诊断 195,389 4,323,958.57 0.53 64 300567 精测电子 77,200 4,233,648.00 0.52 65 300482 万孚生物 81,049 4,195,906.73 0.51 66 300009 安科生物 270,730 4,085,315.70 0.50 67 300476 胜宏科技 250,400 4,084,024.00 0.50 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 47页 共 58页


68 300133 华策影视 520,928 3,854,867.20 0.47 69 300274 阳光电源 329,600 3,470,688.00 0.42 70 300457 赢合科技 92,700 3,147,165.00 0.38 71 300747 锐科激光 26,564 3,129,239.20 0.38 72 300188 美亚柏科 172,620 2,951,802.00 0.36 73 300377 赢时胜 246,200 2,828,838.00 0.35 74 300294 博雅生物 88,905 2,776,503.15 0.34 75 300078 思创医惠 205,480 2,523,294.40 0.31 76 300068 南都电源 228,247 2,460,502.66 0.30 77 300748 金力永磁 61,200 2,384,352.00 0.29 78 300072 三聚环保 367,400 2,321,968.00 0.28 79 300180 华峰超纤 251,600 2,224,144.00 0.27 80 300098 高新兴 352,826 2,092,258.18 0.26 81 300633 开立医疗 82,600 1,974,140.00 0.24 82 300741 华宝股份 62,600 1,933,088.00 0.24 83 300759 康龙化成 35,900 1,850,286.00 0.23 84 300170 汉得信息 189,130 1,832,669.70 0.22 85 300182 捷成股份 517,746 1,806,933.54 0.22 86 300773 拉卡拉 21,600 1,694,952.00 0.21 87 300761 立华股份 22,300 1,324,620.00 0.16 88 300038 数知科技 151,800 1,308,516.00 0.16 89 300324 旋极信息 230,600 1,291,360.00 0.16 90 300682 朗新科技 48,300 1,093,029.00 0.13 91 300203 聚光科技 60,298 1,007,579.58 0.12 92 300616 尚品宅配 13,480 1,004,529.60 0.12 93 300026 红日药业 232,693 816,752.43 0.10 94 300768 迪普科技 21,600 787,752.00 0.10 95 300459 金科文化 241,818 771,399.42 0.09 96 300674 宇信科技 23,100 608,685.00 0.07 97 300666 江丰电子 11,400 489,060.00 0.06 98 300222 科大智能 39,500 368,535.00 0.05 99 300766 每日互动 700 22,967.00 0.00 8.3.2


期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比 例(%)


1 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00 2 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 48页 共 58页


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 300498 温氏股份 43,602,741.20 7.72 2 300750 宁德时代 34,515,213.74 6.11 3 300760 迈瑞医疗 31,274,465.58 5.54 4 300059 东方财富 27,915,642.76 4.94 5 300347 泰格医药 12,873,847.00 2.28 6 300015 爱尔眼科 12,732,047.30 2.25 7 300124 汇川技术 10,678,393.03 1.89 8 300628 亿联网络 9,976,588.00 1.77 9 300136 信维通信 9,928,730.00 1.76 10 300661 圣邦股份 9,295,846.00 1.65 11 300408 三环集团 9,208,820.49 1.63 12 300142 沃森生物 9,130,869.00 1.62 13 300072 三聚环保 8,981,648.08 1.59 14 300014 亿纬锂能 8,959,921.00 1.59 15 300630 普利制药 8,888,537.00 1.57 16 300168 万达信息 8,786,372.00 1.56 17 300454 深信服 8,449,528.00 1.50 18 300003 乐普医疗 8,271,599.00 1.46 19 300017 网宿科技 8,230,413.00 1.46 20 300070 碧水源 7,754,934.00 1.37 注:“买入金额”是指买入股票成交金额,即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净值比例(%)


1 300498 温氏股份 52,268,095.60 9.25 2 300059 东方财富 31,591,789.80 5.59 3 300136 信维通信 15,567,842.18 2.76 4 300347 泰格医药 14,879,752.46 2.63 5 300015 爱尔眼科 14,305,162.62 2.53 6 300142 沃森生物 13,829,522.20 2.45 7 300750 宁德时代 12,963,141.97 2.29 8 300014 亿纬锂能 12,938,450.00 2.29 9 300124 汇川技术 12,203,398.58 2.16 10 300408 三环集团 11,277,533.00 2.00 11 300628 亿联网络 10,902,860.24 1.93 12 300168 万达信息 10,363,030.19 1.83 13 300760 迈瑞医疗 10,179,596.44 1.80 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 49页 共 58页


14 300027 华谊兄弟 10,139,788.07 1.79 15 300003 乐普医疗 10,070,873.57 1.78 16 300144 宋城演艺 9,668,228.00 1.71 17 300072 三聚环保 9,441,538.74 1.67 18 300033 同花顺 9,056,861.00 1.60 19 300146 汤臣倍健 8,737,012.00 1.55 20 300012 华测检测 8,674,381.00 1.54 注:“卖出金额”是指卖出股票成交金额,即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


676,346,655.31 卖出股票收入(成交)总额


697,777,579.67 注:表中“买入股票成本(成交)总额”及“卖出股票收入(成交)总额”均指成交金额,即 成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


10,006,000.00 1.22 2


央行票据


- - 3


金融债券


- - 其中:政策性金融债


- - 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


319,997.90 0.04 8


同业存单


- - 9 其他


- - 10 合计


10,325,997.90 1.26 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 019611 19国债 01 100,000 10,006,000.00 1.22 2 123036 先导转债 3,200 319,997.90 0.04 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 50页 共 58页


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 无。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


无。 8.11.3 本期国债期货投资评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


90,557.51 2


应收证券清算款


7,260,409.04 3


应收股利


- 4


应收利息


227,476.59 5


应收申购款


1,037,904.85 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


8,616,347.99 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 51页 共 58页


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 8.12.5.2


期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


流通受限部分的公 允价值


占基金资产净 值比例(%)


流通受限情况说明


1 002973 侨银环保 6,578.04 0.00 首发流通受限 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份额级 别


持有人 户数 (户)


户均持有 的基金份 额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例(%)


持有份额


占总份额比 例(%)


融 通 创 业 板 指 数 A/B 39,045 23,419.70 174,554,771.63 19.09 739,867,510.43 80.91 融 通 创 业 板 指 数 C 7,087 3,910.75 0.00 0.00 27,715,517.25 100.00 合计


46,132 20,422.65 174,554,771.63 18.53 767,583,027.68 81.47 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管理人所 有从业人员持 有本基金 融通创业板指数 A/B 4,210,546.15 0.4605


融通创业板指数 C 4,822.77 0.0174


合计


4,215,368.92 0.4474 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持有 本开放式基金 融通创业板指数 A/B 10~50 融通创业板指数 C 0 合计


10~50 本基金基金经理持有本开放 式基金 融通创业板指数 A/B 0~10


融通创业板指数 C 0


合计


0~10 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 52页 共 58页


§10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


融通创业板指数 A/B


融通创业板指数 C


基金合同生效日(2012年 4月 6日)基金份额总额


487,321,720.94 - 本报告期期初基金份额总额


924,461,449.06 2,089,833.22 本报告期基金总申购份额


1,086,099,840.34 186,647,338.67 减:本报告期基金总赎回份额


1,096,139,007.34 161,021,654.64 本报告期基金拆分变动份额 (份额减少以“-”填列)


- - 本报告期期末基金份额总额


914,422,282.06


27,715,517.25


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


11.2.1基金管理人的重大变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变


本报告期内,本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),该事务所自本基 金合同生效以来为本基金提供审计服务至今。本基金本年度应支付的审计费用为人民币 80,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内,本基金的基金管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员无受稽查或处 罚等情况。 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 53页 共 58页


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


长江证券


1


640,641,579.62


46.66%


583,818.89


46.66%


-


中信证券


2


191,858,960.10


13.97%


174,842.12


13.97%


-


光大证券


1


137,003,505.40


9.98%


124,851.46


9.98%


-


海通证券


1


118,712,978.10


8.65%


108,182.61


8.65%


-


安信证券


1


102,915,854.33


7.50%


93,786.64


7.50%


-


天风证券


1


96,517,781.23


7.03%


87,957.35


7.03%


-


中金公司


1


42,994,851.08


3.13%


39,181.33


3.13%


-


平安证券


1


22,708,159.36


1.65%


20,694.16


1.65%


-


东兴证券


1


19,529,407.62


1.42%


17,798.03


1.42%


-


长城证券


1


-


-


-


-


-


广州证券


1


-


-


-


-


-


华安证券


1


-


-


-


-


-


华泰证券


1


-


-


-


-


-


华西证券


1


-


-


-


-


-


申万宏源


1


-


-


-


-


-


西部证券


1


-


-


-


-


-


西藏东方财 富


1


-


-


-


-


-


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中山证券


1


-


-


-


-


-


中泰证券


3


-


-


-


-


-


中信证券 (山东)


1


-


-


-


-


-


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 54页 共 58页


注:1、本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六 个方面:


(1)资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3亿元人民币;


(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;


(3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚;


(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的 需要,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询 服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据 基金投资的特定要求,提供专门研究报告。


2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步 骤:


(1)券商服务评价;


(2)拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商;


(3)上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准;


(4)签约。在获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。


3、交易单元变更情况


本报告期内,本基金新增一个中泰证券交易单元、一个华西证券交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


长江证券 1,199,863.27 3.19%


- -


- -


中信证券 29,027,500.00 77.26%


- -


- -


光大证券 5,893,065.80 15.68%


- -


- -


海通证券 1,452,648.44 3.87%


- -


- -


安信证券 - -


- -


- -


天风证券 - -


- -


- -


中金公司 - -


- -


- -


融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 55页 共 58页


平安证券 - -


- -


- -


东兴证券 - -


- -


- -


长城证券 - -


- -


- -


广州证券 - -


- -


- -


华安证券 - -


- -


- -


华泰证券 - -


- -


- -


华西证券 - -


- -


- -


申万宏源 - -


- -


- -


西部证券 - -


- -


- -


西藏东方 财富 - -


- -


- -


浙商证券 - -


- -


- -


中山证券 - -


- -


- -


中泰证券 - -


- -


- -


中信证券 (山东) - -


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


披露方式


披露日期


1 融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基 金新增南京苏宁基金销售有限公司为代销机构 及参加其费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-1-26 2 融通关于旗下部分开放式基金新增上海凯石财 富基金销售有限公司为销售机构及参加其费率 优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-1-30 3 关于融通创业板指数基金新增腾安基金销售 (深圳)有限公司为销售机构及参加其费率优 惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-2-26 4 融通关于旗下部分开放式基金新增江苏汇林保 大基金销售有限公司为销售机构的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-3-25 5 融通关于旗下部分开放式基金新增上海基煜基 金销售有限公司为销售机构及参加其费率优惠 活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-3-25 6 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基 金参加交通银行股份有限公司申购及定期定额 投资业务费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-3-30 7 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式基 金参加中国工商银行个人电子银行基金申购费 率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-3-30 8 融通基金管理有限公司关于新增东海证券股份 有限公司为销售机构并开通定期定额投资业 务、转换业务及参加其费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-4-8 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 56页 共 58页


9 融通关于旗下部分开放式基金在上海好买基金 销售有限公司开通基金转换业务的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-4-17 10 融通关于旗下部分开放式基金参加北京植信基 金销售有限公司申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-4-19 11 融通关于旗下部分开放式基金参加上海长量基 金销售有限公司申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-4-26 12 融通关于旗下部分开放式基金参加方德保险代 理有限公司申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-5-15 13 融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基 金新增阳光人寿保险股份有限公司为销售机构 的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-5-15 14 关于融通旗下部分开放式基金参加中国民生银 行直销银行“基金通”申购费率优惠活动的公 告 上海证券报、管 理人网站 2019-5-16 15 融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基 金新增民商基金销售(上海)有限公司为销售 机构及参加其费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-5-17 16 融通基金管理有限公司关于旗下部分基金可投 资科创板股票的公告 中国证券报、上 海证券报、证券 时报、证券日 报、管理人网站 2019-6-22 17 融通关于旗下部分开放式基金参加华瑞保险 销售有限公司费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-7-8 18 融通基金管理有限公司关于新增联储证券有 限责任公司为销售机构并开通定期定额投资 业务、转换业务及参加其申购费率优惠活动 的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-8-15 19 融通基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增上海大智慧基金销售有限公司为销 售机构的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-8-16 20 融通基金关于通过大连网金基金销售有限公 司开通定期定额投资业务及参加其申购费率 优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-8-16 21 融通关于旗下部分开放式基金参加北京汇成 基金销售有限公司申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-8-29 22 融通创业板指数增强型证券投资基金在中国 工商银行股份有限公司开通基金转换业务的 公告 上海证券报、管 理人网站 2019-9-2 23 融通关于旗下部分开放式基金在腾安基金销 售(深圳)有限公司开通定期定额投资业务 并参加其申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-9-30 24 融通关于旗下部分开放式基金在华瑞保险销 售有限公司开通基金转换业务的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-10-15 25 关于新增广州证券为销售机构并开通定投、 上海证券报、管 2019-10-15 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 57页 共 58页


转换业务及参加其申购费率优惠活动的公告 理人网站 26 融通关于旗下部分开放式基金新增北京百度 百盈基金销售有限公司为销售机构开通定期 定额投资、转换业务及参加其费率优惠的公 告 上海证券报、管 理人网站 2019-11-12 27 关于融通旗下部分开放式基金参加中国工商 银行股份有限公司“2020倾心回馈”基金定 期定额投资费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-27 28 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式 基金参加中国工商银行 2020 年全年个人电 子银行基金申购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-27 29 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式 基金参加中国邮政储蓄银行股份有限公司申 购费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-27 30 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式 基金参加交通银行股份有限公司申购及定期 定额投资业务费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-30 31 《融通创业板指数增强型证券投资基金基金 合同》修改前后文对照表 上海证券报、管 理人网站 2019-12-31 32 关于融通基金管理有限公司旗下部分开放式 基金参加苏州银行股份有限公司基金申购及 定期定额投资费率优惠活动的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-31 33 融通基金管理有限公司关于旗下部分基金修 改基金合同、托管协议的公告 上海证券报、管 理人网站 2019-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 根据中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日施行的《公开募集证券投资基金信息 披露管理办法》的有关规定,本基金管理人经与基金托管人协商一致,对本基金的基金合同、托 管协议等法律文件进行了修订,具体情况详见本基金管理人 2019年 12月 31日发布的《融通基金 管理有限公司关于旗下部分基金修改基金合同、托管协议的公告》。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准融通创业板增强型指数证券投资基金设立的文件





(二)《融通创业板增强型指数证券投资基金基金合同》





(三)《融通创业板增强型指数证券投资基金托管协议》





(四)《融通创业板增强型指数证券投资基金招募说明书》及其更新


(五)融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照 融通创业板指数增强型证券投资基金 2019年年度报告 第 58页 共 58页





(六)报告期内在指定报刊上披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件,或登录本基金管理人网站 http://www.rtfund.com查阅。 融通基金管理有限公司 2020年 4月 10日