嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2020 年 04 月 08 日
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 12月 31日止。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11
§4 管理人报告 .................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 17
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 17
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 17
§5 托管人报告 .................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 18
§6 审计报告 .................................................................... 18
§7 年度财务报表 ................................................................ 20
7.1 资产负债表 ................................................................. 20
7.2 利润表 ..................................................................... 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 22
7.4 报表附注 ................................................................... 23
§8 投资组合报告 ................................................................ 50
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 50
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 51
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 60
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 62
8.10 期末投资目标基金明细 ...................................................... 62
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 62
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 62
8.13 投资组合报告附注 .......................................................... 62
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 63
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 63
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 64
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 64
§11 重大事件揭示 ............................................................... 64
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 64
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 65
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 65
11.8 其他重大事件 .............................................................. 68
§12 备查文件目录 ............................................................... 69
12.1 备查文件目录 .............................................................. 69
12.2 存放地点 .................................................................. 70
12.3 查阅方式 .................................................................. 70
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称
嘉实中创 400ETF 联接
基金主代码
070030
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012年 3月 22日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
88,770,248.31份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
嘉实中创 400ETF 联接 A
嘉实中创 400ETF联接 C
下属分级基金的交易代码
070030
005727
报告期末下属分级基金的份额总额
80,253,868.15份
8,516,380.16份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称
中创 400交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码
159918
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012年 3月 22日
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012年 5月 11日
基金管理人名称
嘉实基金管理有限公司
基金托管人名称
中国工商银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，在
正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，
年化跟踪误差不超过 4%。
投资策略
本基金为目标 ETF的联接基金。主要通过投资于目标 ETF实现对业
绩比较基准的紧密跟踪。如因标的指数编制规则调整或其他因素导
致跟踪偏离度超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪
偏离度进一步扩大。
业绩比较基准
中创 400指数收益率*95% + 银行活期存款税后利率*5%。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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风险收益特征
本基金为中创 400ETF 的联接基金，主要通过投资于中创 400ETF来
实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中创
400指数及中创 400ETF的表现密切相关。本基金的长期平均风险和
预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，在正常
市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟
踪误差不超过 2%
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整
业绩比较基准
中创 400指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 郭明
联系电话
(010)65215588 (010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800 95588
传真
(010)65215588 (010)66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心二期 27
楼 09-14单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
北京市建国门北大街 8 号华润大
厦 8层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码
100005 100140
法定代表人
经雷 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理
有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座
普华永道中心 11楼
注册登记机构
嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
报告期(2019年 01月 01日-2019年
12月 31日)
报告期(2018年
01月 01日-2018
年 12月 31日)
2018年 03月 07
日（基金合同生
效日）-2018年
12月 31日
报告期(2017年
01月 01日-2017
年 12月 31日)
嘉实中创
400ETF联接 A
嘉实中创
400ETF联接 C
嘉实中创
400ETF 联接 A
嘉实中创
400ETF联接 C
嘉实中创 400ETF
联接
本期已实
现收益
-10,452,855.69 -639,097.01 -7,416,866.06 -138,330.89 -12,619,116.30
本期利润
31,065,136.84
2,797,276.07
-47,103,179.36
-1,014,780.76
-16,530,896.39
加权平均
基金份额
本期利润
0.3382
0.2807
-0.5607
-0.3188
-0.1980
本期加权
平均净值
利润率
25.76%
34.73%
-40.34%
-41.27%
-11.07%
本期基金
份额净值
增长率
30.54%
30.00%
-33.94%
-33.14%
-12.00%
3.1.2 期
末数据和
指标
2019年末
2018年末
2017年末
期末可供
分配利润
27,084,274.84
-1,114,102.84
9,566,088.48
-1,816,331.48
38,448,864.23
期末可供
分配基金
份额利润
0.3375
-0.1308
0.0971
-0.3314
0.5397
期末基金
资产净值
114,930,684.07
7,402,277.32
108,130,907.93
3,664,673.94
118,324,737.10
期末基金
份额净值
1.4321
0.8692
1.0971
0.6686
1.6608
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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3.1.3 累
计期末指
标
2019年末
2018年末
2017年末
基金份额
累计净值
增长率
43.21%
-13.08%
9.71%
-33.14%
66.08%
注:（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）2018 年 3 月 2 日本基金管理人发布“关于嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金增设 C类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告”，自 2018 年 3月 6 日起，对本基金
增设 C 类基金份额，并对本基金的基金合同和托管协议及相关法律文件做出相应修改；（4）嘉实
中创 400ETF联接 A 收取认（申）购费和赎回费，嘉实中创 400ETF 联接 C 不收取认（申）购费但
收取赎回费、计提销售服务费；（5）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分
配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
嘉实中创 400ETF 联接 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③
②－④
过去三个月 8.30%
1.06%
8.27%
1.07%
0.03%
-0.01%
过去六个月 11.85%
1.20%
11.94%
1.21%
-0.09%
-0.01%
过去一年 30.54%
1.53%
30.86%
1.54%
-0.32%
-0.01%
过去三年 -24.12%
1.34%
-22.81%
1.35%
-1.31%
-0.01%
过去五年 -5.73%
1.79%
8.53%
1.82%
-14.26%
-0.03%
自基金合同
生效起至今
43.21%
1.65%
60.61%
1.69%
-17.40%
-0.04%
嘉实中创 400ETF 联接 C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益
①－③
②－④
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准差②
率③
率标准差
④
过去三个月 8.19%
1.06%
8.27%
1.07%
-0.08%
-0.01%
过去六个月 11.66%
1.20%
11.94%
1.21%
-0.28%
-0.01%
过去一年 30.00%
1.53%
30.86%
1.54%
-0.86%
-0.01%
自基金合同
生效起至今
-13.08%
1.52%
-12.81%
1.53%
-0.27%
-0.01%
注:本基金业绩比较基准为：中创 400指数收益率×95%＋银行活期存款税后利率×5%。
中创 400指数挑选在深圳证券交易所的中小企业板及创业板股票中，依据其前 6个月的平均
流通市值的比重和平均成交金额的比重按 2：1的权重加权平均，然后将计算结果从高到低排序选
取排名在位于 101-500名的股票。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95%×中创 400指数收益率(t)＋5%×银行活期存款税后利率
Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)
其中 t=1,2,3,…。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
图 1：嘉实中创 400ETF 联接 A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
历史走势对比图
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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（2012 年 3 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日）
图 2：嘉实中创 400ETF 联接 C 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
历史走势对比图
（2018 年 3 月 7 日至 2019 年 12 月 31 日）
注:1.按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3个月内为建仓期，建仓期结
束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十一部分二、投资范围和六、投资限制（一）投资
组合限制”的有关约定。
2.2019年 3月 30日，本基金管理人发布《关于嘉实中创 400ETF联接基金经理变更的公告》，
增聘李直先生担任本基金基金经理职务，与基金经理刘珈吟女士共同管理本基金。陈正宪先生不
再担任本基金基金经理职务。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:嘉实中创 400ETF联接 C类基金份额 2018年度的相关数据根据当年实际存续期（2018年 3月 7
日至 2018年 12月 31日）计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5 号文批准，于 1999年 3月 25日成立，
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并
设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社
保基金、企业年金投资管理人、QDII资格和特定资产管理业务资格。
截止 2019年 12月 31日，基金管理人共管理 176 只开放式证券投资基金，具体包括嘉实成长
收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混
合、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、
嘉实海外中国股票（QDII）混合、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉
实回报混合、嘉实基本面 50指数（LOF）、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实 H股指数
（QDII）、嘉实主题新动力混合、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、
嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、
嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、嘉实中创 400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、
嘉实全球房地产（QDII）、嘉实理财宝 7天债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF）、
嘉实中证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实
中证金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债
券、嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略
定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混
合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、
嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3个月理财债券 A/E、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实
新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费
股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线货币、嘉实低价
策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉
实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、
嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、
嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、
嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽混合（LOF）、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实研究增
强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝
货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安 6 个月定期债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股
票、嘉实稳熙纯债债券、嘉实丰和混合、嘉实新添华定期混合、嘉实定期宝 6 个月理财债券、嘉
实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原油（QDII-LOF）、嘉实前沿科技沪港深股票、嘉实
稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF、嘉实稳华纯债债券、嘉实 6 个月理财债券、嘉实稳怡债券、嘉
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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实富时中国 A50ETF 联接、嘉实富时中国 A50ETF、嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创
业板 ETF、嘉实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配
置混合（FOF）、嘉实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心优势
股票、嘉实润和量化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯债债
券、嘉实战略配售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉实致
盈债券、嘉实恒生港股通新经济指数（ LOF）、嘉实中短债债券、嘉实致享纯债债券、嘉实互通
精选股票、嘉实互融精选股票、嘉实养老 2040 混合（ FOF）、嘉实消费精选股票、嘉实新添
元定期混合、嘉实中债 1-3政金债指数、嘉实养老 2050 混合（FOF）、嘉实长青竞争优势股票、嘉
实科技创新混合、嘉实基本面 50ETF、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老 2030
混合（FOF）、嘉实致元 42个月定期债券、嘉实沪深 300红利低波动 ETF、嘉实新添益定期混合、
嘉实融享货币、嘉实瑞虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动 ETF、嘉实新兴
科技 100ETF、嘉实致安 3个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF 联接、
嘉实致华纯债债券、嘉实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动 ETF 联接、嘉实致禄 3 个月定期
纯债债券、嘉实民企精选一年定期债券、嘉实先进制造 100 ETF、嘉实沪深 300 红利低波动 ETF
联接、嘉实安元 39个月定期纯债债券、嘉实中债 3-5年国开行指数、嘉实鑫和一年持有期混合、
嘉实致融一年定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。
同时，基金管理人还管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
陈正宪
本基金、嘉实沪深 300ETF联接
(LOF)、嘉实基本面 50 指数
(LOF) 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF）、嘉实沪深
300ETF、嘉实中证 500ETF、嘉
实中证 500ETF联接、嘉实恒生
港股通新经济指数（LOF）、嘉
实基本面 50ETF、嘉实沪深 300
红利低波动 ETF、嘉实沪深 300
红利低波动 ETF联接基金经理
2016年 3月
24日
2019 年
3 月 30
日
14年
曾任职于中国台湾
台育证券、中国台湾
保诚投信。2008年 6
月加入嘉实基金管
理有限公司，先后任
职于产品管理部、指
数投资部，现任指数
投资部总监及基金
经理。硕士研究生，
具有基金从业资格，
中国台湾籍。
李直
本基金、嘉实深证基本面
120ETF联接、嘉实深证基本面
120ETF、嘉实中创 400ETF、嘉
2019年 3月
30日
- 5年
2014 年 7 月加入嘉
实基金，从事指数基
金投资研究工作。硕
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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实中证主要消费 ETF、嘉实中
证医药卫生 ETF、嘉实中证金
融地产 ETF、嘉实中证金融地
产 ETF联接、嘉实创业板 ETF、
嘉实新兴科技 100ETF、嘉实新
兴科技 100ETF 联接、嘉实先
进制造 100 ETF基金经理
士研究生，具有基金
从业资格。
刘珈吟
本基金、嘉实深证基本面
120ETF联接、嘉实深证基本面
120ETF、嘉实中创 400ETF、嘉
实中证主要消费 ETF、嘉实中
证医药卫生 ETF、嘉实中证金
融地产 ETF、嘉实中证金融地
产 ETF 联接、嘉实中关村 A 股
ETF、嘉实富时中国 A50ETF 联
接、嘉实富时中国 A50ETF、嘉
实恒生港股通新经济指数
（LOF）、嘉实央企创新驱动
ETF、嘉实央企创新驱动 ETF联
接基金经理
2016年 3月
24日
- 10年
2009 年加入嘉实基
金管理有限公司，曾
任指数投资部指数
研究员一职。现任指
数投资部基金经理。
注:（1）任职日期、离任日期指公司作出决定后公告之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉
实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有
人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 5次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其
他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
中创 400 指数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所属企业具备成长性高、区域优势明显、且创新能力强的特性。中创 400指数于年末收于 1723.30
点，报告期内中创 400指数上涨 32.48%。
本报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.02%，年度化拟合偏离度为 0.30%，符合基金合同约定
的日均跟踪误差不超过 0.35%的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于本基金的申购赎回、样本股停牌、样本股分红、样本股调整的
冲击以及目标 ETF偏离。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末嘉实中创 400ETF 联接 A 基金份额净值为 1.4321 元，本报告期基金份额净值
增长率为 30.54%；截至本报告期末嘉实中创 400ETF联接 C基金份额净值为 0.8692元，本报告期
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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基金份额净值增长率为 30.00%；业绩比较基准收益率为 30.86%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年，中创 400指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股
票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数长期的投资价值
依然明显。
本基金为目标 ETF的联接基金。主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，
本基金将在严守基金合同及相关法律法规要求的前提下，继续秉承指数化投资管理策略，积极应
对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差，力求获得与目
标 ETF 所跟踪的标的指数相近的平均收益率。期望中创 400 联接基金将为投资者进一步分享中国
经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控
重大风险。
（2）合规管理：主要从事前研讨、合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”
防范、合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3）内部审计：按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后
续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。
（4）法律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），主
动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及日
常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理，继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所
有识别的关键风险点均有相应措施控制。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成监察
稽核报告、合规报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
（1）报告期内本基金未实施利润分配；
（2）根据嘉实中创 400ETF联接 C本报告 3.1.2“期末可供分配利润”为-1,114,102.84元，
以及本基金基金合同（十五（三）基金收益分配原则）的约定，因此报告期内本基金未实施利润
分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托
管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——嘉实基金
管理有限公司在嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，嘉实中创 400 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金 2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2020)第 23696 号
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 全体基金份额持有人：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 (以下简称“嘉实中创
400ETF 联接基金”)的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度 的利润表和
所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实中创 400ETF 联接基
金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉实中创 400ETF 联接基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
三、 管理层和治理层对财务报表的责任
嘉实中创400ETF联接基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估嘉实中创400ETF联接基金的持续经营能力，
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算嘉
实中创400ETF联接基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督嘉实中创400ETF联接基金的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对嘉实中创 400ETF 联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致嘉实中创
400ETF 联接基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
周
祎
2020年 3月 30 日
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019 年 12月 31日
上年度末
2018 年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
6,467,262.54 6,349,218.75
结算备付金
19,227.23 14,329.47
存出保证金
7,163.51 11,765.38
交易性金融资产
7.4.7.2
115,957,565.90 105,769,314.15
其中：股票投资
972,875.15 3,296,667.21
基金投资
114,982,790.75 102,472,646.94
债券投资
1,900.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
714,907.35 -
应收利息
7.4.7.5
1,436.78 1,277.48
应收股利
- -
应收申购款
57,205.13 218,700.40
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
123,224,768.44 112,364,605.63
负债和所有者权益
附注号
本期末
2019 年 12月 31日
上年度末
2018 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 239,088.43
应付赎回款
687,539.41 105,199.61
应付管理人报酬
3,497.09 4,272.64
应付托管费
699.42 854.54
应付销售服务费
3,061.60 1,174.45
应付交易费用
7.4.7.7
15,874.93 18,143.45
应交税费
- -
应付利息
- -
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
181,134.60 200,290.64
负债合计
891,807.05 569,023.76
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
88,770,248.31 104,045,824.87
未分配利润
7.4.7.10
33,562,713.08 7,749,757.00
所有者权益合计
122,332,961.39 111,795,581.87
负债和所有者权益总计
123,224,768.44 112,364,605.63
注: 报告截止日 2019年 12月 31日，嘉实中创 400ETF 联接 A基金份额净值 1.4321元，基金份额
总额 80,253,868.15 份；嘉实中创 400ETF 联接 C 基金份额净值 0.8692 元，基金份额总额
8,516,380.16份。基金份额总额合计为 88,770,248.31 份。
7.2 利润表
会计主体：嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2019年 1月 1日 至
2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至
2018年 12月 31日
一、收入
34,362,703.16 -47,718,482.26
1.利息收入
56,031.83 50,519.47
其中：存款利息收入
7.4.7.11
54,848.18 50,516.44
债券利息收入
2.28 3.03
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,181.37 -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益
-10,837,189.24 -7,271,781.89
其中：股票投资收益
7.4.7.12
449,861.03 -1,853,224.72
基金投资收益
7.4.7.13
-11,319,902.58 -5,445,797.24
债券投资收益
7.4.7.14
1,309.76 1,120.03
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16 31,542.55 26,120.04
3.公允价值变动收益
7.4.7.17
44,954,365.61 -40,562,763.17
4.汇兑收益
-
-
5.其他收入
7.4.7.18
189,494.96 65,543.33
减：二、费用
500,290.25 399,477.86
1．管理人报酬
50,813.95 52,183.86
2．托管费
10,162.82 10,436.81
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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3．销售服务费
31,897.08 8,099.29
4．交易费用
7.4.7.19
224,044.88 121,980.25
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
183,371.52 206,777.65
三、利润总额
33,862,412.91 -48,117,960.12
减：所得税费用
- -
四、净利润
33,862,412.91 -48,117,960.12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1 日 至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
104,045,824.87 7,749,757.00 111,795,581.87
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 33,862,412.91
33,862,412.91
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-15,275,576.56 -8,049,456.83 -23,325,033.39
其中：1.基金申
购款
118,098,453.86 15,278,142.59 133,376,596.45
2.基金赎
回款
-133,374,030.42 -23,327,599.42 -156,701,629.84
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
88,770,248.31 33,562,713.08 122,332,961.39
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1 日 至 2018年 12月 31日
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实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
71,246,824.10 47,077,913.00 118,324,737.10
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -48,117,960.12
-48,117,960.12
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
32,799,000.77 8,789,804.12 41,588,804.89
其中：1.基金申
购款
85,773,139.51 25,277,474.57 111,050,614.08
2.基金赎
回款
-52,974,138.74 -16,487,670.45 -69,461,809.19
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
104,045,824.87 7,749,757.00 111,795,581.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
经雷
罗丽丽
罗丽丽
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]13 号《关于核准嘉实中创 400交易型开
放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法》和《嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募
集 378,368,900.43元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 063
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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基金基金合同》于 2012年 3月 22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 378,434,953.27
份基金份额，其中认购资金利息折合 66,052.84 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管
理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《嘉实基金管理有限公司关于嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金联接基金增
设 C 类基金份额并修改基金合同、托管协议的公告》，自 2018年 3月 6日起，对本基金增加 C类
基金份额类别，本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金 A 类基金份额。本基金根据所收取
费用的差异，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金时收取申购费用，并不再从本类别
基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；从本类基金资产中计提销售服务费，
并不收取申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金两类基金份额分别设置代码，分别公
布基金份额净值和基金份额累计净值。
本基金为中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目
标 ETF 是采用完全复制法实现对中创 400 指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资
于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，在正常市场情况下，本基金相对于业绩比较基准的
日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金基金合同》的有关规定，本基金以目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份股为
主要投资对象。本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，持有现金或到期
日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股(包含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证、股指期货等)、债券资产(国
债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、
短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产、以及中国证
监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的业绩比较基准为：
中创 400指数收益率×95%+银行活期存款税后利率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实中创 400交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
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发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入
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当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日
或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
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额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳
的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动
额。
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融
股份有限公司(以下简称“证券金融公司”)出借证券，证券金融公司到期归还所借证券及相应权
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益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金
保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类
别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，
将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下
产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分配比
例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%。本基金收益分配方式分两种：
现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若
投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；选择红利再投资的，分红资金将按除息
日相应类别的基金份额净值转成相应类别的基金份额。基金收益分配后各类基金份额净值不能低
于面值；即基金收益分配基准日的每份基金份额净值减去每份该类基金份额收益分配金额后不能
低于面值。由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金
管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配
权。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
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本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
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(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31 日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款
6,467,262.54 6,349,218.75
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
6,467,262.54 6,349,218.75
注:定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
968,655.70 972,875.15 4,219.45
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
1,900.00 1,900.00 -
银行间市场
- - -
合计
1,900.00 1,900.00 -
资产支持证券
- - -
基金
132,298,339.14 114,982,790.75 -17,315,548.39
其他
- - -
合计
133,268,894.84 115,957,565.90 -17,311,328.94
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
3,432,861.35
3,296,667.21
-136,194.14
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
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基金
164,602,147.35
102,472,646.94
-62,129,500.41
其他
-
-
-
合计
168,035,008.70
105,769,314.15
-62,265,694.55
注:基金投资均为本基金持有的目标 ETF的份额，按目标 ETF于估值日的份额净值确定公允价值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息
1,424.69 1,263.58
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
8.70 8.60
应收债券利息
0.19 -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
3.20 5.30
合计
1,436.78 1,277.48
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
上年度末
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 33 页 共 70 页
2019年 12月 31日 2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
15,874.93 18,143.45
银行间市场应付交易费用
- -
合计
15,874.93 18,143.45
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
1,134.60 290.64
应付证券出借违约金
- -
其他 - -
预提费用 180,000.00 200,000.00
应付指数使用费 - -
合计
181,134.60 200,290.64
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
嘉实中创 400ETF 联接 A
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 98,564,819.45
98,564,819.45
本期申购
68,808,506.27
68,808,506.27
本期赎回（以“-”号填列）
-87,119,457.57
-87,119,457.57
本期末
80,253,868.15
80,253,868.15
嘉实中创 400ETF 联接 C
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 5,481,005.42
5,481,005.42
本期申购
49,289,947.59
49,289,947.59
本期赎回（以“-”号填列）
-46,254,572.85
-46,254,572.85
本期末
8,516,380.16
8,516,380.16
注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
嘉实中创 400ETF 联接 A
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 44,461,480.22 -34,895,391.74 9,566,088.48
本期利润
-10,452,855.69 41,517,992.53 31,065,136.84
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 34 页 共 70 页
本期基金份额交易
产生的变动数
-6,924,349.69 969,940.29 -5,954,409.40
其中：基金申购款
27,746,264.29 -3,025,934.76 24,720,329.53
基金赎回款
-34,670,613.98 3,995,875.05 -30,674,738.93
本期已分配利润
- - -
本期末
27,084,274.84 7,592,541.08 34,676,815.92
嘉实中创 400ETF 联接 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -179,125.19 -1,637,206.29 -1,816,331.48
本期利润
-639,097.01 3,436,373.08 2,797,276.07
本期基金份额交易
产生的变动数
-77,107.19 -2,017,940.24 -2,095,047.43
其中：基金申购款
-3,335,031.07 -6,107,155.87 -9,442,186.94
基金赎回款
3,257,923.88 4,089,215.63 7,347,139.51
本期已分配利润
- - -
本期末
-895,329.39 -218,773.45 -1,114,102.84
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年
12 月 31日
活期存款利息收入
52,241.95 48,294.97
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,046.08 1,195.07
其他
1,560.15 1,026.40
合计
54,848.18 50,516.44
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日 至 2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年
12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入
135,302.28 -330,784.22
股票投资收益——赎回差价收入
- -
股票投资收益——申购差价收入
314,558.75 -1,522,440.50
股票投资收益——证券出借差价收入
- -
合计
449,861.03 -1,853,224.72
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 35 页 共 70 页
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年
12月 31 日
卖出股票成交总额
80,723,054.21
26,132,528.71
减：卖出股票成本总额
80,587,751.93
26,463,312.93
买卖股票差价收入
135,302.28
-330,784.22
7.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日 至 2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年
12月31日
申购基金份额总额
34,380,100.00 57,514,600.00
减：现金支付申购款总额
-936,616.65 3,435,744.89
减：申购股票成本总额
35,002,157.90 55,601,295.61
申购差价收入
314,558.75 -1,522,440.50
7.4.7.12.4 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日
卖出/赎回基金成交总额
55,368,493.51 15,692,217.07
减：卖出/赎回基金成本总额
66,688,396.09 21,138,014.31
基金投资收益
-11,319,902.58 -5,445,797.24
7.4.7.14 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日 至 2019
年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额
10,311.85 19,223.79
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额
9,000.00 18,100.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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减：应收利息总额
2.09 3.76
买卖债券差价收入
1,309.76 1,120.03
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12月
31日
股票投资产生的股利收益
31,542.55 26,120.04
其中：证券出借权益补偿收入
- -
基金投资产生的股利收益
- -
合计
31,542.55 26,120.04
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
1.交易性金融资产
44,954,365.61 -40,562,763.17
股票投资
140,413.59 79,877.11
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
44,813,952.02 -40,642,640.28
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
44,954,365.61 -40,562,763.17
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
基金赎回费收入
74,145.13 22,614.86
基金转出费收入
115,349.83 42,928.47
债券认购手续费返还
- -
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 37 页 共 70 页
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
189,494.96 65,543.33
7.4.7.19 交易费用
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日
交易所市场交易费用
221,655.35 120,110.11
银行间市场交易费用
- -
交易基金产生的费用
2,389.53 1,870.14
其中：申购费
922.59 1,463.02
赎回费
1,413.36 367.36
交易费
53.58 39.76
合计
224,044.88 121,980.25
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31
日
审计费用
60,000.00 50,000.00
信息披露费
120,000.00 150,000.00
证券出借违约金
- -
银行划款手续费 3,371.52 1,777.65
上市年费 - -
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 - -
红利手续费 - -
其他 - 5,000.00
合计
183,371.52 206,777.65
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司（“中国工商银
行”）
基金托管人、基金代销机构
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
DWS Investments Singapore Limited 基金管理人的股东
嘉实财富管理有限公司（“嘉实财富”） 基金管理人的控股子公司
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
（“目标 ETF”）
本基金是该基金的联接基金
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
50,813.95 52,183.86
其中：支付销售机构的客户维护费
126,067.62
115,953.79
注:1.本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费。支付基金管理人的管理人报酬按前
一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）
的 0.5%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝（前一日
基金资产净值-基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值）（若为负数，则取 0）×0.5%/当年天数。
2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所
代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31 日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
10,162.82 10,436.81
注:本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费。支付基金托管人中国工商银行的基金
托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 39 页 共 70 页
数，则取 0）的 0.1%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝
（前一日的基金资产净值-基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值）（若为负数，则取 0）×0.1%/
当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实中创 400ETF联接 A
嘉实中创 400ETF联接 C
合计
嘉实基金管理有限公司 -
24,327.44
24,327.44
中国工商银行 -
-
-
嘉实财富 -
270.57
270.57
合计
- 24,598.01 24,598.01
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实中创 400ETF联接 A 嘉实中创 400ETF联接 C 合计
嘉实基金管理有限公司 - 4,530.99 4,530.99
中国工商银行 - - -
嘉实财富 - - -
合计
- 4,530.99 4,530.99
注:（1）本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，每日计提，逐日累计至每月月末，
按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为：C 类基金份额日销售服务费＝C 类基金份额前一日基金资产净值×0.40%/当年天
数。（2）本基金 A类基金份额不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行股份有限
公司_活期
6,467,262.54
52,241.95
6,349,218.75
48,294.97
注:本基金的活期银行存款由基金托管人保管，按适用利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
报告期末(2019年 12 月 31日)，本基金持有 76,187,908.00 份目标 ETF基金份额(2018年 12
月 31日：89,990,908.00份)，占其总份额的比例为 94.57%(2018年 12月 31日：95.17%)。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 41 页 共 70 页
7.4.11 利润分配情况
本期（2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日），本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2019 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：张）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
128085
鸿达转
债
2019年
12月 16
日
2020年
1月8日
新债未上
市
100.00 100.00 5 500.00 500.00 -
128084
木森转
债
2019年
12月 16
日
2020年
1月 10
日
新债未上
市
100.00 100.00 4 400.00 400.00 -
123036
先导转
债
2019年
12月 11
日
2020年
1月 10
日
新债未上
市
100.00 100.00 2 200.00 200.00 -
128089
麦米转
债
2019年
12月 26
日
2020年
1月 21
日
新债未上
市
100.00 100.00 3 300.00 300.00 -
128092
唐人转
债
2019年
12月 30
日
2020年
1月 22
日
新债未上
市
100.00 100.00 5 500.00 500.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 42 页 共 70 页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为目标 ETF的联接基金，主要通过投资于目标 ETF来实现对业绩比较基准的紧密跟踪。
因此，本基金的业绩表现与中创 400 指数及目标 ETF 的表现密切相关。本基金的长期平均风险和
预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。基金投资的金融工具主要包括股票
投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟
踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%。 本基金的基金管理人董事会重视建立完
善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最
终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制
度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证
券金融股份有限公司出借证券，基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向
证券公司出借证券，基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严
格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近
1 年的分类结果为 A 类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行
信用评估并通过券款对付的方式进行交割以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资、资产支持证券投资、同业存单投资的信用评级情况按《中国人民银行信用
评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 12月 31 日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA
- -
AAA 以下
1,900.00 -
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未评级
- -
合计
1,900.00 -
注:长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下
以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，除附注 7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1个月内到期且计息
(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注
7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
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资产
银行存款 6,467,262.54 - - - 6,467,262.54
结算备付金 19,227.23 - - - 19,227.23
存出保证金 7,163.51 - - - 7,163.51
交易性金融资产 - - 1,900.00 115,955,665.90 115,957,565.90
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 714,907.35 714,907.35
应收利息 - - - 1,436.78 1,436.78
应收股利 - - - - -
应收申购款 21,810.50 - - 35,394.63 57,205.13
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
6,515,463.78 - 1,900.00 116,707,404.66 123,224,768.44
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 687,539.41 687,539.41
应付管理人报酬 - - - 3,497.09 3,497.09
应付托管费 - - - 699.42 699.42
应付销售服务费 - - - 3,061.60 3,061.60
应付交易费用 - - - 15,874.93 15,874.93
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 181,134.60 181,134.60
负债总计
- - - 891,807.05 891,807.05
利率敏感度缺口
6,515,463.78 - 1,900.00 115,815,597.61 122,332,961.39
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 6,349,218.75 - - - 6,349,218.75
结算备付金 14,329.47 - - - 14,329.47
存出保证金 11,765.38 - - - 11,765.38
交易性金融资产 - - - 105,769,314.15 105,769,314.15
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,277.48 1,277.48
应收股利 - - - - -
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应收申购款 89,319.33 - - 129,381.07 218,700.40
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
6,464,632.93
-
-
105,899,972.70
112,364,605.63
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 239,088.43 239,088.43
应付赎回款 - - - 105,199.61 105,199.61
应付管理人报酬 - - - 4,272.64 4,272.64
应付托管费 - - - 854.54 854.54
应付销售服务费 - - - 1,174.45 1,174.45
应付交易费用 - - - 18,143.45 18,143.45
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 200,290.64 200,290.64
负债总计
- -
-
569,023.76
569,023.76
利率敏感度缺口
6,464,632.93
-
-
105,330,948.94
111,795,581.87
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资)，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响(2018年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
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易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进
行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本基金投
资于目标 ETF 的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF 二级市场流动性较好的情况下，为了更好
地实现本基金的投资目标，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF；除流动性管理所需以外，本
基金对于目标 ETF以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
972,875.15
0.80
3,296,667.21
2.95
交易性金融资产
－基金投资
114,982,790.75 93.99 102,472,646.94 91.66
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
115,955,665.90 94.79
105,769,314.15 94.61
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2019年 12月 31日）
上年度末 （2018 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准上升 5% 6,080,593.25 5,566,352.43
业绩比较基准下降 5% -6,080,593.25 -5,566,352.43
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7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 115,955,665.90 元，属于第二层次的余额为 1,900.00 元，无属于第三层次的余额
（上年度末：第一层次 105,756,789.15元，第二层次 12,525.00元，无属于第三层次的余额）。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：
无)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
972,875.15 0.79
其中：股票
972,875.15 0.79
2
基金投资
114,982,790.75 93.31
3
固定收益投资
1,900.00 0.00
其中：债券
1,900.00 0.00
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
6,486,489.77 5.26
8
其他各项资产
780,712.77 0.63
9
合计
123,224,768.44 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
9,670.00 0.01
B
采矿业
7,869.00 0.01
C
制造业
704,485.96 0.58
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
1,434.00 0.00
E
建筑业
12,349.40 0.01
F
批发和零售业
23,749.60 0.02
G
交通运输、仓储和邮政业
4,640.00 0.00
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
147,317.44 0.12
J
金融业
16,664.65 0.01
K
房地产业
4,573.00 0.00
L
租赁和商务服务业
12,003.50 0.01
M
科学研究和技术服务业
8,760.60 0.01
N
水利、环境和公共设施管理业
9,085.00 0.01
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
1,533.00 0.00
Q
卫生和社会工作
4,426.00 0.00
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R
文化、体育和娱乐业
4,314.00 0.00
S
综合
- -
合计
972,875.15 0.80
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
1 002821 凯莱英 100 12,950.00 0.01
2 300747 锐科激光 100 11,780.00 0.01
3 300450 先导智能 195 8,763.30 0.01
4 300223 北京君正 100 8,715.00 0.01
5 300618 寒锐钴业 100 8,239.00 0.01
6 002384 东山精密 350 8,102.50 0.01
7 300226 上海钢联 100 7,780.00 0.01
8 002353 杰瑞股份 200 7,392.00 0.01
9 300529 健帆生物 100 7,184.00 0.01
10 002396 星网锐捷 200 7,112.00 0.01
11 300725 药石科技 100 6,833.00 0.01
12 300685 艾德生物 100 6,682.00 0.01
13 002180 纳思达 200 6,584.00 0.01
14 300558 贝达药业 100 6,570.00 0.01
15 300088 长信科技 600 6,162.00 0.01
16 300012 华测检测 400 5,964.00 0.00
17 300474 景嘉微 100 5,858.00 0.00
18 300207 欣旺达 300 5,856.00 0.00
19 300630 普利制药 100 5,664.00 0.00
20 002812 恩捷股份 110 5,555.00 0.00
21 300567 精测电子 100 5,484.00 0.00
22 002373 千方科技 300 5,412.00 0.00
23 002340 格林美 1,100 5,357.00 0.00
24 002507 涪陵榨菜 200 5,346.00 0.00
25 300308 中际旭创 100 5,215.00 0.00
26 300482 万孚生物 100 5,177.00 0.00
27 300113 顺网科技 200 5,138.00 0.00
28 300271 华宇软件 198 5,029.20 0.00
29 002127 南极电商 450 4,909.50 0.00
30 300572 安车检测 100 4,808.00 0.00
31 002387 维信诺 300 4,770.00 0.00
32 300595 欧普康视 100 4,733.00 0.00
33 002506 协鑫集成 800 4,728.00 0.00
34 002174 游族网络 200 4,654.00 0.00
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35 002138 顺络电子 200 4,620.00 0.00
36 300357 我武生物 104 4,591.60 0.00
37 002185 华天科技 614 4,586.58 0.00
38 300285 国瓷材料 200 4,570.00 0.00
39 300699 光威复材 100 4,550.00 0.00
40 002273 水晶光电 280 4,524.80 0.00
41 300496 中科创达 100 4,514.00 0.00
42 300523 辰安科技 100 4,486.00 0.00
43 300244 迪安诊断 200 4,426.00 0.00
44 002926 华西证券 400 4,404.00 0.00
45 002925 盈趣科技 100 4,395.00 0.00
46 300315 掌趣科技 700 4,319.00 0.00
47 300666 江丰电子 100 4,290.00 0.00
48 300602 飞荣达 100 4,240.00 0.00
49 002572 索菲亚 200 4,190.00 0.00
50 002131 利欧股份 1,400 4,158.00 0.00
51 002268 卫 士 通 160 4,126.40 0.00
52 300036 超图软件 200 3,986.00 0.00
53 002385 大北农 800 3,984.00 0.00
54 002458 益生股份 140 3,969.00 0.00
55 002078 太阳纸业 400 3,936.00 0.00
56 002690 美亚光电 100 3,910.00 0.00
57 300748 金力永磁 100 3,896.00 0.00
58 002368 太极股份 100 3,892.00 0.00
59 002152 广电运通 400 3,844.00 0.00
60 300296 利亚德 500 3,835.00 0.00
61 002123 梦网集团 200 3,826.00 0.00
62 300679 电连技术 100 3,805.00 0.00
63 002212 南洋股份 200 3,802.00 0.00
64 300724 捷佳伟创 100 3,789.00 0.00
65 002595 豪迈科技 200 3,780.00 0.00
66 002683 宏大爆破 200 3,770.00 0.00
67 300487 蓝晓科技 100 3,650.00 0.00
68 300037 新宙邦 100 3,634.00 0.00
69 300369 绿盟科技 200 3,624.00 0.00
70 300451 创业慧康 200 3,588.00 0.00
71 300115 长盈精密 200 3,558.00 0.00
72 300009 安科生物 232 3,500.88 0.00
73 002859 洁美科技 100 3,461.00 0.00
74 300001 特锐德 200 3,436.00 0.00
75 002191 劲嘉股份 300 3,423.00 0.00
76 002557 洽洽食品 100 3,397.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 53 页 共 70 页
77 002092 中泰化学 500 3,395.00 0.00
78 300457 赢合科技 100 3,395.00 0.00
79 300418 昆仑万维 200 3,350.00 0.00
80 300212 易华录 100 3,344.00 0.00
81 002217 合力泰 600 3,330.00 0.00
82 300316 晶盛机电 210 3,301.20 0.00
83 002648 卫星石化 200 3,270.00 0.00
84 002807 江阴银行 700 3,262.00 0.00
85 002019 亿帆医药 200 3,250.00 0.00
86 002675 东诚药业 200 3,222.00 0.00
87 300458 全志科技 100 3,199.00 0.00
88 002234 民和股份 100 3,181.00 0.00
89 300274 阳光电源 300 3,159.00 0.00
90 002414 高德红外 150 3,150.00 0.00
91 300294 博雅生物 100 3,123.00 0.00
92 300166 东方国信 240 3,120.00 0.00
93 002075 沙钢股份 500 3,115.00 0.00
94 002048 宁波华翔 200 3,092.00 0.00
95 300741 华宝股份 100 3,088.00 0.00
96 300168 万达信息 200 3,086.00 0.00
97 002920 德赛西威 100 3,033.00 0.00
98 300568 星源材质 100 3,021.00 0.00
99 002281 光迅科技 100 2,978.00 0.00
100 002156 通富微电 180 2,961.00 0.00
101 002332 仙琚制药 300 2,961.00 0.00
102 300078 思创医惠 240 2,947.20 0.00
103 002074 国轩高科 200 2,910.00 0.00
104 002709 天赐材料 140 2,898.00 0.00
105 300327 中颖电子 110 2,833.60 0.00
106 300058 蓝色光标 500 2,825.00 0.00
107 002237 恒邦股份 200 2,808.00 0.00
108 002085 万丰奥威 400 2,800.00 0.00
109 002440 闰土股份 250 2,800.00 0.00
110 002080 中材科技 224 2,777.60 0.00
111 300339 润和软件 200 2,774.00 0.00
112 002929 润建股份 100 2,770.00 0.00
113 300118 东方日升 200 2,770.00 0.00
114 300236 上海新阳 100 2,767.00 0.00
115 002028 思源电气 200 2,754.00 0.00
116 002670 国盛金控 215 2,732.65 0.00
117 300073 当升科技 100 2,730.00 0.00
118 002745 木林森 200 2,722.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 54 页 共 70 页
119 300326 凯利泰 200 2,710.00 0.00
120 300463 迈克生物 100 2,697.00 0.00
121 002589 瑞康医药 350 2,691.50 0.00
122 002449 国星光电 210 2,685.90 0.00
123 002035 华帝股份 200 2,684.00 0.00
124 002792 通宇通讯 100 2,672.00 0.00
125 002025 航天电器 100 2,657.00 0.00
126 002831 裕同科技 100 2,655.00 0.00
127 300726 宏达电子 100 2,632.00 0.00
128 002038 双鹭药业 200 2,630.00 0.00
129 002568 百润股份 100 2,627.00 0.00
130 002407 多氟多 200 2,622.00 0.00
131 300735 光弘科技 100 2,608.00 0.00
132 002832 比音勒芬 100 2,597.00 0.00
133 002402 和而泰 200 2,586.00 0.00
134 300010 立思辰 200 2,582.00 0.00
135 002262 恩华药业 220 2,558.60 0.00
136 002100 天康生物 200 2,556.00 0.00
137 300352 北信源 350 2,551.50 0.00
138 002317 众生药业 200 2,540.00 0.00
139 002511 中顺洁柔 200 2,532.00 0.00
140 300072 三聚环保 400 2,528.00 0.00
141 002151 北斗星通 100 2,524.00 0.00
142 002583 海能达 300 2,523.00 0.00
143 002233 塔牌集团 200 2,520.00 0.00
144 002242 九阳股份 100 2,516.00 0.00
145 002798 帝欧家居 100 2,505.00 0.00
146 002117 东港股份 200 2,490.00 0.00
147 002603 以岭药业 200 2,486.00 0.00
148 300053 欧比特 200 2,484.00 0.00
149 002004 华邦健康 500 2,470.00 0.00
150 002618 丹邦科技 200 2,466.00 0.00
151 300456 耐威科技 100 2,462.00 0.00
152 002056 横店东磁 300 2,460.00 0.00
153 002436 兴森科技 300 2,442.00 0.00
154 002382 蓝帆医疗 200 2,428.00 0.00
155 002376 新北洋 200 2,420.00 0.00
156 002023 海特高新 200 2,410.00 0.00
157 002063 远光软件 200 2,410.00 0.00
158 300188 美亚柏科 140 2,394.00 0.00
159 300633 开立医疗 100 2,390.00 0.00
160 300180 华峰超纤 270 2,386.80 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 55 页 共 70 页
161 002036 联创电子 140 2,381.40 0.00
162 300054 鼎龙股份 240 2,376.00 0.00
163 300079 数码科技 400 2,368.00 0.00
164 002155 湖南黄金 300 2,367.00 0.00
165 002022 科华生物 200 2,336.00 0.00
166 002497 雅化集团 300 2,331.00 0.00
167 002768 国恩股份 100 2,329.00 0.00
168 002727 一心堂 100 2,326.00 0.00
169 002936 郑州银行 500 2,325.00 0.00
170 002409 雅克科技 100 2,320.00 0.00
171 002640 跨境通 300 2,316.00 0.00
172 002030 达安基因 200 2,300.00 0.00
173 002643 万润股份 150 2,278.50 0.00
174 300755 华致酒行 100 2,266.00 0.00
175 300682 朗新科技 100 2,263.00 0.00
176 002597 金禾实业 100 2,261.00 0.00
177 002302 西部建设 200 2,258.00 0.00
178 300504 天邑股份 100 2,254.00 0.00
179 002095 生 意 宝 100 2,228.00 0.00
180 002389 航天彩虹 200 2,220.00 0.00
181 300133 华策影视 300 2,220.00 0.00
182 002326 永太科技 224 2,217.60 0.00
183 002042 华孚时尚 300 2,202.00 0.00
184 300068 南都电源 200 2,156.00 0.00
185 002020 京新药业 200 2,148.00 0.00
186 002444 巨星科技 200 2,148.00 0.00
187 002051 中工国际 220 2,138.40 0.00
188 002099 海翔药业 300 2,136.00 0.00
189 300300 汉鼎宇佑 200 2,134.00 0.00
190 002698 博实股份 200 2,104.00 0.00
191 002390 信邦制药 400 2,100.00 0.00
192 300182 捷成股份 600 2,094.00 0.00
193 300348 长亮科技 100 2,092.00 0.00
194 002254 泰和新材 200 2,090.00 0.00
195 002851 麦格米特 100 2,072.00 0.00
196 300038 数知科技 240 2,068.80 0.00
197 300098 高新兴 348 2,063.64 0.00
198 002266 浙富控股 500 2,060.00 0.00
199 002372 伟星新材 156 2,054.52 0.00
200 002203 海亮股份 200 2,050.00 0.00
201 002653 海思科 100 2,036.00 0.00
202 002310 东方园林 400 2,008.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 56 页 共 70 页
203 002292 奥飞娱乐 200 1,986.00 0.00
204 300233 金城医药 100 1,985.00 0.00
205 002313 日海智能 100 1,980.00 0.00
206 002244 滨江集团 400 1,968.00 0.00
207 300476 胜宏科技 120 1,957.20 0.00
208 002399 海普瑞 100 1,951.00 0.00
209 002626 金达威 100 1,950.00 0.00
210 300365 恒华科技 150 1,941.00 0.00
211 300170 汉得信息 200 1,938.00 0.00
212 002194 武汉凡谷 100 1,935.00 0.00
213 002320 海峡股份 150 1,920.00 0.00
214 002867 周大生 100 1,904.00 0.00
215 002161 远 望 谷 200 1,896.00 0.00
216 002434 万里扬 200 1,896.00 0.00
217 002531 天顺风能 300 1,896.00 0.00
218 002064 华峰氨纶 300 1,875.00 0.00
219 002118 紫鑫药业 300 1,872.00 0.00
220 300222 科大智能 200 1,866.00 0.00
221 002383 合众思壮 200 1,864.00 0.00
222 002657 中科金财 100 1,854.00 0.00
223 002182 云海金属 200 1,850.00 0.00
224 300101 振芯科技 200 1,822.00 0.00
225 002251 步 步 高 200 1,820.00 0.00
226 002446 盛路通信 200 1,810.00 0.00
227 300634 彩讯股份 100 1,806.00 0.00
228 002672 东江环保 200 1,800.00 0.00
229 002567 唐人神 200 1,792.00 0.00
230 300232 洲明科技 180 1,783.80 0.00
231 002839 张家港行 300 1,782.00 0.00
232 300177 中海达 200 1,776.00 0.00
233 002701 奥瑞金 400 1,764.00 0.00
234 300130 新国都 100 1,763.00 0.00
235 300026 红日药业 500 1,755.00 0.00
236 002424 贵州百灵 200 1,742.00 0.00
237 002429 兆驰股份 500 1,740.00 0.00
238 002128 露天煤业 200 1,732.00 0.00
239 002047 宝鹰股份 300 1,731.00 0.00
240 002815 崇达技术 100 1,729.00 0.00
241 300377 赢时胜 150 1,723.50 0.00
242 300373 扬杰科技 100 1,720.00 0.00
243 002474 榕基软件 200 1,710.00 0.00
244 300324 旋极信息 304 1,702.40 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 57 页 共 70 页
245 002183 怡 亚 通 400 1,684.00 0.00
246 002665 首航节能 500 1,680.00 0.00
247 300020 银江股份 200 1,680.00 0.00
248 002681 奋达科技 300 1,674.00 0.00
249 300203 聚光科技 100 1,671.00 0.00
250 002635 安洁科技 100 1,667.00 0.00
251 300429 强力新材 100 1,667.00 0.00
252 300459 金科文化 522 1,665.18 0.00
253 002002 鸿达兴业 400 1,664.00 0.00
254 002276 万马股份 200 1,662.00 0.00
255 002261 拓维信息 200 1,656.00 0.00
256 002705 新宝股份 100 1,649.00 0.00
257 002547 春兴精工 200 1,644.00 0.00
258 002168 惠程科技 200 1,640.00 0.00
259 002695 煌上煌 100 1,640.00 0.00
260 002664 长鹰信质 100 1,634.00 0.00
261 002413 雷科防务 300 1,632.00 0.00
262 300477 合纵科技 220 1,628.00 0.00
263 002617 露笑科技 300 1,626.00 0.00
264 002126 银轮股份 200 1,618.00 0.00
265 002755 奥赛康 100 1,616.00 0.00
266 002093 国脉科技 200 1,612.00 0.00
267 002610 爱康科技 1,000 1,610.00 0.00
268 002303 美盈森 300 1,593.00 0.00
269 002481 双塔食品 200 1,588.00 0.00
270 002419 天虹股份 150 1,582.50 0.00
271 002091 江苏国泰 230 1,580.10 0.00
272 002717 岭南股份 335 1,574.50 0.00
273 002746 仙坛股份 100 1,557.00 0.00
274 002280 联络互动 400 1,548.00 0.00
275 300085 银之杰 100 1,548.00 0.00
276 002249 大洋电机 400 1,544.00 0.00
277 300131 英唐智控 300 1,539.00 0.00
278 300287 飞利信 400 1,536.00 0.00
279 002621 美吉姆 140 1,533.00 0.00
280 002104 恒宝股份 200 1,530.00 0.00
281 300349 金卡智能 100 1,525.00 0.00
282 002416 爱施德 200 1,522.00 0.00
283 300292 吴通控股 300 1,515.00 0.00
284 002697 红旗连锁 200 1,510.00 0.00
285 002176 江特电机 400 1,504.00 0.00
286 002930 宏川智慧 100 1,502.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 58 页 共 70 页
287 300298 三诺生物 100 1,499.00 0.00
288 300398 飞凯材料 100 1,495.00 0.00
289 002130 沃尔核材 300 1,482.00 0.00
290 002171 楚江新材 200 1,482.00 0.00
291 002737 葵花药业 100 1,476.00 0.00
292 300284 苏交科 180 1,470.60 0.00
293 300183 东软载波 100 1,464.00 0.00
294 300184 力源信息 200 1,450.00 0.00
295 002421 达实智能 400 1,444.00 0.00
296 002267 陕天然气 200 1,434.00 0.00
297 300224 正海磁材 150 1,431.00 0.00
298 002216 三全食品 100 1,430.00 0.00
299 002408 齐翔腾达 200 1,430.00 0.00
300 002488 金固股份 200 1,426.00 0.00
301 300527 中国应急 130 1,422.20 0.00
302 002258 利尔化学 100 1,413.00 0.00
303 002073 软控股份 300 1,404.00 0.00
304 002537 海联金汇 200 1,404.00 0.00
305 300323 华灿光电 200 1,400.00 0.00
306 002358 森源电气 200 1,398.00 0.00
307 002366 台海核电 200 1,392.00 0.00
308 002139 拓邦股份 250 1,390.00 0.00
309 300355 蒙草生态 400 1,364.00 0.00
310 002293 罗莱生活 150 1,362.00 0.00
311 002544 杰赛科技 100 1,362.00 0.00
312 300409 道氏技术 100 1,353.00 0.00
313 002430 杭氧股份 100 1,346.00 0.00
314 002677 浙江美大 100 1,336.00 0.00
315 300055 万邦达 200 1,334.00 0.00
316 300149 量子生物 100 1,326.00 0.00
317 300423 鲁亿通 100 1,324.00 0.00
318 002491 通鼎互联 200 1,322.00 0.00
319 002400 省广集团 400 1,320.00 0.00
320 002145 中核钛白 300 1,311.00 0.00
321 300002 神州泰岳 400 1,304.00 0.00
322 002596 海南瑞泽 200 1,300.00 0.00
323 300044 赛为智能 200 1,298.00 0.00
324 300664 鹏鹞环保 100 1,296.00 0.00
325 002512 达华智能 200 1,290.00 0.00
326 002573 清新环境 200 1,290.00 0.00
327 002611 东方精工 300 1,275.00 0.00
328 002818 富森美 100 1,265.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 59 页 共 70 页
329 002489 浙江永强 300 1,257.00 0.00
330 002946 新乳业 100 1,256.00 0.00
331 300185 通裕重工 700 1,253.00 0.00
332 002505 大康农业 710 1,242.50 0.00
333 002309 中利集团 200 1,230.00 0.00
334 300266 兴源环境 350 1,228.50 0.00
335 002522 浙江众成 200 1,228.00 0.00
336 300197 铁汉生态 400 1,224.00 0.00
337 300065 海兰信 100 1,219.00 0.00
338 002928 华夏航空 100 1,218.00 0.00
339 002498 汉缆股份 400 1,204.00 0.00
340 002503 搜于特 500 1,195.00 0.00
341 002906 华阳集团 100 1,188.00 0.00
342 002948 青岛银行 200 1,188.00 0.00
343 002307 北新路桥 200 1,180.00 0.00
344 002097 山河智能 200 1,176.00 0.00
345 300159 新研股份 300 1,176.00 0.00
346 002061 浙江交科 200 1,174.00 0.00
347 002108 沧州明珠 300 1,173.00 0.00
348 002375 亚厦股份 200 1,160.00 0.00
349 002530 金财互联 100 1,157.00 0.00
350 300075 数字政通 100 1,139.00 0.00
351 300297 蓝盾股份 200 1,128.00 0.00
352 002747 埃斯顿 100 1,126.00 0.00
353 002285 世联行 300 1,125.00 0.00
354 300495 美尚生态 100 1,108.00 0.00
355 002226 江南化工 200 1,096.00 0.00
356 300257 开山股份 100 1,088.00 0.00
357 300367 东方网力 250 1,082.50 0.00
358 002055 得润电子 100 1,074.00 0.00
359 002614 奥佳华 100 1,058.00 0.00
360 300145 中金环境 300 1,041.00 0.00
361 300310 宜通世纪 200 1,018.00 0.00
362 002625 光启技术 110 1,006.50 0.00
363 002423 中粮资本 100 971.00 0.00
364 002041 登海种业 100 963.00 0.00
365 002204 大连重工 300 963.00 0.00
366 002619 艾格拉斯 300 945.00 0.00
367 002585 双星新材 200 918.00 0.00
368 300252 金信诺 100 915.00 0.00
369 002437 誉衡药业 300 909.00 0.00
370 002482 广田集团 200 876.00 0.00
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 60 页 共 70 页
371 002016 世荣兆业 100 866.00 0.00
372 002636 金安国纪 100 857.00 0.00
373 300110 华仁药业 200 844.00 0.00
374 300091 金通灵 200 824.00 0.00
375 300276 三丰智能 100 795.00 0.00
376 002545 东方铁塔 100 755.00 0.00
377 002542 中化岩土 200 748.00 0.00
378 002461 珠江啤酒 100 714.00 0.00
379 002726 龙大肉食 100 700.00 0.00
380 002370 亚太药业 100 643.00 0.00
381 002314 南山控股 200 614.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002157 正邦科技 571,785.00 0.51
2 002384 东山精密 445,481.00 0.40
3 002311 海大集团 444,859.00 0.40
4 002463 沪电股份 425,721.00 0.38
5 002127 南极电商 416,188.00 0.37
6 002268 卫 士 通 400,516.00 0.36
7 002385 大北农 399,291.00 0.36
8 300450 先导智能 389,901.00 0.35
9 300146 汤臣倍健 349,601.00 0.31
10 300012 华测检测 344,703.00 0.31
11 002217 合力泰 344,399.00 0.31
12 002506 协鑫集成 339,853.00 0.30
13 002507 涪陵榨菜 328,244.00 0.29
14 002138 顺络电子 323,841.00 0.29
15 002075 沙钢股份 321,671.00 0.29
16 300271 华宇软件 315,969.00 0.28
17 002373 千方科技 305,192.74 0.27
18 002555 三七互娱 305,079.00 0.27
19 002180 纳思达 303,286.00 0.27
20 300166 东方国信 295,728.00 0.26
8.4.2 累计卖出金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 002157 正邦科技 751,129.00 0.67
2 002384 东山精密 657,330.00 0.59
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 61 页 共 70 页
3 002463 沪电股份 631,940.00 0.57
4 002127 南极电商 575,386.00 0.51
5 002268 卫 士 通 559,432.00 0.50
6 300450 先导智能 553,553.83 0.50
7 002311 海大集团 525,262.00 0.47
8 002385 大北农 516,883.00 0.46
9 300012 华测检测 511,251.00 0.46
10 002138 顺络电子 471,549.00 0.42
11 002506 协鑫集成 462,217.53 0.41
12 300271 华宇软件 460,484.24 0.41
13 002507 涪陵榨菜 449,853.00 0.40
14 002180 纳思达 447,583.00 0.40
15 002217 合力泰 444,730.00 0.40
16 002373 千方科技 433,620.00 0.39
17 002916 深南电路 431,840.36 0.39
18 002353 杰瑞股份 425,229.00 0.38
19 300207 欣旺达 421,877.00 0.38
20 002273 水晶光电 416,270.67 0.37
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
57,433,652.18
卖出股票收入（成交）总额
80,723,054.21
注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
1,900.00 0.00
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
1,900.00 0.00
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 62 页 共 70 页
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 128085 鸿达转债 5 500.00 0.00
2 128092 唐人转债 5 500.00 0.00
3 128084 木森转债 4 400.00 0.00
4 128089 麦米转债 3 300.00 0.00
5 123036 先导转债 2 200.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号
基金名称
基金类
型
运作方式
管理人
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1
嘉实中创
400ETF
股票型 交易型开放式
嘉实基金管
理有限公司
114,982,790.75 93.99
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
无。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.13.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
7,163.51
2
应收证券清算款
714,907.35
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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3
应收股利
-
4
应收利息
1,436.78
5
应收申购款
57,205.13
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
780,712.77
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份
额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
嘉 实 中 创
400ETF联接 A
5,611 14,302.95 - - 80,253,868.15 100.00
嘉 实 中 创
400ETF联接 C
873 9,755.30 - - 8,516,380.16 100.00
合计
6,428 13,809.93 - - 88,770,248.31 100.00
注:(1)嘉实中创 400ETF 联接 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份
额比例，分别为机构投资者持有嘉实中创 400ETF 联接 A 份额占嘉实中创 400ETF 联接 A总份额比
例、个人投资者持有嘉实中创 400ETF联接 A份额占嘉实中创 400ETF联接 A总份额比例；
(2)嘉实中创 400ETF联接 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比
例，分别为机构投资者持有嘉实中创 400ETF 联接 C 份额占嘉实中创 400ETF 联接 C 总份额比例、
个人投资者持有嘉实中创 400ETF联接 C份额占嘉实中创 400ETF联接 C总份额比例。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
嘉实中创 400ETF 联接 A 230,602.00 0.29
嘉实中创 400ETF 联接 C 68,444.47 0.80
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 64 页 共 70 页
金
合计
299,046.47 0.34
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
嘉实中创 400ETF联接 A 10~50
嘉实中创 400ETF联接 C 0
合计
10~50
本基金基金经理持有
本开放式基金
嘉实中创 400ETF联接 A 0
嘉实中创 400ETF联接 C 0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
嘉实中创 400ETF联接 A
嘉实中创 400ETF 联接 C
基金合同生效日
（2012年 3月 22日）
基金份额总额
378,434,953.27 -
本报告期期初基金份
额总额
98,564,819.45 5,481,005.42
本报告期基金总申购
份额
68,808,506.27 49,289,947.59
减：本报告期基金总
赎回份额
87,119,457.57 46,254,572.85
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
80,253,868.15
8,516,380.16
注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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2019 年 2 月 2 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，自
2019年 2月 2日起邵健先生不再担任公司副总经理，专注于专户产品的投资管理工作。
2019 年 3 月 30 日本基金管理人发布《关于嘉实中创 400ETF 联接基金经理变更的公告》，
增聘李直先生担任本基金基金经理职务，与刘珈吟女士共同管理本基金，陈正宪先生不再担任
基金经理职务。
2019 年 6 月 6 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，李
松林先生因工作变动不再担任公司副总经理职务。
2019 年 6 月 12 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司关于公司法定代表人变更的
公告》，公司法定代表人变更为经雷先生。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）的审计费 60,000.00元，该审计机构已连续 8年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
国泰君安证
券股份有限
2
138,144,396.31
100.00%
128,659.17
100.00%
-
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 66 页 共 70 页
公司
北京高华证
券有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
长城证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
长江证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
德邦证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
东方证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
东兴证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
光大证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国都证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
国盛证券有
限责任公司
2
-
-
-
-
-
国信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
海通证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
民生证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证 1
-
-
-
-
-
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 67 页 共 70 页
券有限公司
天风证券股
份有限公司
2
-
-
-
-
-
西藏东方财
富证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
-
兴业证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
招商证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中国国际金
融股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国银河证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国中金财
富证券有限
公司
1
-
-
-
-
-
中信建投证
券股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
中信证券股
份有限公司
1
-
-
-
-
-
中银国际证
券股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
注:1.本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商
的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
第 68 页 共 70 页
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议，并通知基金托管人。
3.中国中投证券有限责任公司更名为中国中金财富证券有限公司。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金额
占当期
基金
成交总
额的比
例
光大证
券股份
有限公
司
1,132.50 10.98%
4,000,000.00 100.00%
- -
- -
国泰君
安证券
股份有
限公司
9,179.35 89.02%
- -
- -
1,098,917.80 100.00%
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于增加大连网金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2019年 01月 04日
2
关于增加奕丰基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 01月 28日
3
关于增加中信证券等为嘉实旗下基金
代销机构的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 02月 19日
4
关于增加广发证券等为嘉实旗下基金
代销机构并开通定投业务的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 02月 25日
5 关于增加唐鼎耀华为嘉实旗下基金代 中国证券报、管理人网 2019年 02月 28日
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
站
6
关于嘉实基金管理有限公司旗下基金
参与嘉实财富定投业务的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 03月 08日
7
关于增加青岛农商行为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投及转换业务的公
告
中国证券报、管理人网
站
2019年 03月 26日
8
关于嘉实中创 400ETF联接基金经理
变更的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 03月 30日
9
关于增加包商银行为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投及转换业务的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 04月 11日
10
关于增加植信基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展转换业务及参加费率优
惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 06月 19日
11
关于增加通华财富为嘉实旗下基金代
销机构并开展转换业务及参加费率优
惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 06月 21日
12
关于增加基煜基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 07月 05日
13
关于增加海银基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 07月 23日
14
关于增加日照银行为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投及转换业务的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 07月 26日
15
关于嘉实中创 400ETF联接 C开通转换
业务的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 08月 23日
16
关于增加苏宁基金为嘉实旗下基金代
销机构并开展定投、转换业务及参加
费率优惠的公告
中国证券报、管理人网
站
2019年 10月 09日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；
（2）《嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
（3）《嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》；
（4）《嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金托管协议》；
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告期内嘉实中创 400交易型开放式指数证券投资基金联接基金公告的各项原稿。
嘉实中创 400ETF 联接 2019 年年度报告
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12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话 400-600-8800，
或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2020 年 04 月 08 日
