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华夏中证AH经济蓝筹股票指数A(007505)

华夏中证AH经济蓝筹股票指数:华夏中证AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金2019年年度报告查看PDF公告




华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式 证券投资基金 2019年年度报告 2019年 12月 31日 基金管理人:华夏基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二〇年四月九日 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 7日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2019年 7月 16日起至 12月 31日止。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 2 1.2目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 3 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 4 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 7 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 13 §7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 15 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 17 §8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 37 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 37 8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 37 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 38 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 46 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 48 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 48 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 48 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 48 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 49 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 49 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 49 §9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 50 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 50 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 50 §10开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 51 §11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 51 §12影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 53 §13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 53


华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 3 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 基金简称 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 基金主代码 007505 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 7月 16日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 90,830,786.77份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华夏中证 AH 经济蓝筹股票指 数 A 华夏中证 AH 经济蓝筹股票 指数 C 下属分级基金的交易代码 007505 007506 报告期末下属分级基金的份额总 额 38,205,250.34份 52,625,536.43份 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采用复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数, 实现基金投资目标。 业绩比较基准 中证华夏 AH经济蓝筹股票指数收益率×95%+中国人民银行公布的人民 币活期存款利率×5%。 风险收益特征 本基金为股票基金,其预期风险和预期收益高于混合基金、债券基金与 货币市场基金,属于中高风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李彬 贺倩 联系电话 400-818-6666 010-66060069 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95599 传真 010-63136700 010-68121816 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 A区 北京市东城区建国门内大街69号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座8层 北京市西城区复兴门内大街28号凯 晨世贸中心东座F9 邮政编码 100033 100031 法定代表人 杨明辉 周慕冰 2.4 信息披露方式 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 4 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.ChinaAMC.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广 场二座普华永道中心 11楼 注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33号通泰大厦 B 座 8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指标 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 华夏中证AH经济蓝筹股票指数A 华夏中证AH经济蓝筹股票指数C 本期已实现收益 203,493.96 217,865.27 本期利润 1,929,255.74 2,514,235.26 加权平均基金份额本期 利润 0.0446 0.0355 本期加权平均净值利润 率 4.53% 3.61% 本期基金份额净值增长 率 5.06% 4.92% 3.1.2期末数据和指标 2019年末 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 期末可供分配利润 188,738.18 188,167.97 期末可供分配基金份额 利润 0.0049 0.0036 期末基金资产净值 40,139,846.10 55,214,116.76 期末基金份额净值 1.0506 1.0492 3.1.3累计期末指标 2019年末 华夏中证AH经济蓝筹股票指数A 华夏中证AH经济蓝筹股票指数C 基金份额累计净值增长 率 5.06% 4.92% 注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 5 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 ④本基金合同于 2019年 7月 16日生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A: 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 8.65% 0.69% 8.51% 0.68% 0.14% 0.01% 自基金合同生 效起至今 5.06% 0.76% 4.56% 0.76% 0.50% 0.00% 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C: 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 8.57% 0.69% 8.51% 0.68% 0.06% 0.01% 自基金合同生 效起至今 4.92% 0.76% 4.56% 0.76% 0.36% 0.00% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2019年 7月 16日至 2019年 12月 31日) 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 6 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 注:①本基金合同于 2019年 7月 16日生效。 ②根据本基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例 符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 7 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 注:本基金合同于 2019年 7月 16日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 8 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管 理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公 司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、 境内首批 QDII基金管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资 原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中 日互通 ETF基金管理人,首批商品期货 ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资 管理人,香港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。 华夏基金是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF基金管理方面积累了 丰富的经验,目前旗下管理华夏上证 50ETF、华夏沪深 300ETF、华夏MSCI中国 A股国际通 ETF、 华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF、华夏野村日经 225ETF、华夏中证 500ETF、华夏中小板 ETF、 华夏创业板 ETF、华夏中证央企 ETF、华夏中证四川国改 ETF、华夏战略新兴成指 ETF、华夏中证 5G通信主题 ETF、华夏中证人工智能主题 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华 夏中证全指证券公司 ETF、华夏中证银行 ETF、华夏中证全指房地产 ETF、华夏创蓝筹 ETF、华夏 创成长 ETF、华夏快线货币 ETF、华夏 3-5年中高级可质押信用债 ETF、华夏饲料豆粕期货 ETF, 初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta策略、A 股市场指数、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。 华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河 证券基金研究中心基金业绩统计报告,2019 年在基金分类排名中(截至 2019年 12 月 31 日数据), 华夏鼎沛债券在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金(二级)(A类)”中排序 3/224;华夏聚 利债券在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金(可投转债)(A类)”中排序 5/165;华夏可转 债增强债券(A 类)在“债券基金-可转换债券型基金-可转换债券型基金(A 类)中排序 9/28;华夏债 券(C类)及华夏双债债券(C类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金(可投转债)(非 A类)” 中分别排序 5/105和 3/105;华夏鼎利债券 (C类)在“债券基金-普通债券型基金-普通债券型基金(二 级)(非 A类)中排序 8/160;华夏收益债券(QDII)( A类)在“QDII基金-QDII债券基金-QDII债券 型基金(非 A类)”中排序 6/21;华夏医疗健康混合(C类)在“混合基金-偏股型基金-普通偏股型基金 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 9 (非A类)”中排序 4/18;华夏移动互联混合(QDII)及华夏全球科技先锋混合(QDII)在“QDII基金-QDII 混合基金-QDII混合基金(A类)”中分别排序 2/33和 6/33;华夏上证 50AH优选指数(LOF)(C类) 在“股票基金-标准指数股票型基金-标准策略指数股票型基金(非 A 类)”中排序 4/11;华夏创业板 ETF在“股票基金-股票 ETF基金-规模指数股票 ETF基金”中排序 6/60;华夏消费 ETF在“股票基金- 股票 ETF基金-行业指数股票 ETF基金” 排序 5/31;华夏战略新兴成指 ETF在“股票基金-股票 ETF 基金-主题指数股票 ETF基金”中排序 6/31;华夏创业板 ETF联接 (A类)在“股票基金-股票 ETF联接 基金-规模指数股票 ETF联接基金(A类)”中排序 5/46。 在客户服务方面,2019年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服 务体验:(1)华夏基金客服电话系统上线智能语音功能,客户直接说出问题即可查询账户交易和基 金信息,同时系统还可进行身份信息认证,主动告知业务办理进度,为客户提供全面、准确、便捷 的服务,提升客户体验;(2)华夏基金管家 APP、华夏基金微信公众号上线智能快取功能,满足了 广大投资者对资金流动的迫切需求;(3)华夏基金上线微信账单服务,方便客户详细、准确查询账 户持有及交易明细情况,同时华夏基金净值服务全面升级为微信实时查看、订阅推送模式,方便客 户及时、精准查询基金净值变动情况;(4)与微众银行、五矿证券、阳光人寿、英大证券等代销机 构合作,拓宽了客户交易的渠道,提高了交易便利性;(5)开展 “你的户口本更新了”、“户龄”、“微 信全勤奖”、“寻人启事”等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 庞亚平 本基金的基金 经理、数量投 资部总监 2019-07-16 - 10年 统 计 学 硕 士 , CFA。曾任中证指 数有限公司研究 部研究员、市场部 主管。2016 年 1 月加入华夏基金 管理有限公司,曾 任数量投资部研 究员、投资经理 等。 注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 10 金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研 究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原 则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金 管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信 息披露来保证公平交易过程和结果的监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、3 日内、 5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为华夏中证 AH 经济蓝筹指数,中证华夏 AH 经济蓝筹股票指数从沪深 A 股以及符合港股通资格的港股中分行业选取一定数量财务基本面良好的蓝筹股票作为指数成份股, 行业权重根据各行业对国民经济的贡献度进行分配,行业内个股根据财务基本面综合得分加权,以 综合反映国民经济产业结构变迁及发展趋势。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以 更好地跟踪标的指数,实现基金投资目标。 2019年,全球经济仍处于逐步探底阶段,美国制造业产出和商业投资因受到全球经济走弱及贸 易摩擦拖累表现偏弱,而消费和地产持续坚挺;欧元区和日本制造业依然疲软但有企稳迹象。尽管 国际宏观经济较弱,美欧和新兴市场从年初起相继降息的效应逐渐显现,全球流动性显著好转,加 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 11 之年末随着中美就贸易协议达成阶段性一致,贸易不确定性也有所缓和,推动风险资产价格普涨。 国内方面,在内外需不足、去杠杆和中美贸易摩擦多重影响下,国内经济增速持续放缓。四季度以 来,受国家逆周期政策不断推进和外围风险缓释的催化,终端需求缓中趋稳,库存周期逐步接近尾 声,年末工业生产有所改善。2019年,人民币汇率继续宽幅震荡,年中曾因中美贸易关系恶化和香 港事件走弱,但外汇市场整体情绪较稳定,人民币汇率在年末再度走强。 市场方面,A股在年初和年末表现强势。2019年 1季度国内经济形势好于预期推动核心资产价 格上涨;2、3 季度中美贸易关系恶化,但市场仍有结构性机会;4 季度,国家逆周期政策推进和外 部环境好转使得国内经济走势趋稳,市场再度走强。2019年恒指跑输全球各大指数,市场行业和主 题相对单一以及年中发生的香港社会事件使得资金外流,影响恒指整体涨幅,港股内部亦有所分化, 港股涨幅靠前行业与 A股重合度高,相关热点风格主题、市场估值逐步贴近 A股特征,结构性特征 明显。 基金投资运作方面,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、赎回等 工作。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 12月 31日,华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A基金份额净值为 1.0506元,本报 告期份额净值增长率为 5.06%;华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C基金份额净值为 1.0492元,本报 告期份额净值增长率为 4.92%,同期业绩比较基准增长率为 4.56%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年,国家宏观经济承受较大压力,但基本面韧性仍存。新冠疫情爆发对经济造成了深 而短的冲击,随着国内疫情得到控制,我们预计各项宏观数据将在二季度触底回升。库存周期处于 磨底阶段,当前 PPI 同比收缩趋势尚未结束,反映企业利润增长受限;地产投资承受政策压力,边 际增长乏力。库存扩张尚未有需求端的强劲支持。从外部看,逆全球化的趋势仍在延续,中美贸易 依然存在反复可能,全球疫情蔓延增加了不确定性,各国或寻求大规模财政宽松。对此情形,国家 货币政策在保持独立性的前提下重点将是疏通货币传导机制和降成本,财政政策主抓扩基建的同时 会更加注重和货币政策的协同,逆周期调节政策主要着力于扩大内需。 对于证券市场,宽松的流动性环境对股市较为友好,宏观经济的修复和产业结构的调整升级或 会使得市场结构性机会多于整体性机会。港股市场在 2019年走势较弱,加之 2020年初新冠病毒疫 情的冲击,H 股估值已接近历史最低位水平,伴随疫情冲击后中国宏观经济基本面修复、香港事件 常态化和相对宽松的货币环境,以及南下资金定价权的增强,符合港股通资格的港股在 2020年估值 有望得到提升。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 12 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为 信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的 回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公 司紧密跟踪法律法规和监管要求,防控各类合规风险,促进公司各项业务合法合规;持续完善内部 制度建设,制定或修订了廉洁从业管理、沃尔克规则合规政策、子公司管理、信息披露管理等多项 内部制度;根据资管新规要求,制定相应整改计划时间表,组织开展整改工作;公司以投资研究和 销售业务条线为重点,围绕投资违规、投资者适当性管理等监管重点方向开展合规培训,不断提升 员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,对信息披露文件严格把关,认真审核基金宣传 推介材料,加强销售行为管理。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,在持续对日常投 资运作进行监督的同时,加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理,督促投研交易业 务的合规开展,努力确保各项风险管理制度落实到位;公司以数据驱动为基础,加强内部风险管理 系统建设,推动实现投资决策与风险管理的全面整合。在监察稽核方面,公司定期和不定期开展内 部稽核及离任审计工作,对资产管理计划业务和分支机构业务进行检查监督,排查业务风险隐患, 促进公司整体业务合规运作、稳健经营。 报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为 核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金 安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净 值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业 务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则 及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基 金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—华夏基金管理有限公 司 2019年 7月 16日至 2019年 12月 31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的 投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为; 在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金 合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害 基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2020)第 21377号 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (1)我们审计的内容 我们审计了华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金(以下简称“华夏中证 AH经济 蓝筹股票指数基金”)的财务报表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年 7月 16日(基 金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报 表附注。 (2)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 14 基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数基金,并履行 了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数基金的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理 人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数基金的持续经 营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清 算华夏中证 AH经济蓝筹股票指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督华夏中证 AH经济蓝筹股票指数基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 15 (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏中证 AH 经济 蓝筹股票指数基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


单峰


程红粤 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座普华永道中心 11楼 2020年 4月 7日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 资产:


银行存款 7.4.7.1 5,240,822.05 结算备付金


- 存出保证金


82,588.85 交易性金融资产 7.4.7.2 90,988,004.41 其中:股票投资


90,984,190.65 基金投资


- 债券投资


3,813.76 资产支持证券投资


- 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 16 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


137,358.66 应收利息 7.4.7.5 1,986.02 应收股利


11,311.72 应收申购款


384,065.63 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


96,846,137.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 负债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


186.82 应付赎回款


1,290,304.76 应付管理人报酬


41,733.77 应付托管费


8,346.76 应付销售服务费


14,783.11 应付交易费用 7.4.7.7 16,804.54 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 120,014.72 负债合计


1,492,174.48 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 90,830,786.77 未分配利润 7.4.7.10 4,523,176.09 所有者权益合计


95,353,962.86 负债和所有者权益总计


96,846,137.34 注:①报告截止日 2019年 12月 31日,华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A基金份额净值 1.0506 元,华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C基金份额净值 1.0492元;华夏中证 AH经济蓝筹股票指数基 金份额总额 90,830,786.77份(其中 A类 38,205,250.34份,C类 52,625,536.43份)。 ②本基金合同于 2019年 7月 16日生效,本报告期自 2019年 7月 16日至 2019年 12月 31日。 7.2 利润表 会计主体:华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 本报告期:2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 17 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日 一、收入


5,161,860.09 1.利息收入


49,459.79 其中:存款利息收入 7.4.7.11 49,459.17 债券利息收入


0.62 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


1,072,793.17 其中:股票投资收益 7.4.7.12 527,249.14 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 545,544.03 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.18 4,022,131.77 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.19 17,475.36 减:二、费用


718,369.09 1.管理人报酬


257,899.63 2.托管费


51,579.92 3.销售服务费


95,975.75 4.交易费用 7.4.7.20 179,301.34 5.利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6.税金及附加


- 7.其他费用 7.4.7.21 133,612.45 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 4,443,491.00 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


4,443,491.00 注:本基金合同于 2019年 7月 16日生效,本报告期自 2019年 7月 16日至 2019年 12月 31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 本报告期:2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 18 项目 本期 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 124,384,327.63 - 124,384,327.63 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 4,443,491.00 4,443,491.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -33,553,540.86 79,685.09 -33,473,855.77 其中:1.基金申购款 28,624,106.14 -649,190.12 27,974,916.02 2.基金赎回款 -62,177,647.00 728,875.21 -61,448,771.79 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 90,830,786.77 4,523,176.09 95,353,962.86 注:本基金合同于 2019年 7月 16日生效,本报告期自 2019年 7月 16日至 2019年 12月 31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:朱威,会计机构负责人:朱威 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)已获中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]938号《关于准予华夏中证 AH经济蓝筹股票 指数发起式证券投资基金注册的批复》,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证 AH 经 济蓝筹股票指数发起式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限为不定期。本基金自 2019年 6月 3日至 2019年 7月 12日共募集 124,317,926.68 元(不含认购资金利息),业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2019)验字第 60739337_A55 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华夏中证 AH 经济蓝筹股票指数发起 式证券投资基金基金合同》于 2019 年 7 月 16 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 124,384,327.63 份基金份额,其中认购资金利息折合 66,400.95 份基金份额。本基金的基金管理人为 华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 19 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定,本基金主要投资于标 的指数成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标,基金还可投资于非成份股、港 股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融 资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、 可交换债券以及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、股指期 货、国债期货、股票期权、货币市场工具(含同业存单)以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及 其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板 第 3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本会计报表的实际编制期间为 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 20 列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 2、当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或 负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 21 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务 且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经 实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的 基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金 减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益;境外基金投资在持有期 间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票 投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益; 境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为 投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资 在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴 纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的 预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投 资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 22 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直 线法近似计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人 可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同,其对应的可分配收益可能有所不同。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民 币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生 收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。 7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 1、对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况,本基金根据中国证 监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况参考《关 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 23 于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票 进行估值。 2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗 交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票 估值指引(试行)》进行估值。 3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间 同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品 种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种,按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。 4、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的税 法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化,或者实施具有追溯力的修订,从而导致本基金 在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时, 本基金需要作出相关会计估计。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号 《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 24 证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点 金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通 机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。 (2)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳 增值税。 (3)基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税,暂不征收企业所得税。 (4)存款利息收入不征收增值税。 (5)国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 (6)对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (7)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (8)对基金在境内取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利收入时 代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所 得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,全额计入应纳税所得额,持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得额,持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基 金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有 限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H股取得 的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收 入按照 10%的税率代扣所得税。 (9)基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定 缴纳印花税。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 25 (10)基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益,其涉及的税收政策, 按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 (11)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 活期存款 5,240,822.05 定期存款 - 其中:存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 5,240,822.05 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 86,962,672.64 90,984,190.65 4,021,518.01 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 3,200.00 3,813.76 613.76 银行间市场 - - - 合计 3,200.00 3,813.76 613.76 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 86,965,872.64 90,988,004.41 4,022,131.77 7.4.7.3应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 1,606.27 应收定期存款利息 - 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 26 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 368.13 应收债券利息 0.62 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 11.00 合计 1,986.02 7.4.7.4应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 16,804.54 银行间市场应付交易费用 - 合计 16,804.54 7.4.7.5其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 14.72 预提费用 110,000.00 应付指数使用费 10,000.00 合计 120,014.72 7.4.7.6实收基金 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 44,993,831.21 44,993,831.21 本期申购 6,919,012.96 6,919,012.96 本期赎回(以“-”号填列) -13,707,593.83 -13,707,593.83 本期末 38,205,250.34 38,205,250.34 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 27 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 79,390,496.42 79,390,496.42 本期申购 21,705,093.18 21,705,093.18 本期赎回(以“-”号填列) -48,470,053.17 -48,470,053.17 本期末 52,625,536.43 52,625,536.43 注:本基金在募集期间共募集有效净认购资金 124,317,926.68 元,根据本基金招募说明书的规 定,认购资金在募集期间产生的利息 66,400.95元在本基金合同生效后,折算为 66,400.95份基金份 额,计入基金份额持有者账户。 7.4.7.7未分配利润 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 203,493.96 1,725,761.78 1,929,255.74 本期基金份额交易产生的 变动数 -14,755.78 20,095.80 5,340.02 其中:基金申购款 7,485.73 -142,647.94 -135,162.21 基金赎回款 -22,241.51 162,743.74 140,502.23 本期已分配利润 - - - 本期末 188,738.18 1,745,857.58 1,934,595.76 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 217,865.27 2,296,369.99 2,514,235.26 本期基金份额交易产生的 变动数 -29,697.30 104,042.37 74,345.07 其中:基金申购款 8,539.44 -522,567.35 -514,027.91 基金赎回款 -38,236.74 626,609.72 588,372.98 本期已分配利润 - - - 本期末 188,167.97 2,400,412.36 2,588,580.33 7.4.7.8存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 活期存款利息收入 43,432.40 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 5,660.65 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 28 其他 366.12 合计 49,459.17 7.4.7.9 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 7月 16日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日 卖出股票成交总额 45,234,864.33 减:卖出股票成本总额 44,707,615.19 买卖股票差价收入 527,249.14 7.4.7.10债券投资收益 无。 7.4.7.11资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.12 贵金属投资收益 7.4.7.12.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.12.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.13衍生工具收益 7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.14股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 股票投资产生的股利收益 545,544.03 基金投资产生的股利收益 - 合计 545,544.03 7.4.7.15公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 29 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 1.交易性金融资产 4,022,131.77 ——股票投资 4,021,518.01 ——债券投资 613.76 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - 合计 4,022,131.77 7.4.7.16其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 基金赎回费收入 17,475.36 合计 17,475.36 7.4.7.17交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 交易所市场交易费用 179,301.34 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中:申购费 - 赎回费 - 合计 179,301.34 7.4.7.18其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 60,000.00 银行费用 5,242.88 银行间账户维护费 - 指数使用费 18,369.57 其他 - 合计 133,612.45 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 30 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人 中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东 MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东 天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东 上海华夏财富投资管理有限公司(“华夏财富”) 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 中信证券 19,204,479.17 10.88% 7.4.10.1.2权证交易 无。 7.4.10.1.3债券交易 无。 7.4.10.1.4债券回购交易 无。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 31 中信证券 8,279.23 17.16% - - 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手 费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 257,899.63 其中:支付销售机构的客户维护费 72,859.97 注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算,从基金 管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 51,579.92 注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。 ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华夏中证 AH经济蓝筹股票 指数 A 华夏中证AH经济蓝筹股票指 数 C 合计 华夏基金管理有限 公司 - 2,956.61 2,956.61 中信证券 - 35.59 35.59 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 32 华夏财富 - 0.50 0.50 合计 - 2,992.70 2,992.70 注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.30%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售 机构。 ②基金销售服务费计算公式为:C类日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.30%/当年 天数。 7.4.10.3各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 华夏中证AH经济蓝筹股票指数A 华夏中证AH经济蓝筹股票指数 C 基金合同生效日(2019年 7月 16 日)持有的基金份额 10,002,444.69 - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,002,444.69 - 期末持有的基金份额占基金总份 额比例 26.18% - 注:本基金管理人于 2019年 7月 11日认购本基金,认购费用为 1000.00元。 7.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.4由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行活期存 款 5,240,822.05 43,432.40 注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.5本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 33 7.4.10.6 其他关联交易事项的说明 7.4.10.6.1 其他关联交易事项的说明 于 2019年 12月 31日,本基金(因指数成份股包括中信证券而被动)持有的中信证券股票估值总 额为人民币 209,990.00元,占基金资产净值的比例为 0.22%;本基金(因指数成份股包括农业银行而 被动)持有的农业银行股票估值总额为人民币 179,703.00元,占基金资产净值的比例为 0.19%。 7.4.11利润分配情况 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 A 本基金本报告期无利润分配事项。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数 C 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券代码 证券 名称 成功认购 日 可流通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末成本 总额 期末估值 总额 备 注 002973 侨 银 环 保 2019-12-27 2020-01-06 新发 流通 受限 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管 理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理 架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给 基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理 目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基 金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量 化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检 查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 34 7.4.13.2信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评 级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行 内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调 整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外, 本基金所投资的证券均能及时变现。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎 回规律相匹配。 在资产端,本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股,如需对组合进行调整时,由于指 数成份股流动性较好,市场冲击成本较小,基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险较小。基金 管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并 定期开展压力测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。 在负债端,基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据,审慎 评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时,及时调 整组合资产结构,预留充足现金头寸,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹 配。 如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回 申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏 感性指标来衡量市场风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收 益的风险。 本基金为指数型基金,采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 35 因此,利率风险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。 7.4.13.4.2.1外汇风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 合计 以外币计价的资产





银行存款 - - - 交易性金融资产 - 32,529,861.04 32,529,861.04 衍生金融资产 - - - 应收证券清算款 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - 11,311.72 11,311.72 应收申购款


- - - 其他资产 - - - 资产合计 - 32,541,172.76 32,541,172.76 以外币计价的负债





应付在途资金 - - - 应付证券清算款 - - - 应付换汇款 - - - 应付赎回款 - - - 应付赎回费 - - - 负债合计 - - - 7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 港币相对人民币升值 5% 1,627,058.64 港币相对人民币贬值 5% -1,627,058.64 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素(单个证券发行主体自身经营情况或证 券市场整体波动)发生变动时导致基金资产发生损失的风险。 本基金为指数型基金,采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 36 本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 90,984,190.65 95.42 交易性金融资产-债券投资 3,813.76 0.00 交易性金融资产-贵金属投资 - - 合计 90,988,004.41 95.42 注:本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 除中证华夏 AH经济蓝筹股票指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 +5% 4,969,966.29 -5% -4,969,966.29 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层 次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允 价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依 据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非 活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。 第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与 者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 (2) 各层次金融工具公允价值 截至 2019 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 90,988,004.41元,第二层次的余额为 0元,第三层次的余额为 0元。 (3)公允价值所属层次间的重大变动 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 37 对于特殊事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)的股票,本基金将相关股票公允价 值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次,于股票复牌能体现公允 价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。对于持有的非公开发行股票,本 基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次,于限售期满并恢复市价估值之日起从 第二层次转入第一层次。 (4)第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 90,984,190.65 93.95 其中:股票 90,984,190.65 93.95 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 3,813.76 0.00 其中:债券 3,813.76 0.00 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买 入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金 合计 5,240,822.05 5.41 8 其他各项资产 617,310.88 0.64 9 合计 96,846,137.34 100.00 注:本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 32,529,861.04元,占基金资 产净值比例为 34.11%。 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 38 A 农、林、牧、渔业 668,640.00 0.70 B 采矿业 2,572,995.60 2.70 C 制造业 22,988,318.97 24.11 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,283,958.00 1.35 E 建筑业 4,879,858.00 5.12 F 批发和零售业 10,069,449.00 10.56 G 交通运输、仓储和邮政业 2,873,560.00 3.01 H 住宿和餐饮业 657,648.00 0.69 I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,057,242.00 2.16 J 金融业 5,334,262.00 5.59 K 房地产业 2,550,609.00 2.67 L 租赁和商务服务业 1,701,791.00 1.78 M 科学研究和技术服务业 46,060.00 0.05 N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 47,472.00 0.05 R 文化、体育和娱乐业 715,888.00 0.75 S 综合 - - 合计 58,454,329.61 61.30 8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合 8.2.2.1报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例(%) 通信服务 12,694,788.13 13.31 必需消费品 3,871,086.39 4.06 房地产 3,850,331.18 4.04 材料 2,678,573.90 2.81 非必需消费品 2,043,258.06 2.14 工业 1,950,274.30 2.05 保健 1,712,977.70 1.80 信息技术 1,330,624.76 1.40 金融 944,234.53 0.99 公用事业 919,683.89 0.96 能源 534,028.20 0.56 合计 32,529,861.04 34.11 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 00700 腾讯控股 33,700 11,338,532.42 11.89 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 39 2 03323 中国建材 238,000 1,854,802.07 1.95 3 600887 伊利股份 47,900 1,482,026.00 1.55 4 000002 万科 A 44,200 1,422,356.00 1.49 5 600519 贵州茅台 1,200 1,419,600.00 1.49 6 01918 融创中国 32,000 1,334,353.89 1.40 7 601668 中国建筑 210,100 1,180,762.00 1.24 8 600655 豫园股份 148,700 1,165,808.00 1.22 9 601939 建设银行 159,000 1,149,570.00 1.21 10 000501 鄂武商 A 85,300 1,132,784.00 1.19 11 00267 中信股份 111,000 1,036,077.06 1.09 12 600859 王府井 72,100 1,008,679.00 1.06 13 601318 中国平安 11,600 991,336.00 1.04 14 000338 潍柴动力 58,500 928,980.00 0.97 15 600028 中国石化 179,700 918,267.00 0.96 16 01099 国药控股 36,000 917,457.88 0.96 17 00941 中国移动 15,500 909,440.65 0.95 18 002251 步步高 97,600 888,160.00 0.93 19 000564 供销大集 370,000 884,300.00 0.93 20 600729 重庆百货 29,500 880,575.00 0.92 21 000858 五粮液 6,600 877,866.00 0.92 22 601186 中国铁建 85,100 862,914.00 0.90 23 601390 中国中铁 143,400 851,796.00 0.89 24 02319 蒙牛乳业 30,000 846,512.10 0.89 25 02007 碧桂园 75,000 838,450.08 0.88 26 000651 格力电器 12,500 819,750.00 0.86 27 000333 美的集团 14,000 815,500.00 0.86 28 06808 高鑫零售 93,500 791,488.81 0.83 29 600050 中国联通 132,600 781,014.00 0.82 30 000829 天音控股 123,800 776,226.00 0.81 31 600585 海螺水泥 13,400 734,320.00 0.77 32 00606 中国粮油控股 192,000 710,317.71 0.74 33 002419 天虹股份 66,500 701,575.00 0.74 34 00881 中升控股 23,500 671,521.48 0.70 35 300226 上海钢联 8,600 669,080.00 0.70 36 300498 温氏股份 19,900 668,640.00 0.70 37 00960 龙湖集团 19,000 621,223.43 0.65 38 600019 宝钢股份 108,000 619,920.00 0.65 39 00322 康师傅控股 48,000 571,865.95 0.60 40 601888 中国国旅 6,200 551,490.00 0.58 41 00883 中国海洋石油 46,000 534,028.20 0.56 42 000725 京东方 A 117,200 532,088.00 0.56 43 601899 紫金矿业 113,000 518,670.00 0.54 44 600029 南方航空 71,800 515,524.00 0.54 45 600104 上汽集团 21,400 510,390.00 0.54 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 40 46 600606 绿地控股 72,300 502,485.00 0.53 47 000100 TCL集团 111,900 500,193.00 0.52 48 600690 海尔智家 25,600 499,200.00 0.52 49 601669 中国电建 113,900 494,326.00 0.52 50 01109 华润置地 14,000 486,587.70 0.51 51 601933 永辉超市 61,200 461,448.00 0.48 52 601766 中国中车 64,600 461,244.00 0.48 53 01816 中广核电力 245,000 456,489.49 0.48 54 00788 中国铁塔 290,000 446,815.06 0.47 55 601857 中国石油 76,500 445,995.00 0.47 56 01958 北京汽车 110,000 435,528.24 0.46 57 601618 中国中冶 150,600 421,680.00 0.44 58 601111 中国国航 43,300 419,577.00 0.44 59 600031 三一重工 24,400 416,020.00 0.44 60 002304 洋河股份 3,700 408,850.00 0.43 61 601328 交通银行 70,700 398,041.00 0.42 62 00291 华润啤酒 10,000 386,081.18 0.40 63 600546 山煤国际 55,000 383,900.00 0.40 64 600115 东方航空 65,000 377,650.00 0.40 65 600754 锦江酒店 13,000 373,230.00 0.39 66 601006 大秦铁路 44,700 366,987.00 0.38 67 000938 紫光股份 11,600 366,560.00 0.38 68 600048 保利地产 22,600 365,668.00 0.38 69 600153 建发股份 40,100 360,499.00 0.38 70 600362 江西铜业 20,800 352,144.00 0.37 71 000876 新希望 17,600 351,120.00 0.37 72 601600 中国铝业 98,600 349,044.00 0.37 73 601800 中国交建 37,900 347,164.00 0.36 74 600309 万华化学 5,900 331,403.00 0.35 75 00992 联想集团 70,000 327,945.06 0.34 76 600600 青岛啤酒 6,400 326,400.00 0.34 77 00688 中国海外发展 12,000 326,243.08 0.34 78 601088 中国神华 17,600 321,200.00 0.34 79 00151 中国旺旺 47,000 306,500.08 0.32 80 601166 兴业银行 15,200 300,960.00 0.32 81 02328 中国财险 34,000 285,986.72 0.30 82 600036 招商银行 7,600 285,608.00 0.30 83 600258 首旅酒店 13,800 284,418.00 0.30 84 600016 民生银行 44,600 281,426.00 0.30 85 601919 中远海控 50,000 263,500.00 0.28 86 000671 阳光城 30,600 260,100.00 0.27 87 600755 厦门国贸 35,200 258,368.00 0.27 88 600900 长江电力 14,000 257,320.00 0.27 89 601607 上海医药 13,700 251,669.00 0.26 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 41 90 002027 分众传媒 40,200 251,652.00 0.26 91 600704 物产中大 47,800 250,950.00 0.26 92 600057 厦门象屿 59,300 246,095.00 0.26 93 00175 吉利汽车 18,000 245,730.37 0.26 94 300750 宁德时代 2,300 244,720.00 0.26 95 00813 世茂房地产 9,000 243,473.00 0.26 96 000157 中联重科 36,300 242,484.00 0.25 97 01658 邮储银行 51,000 242,129.33 0.25 98 000415 渤海租赁 61,900 235,220.00 0.25 99 600170 上海建工 66,400 235,056.00 0.25 100 600068 葛洲坝 34,800 232,464.00 0.24 101 000895 双汇发展 7,800 226,434.00 0.24 102 600011 华能国际 40,500 225,990.00 0.24 103 600795 国电电力 96,400 225,576.00 0.24 104 600138 中青旅 17,800 224,280.00 0.24 105 600089 特变电工 33,100 220,115.00 0.23 106 600030 中信证券 8,300 209,990.00 0.22 107 002594 比亚迪 4,400 209,748.00 0.22 108 000709 河钢股份 81,100 209,238.00 0.22 109 002092 中泰化学 30,600 207,774.00 0.22 110 600741 华域汽车 7,900 205,321.00 0.22 111 000039 中集集团 20,800 204,256.00 0.21 112 03800 保利协鑫能源 747,000 197,398.56 0.21 113 600808 马钢股份 64,200 197,094.00 0.21 114 00576 浙江沪杭甬 30,000 190,801.14 0.20 115 000932 华菱钢铁 37,900 181,162.00 0.19 116 600837 海通证券 11,700 180,882.00 0.19 117 600637 东方明珠 19,200 179,712.00 0.19 118 601288 农业银行 48,700 179,703.00 0.19 119 01359 中国信达 112,000 177,579.43 0.19 120 000401 冀东水泥 10,300 175,203.00 0.18 121 01169 海尔电器 8,000 174,497.94 0.18 122 601601 中国太保 4,600 174,064.00 0.18 123 00489 东风集团股份 26,000 170,717.75 0.18 124 600000 浦发银行 13,800 170,706.00 0.18 125 600801 华新水泥 6,400 169,152.00 0.18 126 000425 徐工机械 30,200 165,194.00 0.17 127 002202 金风科技 13,800 164,910.00 0.17 128 600010 包钢股份 123,200 162,624.00 0.17 129 603288 海天味业 1,500 161,265.00 0.17 130 600886 国投电力 17,500 160,650.00 0.17 131 600839 四川长虹 54,800 159,468.00 0.17 132 601398 工商银行 27,100 159,348.00 0.17 133 01112 H&H国际控股 5,500 158,888.98 0.17 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 42 134 02314 理文造纸 30,000 158,553.06 0.17 135 601992 金隅集团 42,300 157,779.00 0.17 136 01177 中国生物制药 16,000 156,224.03 0.16 137 601117 中国化学 24,200 155,848.00 0.16 138 00780 同程艺龙 12,400 155,285.25 0.16 139 00148 建滔集团 7,000 154,880.36 0.16 140 000825 太钢不锈 37,600 153,784.00 0.16 141 02689 玖龙纸业 21,000 152,372.18 0.16 142 03320 华润医药 23,500 152,197.50 0.16 143 000898 鞍钢股份 44,500 149,075.00 0.16 144 01810 小米集团-W 15,400 148,710.23 0.16 145 000778 新兴铸管 35,600 148,452.00 0.16 146 603993 洛阳钼业 33,700 146,932.00 0.15 147 000630 铜陵有色 62,900 146,557.00 0.15 148 01313 华润水泥控股 16,000 142,178.20 0.15 149 00144 招商局港口 12,000 141,676.56 0.15 150 600782 新钢股份 26,900 137,997.00 0.14 151 002183 怡亚通 32,400 136,404.00 0.14 152 601988 中国银行 36,900 136,161.00 0.14 153 00981 中芯国际 12,500 133,695.17 0.14 154 600027 华电国际 36,300 133,221.00 0.14 155 01093 石药集团 8,000 133,148.74 0.14 156 002110 三钢闽光 14,100 131,976.00 0.14 157 600282 南钢股份 38,100 131,445.00 0.14 158 000063 中兴通讯 3,700 130,943.00 0.14 159 02688 新奥能源 1,700 129,668.63 0.14 160 601233 桐昆股份 8,600 128,914.00 0.14 161 600352 浙江龙盛 8,900 128,783.00 0.14 162 601985 中国核电 25,700 128,500.00 0.13 163 601012 隆基股份 5,100 126,633.00 0.13 164 03808 中国重汽 8,500 126,546.84 0.13 165 601877 正泰电器 4,700 125,960.00 0.13 166 01208 五矿资源 60,000 125,767.51 0.13 167 01378 中国宏桥 29,500 124,199.90 0.13 168 601866 中远海发 47,900 124,061.00 0.13 169 600373 中文传媒 9,100 123,851.00 0.13 170 002352 顺丰控股 3,300 122,727.00 0.13 171 600276 恒瑞医药 1,400 122,528.00 0.13 172 02018 瑞声科技 2,000 121,826.08 0.13 173 600959 江苏有线 29,800 118,604.00 0.12 174 600022 山东钢铁 81,100 115,973.00 0.12 175 600567 山鹰纸业 30,700 115,739.00 0.12 176 002415 海康威视 3,500 114,590.00 0.12 177 600219 南山铝业 50,700 113,568.00 0.12 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 43 178 002739 万达电影 6,200 112,530.00 0.12 179 600009 上海机场 1,400 110,250.00 0.12 180 600346 恒力石化 6,800 109,344.00 0.11 181 002078 太阳纸业 11,000 108,240.00 0.11 182 00363 上海实业控股 8,000 107,493.60 0.11 183 000830 鲁西化工 10,000 105,100.00 0.11 184 600516 方大炭素 8,600 104,576.00 0.11 185 02799 中国华融 94,000 103,570.08 0.11 186 600176 中国巨石 9,500 103,550.00 0.11 187 601211 国泰君安 5,600 103,544.00 0.11 188 600196 复星医药 3,800 101,080.00 0.11 189 002091 江苏国泰 14,700 100,989.00 0.11 190 01066 威高股份 12,000 100,399.02 0.11 191 00152 深圳国际 6,500 99,682.40 0.10 192 01044 恒安国际 2,000 99,431.58 0.10 193 600018 上港集团 17,200 99,244.00 0.10 194 600307 酒钢宏兴 47,900 98,674.00 0.10 195 00836 华润电力 10,000 97,998.33 0.10 196 600820 隧道股份 16,200 97,848.00 0.10 197 601688 华泰证券 4,800 97,488.00 0.10 198 600297 广汇汽车 29,800 97,148.00 0.10 199 601333 广深铁路 31,400 96,084.00 0.10 200 00392 北京控股 3,000 96,072.41 0.10 201 600406 国电南瑞 4,500 95,310.00 0.10 202 002131 利欧股份 32,000 95,040.00 0.10 203 600710 苏美达 17,100 94,905.00 0.10 204 600500 中化国际 17,800 94,340.00 0.10 205 600547 山东黄金 2,880 93,945.60 0.10 206 600177 雅戈尔 13,400 93,398.00 0.10 207 000878 云南铜业 6,700 91,522.00 0.10 208 002475 立讯精密 2,500 91,250.00 0.10 209 03396 联想控股 5,500 87,105.65 0.09 210 002493 荣盛石化 7,000 86,730.00 0.09 211 00966 中国太平 5,000 86,532.35 0.09 212 002456 欧菲光 5,500 85,800.00 0.09 213 600584 长电科技 3,900 85,722.00 0.09 214 002241 歌尔股份 4,300 85,656.00 0.09 215 601098 中南传媒 7,100 84,774.00 0.09 216 000960 锡业股份 8,100 84,564.00 0.09 217 601598 中国外运 19,800 84,348.00 0.09 218 601018 宁波港 21,800 82,840.00 0.09 219 601727 上海电气 16,600 82,668.00 0.09 220 000703 恒逸石化 5,800 80,736.00 0.08 221 600332 白云山 2,200 78,342.00 0.08 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 44 222 600150 中国船舶 3,600 78,336.00 0.08 223 00636 嘉里物流 6,500 77,905.99 0.08 224 01193 华润燃气 2,000 76,678.77 0.08 225 601633 长城汽车 8,300 73,455.00 0.08 226 02382 舜宇光学科技 600 72,504.43 0.08 227 02128 中国联塑 8,000 71,590.74 0.08 228 600096 云天化 13,500 71,550.00 0.08 229 02313 申洲国际 700 71,420.54 0.07 230 601989 中国重工 13,600 71,264.00 0.07 231 002422 科伦药业 3,000 70,470.00 0.07 232 00581 中国东方集团 24,000 69,440.87 0.07 233 601991 大唐发电 28,100 68,845.00 0.07 234 000050 深天马 A 4,200 68,418.00 0.07 235 600703 三安光电 3,700 67,932.00 0.07 236 600037 歌华有线 7,500 67,575.00 0.07 237 601928 凤凰传媒 8,800 66,968.00 0.07 238 600023 浙能电力 16,700 66,132.00 0.07 239 000776 广发证券 4,300 65,231.00 0.07 240 002001 新和成 2,800 65,128.00 0.07 241 603858 步长制药 3,140 64,746.80 0.07 242 600497 驰宏锌锗 14,700 64,386.00 0.07 243 002236 大华股份 3,200 63,616.00 0.07 244 600489 中金黄金 7,500 63,600.00 0.07 245 000963 华东医药 2,600 63,388.00 0.07 246 02357 中航科工 20,000 62,883.76 0.07 247 00384 中国燃气 2,400 62,776.26 0.07 248 000538 云南白药 700 62,601.00 0.07 249 02020 安踏体育 1,000 62,480.66 0.07 250 600977 中国电影 4,100 62,402.00 0.07 251 600079 人福医药 4,600 62,146.00 0.07 252 03933 联邦制药 12,000 61,056.36 0.06 253 00570 中国中药 18,000 60,626.39 0.06 254 600271 航天信息 2,600 60,242.00 0.06 255 002180 纳思达 1,800 59,256.00 0.06 256 601336 新华保险 1,200 58,980.00 0.06 257 600569 安阳钢铁 22,500 57,375.00 0.06 258 000513 丽珠集团 1,700 57,290.00 0.06 259 601828 美凯龙 5,000 56,650.00 0.06 260 600998 九州通 4,000 56,600.00 0.06 261 600058 五矿发展 7,000 56,140.00 0.06 262 06862 海底捞 2,000 56,075.83 0.06 263 600380 健康元 5,400 55,890.00 0.06 264 601628 中国人寿 1,600 55,792.00 0.06 265 000156 华数传媒 5,300 55,332.00 0.06 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 45 266 000028 国药一致 1,200 54,432.00 0.06 267 000034 神州数码 2,700 53,595.00 0.06 268 002120 韵达股份 1,600 53,280.00 0.06 269 600787 中储股份 10,200 53,142.00 0.06 270 600999 招商证券 2,900 53,041.00 0.06 271 600535 天士力 3,400 52,428.00 0.05 272 01333 中国忠旺 18,400 51,260.11 0.05 273 601929 吉视传媒 23,900 50,907.00 0.05 274 600757 长江传媒 8,200 50,512.00 0.05 275 000413 东旭光电 15,000 50,400.00 0.05 276 00867 康哲药业 5,000 50,253.26 0.05 277 601216 君正集团 15,800 49,454.00 0.05 278 03908 中金公司 3,600 48,436.62 0.05 279 000623 吉林敖东 2,900 47,937.00 0.05 280 01347 华虹半导体 3,000 47,619.66 0.05 281 000999 华润三九 1,500 47,520.00 0.05 282 601138 工业富联 2,600 47,502.00 0.05 283 300015 爱尔眼科 1,200 47,472.00 0.05 284 600958 东方证券 4,300 46,268.00 0.05 285 603259 药明康德 500 46,060.00 0.05 286 000423 东阿阿胶 1,300 45,981.00 0.05 287 000661 长春高新 100 44,700.00 0.05 288 601019 山东出版 6,300 43,785.00 0.05 289 600511 国药股份 1,600 43,664.00 0.05 290 000166 申万宏源 8,500 43,520.00 0.05 291 600295 鄂尔多斯 4,800 43,296.00 0.05 292 601003 柳钢股份 7,400 41,810.00 0.04 293 600056 中国医药 3,100 40,455.00 0.04 294 600085 同仁堂 1,400 39,452.00 0.04 295 000553 安道麦 A 3,900 39,000.00 0.04 296 601377 兴业证券 5,500 38,940.00 0.04 297 01888 建滔积层板 4,500 38,939.56 0.04 298 600062 华润双鹤 2,800 36,540.00 0.04 299 601998 中信银行 5,900 36,403.00 0.04 300 300760 迈瑞医疗 200 36,380.00 0.04 301 600420 现代制药 4,000 35,760.00 0.04 302 002019 亿帆医药 2,200 35,750.00 0.04 303 00656 复星国际 3,500 35,616.21 0.04 304 603995 甬金股份 1,259 34,194.44 0.04 305 601788 光大证券 2,600 34,060.00 0.04 306 02186 绿叶制药 6,500 34,003.81 0.04 307 601801 皖新传媒 6,100 33,428.00 0.04 308 000078 海王生物 8,900 33,197.00 0.03 309 600377 宁沪高速 2,900 32,538.00 0.03 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 46 310 600398 海澜之家 4,200 32,256.00 0.03 311 600572 康恩贝 5,200 31,980.00 0.03 312 601238 广汽集团 2,600 30,394.00 0.03 313 300433 蓝思科技 2,100 29,022.00 0.03 314 601811 新华文轩 2,200 29,018.00 0.03 315 600566 济川药业 1,200 29,016.00 0.03 316 600350 山东高速 5,800 28,478.00 0.03 317 300413 芒果超媒 800 27,968.00 0.03 317 601212 白银有色 7,600 27,968.00 0.03 318 601901 方正证券 3,200 27,744.00 0.03 319 002294 信立泰 1,300 25,922.00 0.03 320 601949 中国出版 4,000 25,320.00 0.03 321 00460 四环医药 30,000 24,992.26 0.03 322 600315 上海家化 800 24,752.00 0.03 323 01530 三生制药 2,500 22,618.45 0.02 324 002437 誉衡药业 7,200 21,816.00 0.02 325 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.02 326 002736 国信证券 1,700 21,335.00 0.02 327 001965 招商公路 2,200 19,294.00 0.02 328 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.02 329 600025 华能水电 4,200 17,724.00 0.02 330 601881 中国银河 1,500 17,415.00 0.02 331 600989 宝丰能源 1,800 17,118.00 0.02 332 000708 中信特钢 600 13,758.00 0.01 333 601298 青岛港 2,000 13,740.00 0.01 334 002938 鹏鼎控股 300 13,470.00 0.01 335 600299 安迪苏 1,100 12,166.00 0.01 336 601319 中国人保 1,400 10,626.00 0.01 337 603233 大参林 200 10,450.00 0.01 338 001872 招商港口 600 10,296.00 0.01 339 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.01 340 601066 中信建投 200 6,080.00 0.01 注:所用证券代码采用当地市场代码。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 00700 腾讯控股





12,880,548.20 13.51 2 03323 中国建材





2,242,157.81 2.35 3 600519 贵州茅台 2,206,310.00 2.31 4 600887 伊利股份 2,205,333.00 2.31 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 47 5 601668 中国建筑 2,142,655.00 2.25 6 06808 高鑫零售





1,834,510.66 1.92 7 000002 万科 A 1,678,328.00 1.76 8 601318 中国平安 1,543,580.00 1.62 9 01099 国药控股





1,521,973.51 1.60 10 000858 五粮液 1,498,592.96 1.57 11 601939 建设银行 1,491,692.00 1.56 12 00267 中信股份





1,461,741.73 1.53 13 601390 中国中铁 1,320,044.00 1.38 14 600028 中国石化 1,319,990.00 1.38 15 01918 融创中国





1,318,880.00 1.38 16 600655 豫园股份 1,313,715.20 1.38 17 002024 苏宁易购 1,294,196.00 1.36 18 02319 蒙牛乳业





1,267,534.53 1.33 19 300498 温氏股份 1,241,614.02 1.30 20 000333 美的集团 1,237,017.70 1.30 注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 00700 腾讯控股





1,771,353.96 1.86 2 06808 高鑫零售





1,357,252.77 1.42 3 600519 贵州茅台 1,285,377.40 1.35 4 002024 苏宁易购 1,241,757.00 1.30 5 03669 永达汽车





830,336.20 0.87 6 03323 中国建材





786,478.47 0.82 7 601668 中国建筑 777,921.00 0.82 8 00881 中升控股





770,781.36 0.81 9 00493 国美零售





757,672.48 0.79 10 000858 五粮液 745,670.00 0.78 11 03969 中国通号





700,219.64 0.73 12 600887 伊利股份 606,000.00 0.64 13 600694 大商股份 598,441.00 0.63 14 000333 美的集团 532,254.00 0.56 15 01099 国药控股





523,369.70 0.55 16 601318 中国平安 508,091.00 0.53 17 01958 北京汽车





458,764.07 0.48 18 00267 中信股份





458,017.27 0.48 19 601933 永辉超市 454,582.00 0.48 20 600048 保利地产 428,091.00 0.45 注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 48 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 131,670,287.83 卖出股票收入(成交)总额 45,234,864.33 注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 3,813.76 0.00 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,813.76 0.00 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 128080 顺丰转债 32 3,813.76 0.00 2 - - - - - 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中,中国建设银行股份有限公司出现在报告编制日前一 年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型基金,主要采取复制策略,建设银行系 标的指数成份股,该股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。 8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 82,588.85 2 应收证券清算款 137,358.66 3 应收股利 11,311.72 4 应收利息 1,986.02 5 应收申购款 384,065.63 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 617,310.88 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 50 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 华夏中证 AH 经济蓝筹股票 指数 A 1,942 19,673.15 10,455,224.52 27.37% 27,750,025.82 72.63% 华夏中证 AH 经济蓝筹股票 指数 C 17,286 3,044.40 - - 52,625,536.43 100.00% 合计 19,228 4,723.88 10,455,224.52 11.51% 80,375,562.25 88.49% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 A 462,879.01 1.21% 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 C 244,803.69 0.47% 合计 707,682.70 0.78% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 A 10~50 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 C 0~10 合计 10~50 本基金基金经理持有本开 放式基金 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 A 0 华夏中证 AH 经济蓝筹 股票指数 C 10~50 合计 10~50 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总 数 持有份额占基金 总份额比例 发起份额总 数 发起份额占基金 总份额比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有 10,002,444.69 11.01% 10,000,000.00 11.01% 不少于三年 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 51 资金 基金管理人高级 管理人员 253,246.49 0.28% 199,984.00 0.22% - 基金经理等人员 122,165.07 0.13% 120,000.00 0.13% - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,377,856.25 11.43% 10,319,984.00 11.36% - §10开放式基金份额变动 单位:份 项目 华夏中证 AH经济蓝筹股票指 数 A 华夏中证 AH经济蓝筹股票 指数 C 基金合同生效日(2019年 7月 16 日)基金份额总额 44,993,831.21 79,390,496.42 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 6,919,012.96 21,705,093.18 减:基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 13,707,593.83 48,470,053.17 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 38,205,250.34 52,625,536.43 注:本基金合同于 2019年 7月 16日生效。 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2019年 3月 2日发布公告,李彬女士担任华夏基金管理有限公司督察长,周璇 女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。 2019年 1月,中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。 2019年 4月,中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 52 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 50,000元人民 币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供首年审计服务。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处 罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国泰君安证券 2 96,900,164.49 54.89% 13,900.29 28.81% - 方正证券 2 37,848,469.15 21.44% 16,328.24 33.84% - 西部证券 1 22,580,450.75 12.79% 9,739.49 20.19% - 中信证券 1 19,204,479.17 10.88% 8,279.23 17.16% - 注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究 报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力 进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③本基金合同于 2019年 7月 16日生效,除本表列示外,本基金还选择了北京高华证券、长江 证券、东方证券、广发证券、华泰证券、中金公司的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股 票交易及应付佣金。 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 53 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 国泰君安证券 - - - - 方正证券 - - - - 西部证券 - - - - 中信证券 - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券 投资基金基金合同生效公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-07-17 2 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券 投资基金开放日常申购、赎回、转换、定期定 额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-07-25 3 华夏基金管理有限公司关于华夏中证 AH经 济蓝筹股票指数发起式证券投资基金在 2019 年非港股通交易日暂停申购、赎回、转换、定 期定额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-08-12 4 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增万和证券股份有限公司为代销机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-08-19 5 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 基金新增阳光人寿保险股份有限公司为代销 机构的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-08-30 6 华夏基金管理有限公司关于根据《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》修订旗下基金 基金合同的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-10-21 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金 2019年年度报告 54 13.1.1中国证监会准予基金注册的文件; 13.1.2《华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金基金合同》; 13.1.3《华夏中证 AH经济蓝筹股票指数发起式证券投资基金托管协议》; 13.1.4法律意见书; 13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照; 13.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。 13.2存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可 在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇二〇年四月九日