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嘉实消费精选股票A(006604)

嘉实消费精选股票:嘉实消费精选股票型证券投资基金2019年年度报告查看PDF公告

 
 
嘉实消费精选股票型证券投资基金 
2019 年年度报告 
 
2019 年 12 月 31 日


基金管理人:嘉实基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2020 年 04 月 08 日 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 2 页 共 63 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董 事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 23 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。





基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。





基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2019年 4月 3日(基金合同生效日)起至 2019年 12月 31日止。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 3 页 共 63 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 10 §4 管理人报告 .................................................................. 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 16 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 16 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 16 §5 托管人报告 .................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 17 §6 审计报告 .................................................................... 17 §7 年度财务报表 ................................................................ 19 7.1 资产负债表 ................................................................. 19 7.2 利润表 ..................................................................... 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 21 7.4 报表附注 ................................................................... 22 §8 投资组合报告 ................................................................ 48 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 48 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 49 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 4 页 共 63 页


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 50 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 52 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 53 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 53 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 53 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 55 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 55 §11 重大事件揭示 ............................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 56 11.8 其他重大事件 .............................................................. 61 §12 备查文件目录 ............................................................... 62 12.1 备查文件目录 .............................................................. 62 12.2 存放地点 .................................................................. 62 12.3 查阅方式 .................................................................. 62 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 5 页 共 63 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


嘉实消费精选股票型证券投资基金


基金简称


嘉实消费精选股票


基金主代码


006604 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2019年 4月 3日 基金管理人


嘉实基金管理有限公司 基金托管人


中国银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


400,715,507.24 份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


嘉实消费精选股票 A


嘉实消费精选股票 C


下属分级基金的交 易代码


006604


006605


报告期末下属分级 基金的份额总额


389,240,126.33份


11,475,380.91份


2.2 基金产品说明 投资目标


本基金通过投资于消费行业中具有长期稳定成长性的上市公司,力 争获取超越业绩比较基准的收益。 投资策略


本基金主要根据消费行业的范畴选出备选股票池,并在此基础上通 过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司,构建股 票投资组合。根据宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市 场运行状况等情况,综合评价各类资产的风险收益水平。同时在各 个投资环节中来识别、度量和控制投资风险,并通过调整投资组合 的风险结构,来优化基金的风险收益匹配。 业绩比较基准


中证内地消费主题指数收益率×80%+中债综合财富指数收益率× 20% 风险收益特征


本基金为股票型证券投资基金,其预期风险和预期收益高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金。本基金将投资港股通标的股票, 将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、市场制度、交易规则 差异等带来的境外市场的风险。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 6 页 共 63 页


2.3 基金管理人和基金托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


胡勇钦 许俊 联系电话


(010)65215588 010-66594319 电子邮箱


service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-600-8800 95566 传真


(010)65215588 (010)66594942 注册地址


中国(上海)自由贸易试验区世 纪大道 8号上海国金中心二期 27 楼 09-14单元 北京西城区复兴门内大街 1号 办公地址


北京市建国门北大街 8 号华润大 厦 8层 北京西城区复兴门内大街 1号 邮政编码


100005 100818 法定代表人


经雷 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


http://www.jsfund.cn 基金年度报告备置地点


北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理 有限公司 2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构


嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3.1.1 期 间 数 据和指标


2019年 04月 03日(基金合同生效日)-2019年 12月 31日


嘉实消费精选股票 A


嘉实消费精选股票 C


本期已实现收 益


64,935,764.77 1,412,953.61 本期利润


119,481,246.33


1,785,470.30


加权平均基金 份额本期利润


0.1284


0.1194


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 7 页 共 63 页


本期加权平均 净值利润率


12.53%


11.55%


本期基金份额 净值增长率


13.34%


12.73%


3.1.2 期 末 数 据和指标


2019年末


期末可供分配 利润


45,365,407.58


1,267,492.74


期末可供分配 基金份额利润


0.1165


0.1105


期末基金资产 净值


441,153,443.33


12,936,534.98


期末基金份额 净值


1.1334


1.1273


3.1.3 累计期 末指标


2019年末


基金份额累计 净值增长率


13.34%


12.73%


注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)嘉实消费 精选股票 A 收取认(申)购费用和赎回费,嘉实消费精选股票 C 不收取认(申)购费用但收取赎 回费、计提销售服务费;(3)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入 费用后实际收益水平要低于所列数字;(4)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润 与未分配利润中已实现部分的孰低数;(5)本基金合同生效日为 2019 年 4 月 3 日,本报告期自 2019年 4月 3日起至 2019 年 12月 31日止。


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 嘉实消费精选股票 A 阶段


份额净值 增长率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较 基准收益 率③


业绩比较 基准收益 率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 7.02%


0.80%


5.82%


0.68%


1.20%


0.12%


过去六个月 10.62%


0.97%


8.07%


0.80%


2.55%


0.17%


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 8 页 共 63 页


自基金合同 生效起至今 13.34%


0.97%


12.69%


1.04%


0.65%


-0.07%


嘉实消费精选股票 C 阶段


份额净值 增长率①


份额净值 增长率标 准差②


业绩比较 基准收益 率③


业绩比较 基准收益 率标准差 ④


①-③


②-④


过去三个月 6.90%


0.80%


5.82%


0.68%


1.08%


0.12%


过去六个月 10.16%


0.97%


8.07%


0.80%


2.09%


0.17%


自基金合同 生效起至今 12.73%


0.97%


12.69%


1.04%


0.04%


-0.07%


注:本基金业绩比较基准为:中证内地消费主题指数收益率×80%+中债综合财富指数收益率×20%


本基金股票部分主要投资于消费行业股票。中证内地消费主题指数反映沪深 A股中消费行业 公司股票的整体表现,对消费行业股票具有较强的代表性,适合作为本基金股票部分的业绩比较 基准。中债综合财富指数为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布。该指数的样本券包括了 商业银行债券、央行票据、证券公司债、证券公司短期融资券、政策性银行债券、地方企业债、 中期票据、记账式国债、国际机构债券、非银行金融机构债、短期融资券、中央企业债等债券, 综合反映了债券市场整体价格和回报情况。该指数以债券托管量市值作为样本券的权重因子,每 日计算债券市场整体表现,是目前市场上较为权威的反映债券市场整体走势的基准指数之一,适 合作为本基金债券部分的业绩比较基准。


本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:


Benchmark(0)=1000


Return(t)=80%×(中证内地消费主题指数(t)/中证内地消费主题指数(t-1)-1)+20%×(中债 综合财富指数(t)/中债综合财富指数(t-1)-1)


Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)


其中 t=1,2,3,…。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 9 页 共 63 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 图 1:嘉实消费精选股票 A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率 的历史走势对比图 (2019 年 4 月 3 日至 2019 年 12 月 31 日) 图 2:嘉实消费精选股票 C 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率 的历史走势对比图 (2019 年 4 月 3 日至 2019 年 12 月 31 日) 注:本基金基金合同生效日 2019年 4 月 3日至报告期末未满 1 年。按基金合同和招募说明书的约 定,本基金自基金合同生效日 6 个月为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合 同(十二(二)投资范围和(四)投资限制)的有关约定。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 10 页 共 63 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金基金合同生效日为 2019年 4月 3日,2019年度的相关数据根据当年实际存续期(2019 年 4月 3日至 2019年 12月 31日)计算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 11 页 共 63 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5 号文批准,于 1999年 3月 25日成立, 是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并 设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社 保基金、企业年金投资管理人、QDII资格和特定资产管理业务资格。


截止 2019年 12月 31日,基金管理人共管理 176 只开放式证券投资基金,具体包括嘉实成长 收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混 合、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF联接(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、 嘉实海外中国股票(QDII)混合、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉 实回报混合、嘉实基本面 50指数(LOF)、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实 H股指数 (QDII)、嘉实主题新动力混合、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、 嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、 嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、嘉实中创 400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、 嘉实全球房地产(QDII)、嘉实理财宝 7天债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数(LOF)、 嘉实中证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实 中证金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债 券、嘉实美国成长股票(QDII)、嘉实丰益策略定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略 定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混 合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、 嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3个月理财债券 A/E、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实 新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费 股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线货币、嘉实低价 策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉 实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、 嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、 嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、 嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽混合(LOF)、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实研究增 强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 12 页 共 63 页


货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安 6 个月定期债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股 票、嘉实稳熙纯债债券、嘉实丰和混合、嘉实新添华定期混合、嘉实定期宝 6 个月理财债券、嘉 实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原油(QDII-LOF)、嘉实前沿科技沪港深股票、嘉实 稳宏债券、嘉实中关村 A 股 ETF、嘉实稳华纯债债券、嘉实 6 个月理财债券、嘉实稳怡债券、嘉 实富时中国 A50ETF 联接、嘉实富时中国 A50ETF、嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创 业板 ETF、嘉实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配 置混合(FOF)、嘉实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心优势 股票、嘉实润和量化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯债债 券、嘉实战略配售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉实致 盈债券、嘉实恒生港股通新经济指数( LOF)、嘉实中短债债券、嘉实致享纯债债券、嘉实互通 精选股票、嘉实互融精选股票、嘉实养老 2040 混合( FOF)、嘉实消费精选股票、嘉实新添 元定期混合、嘉实中债 1-3政金债指数、嘉实养老 2050 混合(FOF)、嘉实长青竞争优势股票、嘉 实科技创新混合、嘉实基本面 50ETF、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老 2030 混合(FOF)、嘉实致元 42个月定期债券、嘉实沪深 300红利低波动 ETF、嘉实新添益定期混合、 嘉实融享货币、嘉实瑞虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动 ETF、嘉实新兴 科技 100ETF、嘉实致安 3个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF 联接、 嘉实致华纯债债券、嘉实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动 ETF 联接、嘉实致禄 3 个月定期 纯债债券、嘉实民企精选一年定期债券、嘉实先进制造 100 ETF、嘉实沪深 300 红利低波动 ETF 联接、嘉实安元 39个月定期纯债债券、嘉实中债 3-5年国开行指数、嘉实鑫和一年持有期混合、 嘉实致融一年定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。 同时,基金管理人还管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名


职务


任本基金的基金经理(助理) 期限


证券从业年限


说明


任职日期


离任日期


吴越 本 基 金 基 金经理 2019年 4月 3 日 - 6年 2013 年 6 月加入嘉 实基金管理有限公 司研究部任研究员 一职,先后负责 A 股食品饮料、轻工等 行业的研究工作。 注:(1)基金经理吴越的任职日期是指本基金基金合同生效之日;(2)证券从业的含义遵从行业 协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 13 页 共 63 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉 实消费精选股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本 基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


公司制定了《公平交易管理制度》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》等法律法规的规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息 披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益 输送,保护投资者合法权益。


公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管 理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建 议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投 资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权 利,共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价 交易制定专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素, 交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内 部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的 流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;对投资交易行为进行监察稽核,通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息,及时完成每季度 和年度公平交易专项稽核。


报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 14 页 共 63 页


边交易量超过该证券当日成交量的 5%的,合计 5次,均为旗下组合被动跟踪标的指数需要,与其 他组合发生反向交易,不存在利益输送行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


四季度市场波动依然较大,一方面国内宏观经济下行压力确认,另一方面贸易战缓和、全球 货币宽松提振风险偏好,在复杂的外部环境下,资本市场作为实体的映射表现也更为多样,上证 指数期间振幅接近 10%。体现到消费板块,在市场风险偏好提升的大背景下,资金分流至以 TMT、 大周期为代表的板块上,前期大幅上涨的消费白马抱团开始松动,板块整体的表现逊于市场。


面对不明朗的宏观环境和市场环境,本基金建仓完毕后依然遵循绝对收益的操作策略,以控 制短期回撤风险、创造长期资本回报为核心考量,相较与基于宏观策略去进行仓位择时和板块轮 动,基金经理认为消费板块的中观/微观结构性逻辑更为重要,因此仓位稳定在较高水平,必选/ 可选的板块配置相对均衡,自下而上选股为主,目前的长期核心资产配置集中在商业模式优秀、 具有全球比较优势和稀缺价值高端白酒、白电、啤酒、服务类消费上,基于行业比较维度阶段性 配置景气驱动的教育、游戏等新兴消费 4.4.2 报告期内基金的业绩表现


截至本报告期末嘉实消费精选股票 A基金份额净值为 1.1334元,本报告期基金份额净值增长 率为 13.34%;截至本报告期末嘉实消费精选股票 C 基金份额净值为 1.1273 元,本报告期基金份 额净值增长率为 12.73%;业绩比较基准收益率为 12.69%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


2020年开年以来,以食品饮料、家电为代表的传统消费板块表现相对一般,特别是在武汉肺 炎疫情发生后,板块遭遇了非常明显的下跌,市场悲观情绪蔓延,许多投资人也选择了用脚投票。 对此,基金经理认为有必要去表达下个人的观点和判断


a)首先,必须承认的是疫情对居民消费需求的冲击是直接的,春节期间,无论是外出就餐、 走亲访友还是线下休闲娱乐都基本停滞,相应的餐饮、旅游、电影、礼品消费都遭受了严重冲击, 因此上半年相关上市公司的业绩会有所影响,而近期的股价走势也反应了市场对这一点的认知


b)但伴随着市场恐慌情绪的蔓延,聚焦消费资产的投资者应该越来越兴奋,因为这有可能是 数年一遇千载难逢捡便宜货的机会。回顾过去 A股历史,无论是 08年三聚氰胺事件后的伊利、11 年瘦肉精事件后的双汇还是更能对标的 03年非典后的白酒,在负面事件的短暂冲击过后,都迎来 10倍以上量级的涨幅,所以我们在应对突发事件时,一定先要有一个更长期、更宏观、更立体的 视角,这样才不会在黎明到来前倒下 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 15 页 共 63 页





c)为什么黑天鹅事件后消费股往往能迎来巨大的投资机会,原因是资本市场的定价机制,市 场通常会把短期负面事件基于心理因素进行非线性放大和延伸,资本市场都是由人构成的,而人 最擅长的是什么,一个是联想一个是趋利避害,这是天然的优势但在某些情景下却是极大的劣势, 当这两者联系在一起时,一些长期看起来非常荒谬的事情在短期却会必然发生。定量来看,在最 简单的永续增长模型下,如果我们的要求资本回报率是 10%,一家企业即使今年一年利润全部消 失,其内涵价值的减少量也只有 9.1%,而在此次疫情前后体现在对应公司股价上的跌幅却远超这 个数字,因此年内疫情消散后伴随消费需求回归正常甚至阶段性出现报复性消费,上市公司的业 绩和估值都将迎来双击


d)总结来看,疫情的发生使得基金经理对消费板块的中长期收益更为乐观,因此会在市场调 整中加大对错杀和超跌标的的配置,价值回归将驱动消费板块中的优质企业在年内迎来一轮非常 可观的上涨行情 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


报告期内,基金管理人有关法律稽核工作情况如下:


(1)继续内控前置,在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另 类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面,事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新 业务,从战略规划到具体产品方案,在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面,防控 重大风险。


(2)合规管理:主要从事前研讨、合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线” 防范、合规培训等方面,积极开展各项合规管理工作。


(3)内部审计:按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内审,完成相应内审报告及其后 续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。


(4)法律事务:负责日常法律事务工作,包括合同、协议审查(包括各类产品及业务),主 动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患,未发现新增产品、新增业务以及日 常业务的法律风险问题。


(5)加强差错管理,继续推动各业务单元梳理流程、制度,落实风险责任授权体系,确保所 有识别的关键风险点均有相应措施控制。





此外,我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作,按时完成监察 稽核报告、合规报告和各项统计、专题报告。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 16 页 共 63 页


及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。


本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门 负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能 力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参 加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利 益冲突;与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所,香港联合交易所,中国证券登 记结算有限责任公司,中央国债登记结算公司,中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会 等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


根据本基金基金合同(十六(三)基金收益分配原则)约定,报告期内本基金未实施利润分 配,符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明


无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在嘉实消费精选股票型证券投资 基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 17 页 共 63 页


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2020)第 23636 号 嘉实消费精选股票型证券投资基金 全体基金份额持有人: 一、 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了嘉实消费精选股票型证券投资基金 (以下简称“嘉实消费精选股票基金”)的财务 报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年 4 月 3 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31日 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国 基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了嘉实消费精选股票基 金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日的 经营成果和基金净值变动情况。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于嘉实消费精选股票基金,并履行了职业道德 方面的其他责任。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 18 页 共 63 页


嘉实消费精选股票基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估嘉实消费精选股票基金的持续经营能力,披 露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算嘉实 消费精选股票基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督嘉实消费精选股票基金的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应 对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证 据,就可能导致对嘉实消费精选股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 19 页 共 63 页


提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致嘉实消费精选股票 基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天
























































注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙)












































竞 中国 ? 上海市












































































































































2020年 3月 30 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:嘉实消费精选股票型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2019年 12月 31日 资 产:





银行存款


7.4.7.1


8,771,297.09 结算备付金


5,477,442.92 存出保证金


539,731.78 交易性金融资产


7.4.7.2


444,857,615.50 其中:股票投资


414,836,615.50 基金投资


- 债券投资


30,021,000.00 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产


7.4.7.3


- 买入返售金融资产


7.4.7.4


- 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 20 页 共 63 页


应收证券清算款


8,458,124.34 应收利息


7.4.7.5


578,849.92 应收股利


- 应收申购款


311,286.54 递延所得税资产


- 其他资产


7.4.7.6


- 资产总计


468,994,348.09 负债和所有者权益


附注号


本期末


2019年 12月 31日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债


7.4.7.3


- 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


13,746,910.81 应付管理人报酬


613,978.82 应付托管费


102,329.77 应付销售服务费


5,760.65 应付交易费用


7.4.7.7


334,243.11 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债


7.4.7.8


101,146.62 负债合计


14,904,369.78 所有者权益:


实收基金


7.4.7.9


400,715,507.24 未分配利润


7.4.7.10


53,374,471.07 所有者权益合计


454,089,978.31 负债和所有者权益总计


468,994,348.09 注:本基金合同生效日为 2019年 4月 3日,本报告期自基金合同生效日 2019年 4月 3日起至 2019 年 12月 31日止。报告截止日 2019年 12月 31日,嘉实消费精选股票 A基金份额净值 1.1334元, 基金份额总额 389,240,126.33 份;嘉实消费精选股票 C 基金份额净值 1.1273 元,基金份额总额 11,475,380.91份。基金份额总额合计为 400,715,507.24 份。 7.2 利润表 会计主体:嘉实消费精选股票型证券投资基金 本报告期:2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 21 页 共 63 页


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日


一、收入


137,426,392.36 1.利息收入


3,483,206.91 其中:存款利息收入


7.4.7.11


1,012,905.44 债券利息收入


902,436.71 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


1,567,864.76 证券出借利息收入


- 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


76,668,278.04 其中:股票投资收益


7.4.7.12


64,010,453.99 基金投资收益


- 债券投资收益


7.4.7.13


196,682.13 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益


7.4.7.14 - 股利收益


7.4.7.15 12,461,141.92 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)


7.4.7.16


54,917,998.25 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


-


5.其他收入(损失以“-”号填列)


7.4.7.17


2,356,909.16 减:二、费用


16,159,675.73 1.管理人报酬


10,779,325.55 2.托管费


1,796,554.20 3.销售服务费


57,605.21 4.交易费用


7.4.7.18 3,391,431.40 5.利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6.税金及附加


0.54 7.其他费用


7.4.7.19


134,758.83 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)


121,266,716.63 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


121,266,716.63 注:本基金合同生效日为 2019年 4月 3日,本期是指 2019年 4月 3日至 2019年 12月 31日,无 上年度可比期间数据。


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:嘉实消费精选股票型证券投资基金 本报告期:2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2019 年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 22 页 共 63 页


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 1,367,360,515.08 - 1,367,360,515.08 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 121,266,716.63


121,266,716.63 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


-966,645,007.84 -67,892,245.56 -1,034,537,253.40 其中:1.基金申 购款


78,476,382.27 4,412,682.93 82,889,065.20 2.基金赎 回款


-1,045,121,390.11 -72,304,928.49 -1,117,426,318.60 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- - - 五、期末所有者 权益(基金净值)


400,715,507.24 53,374,471.07 454,089,978.31 注:本基金合同生效日为 2019年 4月 3日,本期是指 2019年 4月 3日至 2019年 12月 31日,无 上年度可比期间数据。


报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:





经雷


罗丽丽


罗丽丽


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 嘉实消费精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2018]1079 号《关于准予嘉实消费精选股票型证券投资基金注册的 批复》核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实消费精 选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次 设立募集不包括认购资金利息共募集 1,366,551,507.77 元,业经普华永道中天会计师事务所(特 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 23 页 共 63 页


殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0165号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《嘉实 消费精选股票型证券投资基金基金合同》于 2019年 4月 3日正式生效,基金合同生效日的基金份 额总额为 1,367,360,515.08 份基金份额,其中认购资金利息折合 809,007.31 份基金份额。本基 金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。


根据《嘉实消费精选股票型证券投资基金基金合同》和《嘉实消费精选股票型证券投资基金 招募说明书》并报中国证监会备案,本基金根据认购/申购费用、销售服务费用收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购基金份额时收取认购/申购费用,并不再从本类 别基金资产中计提销售服务费的,称为 A 类基金份额;在投资者认购/申购时不收取认购/申购费 用,而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。本基金两类基金份额分别 设置代码,分别公布基金份额净值和基金份额累计净值。投资者在认购/申购基金份额时可自行选 择认购/申购的基金份额类别。


根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实消费精选股票型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具。具体包括:股票(包含中小板、创业板及其他依法发行上市的股票), 内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股 通标的股票”)、债券(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、 可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债)、资产支 持证券、债券回购、同业存单、银行存款、权证、股指期货、现金以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为:股票 资产的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0-50%,投资 于本基金界定的消费行业范围内股票不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终,应当保持 不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证内地消费主题指数收益率×80%+中 债综合财富指数收益率×20%。


7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实消费精选股票型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 24 页 共 63 页


许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以 及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019 年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。


7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目 前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产,在资产负债表中以衍生金融资产列示。


基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2) 金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债,在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括 卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 25 页 共 63 页


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,取得时发生的相关交易费用计入 当期损益;对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费 用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值进行后续 计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值:


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 26 页 共 63 页





(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进 行调整并确定公允价值。


7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。


7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾 经实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆 分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转 换业务的基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金 的实收基金减少。


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比 例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配 利润/(累计亏损)。


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有 期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到 的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳 的增值税后的净额确认为利息收入。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 27 页 共 63 页


缴纳的增值税后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动 额。


转融通证券出借业务,是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融 股份有限公司(以下简称“证券金融公司”)出借证券,证券金融公司到期归还所借证券及相应权 益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为,基金 保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬,故不终止确认该出借证券,仍按原金融资产类 别进行后续计量,并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入, 将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下 产生的差价收入确认为投资收益。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 费用的确认和计量 基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。


7.4.4.11 基金的收益分配政策


在符合有关基金分红条件的前提下,本基金可以进行收益分配,本基金每年收益分配次数最 多为 12次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润 的 20%。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金 红利按除息日的该类基金份额净值自动转为同一类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值;即基 金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值。 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别 对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。


经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。


7.4.4.12 外币交易


外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。以公允价值计量的外币非 货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价 值变动损益科目。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 28 页 共 63 页


7.4.4.13 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。


7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计


根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,基金确定以下类别股票投 资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。


(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关 于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指 数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 29 页 共 63 页


中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。


7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无须说明的会计差错更正。


7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《关于沪港股票市场交 易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《关于深港股票市场交 易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 30 页 共 63 页





(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。


对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券 登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人 投资者名册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所 上市的非 H股取得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴 纳印花税。


(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 活期存款


8,771,297.09 定期存款


- 其中:存款期限 1个月以内


- 存款期限 1-3个月


- 存款期限 3个月及以上


- 其他存款


- 合计


8,771,297.09 注:定期存款的存款期限指票面存期。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 31 页 共 63 页


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


360,027,165.82 414,836,615.50 54,809,449.68 贵金属投资-金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


29,912,451.43 30,021,000.00 108,548.57 合计


29,912,451.43 30,021,000.00 108,548.57 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


389,939,617.25 444,857,615.50 54,917,998.25 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。


7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。


7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


应收活期存款利息


2,317.28 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


767.20 应收债券利息


575,631.15 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


1.09 应收黄金合约拆借孳息


- 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 32 页 共 63 页


应收出借证券利息


- 其他


133.20 合计


578,849.92 7.4.7.6 其他资产 无。


7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用


334,068.11 银行间市场应付交易费用


175.00 合计


334,243.11 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


1,146.62 应付证券出借违约金


- 预提费用 100,000.00 合计


101,146.62 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


嘉实消费精选股票 A 项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


基金合同生效日 1,349,712,647.38


1,349,712,647.38 本期申购


67,390,289.71


67,390,289.71


本期赎回(以“-”号填列)


-1,027,862,810.76


-1,027,862,810.76


本期末


389,240,126.33


389,240,126.33


嘉实消费精选股票 C 项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


基金合同生效日 17,647,867.70


17,647,867.70 本期申购


11,086,092.56


11,086,092.56


本期赎回(以“-”号填列)


-17,258,579.35


-17,258,579.35


-基金拆分/份额折算前


-


-


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 33 页 共 63 页


基金拆分/份额折算变动份 额


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


11,475,380.91


11,475,380.91


注:1.报告期期间基金总申购份额含转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。2.本基金于 2019 年 1月 3日至 2019年 3月 29日向社会公开募集,截至 2019年 4月 3日(基金合同生效日)止, 本基金募集期间认购资金本金折份额为 1,366,551,507.77 份(嘉实消费精选股票 A 基金份额为 1,348,908,723.74 份,嘉实消费精选股票 C 基金份额为 17,642,784.03 份);在募集期间利息折 份额为 809,007.31 份(其中嘉实消费精选股票 A 基金份额为 803,923.64 份,嘉实消费精选股票 C基金份额为 5,083.67份),以上实收基金合计 1,367,360,515.08元,折合为 1,367,360,515.08 份嘉实消费精选股票基金份额(嘉实消费精选股票 A1,349,712,647.38 份,嘉实消费精选股票 C17,647,867.70份)。


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


嘉实消费精选股票 A


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


基金合同生效 日 - - - 本期利润


64,935,764.77 54,545,481.56 119,481,246.33


本期基金份额 交易产生的变 动数


-19,570,357.19 -47,997,572.14 -67,567,929.33 其中:基金申 购款


1,507,511.32 2,236,626.67 3,744,137.99 基金赎 回款


-21,077,868.51 -50,234,198.81 -71,312,067.32 本期已分配利 润


- - - 本期末


45,365,407.58 6,547,909.42 51,913,317.00 嘉实消费精选股票 C


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


基金合同生效 日 - - - 本期利润


1,412,953.61 372,516.69 1,785,470.30


本期基金份额 交易产生的变 动数


-145,460.87 -178,855.36 -324,316.23 其中:基金申 335,628.48 332,916.46 668,544.94 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 34 页 共 63 页


购款


基金赎 回款


-481,089.35 -511,771.82 -992,861.17 本期已分配利 润


- - - 本期末


1,267,492.74 193,661.33 1,461,154.07 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


活期存款利息收入


954,184.60 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


52,444.19 其他


6,276.65 合计


1,012,905.44 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日


卖出股票成交总额


1,162,887,556.84


减:卖出股票成本总额


1,098,877,102.85


买卖股票差价收入


64,010,453.99


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2019年4月3日(基金合同生效日)至2019年12 月31日


卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额


41,119,424.67 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额


40,433,268.57 减:应收利息总额


489,473.97 买卖债券差价收入


196,682.13 7.4.7.14 衍生工具收益 无。


7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 35 页 共 63 页


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


股票投资产生的股利收益


12,461,141.92 其中:证券出借权益补偿收 入


- 基金投资产生的股利收益


- 合计


12,461,141.92 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元


项目名称


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日


1.交易性金融资产


54,917,998.25 股票投资


54,809,449.68 债券投资


108,548.57 资产支持证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减:应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税


- 合计


54,917,998.25 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


基金赎回费收入


2,245,097.94 基金转出费收入


84,437.74 其他


27,373.48 合计


2,356,909.16 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日 交易所市场交易费用


3,390,256.40 银行间市场交易费用


1,175.00 合计


3,391,431.40 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 36 页 共 63 页


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 审计费用


100,000.00 信息披露费


- 证券出借违约金


- 银行划款手续费 26,858.83 债券托管账户维护费 7,500.00 其他 400.00 合计


134,758.83 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称


与本基金的关系


嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机 构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东 立信投资有限责任公司 基金管理人的股东 DWS


Investments Singapore Limited 基金管理人的股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 37 页 共 63 页





当期发生的基金应支付的管理费


10,779,325.55 其中:支付销售机构的客户维护费


5,868,452.08


注:1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提,逐日累计至每月 月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。


2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议,客户维护费按照代销机构所 代销基金的份额保有量作为基数进行计算。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


1,796,554.20 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元


获得销售服务费的各关联 方名称


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


嘉实消费精选股票 A


嘉实消费精选股票 C


合计


嘉实基金管理有限公司 -


4,932.47


4,932.47 中国银行 -


9,579.02


9,579.02 合计


- 14,511.49 14,511.49 注: (1)本基金 C类基金份额的销售服务费年费率为 0.50%,每日计提,逐日累计至每月月末, 按月支付给嘉实基金管理有限公司,再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为:C 类基金份额日销售服务费=C 类基金份额前一日基金资产净值×0.50%/当年天 数。(2)本基金 A类基金份额不收取销售服务费。


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 38 页 共 63 页


7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明


7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况


无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况


无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。


7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。


7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31 日


期末余额


当期利息收入


中国银行股份有限公司_活期


8,771,297.09


954,184.60


注:本基金的活期银行存款由基金托管人保管,按适用利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.11 利润分配情况 本期(2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日),本基金未实施利润分配。


7.4.12 期末(2019 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元


7.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受 限类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单位: 股)


期末


成本总额


期末估值总额


备注


688023 安恒 信息 2019 年 10 2020 年 5月 科创板 新股锁 56.50 122.53 2,728 154,132.00 334,261.84 - 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 39 页 共 63 页


月 29 日 6 日 定 688288 鸿泉 物联 2019 年 10 月 29 日 2020 年 5月 6 日 科创板 新股锁 定 24.99 28.45 3,429 85,690.71 97,555.05 - 601658 邮储 银行 2019 年 12 月 2日 2020 年 6月 10 日 网下配 售新股 锁定 5.50 5.71 796,578 4,381,179.00 4,548,460.38 - 601916 浙商 银行 2019 年 11 月 18 日 2020 年 5月 26 日 网下配 售新股 锁定 4.94 4.66 294,195 1,453,323.30 1,370,948.70 - 688181 八亿 时空 2019 年 12 月 27 日 2020 年 1月 6 日 新发未 上市 43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 - 688268 华特 气体 2019 年 12 月 19 日 2020 年 6月 29 日 科创板 新股锁 定 22.16 35.78 5,216 115,586.56 186,628.48 - 688037 芯源 微 2019 年 12 月 6日 2020 年 6月 16 日 科创板 新股锁 定 26.97 58.98 3,028 81,665.16 178,591.44 - 688081 兴图 新科 2019 年 12 月 26 日 2020 年 1月 6 日 新发未 上市 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 - 002973 侨银 环保 2019 年 12 月 27 日 2020 年 1月 6 日 新发未 上市 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 688258 卓易 信息 2019 年 11 月 28 日 2020 年 6月 9 日 科创板 新股锁 定 26.49 70.05 3,465 91,787.85 242,723.25 - 688101 三达 膜 2019 年 11 月 8日 2020 年 5月 15 日 科创板 新股锁 定 18.26 17.89 13,483 246,199.58 241,210.87 - 688021 奥福 环保 2019 年 10 月 29 日 2020 年 5月 6 日 科创板 新股锁 定 26.17 33.32 2,940 76,939.80 97,960.80 - 注:1.以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期,最终日期以上市公司公告为准。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 40 页 共 63 页





2.基金持有的股票在流通受限期内,如获得股票红利、送股、转增股、配股的,则该股票的 数量和期末成本总额相应调整,新增股票的可流通日、流通受限类型和期末估值单价与原股票一 致。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券


无。


7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型证券投资基金,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币 市场基金。本基金将投资港股通标的股票,将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、市场制 度、交易规则差异等带来的境外市场的风险。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资 及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过投资于消费行业中 具有长期稳定成长性的上市公司,力争获取超越业绩比较基准的收益。 本基金的基金管理人董 事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公司建立内部控制系统和维持 其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会,负责检查公司内部管理制度的合法 合规性及内控制度的执行情况,充分发挥独立董事监督职能,保护投资者利益和公司合法权益。


为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金的基金管理人设立风险控制委员会,由 公司总经理、督察长以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险,并提出 防范化解措施。


本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 41 页 共 63 页


制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核 部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。 公司管理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威性,配备了充足合格的 监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为 所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在 其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。


本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察 稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证 券金融股份有限公司出借证券,基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向 证券公司出借证券,基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严 格的准入管理,对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整,且借券证券公司最近 1 年的分类结果为 A 类,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行 信用评估并通过券款对付的方式进行交割以控制相应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


于本报告期末,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券、资产支持证券 投资、同业存单投资。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 42 页 共 63 页


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


无。


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 无。


7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 无。


7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


无。


7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 无。


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 无。


7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资 品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金 管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放 申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。


于本报告期末,除附注 7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1个月内到期且计息 (该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 43 页 共 63 页


息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品 种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%。本基金管理人管理的 全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%。本基金管理人管理的全部开放式基金 持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 15%。本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。


综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 44 页 共 63 页


7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示: 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本期末


2019年 12月 31日


1年以内


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产








银行存款 8,771,297.09 - - - 8,771,297.09 结算备付金 5,477,442.92 - - - 5,477,442.92 存出保证金 539,731.78 - - - 539,731.78 交易性金融资产 30,021,000.00 - - 414,836,615.50 444,857,615.50 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 8,458,124.34 8,458,124.34 应收利息 - - - 578,849.92 578,849.92 应收股利 - - - - - 应收申购款 16,658.66 - - 294,627.88 311,286.54 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计


44,826,130.45 - - 424,168,217.64 468,994,348.09 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 13,746,910.81 13,746,910.81 应付管理人报酬 - - - 613,978.82 613,978.82 应付托管费 - - - 102,329.77 102,329.77 应付销售服务费 - - - 5,760.65 5,760.65 应付交易费用 - - - 334,243.11 334,243.11 应付税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 45 页 共 63 页


应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 101,146.62 101,146.62 负债总计


- - - 14,904,369.78 14,904,369.78 利率敏感度缺口


44,826,130.45 - - 409,263,847.86 454,089,978.31 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 6.61%, 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


美元


折合人民币 元


港币


折合人民币元


其他币种


折合人民币 元


合计


以外币计价的资产








银行存款


- - - - 交易性金融资产


- 67,454,043.47 - 67,454,043.47 衍生金融资产


- - - - 应收证券清算款


- - - - 应收利息


- - - - 应收股利


- - - - 应收申购款


- - - - 其他资产


- - - - 资产合计


- 67,454,043.47 - 67,454,043.47 以外币计价的负债








嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 46 页 共 63 页


应付证券清算款


- - - - 应付赎回款


- - - - 其他负债


- - - - 负债合计


- - - - 资产负债表外汇风 险敞口净额


- 67,454,043.47 - 67,454,043.47 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析


假设


除汇率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2019年 12 月 31日) 分析 所有外币相对人民币升值 5% 3,372,702.17 所有外币相对人民币贬值 5% -3,372,702.17 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交 易的股票、债券及基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事 项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。


本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置,通过投资组合的分散化降 低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 47 页 共 63 页


公允价值


占基金资产净值比例(%)


交易性金融资产-股票投 资


414,836,615.50


91.36


交易性金融资产-基金 投资


- - 交易性金融资产-债券 投资


- - 交易性金融资产-贵金 属投资


- - 衍生金融资产


-权证投资


- - 其他


- - 合计


414,836,615.50 91.36


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


于 2019年 12月 31日,本基金成立未满一年,尚无足够经验数据。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一 层次的余额为 407,253,372.64元,属于第二层次的余额为 37,604,242.86元,无属于第三层次的 余额。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间 及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 48 页 共 63 页





(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债。


(d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


414,836,615.50 88.45 其中:股票


414,836,615.50 88.45 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


30,021,000.00 6.40 其中:债券


30,021,000.00 6.40





资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


14,248,740.01 3.04 8


其他各项资产


9,887,992.58 2.11 9


合计


468,994,348.09 100.00 注:本基金本报告期末无通过沪港通交易机制投资的港股;通过深港通交易机制投资的港股公允价 值为 67,454,043.47元,占基金资产净值的比例为 14.85%。


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元


代码


行业类别


公允价值


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


- - 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 49 页 共 63 页


C


制造业


327,176,502.20 72.05 D


电力、热力、燃气及水生产和 供应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


- - G


交通运输、仓储和邮政业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息传输、软件和信息技术服 务业


7,005,862.71 1.54 J


金融业


5,919,409.08 1.30 K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务业


- - N


水利、环境和公共设施管理业


6,578.04 0.00 O


居民服务、修理和其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


7,274,220.00 1.60 S


综合


- - 合计


347,382,572.03 76.50 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别


公允价值(人民币)


占基金资产净值比例(%)


非必需消费品 27,759,075.60 6.11 必需消费品 33,638,778.45 7.41 通信服务 6,056,189.42 1.33 合计


67,454,043.47 14.85 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例 (%)


1 000568 泸州老窖 546,380 47,360,218.40 10.43 2 000858 五 粮 液 350,275 46,590,077.75 10.26 3 600519 贵州茅台 38,960 46,089,680.00 10.15 4 000651 格力电器 681,157 44,670,276.06 9.84 5 002311 海大集团 803,600 28,929,600.00 6.37 6 291 HK 华润啤酒 720,000 27,797,844.96 6.12 7 600887 伊利股份 708,800 21,930,272.00 4.83 8 000333 美的集团 322,182 18,767,101.50 4.13 9 601799 星宇股份 190,623 18,105,372.54 3.99 10 3690 HK 美团点评-W 185,000 16,886,796.67 3.72 11 002568 百润股份 559,700 14,703,319.00 3.24 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 50 页 共 63 页


12 000799 酒鬼酒 385,853 13,832,830.05 3.05 13 600136 当代明诚 591,400 7,274,220.00 1.60 14 603833 欧派家居 61,700 7,218,900.00 1.59 15 603444 吉比特 21,538 6,428,877.62 1.42 16 700 HK 腾讯控股 18,000 6,056,189.42 1.33 17 667 HK 中国东方教育 403,500 5,898,818.79 1.30 18 288 HK 万洲国际 810,000 5,840,933.49 1.29 19 1797 HK 新东方在线 298,500 4,973,460.14 1.10 20 603369 今世缘 141,655 4,634,951.60 1.02 21 601658 邮储银行 796,578 4,548,460.38 1.00 22 000100 TCL集团 755,900 3,378,873.00 0.74 23 002035 华帝股份 193,500 2,596,770.00 0.57 24 002582 好想你 294,000 2,466,660.00 0.54 25 000860 顺鑫农业 45,044 2,372,917.92 0.52 26 002100 天康生物 180,000 2,300,400.00 0.51 27 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 0.30 28 688023 安恒信息 2,728 334,261.84 0.07 29 688258 卓易信息 3,465 242,723.25 0.05 30 688101 三达膜 13,483 241,210.87 0.05 31 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.04 32 688268 华特气体 5,216 186,628.48 0.04 33 688037 芯源微 3,028 178,591.44 0.04 34 002078 太阳纸业 10,500 103,320.00 0.02 35 688021 奥福环保 2,940 97,960.80 0.02 36 688288 鸿泉物联 3,429 97,555.05 0.02 37 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02 38 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00 39 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00 40 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 41 688123 聚辰股份 60 4,300.80 0.00 42 603179 新泉股份 40 753.20 0.00 注:报告期末本基金持有的“泸州老窖”、“五粮液”、“贵州茅台”市值占净值比例被动超过 10%, 已于 2020年 1月 8日调整至 10%以下。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期末基金资产净值比例(%)


1 000858 五 粮 液 114,906,131.72 25.30 2 600519 贵州茅台 111,093,471.82 24.47 3 000651 格力电器 110,750,918.16 24.39 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 51 页 共 63 页


4 000568 泸州老窖 97,958,692.06 21.57 5 000333 美的集团 83,838,510.21 18.46 6 000860 顺鑫农业 67,712,474.71 14.91 7 000596 古井贡酒 65,153,751.06 14.35 8 291 HK 华润啤酒 56,707,267.48 12.49 9 002311 海大集团 53,655,722.59 11.82 10 600298 安琪酵母 44,397,116.33 9.78 11 000550 江铃汽车 40,326,034.60 8.88 12 600809 山西汾酒 39,323,606.58 8.66 13 603886 元祖股份 37,989,685.35 8.37 14 601799 星宇股份 37,909,592.24 8.35 15 002035 华帝股份 37,562,227.03 8.27 16 168 HK 青岛啤酒股份 32,854,541.48 7.24 17 600258 首旅酒店 31,930,973.24 7.03 18 002157 正邦科技 30,423,148.00 6.70 19 002507 涪陵榨菜 26,756,034.42 5.89 20 600887 伊利股份 24,407,793.41 5.38 21 603833 欧派家居 19,213,350.55 4.23 22 603369 今世缘 18,229,472.08 4.01 23 002867 周大生 18,089,165.00 3.98 24 3690 HK 美团点评-W 17,933,208.81 3.95 25 000799 酒鬼酒 17,541,533.30 3.86 26 002568 百润股份 15,019,392.16 3.31 27 600975 新五丰 14,928,004.52 3.29 28 002572 索菲亚 13,873,875.20 3.06 29 002548 金新农 13,473,510.40 2.97 30 603816 顾家家居 13,121,889.20 2.89 31 002032 苏 泊 尔 12,276,564.14 2.70 32 603444 吉比特 12,044,108.53 2.65 33 1797 HK 新东方在线 10,618,566.00 2.34 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%的股票明细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期末基金资产净值比例(%)


1 000858 五 粮 液 97,015,489.72 21.36 2 600519 贵州茅台 90,291,883.58 19.88 3 000651 格力电器 77,227,410.39 17.01 4 000860 顺鑫农业 76,234,510.86 16.79 5 000568 泸州老窖 70,866,443.70 15.61 6 000596 古井贡酒 70,590,799.81 15.55 7 000333 美的集团 66,654,506.37 14.68 8 600809 山西汾酒 43,759,222.87 9.64 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 52 页 共 63 页


9 600298 安琪酵母 40,448,205.13 8.91 10 168 HK 青岛啤酒股份 38,565,988.39 8.49 11 291 HK 华润啤酒 38,198,291.30 8.41 12 603886 元祖股份 35,853,154.48 7.90 13 600258 首旅酒店 33,375,098.06 7.35 14 002035 华帝股份 32,697,133.61 7.20 15 002311 海大集团 32,306,127.31 7.11 16 000550 江铃汽车 28,340,812.55 6.24 17 601799 星宇股份 28,105,844.11 6.19 18 002157 正邦科技 25,892,644.56 5.70 19 002507 涪陵榨菜 20,841,162.00 4.59 20 002867 周大生 17,158,827.56 3.78 21 603816 顾家家居 13,476,798.80 2.97 22 002572 索菲亚 13,168,829.57 2.90 23 600975 新五丰 12,616,144.78 2.78 24 002032 苏 泊 尔 12,562,030.69 2.77 25 603833 欧派家居 12,397,590.73 2.73 26 603369 今世缘 11,528,302.00 2.54 27 002548 金新农 11,300,928.22 2.49 28 1797 HK 新东方在线 9,089,777.61 2.00 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


1,458,904,268.67 卖出股票收入(成交)总额


1,162,887,556.84 注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入” 均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


序号


债券品种


公允价值


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


30,021,000.00 6.61 其中:政策性金融债


30,021,000.00 6.61 4


企业债券


- - 5


企业短期融资券


- - 6


中期票据


- - 7


可转债(可交换债)


- - 8


同业存单


- - 9


其他


- - 10


合计


30,021,000.00 6.61 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 53 页 共 63 页


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细


金额单位:人民币元


序号


债券代码


债券名称


数量(张)


公允价值


占基金资产 净值比例(%)


1 190402 19 农发 02 300,000 30,021,000.00 6.61 注:报告期末,本基金仅持有上述 1支债券。


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 无。


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一 年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。


8.12.2


本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


539,731.78 2


应收证券清算款


8,458,124.34 3


应收股利


- 4


应收利息


578,849.92 5


应收申购款


311,286.54 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 54 页 共 63 页


9 合计


9,887,992.58 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人户 数(户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比例 (%)


持有份额


占总份额比例 (%)


嘉 实 消 费 精 选 股 票 A 7,195 54,098.70 591,939.76 0.15 388,648,186.57 99.85 嘉 实 消 费 精 选 股 票 C 1,986 5,778.14 - - 11,475,380.91 100.00 合 计


9,050 44,277.96 591,939.76 0.15 400,123,567.48 99.85 注:(1)嘉实消费精选股票 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比 例,分别为机构投资者持有嘉实消费精选股票 A 份额占嘉实消费精选股票 A 总份额比例、个人投 资者持有嘉实消费精选股票 A份额占嘉实消费精选股票 A总份额比例; (2)嘉实消费精选股票 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例, 分别为机构投资者持有嘉实消费精选股票 C 份额占嘉实消费精选股票 C 总份额比例、个人投资者 持有嘉实消费精选股票 C份额占嘉实消费精选股票 C 总份额比例。 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 55 页 共 63 页


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 嘉实消费精选股票 A 653,313.31 0.17


嘉实消费精选股票 C 1,014.52 0.01


合计


654,327.83 0.16 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 嘉实消费精选股票 A 0 嘉实消费精选股票 C 0 合计


0 本基金基金经理持有 本开放式基金 嘉实消费精选股票 A 0


嘉实消费精选股票 C 0


合计


0 §10 开放式基金份额变动 单位:份


项目


嘉实消费精选股票 A


嘉实消费精选股票 C


基金合同生效日 (2019年 4月 3日) 基金份额总额


1,349,712,647.38 17,647,867.70 本报告期基金总申购 份额


67,390,289.71 11,086,092.56 减:本报告期基金总 赎回份额


1,027,862,810.76 17,258,579.35 本报告期基金拆分变 动份额(份额减少以 “-”填列)


- - 本报告期期末基金份 额总额


389,240,126.33


11,475,380.91


注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 56 页 共 63 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议


报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


(1)基金管理人的重大人事变动情况





2019 年 2 月 2 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,自 2019年 2月 2日起邵健先生不再担任公司副总经理,专注于专户产品的投资管理工作。


2019 年 6 月 6 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,李 松林先生因工作变动不再担任公司副总经理职务。


2019 年 6 月 12 日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司关于公司法定代表人变更的 公告》,公司法定代表人变更为经雷先生。


(2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况


2019年 5月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事 变动已按相关规定备案、公告。


2019 年 6 月,刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关 规定备案、公告。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变


报告期内本基金投资策略未发生改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金基金合同生效日为 2019 年 4 月 3 日,报告年度应支付普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)的审计费 100,000.00元,该审计机构第 1年提供审计服务。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 57 页 共 63 页


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


海通证券股 份有限公司


2


471,959,086.22


18.12%


330,374.17


18.33%


新增


国泰君安证 券股份有限 公司


2


450,457,147.92


17.29%


315,321.91


17.50%


新增


广发证券股 份有限公司


4


277,002,596.40


10.63%


193,903.91


10.76%


新增


中信建投证 券股份有限 公司


4


265,562,371.29


10.19%


185,895.82


10.32%


新增


中泰证券股 份有限公司


5


200,085,817.39


7.68%


140,062.35


7.77%


新增


方正证券股 份有限公司


5


195,657,045.67


7.51%


135,817.72


7.54%


新增


中国国际金 融股份有限 公司


5


189,372,074.39


7.27%


119,549.43


6.63%


新增


华创证券有 限责任公司


2


155,859,411.76


5.98%


109,102.58


6.05%


新增


华泰证券股 份有限公司


5


124,194,834.60


4.77%


86,936.39


4.82%


新增


中信证券股 份有限公司


7


88,985,721.83


3.42%


58,428.72


3.24%


新增


兴业证券股 份有限公司


3


72,887,185.73


2.80%


51,021.04


2.83%


新增


安信证券股 3


49,590,964.21


1.90%


34,713.68


1.93%


新增


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 58 页 共 63 页


份有限公司


新时代证券 股份有限公 司


2


43,885,948.52


1.68%


27,704.98


1.54%


新增


中国中金财 富证券有限 公司


1


13,113,508.37


0.50%


9,179.45


0.51%


新增


西部证券股 份有限公司


2


6,309,539.44


0.24%


3,983.35


0.22%


新增


北京高华证 券有限责任 公司


1


-


-


-


-


新增


渤海证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


长城证券股 份有限公司


3


-


-


-


-


新增


长江证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


东北证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


东方证券股 份有限公司


4


-


-


-


-


新增


东吴证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


东兴证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


光大证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


广州证券股 2


-


-


-


-


新增


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 59 页 共 63 页


份有限公司


国海证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


国金证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


国信证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


国元证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


宏信证券有 限责任公司


2


-


-


-


-


新增


华宝证券有 限责任公司


1


-


-


-


-


新增


民生证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


平安证券股 份有限公司


4


-


-


-


-


新增


瑞银证券有 限责任公司


2


-


-


-


-


新增


申万宏源证 券有限公司


3


-


-


-


-


新增


天风证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


西南证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


湘财证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


信达证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 60 页 共 63 页


招商证券股 份有限公司


2


-


-


-


-


新增


浙商证券股 份有限公司


1


-


-


-


-


新增


中国银河证 券股份有限 公司


2


-


-


-


-


新增


中航证券有 限公司


1


-


-


-


-


新增


中银国际证 券股份有限 公司


2


-


-


-


-


新增


注:1.本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商 的佣金合计。


2.交易单元的选择标准和程序


(1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;


(2)公司财务状况良好;


(3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;


(4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场 研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;


(5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。


基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商 签订协议,并通知基金托管人。


3.中国中投证券有限责任公司更名为中国中金财富证券有限公司。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 61 页 共 63 页


方正证券 股份有限 公司 - -


1,157,900,000.00 34.49%


- -


华创证券 有限责任 公司 - -


1,666,100,000.00 49.63%


- -


华泰证券 股份有限 公司 - -


533,200,000.00 15.88%


- -


中国国际 金融股份 有限公司 686,015.00 100.00%


- -


- -


11.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 关于增加蚂蚁基金等为嘉实消费精选 股票型证券投资基金代销机构的公告 证券时报、管理人网站 2019年 03月 06日 2 关于增加中国银行等为嘉实消费精选 股票型证券投资基金代销机构的公告 证券时报、管理人网站 2019年 03月 06日 3 关于增加中国建设银行等为嘉实消费 精选股票型证券投资基金代销机构的 公告 证券时报、管理人网站 2019年 03月 07日 4 关于增加中信建投等为嘉实消费精选 股票型证券投资基金代销机构的公告 证券时报、管理人网站 2019年 03月 11日 5 嘉实基金管理有限公司关于嘉实消费 精选股票型证券投资基金提前结束募 集的公告 证券时报、管理人网站 2019年 03月 25日 6 嘉实消费精选股票型证券投资基金基 金合同生效公告 证券时报、管理人网站 2019年 04月 04日 7 关于嘉实消费精选股票型证券投资基 金开放日常申购、赎回、转换及定投 业务的公告 证券时报、管理人网站 2019年 05月 30日 8 关于增加植信基金为嘉实旗下基金代 销机构并开展转换业务及参加费率优 惠的公告 证券时报、管理人网站 2019年 06月 19日 9 关于增加通华财富为嘉实旗下基金代 销机构并开展转换业务及参加费率优 惠的公告 证券时报、管理人网站 2019年 06月 21日 10 关于嘉实消费精选股票型证券投资基 金 2019年 7月 1日暂停申购、赎回、 转换及定投业务公告 证券时报、管理人网站 2019年 06月 27日 11 关于嘉实消费精选股票型证券投资基 金 2019年 7月 31日暂停申购、赎回、 转换及定投业务公告 证券时报、管理人网站 2019年 08月 01日 12 关于增加和耕传承为嘉实消费精选股 证券时报、管理人网站 2019年 08月 21日 嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 62 页 共 63 页


票等证券投资基金代销机构的公告 13 关于增加和耕传承为嘉实消费精选股 票等证券投资基金代销机构的公告 证券时报、管理人网站 2019年 08月 21日 14 关于嘉实消费精选股票 2019年 9月 11日至 9月 15日暂停申购、赎回、 转换及定投业务的公告 证券时报、管理人网站 2019年 09月 09日 15 关于嘉实消费精选股票 2019年 9月 27日至 10月 7日暂停申购、赎回、 转换及定投业务的公告 证券时报、管理人网站 2019年 09月 25日 16 关于嘉实消费精选股票 2019年 12月 24日至 2019年 12月 26日暂停申购、 赎回、转换及定投业务的公告 证券时报、管理人网站 2019年 12月 24日 17 关于嘉实消费精选股票 2019年 12月 31日至 2020年 1月 1日暂停申购、 赎回、转换及定投业务的公告 证券时报、管理人网站 2019年 12月 27日 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 (1)中国证监会准予嘉实消费精选股票型证券投资基金注册的批复文件; (2)《嘉实消费精选股票型证券投资基金基金合同》;


(3)《嘉实消费精选股票型证券投资基金托管协议》;


(4)《嘉实消费精选股票型证券投资基金招募说明书》; (5)基金管理人业务资格批件、营业执照;


(6)报告期内嘉实消费精选股票型证券投资基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8层嘉实基金管理有限公司 12.3 查阅方式 (1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可按工 本费购买复印件。


(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn


投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话 400-600-8800, 或发电子邮件,E-mail:service@jsfund.cn。


嘉实消费精选股票 2019 年年度报告 第 63 页 共 63 页


嘉实基金管理有限公司 2020 年 04 月 08 日