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中银7天A(380007)

中银7天:中银理财7天债券型证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF公告

中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 
 
 
 
 
中银理财 7天债券型证券投资基金 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中银基金管理有限公司 
基金托管人:招商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇二〇年四月八日 
中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 
第 2页共 55页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 7日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 55页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 3.3过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 17 6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 18 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 18 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18 §7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 §8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 45 8.2债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 45 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ......................................................... 46 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 46 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 47 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 47 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 55页 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 47 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 48 §9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 48 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 48 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 49 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 49 §10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 49 §11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 49 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 49 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 50 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 50 11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .................................................................................................. 52 11.9其他重大事件 ............................................................................................................................... 52 §12


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 54 12.1备查文件目录 ............................................................................................................................... 54 12.2存放地点 ....................................................................................................................................... 54 12.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 54


中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 55页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银理财 7天债券型证券投资基金 基金简称 中银理财 7天债券 基金主代码 380007 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 12月 24日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 13,699,197,521.17份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中银理财 7天债券 A 中银理财 7天债券 B 下属分级基金的交易代码 380007 380008 报告期末下属分级基金的份额总 额 67,238,937.13份 13,631,958,584.04份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上,努力追求绝对收益, 为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。 投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略,将投资组合的平均剩余期限控制在 127天以内,在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性 的前提下,提高基金收益。 业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率。 风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金,长期风险收益水平低于股票型基金、混 合型基金,高于货币市场型证券投资基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 欧阳向军 张燕 联系电话 021-38834999 0755-83199084 电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95555 传真 021-68873488 0755-83195201 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦26层、27层、45层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 章砚 李建红 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 55页 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 大楼 17层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指 标 2019年 2018年 2017年 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 本期已实现收益 2,940,528.1 7 421,163,77 9.55 9,910,072.0 9 788,865,35 2.58 5,073,362.0 9 489,429,63 8.28 本期利润 2,940,528.1 7 421,163,77 9.55 9,910,072.0 9 788,865,35 2.58 5,073,362.0 9 489,429,63 8.28 本期净值收益率 2.7199% 3.0190% 3.9098% 4.2114% 3.9323% 4.2340% 3.1.2 期末数据和指 标 2019年末 2018年末 2017年末 中银理财 7天 债券 A 中银理财 7天 债券 B 中银理财 7天 债券 A 中银理财 7天 债券 B 中银理财 7天 债券 A 中银理财 7天 债券 B 期末基金资产净 值 67,238,937. 13 13,631,958, 584.04 203,198,83 4.75 15,367,221, 161.60 126,683,52 2.33 17,458,781, 950.35 期末基金份额净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 中银理财 7 天债券 A 中银理财 7 天债券 B 累计净值收益率 30.0754% 32.7528% 26.6312% 28.8625% 21.8664% 23.6549% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用 摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2.本基金利润分配按运作期期末结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 55页 1.中银理财 7天债券 A: 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6723% 0.0007% 0.3450% 0.0000% 0.3273% 0.0007% 过去六个月 1.3335% 0.0005% 0.6900% 0.0000% 0.6435% 0.0005% 过去一年 2.7199% 0.0005% 1.3688% 0.0000% 1.3511% 0.0005% 过去三年 10.9332% 0.0020% 4.1063% 0.0000% 6.8269% 0.0020% 过去五年 18.4802% 0.0043% 6.8475% 0.0000% 11.6327% 0.0043% 自基金合同生效 日起 30.0754% 0.0063% 9.6150% 0.0000% 20.4604% 0.0063% 2.中银理财 7天债券 B: 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7460% 0.0007% 0.3450% 0.0000% 0.4010% 0.0007% 过去六个月 1.4820% 0.0005% 0.6900% 0.0000% 0.7920% 0.0005% 过去一年 3.0190% 0.0005% 1.3688% 0.0000% 1.6502% 0.0005% 过去三年 11.9031% 0.0020% 4.1063% 0.0000% 7.7968% 0.0020% 过去五年 20.2121% 0.0043% 6.8475% 0.0000% 13.3646% 0.0043% 自基金合同生效 日起 32.7528% 0.0063% 9.6150% 0.0000% 23.1378% 0.0063% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


中银理财 7天债券型证券投资基金 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年 12月 24日至 2019年 12月 31日) 1、中银理财 7天债券 A 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 55页 2、中银理财 7天债券 B 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期,截至建仓结束时各项资产 配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银理财 7天债券型证券投资基金 过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、中银理财 7天债券 A 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 55页 2、中银理财 7天债券 B 3.3过去三年基金的利润分配情况 中银理财 7天债券 A: 单位:人民币元 年度 已按再投资 形式转实收 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合 计 备注 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 55页 基金 2019 2,939,595.66 75,270.80 -74,338.29 2,940,528.17 - 2018 9,054,120.38 837,406.29 18,545.42 9,910,072.09 - 2017 4,814,007.45 225,178.64 34,176.00 5,073,362.09 - 合计 16,807,723.4 9 1,137,855.73 -21,616.87 17,923,962.35 - 中银理财 7天债券 B: 单位:人民币元 年度 已按再投资 形式转实收 基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合 计 备注 2019 420,579,942. 33 1,239,806.48 -655,969.26 421,163,779.55 - 2018 768,360,279. 23 22,173,416.89 -1,668,343.54 788,865,352.58 - 2017 462,847,852. 32 18,620,085.19 7,961,700.77 489,429,638.28 - 合计 1,651,788,07 3.88 42,033,308.56 5,637,387.97 1,699,458,770.41 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中银基金管理有限公司,由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司 两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司,致力于长期参与中国基金业的 发展,努力成为国内领先的基金管理公司。 截至 2019年 12月 31日,本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等一百 一十五只开放式证券投资基金,同时管理着多个私募资产管理计划。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 白洁 固定收益 投资部副 总经理, 基金经理 2012-12-24 2019-04-22 14 中银基金管理有限公司固定收益 投资部副总经理,董事(D),上 海财经大学经济学硕士。曾任金 盛保险有限公司投资部固定收益 分析员。2007 年加入中银基金管 理有限公司,曾担任固定收益研 究员、基金经理助理。2011 年 3 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 55页 月至 2020年 2月任中银货币基金 基金经理,2012 年 12 月至 2019 年 4 月任中银理财 7 天债券基金 基金经理,2013 年 12 月至 2016 年 7月任中银理财 21天债券基金 基金经理,2014年 9月至今任中 银产业债基金(原中银产业债一 年定开基金)基金经理,2014年 10 月至今任中银安心回报债券基金 基金经理,2015 年 11 月至 2018 年 2 月任中银新机遇基金基金经 理,2016年 8月至 2018年 2月任 中银颐利基金基金经理,2016 年 9 月至今任中银睿享基金基金经 理,2016年 9月至今任中银悦享 基金基金经理,2017年 3月至今 任中银富享基金基金经理,2017 年 3 月至今任中银丰庆基金基金 经理,2017年 9月至今任中银信 享基金基金经理,2018年 12月至 今任中银稳汇短债基金基金经 理。具有 14年证券从业年限。具 备基金、证券、银行间本币市场 交易员从业资格。


索丽娜 基金经理 2019-02-15 - 8 管理学博士。曾任中国银行司库 投资经理。2017 年加入中银基金 管理有限公司,曾任固定收益研 究员、固定收益基金经理助理。 2019年 2月至今任中银理财 7天 债券基金基金经理,2019年 2月 至 2019年 12月任中银理财 14天 债券基金基金经理,2019年 12月 至今任中银添瑞(原中银理财 14 天债券基金)基金经理,2019 年 2月至今任中银理财 30天债券基 金基金经理,2019年 2月至今任 中银理财 90 天债券基金基金经 理,2019年 8月至今任中银丰和 基金基金经理,2020年 3月至今 任中银信享基金基金经理。具有 8 年证券从业年限。具备基金从业 资格。 注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据公 司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期;2、证券从业年 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 55页 限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规 则和其他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金 运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中银基 金管理有限公司公平交易管理办法》,建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价 申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资组合在投 资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员 会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交易执行环 节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级完备的公 司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系,在保证 各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有 公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程 和结果的有效监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1.宏观经济分析 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 55页 2019 年,全球经济整体下行。具体情况来看,美国经济温和回落,实际 GDP 同比增速下降至 2.3%,一方面工业生产和企业投资受贸易战影响大幅下滑,另一方面劳动力市场总体稳健,服务业 生产和就业韧性较强,全年消费支出增速小幅下降至 2.6%,通胀方面较年初小幅下降,为对冲贸易 战负面影响,美联储实施 3 次预防式降息,并重启资产购买计划。欧元区经济下行幅度大于美国, 实际 GDP 同比增速下行至 1.2%,主要是受投资和出口大幅下降的拖累,核心通胀水平与年初基本 持平,欧央行年内跟随美联储降息,并每月增加 200 亿欧元的资产购买。日本经济整体维持疲弱, 私人消费有所好转,但出口、投资较弱,通胀维持低迷,日本央行年内未跟随美联储降息,主因其 政策基调已偏宽松。 国内经济方面,中美贸易摩擦持续对经济造成冲击,经济下行压力延续。2019 年 GDP 实际同 比增长 6.1%,较 2018年下降 0.5个百分点。通胀水平结构性显著抬升,CPI同比增长 4.5%,PPI从 0.9%大幅回落到年末-0.5%。从经济增长动力来看,制造业投资受贸易摩擦影响较大,房地产投资仍 维持较高水平,而基建投资维持低位,2019年制造业投资同比增长 3.1%,较上年大幅下滑 6.4个百 分点,房地产投资同比增长 9.9%,较上年抬升 0.4个百分点,而基建投资(不含电力)同比增速持 平于 3.8%的低位。政策方面,货币政策整体保持定力,稳健的货币政策得到了较好的贯彻,面对结 构性为主的经济问题,货币政策保持流动性合理充裕,但同时防止过于宽松产生的副作用,在推出 LPR机制改革后,仅小幅下调MLF和公开市场操作利率 5bp,全年 M2同比增速回升 0.6个百分点 至 8.7%,社会融资规模同比增速上升 0.4个百分点至 10.7%,新增人民币贷款 16.8万亿元。 2. 市场回顾 2019年,债券收益率全年持续震荡,总体小幅下行,债券指数略有上涨,全年中债总全价指数 上涨 1.10%,中债银行间国债全价指数上涨 0.56%,中债企业债总全价指数上涨 1.13%。具体来看, 一季度整体宽松的流动性环境下债市趋于走强,但也随着基本面预期的改善有所反复,10年期国债 收益率下行 16bp至 3.07%,10年期金融债(国开)收益率下行 6bp至 3.58%。二季度在供给压力、 国开债换券等因素与基本面共振下,债券收益率出现显著反弹,4 月政治局会议偏紧的政策基调更 加对债市造成冲击,但随着中美贸易摩擦的升级和包商银行被接管事件后流动性的再度宽松,债券 收益率重新快速下行,二季度 10年期国债收益率上行 16bp至 3.23%,10年期金融债(国开)收益 率上行 3bp 至 3.61%。三季度债券收益率一度在资金面极度宽松和中美贸易摩擦再次生变的推动下 显著下行,但随着通胀担忧及宽信用预期爆发,债券收益率有所反弹,三季度 10年期国债收益率下 行 9bp至 3.14%,10年期金融债(国开)收益率下行 8bp至 3.53%。四季度 CPI突破 3%的目标区间, 市场产生对于货币政策收紧的担忧,债市收益率大幅上行,但此后央行下调MLF利率及逆回购利率, 让市场坚定了“中国不具备持续通胀的基础”,利率再度下行,四季度 10年期国债收益率持平于 3.14%, 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 55页 10年期金融债(国开)收益率上行 5bp至 3.58%。货币市场方面,在货币政策保持流动性合理充裕 的背景下,资金利率表现较为平稳,全年利率中枢明显下降,银行间 1 天回购加权平均利率均值在 2.24%,较上年均值下降 29bp,7天回购加权平均利率均值在 2.67%,较上年均值下降 35bp。 可转债方面,市场供给充足,存量快速增加,实现行业全覆盖,估值较年初有较大提升。其中 上半年中证转债指数上涨 13.30%,个券方面,特发转债、广电转债、凯龙转债、泰晶转债、金农转 债等中小品种表现相对较好,分别上涨 120.30%、90.06%、89.00%、62.36%、54.40%;光华转债、 小康转债、久其转债、旭升转债等中小品种表现相对较弱,分别下跌-1.67%、-0.64%、-0.38%、-0.01%。 下半年中证转债指数上涨 10.45%,个券方面,长信转债、利欧转债、中装转债、东音转债、安图转 债等中小品种表现相对较好,分别上涨 63.78%、60.54%、57.71%、53.01%、47.79%;广电转债、金 农转债、泰晶转债等高价格高波动的中小品种表现相对较弱,分别下跌-24.55%、-20.17%、-15.79%。 股票市场方面,整体震荡上行,其中,上半年上证综指上涨 19.45%,代表大盘股表现的沪深 300指 数上涨 27.07%,中小板综合指数上涨 19.99%,创业板综合指数上涨 20.94%;下半年上证综指上涨 2.39%,代表大盘股表现的沪深 300指数上涨 7.08%,中小板综合指数上涨 9.91%,创业板综合指数 上涨 14.70%。 3. 运行分析 2019年股票市场显著上涨,债券市场各品种小幅上涨,本基金业绩表现好于比较基准。策略上, 我们保持合适的我们维持适度的组合剩余期限和杠杆比例,在保证资产较好流动性的前提下,根据 资金面波动的周期性特点进行同业存款、同业存单及短期融资券等的配置,保证了在低风险状况下 的较好回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金 A类份额净值增长率为 2.7199%,同期业绩比较基准收益率为 1.3688%。


报告期内本基金 B类份额净值增长率为 3.0190%,同期业绩比较基准收益率为 1.3688%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年,全球经济短期仍在下行通道中,受益于制造业周期上升和贸易战休战,年内有望 实现小幅回升,但受疫情对全球经济的外溢影响,复苏的不确定性再次上升。国内在新冠肺炎疫情 因素影响下,春节后复工普遍延迟,宏观经济下行压力骤升,特别是一季度经济增速可能出现较大 幅度下降。全年经济社会发展目标的实现依赖政策的支撑,财政政策将更加积极有效,货币政策将 加大逆周期调节的力度,货币政策工具仍有具有操作空间,金融监管节奏可能出现调整,但受制于 风险偏好的下降,社会信用可能出现投放不畅等问题,预计社会融资规模增速较 2019 年有所下降。 通胀压力逐步缓和,虽然年初 CPI 增速水平较高,但伴随着基数效应的逐渐消退以及需求下滑带来 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 55页 的负面影响,CPI增速预计逐步下降,PPI增速预计维持低位,全年通胀压力有限。海外方面,美国 经济内部制造业和消费部门的分化有收敛迹象,受劳动力周期影响年内经济增速预计仍以温和增长 为基调,通胀有可能小幅上升,但不会持续高于美联储政策目标,美联储上半年政策操作将以数量 购买为主,下半年存在继续降息的可能性。欧元区、日本经济对贸易和制造业敞口较大,复苏程度 取决于制造商周期向上的弹性,同时也将受到疫情的外溢影响,欧央行、日本央行预计在政策方面 继续跟随美联储。综合上述分析,考虑到经济下行压力加大、通胀压力放缓、货币政策加大逆周期 调节,债券市场利好因素较多,我们认为 2020年债券市场或将呈现宽幅震荡格局,预计全年债券收 益率震荡中枢将明显低于 2019年。信用债方面,尾部信用风险仍有释放压力,我们对信用下沉保持 谨慎,对违约风险保持高度关注,而受益于流动性改善和融资成本整体走低,中高等级信用债的吸 引力进一步增加,操作上在做好组合流动性管理的基础上,保持适度杠杆和久期,合理分配各类资 产,审慎精选信用债和可转债品种,积极把握投资交易机会。我们将坚持从自上而下的角度预判市 场走势,并从自下而上的角度严防信用风险。权益方面,预计国内 A股市场依然向好,但涨幅可能 会低于 2019 年,盈利的修复将取代估值的扩张成为 2020 年 A 股上涨的主要推动力,5G 带来的新 一轮科技周期背景下,市场风格预计将是创业板占优,科技股是市场需要特别重点关注的配置领域, 包括电子、计算机、传媒、新能源汽车等行业,而待新冠肺炎疫情平息后,经济的短周期修复可能 也将带来顺周期板块的机会,关注建材、房地产、券商、银行等行业。我们将积极把握结构性与波 段性行情,借此提升基金的业绩表现。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2019年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力于内控机 制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履行。 公司法律合规部与审计部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,独立地开展工作,发现 问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1)深入开展审计检查,确保基金运作合规性 主要措施有:对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立 检查,及时发现业务流程中存在的风险并督促整改,确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的 规定。 (2)修订内部管理制度,完善投资业务流程 根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 55页 项合规提示,防范投资风险。 通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易,基 金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提高合规与审计工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋 求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准, 公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由研究部、风险管理部、基金运 营部及投资相关部门的相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力 和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政 策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规 性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉 尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当 时市场环境相适应的估值方法,基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊 流程改变估值技术时,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,应就基金管理人所采用的相关估 值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见,会计师事务所应对公司所采用的 相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见,同时公司按照相关法律法规要求履行信 息披露义务。另外,对于特定品种或者投资品种相同,但具有不同特征的,若协会有特定调整估值 方法的通知的,比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》的,应参照协会通知执行。 可根据指引的指导意见,并经估值委员会审议,采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。 4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定:本基金每日进行收益计算并分配,并在运作期期末集中支付,累计 收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式。 本基金于 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日期间累计分配收益 424,104,307.72元,其中人 民币 423,519,537.99 元以红利再投资方式结转入实收基金,人民币 1,315,077.28 元因基金赎回而支 付给投资者,其余人民币-730,307.55元为期末应付收益变动数。 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 55页 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责 中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并 根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品 的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 安永华明(2020)审字第 61062100_B24号 中银理财 7天债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 我们审计了后附的中银理财 7天债券型证券投资基金的财务报表,包括 2019年 12月 31日的资 产负债表,2019年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的中银理财 7 天债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制,公允反映了中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于中银理财 7 天债券型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 55页 们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 中银理财 7 天债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估中银理财 7 天债券型证券投资基金的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督中银理财 7天债券型证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 55页 表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对中银理财 7 天债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中银理财 7 天债券型证券投资 基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师











雯 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 2020年 3月 31日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银理财 7天债券型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 6,504,096,634.66 2,805,444,767.55 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 8,292,056,463.58 13,273,526,078.62 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


7,872,056,463.58 12,936,531,047.12 资产支持证券投资


420,000,000.00 336,995,031.50 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 55页 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,885,179,884.76 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 69,048,392.21 38,461,906.62 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


14,865,201,490.45 18,002,612,637.55 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


1,154,990,557.49 2,417,730,853.39 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬 7.4.10.2 3,148,606.31 3,871,568.67 应付托管费 7.4.10.2 932,920.41 1,147,131.46 应付销售服务费


133,504.49 197,700.06 应付交易费用 7.4.7.7 71,461.05 140,520.51 应交税费


88,783.86 92,418.61 应付利息


110,989.55 1,844,994.83 应付利润


6,328,146.12 7,058,453.67 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 199,000.00 109,000.00 负债合计


1,166,003,969.28 2,432,192,641.20 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 13,699,197,521.17 15,570,419,996.35 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


13,699,197,521.17 15,570,419,996.35 负债和所有者权益总计


14,865,201,490.45 18,002,612,637.55 注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.0000元,基金份额总额 13,699,197,521.17 份,其中下属 A级基金的份额总额 67,238,937.13份;下属 B级基金的份额总额 13,631,958,584.04 份。 7.2 利润表 会计主体:中银理财 7天债券型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 上年度可比期间 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 55页 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


511,246,394.86 913,370,118.05 1.利息收入


511,366,127.76 901,581,955.25 其中:存款利息收入 7.4.7.11 100,919,840.02 317,753,538.20 债券利息收入


380,938,480.02 569,643,644.70 资产支持证券利息收入


28,280,827.23 4,453,604.95 买入返售金融资产收入


1,226,980.49 9,731,167.40 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-121,089.40 11,787,608.36 其中:股票投资收益


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.12 -121,089.40 11,787,608.36 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - - 衍生工具收益


- - 股利收益


- - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.13 1,356.50 554.44 减:二、费用


87,142,087.14 114,594,693.38 1.管理人报酬 7.4.10.2 38,487,910.68 52,089,160.75 2.托管费 7.4.10.2 11,403,825.38 15,433,825.41 3.销售服务费


1,741,076.08 2,689,754.17 4.交易费用 7.4.7.14 150.01 605.77 5.利息支出


35,097,935.44 43,880,503.54 其中:卖出回购金融资产支出


35,097,935.44 43,880,503.54 6.税金及附加


107,113.88 200,982.74 7.其他费用 7.4.7.15 304,075.67 299,861.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 424,104,307.72 798,775,424.67 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


424,104,307.72 798,775,424.67 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银理财 7天债券型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 15,570,419,996.35 - 15,570,419,996.35 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 55页 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 424,104,307.72 424,104,307.72 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) -1,871,222,475.18 - -1,871,222,475.18 其中:1.基金申购款 426,866,085.70 - 426,866,085.70 2.基金赎回款 -2,298,088,560.88 - -2,298,088,560.88 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -424,104,307.72 -424,104,307.72 五、期末所有者权益(基金 净值) 13,699,197,521.17 - 13,699,197,521.17 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 17,585,465,472.68 - 17,585,465,472.68 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 798,775,424.67 798,775,424.67 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) -2,015,045,476.33 - -2,015,045,476.33 其中:1.基金申购款 25,775,489,552.57 - 25,775,489,552.57 2.基金赎回款 -27,790,535,028.90 - -27,790,535,028.90 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -798,775,424.67 -798,775,424.67 五、期末所有者权益(基金 净值) 15,570,419,996.35 - 15,570,419,996.35 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:张家文,会计机构负责人:乐妮 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 中银理财 7天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2012]1608 号文《关于核准中银理财 7 天债券型证券投资基金募集的批 复》的核准,由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2012年 12月 24 日正式生效,首次设立募集规模为 3,670,673,430.79 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续 期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 55页 责任公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金投资于法律法规允许的金融工具包括:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定 期存款和大额存单;剩余期限(或回售期限)在 397天以内(含 397天)的债券、资产支持证券、 中期票据;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、 短期融资券,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具,但须符合中国 证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程 序后,可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准为:人民币七天通知存款税后利率。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会 计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内 容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第 5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019年 12月 31日的财务 状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相 关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 55页 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益 工具的合同。 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交易 性金融资产主要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进 行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符 合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控 制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入 账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券 投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本; 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均 法结转。 (2) 回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异 较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 55页 债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直 接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金持有的金融工具的估值方法具体如下: 1) 银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; 2) 债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; 3) 回购协议 (1) 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计 提利息; (2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购 期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协 议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续 持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值; 4) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资 产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一 估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。 当 基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资 产净值更能公允地反映基金资产价值; (3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 55页 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的 实收基金增加和转出基金的实收基金减少。


7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外,根 据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利 息损失的情形,基金管理人应当使用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金 予以弥补; (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含 交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利 息及相关费用的差额入账; (6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时 候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1)本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的 费率和计算方法逐日确认。 (2)其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 55页 的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 基金收益分配采用红利再投资方式; (2) 本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; (3)本基金根据每日各类基金份额收益情况,以基金净收益为基准,为投资者每日计算当日各类 基金份额的收益并分配,并在运作期到期日集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2位; (4)本基金根据每日各类基金份额收益情况,按当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为 投资者记正收益;若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资 者不记收益; (5) 本基金各类基金份额每日进行收益计算并分配,累计收益支付方式只采用红利再投资(即红 利转基金份额)方式。若投资者在运作期到期日累计收益支付时,累计收益为正值,则为投资者增 加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期 到期日赎回基金份额获得当期运作期的基金未支付收益; (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工 作日起,不享有基金的分配权益; (7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证 券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 55页 以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增 值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核 算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或 汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中 发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011 年修订)》、《征收教育费附加的暂行规 定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个 人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 55页 的单位外)及地方教育费附加。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人 所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 4,096,634.66 5,444,767.55 定期存款 6,500,000,000.00 2,800,000,000.00 其中:存款期限 1个月以内 - 1,100,000,000.00 存 款 期 限 1-3个月 800,000,000.00 500,000,000.00 存 款 期 限 3个月以上 5,700,000,000.00 1,200,000,000.00 其他存款 - - 合计 6,504,096,634.66 2,805,444,767.55 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 55页 银行间市场 7,872,056,463.58 7,876,329,000.00 4,272,536.42 0.0312 合计 7,872,056,463.58 7,876,329,000.00 4,272,536.42 0.0312 资产支持证券 420,000,000.00 423,483,100.00 3,483,100.00 0.0254 合计 8,292,056,463.58 8,299,812,100.00 7,755,636.42 0.0566 项目 上年度末 2018年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 12,936,531,047.1 2 12,948,393,000.0 0 11,861,952.88 0.0762 合计 12,936,531,047.1 2 12,948,393,000.0 0 11,861,952.88 0.0762 资产支持证券 336,995,031.50 336,995,031.50 - - 合计 13,273,526,078.6 2 13,285,388,031.5 0 11,861,952.88 0.0762 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 242,000,000.00 - 银行间市场 1,643,179,884.76 - 合计 1,885,179,884.76 - 注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 55页 应收活期存款利息 1,013.28 1,649.83 应收定期存款利息 33,305,556.58 5,211,110.81 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 20,978,611.82 26,783,435.61 应收资产支持证券利息 14,763,204.59 2,093,282.18 应收买入返售证券利息 - 4,372,116.32 应收申购款利息 - - 其他 5.94 311.87 合计 69,048,392.21 38,461,906.62 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 71,461.05 140,520.51 合计 71,461.05 140,520.51 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付审计费 70,000.00 100,000.00 应付信息披露费 120,000.00 - 应付账户维护费 9,000.00 9,000.00 合计 199,000.00 109,000.00 7.4.7.9实收基金 中银理财 7天债券 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 203,198,834.75 203,198,834.75 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 55页 本期申购 6,286,143.37 6,286,143.37 本期赎回(以“-”号填列) -142,246,040.99 -142,246,040.99 本期末 67,238,937.13 67,238,937.13 中银理财 7天债券 B 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 15,367,221,161.60 15,367,221,161.60 本期申购 420,579,942.33 420,579,942.33 本期赎回(以“-”号填列) -2,155,842,519.89 -2,155,842,519.89 本期末 13,631,958,584.04 13,631,958,584.04 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 中银理财 7天债券 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 2,940,528.17 - 2,940,528.17 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,940,528.17 - -2,940,528.17 本期末 - - - 中银理财 7天债券 B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 421,163,779.55 - 421,163,779.55 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -421,163,779.55 - -421,163,779.55 本期末 - - - 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 71,684.49 86,228.41 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 55页 定期存款利息收入 100,839,987.43 317,627,562.84 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 5,280.71 7,970.20 其他 2,887.39 31,776.75 合计 100,919,840.02 317,753,538.20 7.4.7.12债券投资收益 7.4.7.12.1债券投资收益——买卖债券差价收入











单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 32,283,574,217.41 43,314,608,400.07 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 32,243,574,621.88 43,141,008,070.56 减:应收利息总额 40,120,684.93 161,812,721.15 买卖债券差价收入 -121,089.40 11,787,608.36 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 377,032,515.00 111,551,900.00 减:卖出资产支持证券成本 总额 361,000,000.00 110,000,000.00 减:应收利息总额 16,032,515.00 1,551,900.00 资产支持证券投资收益 - - 7.4.7.13其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 1,356.50 554.44 合计 1,356.50 554.44 7.4.7.14 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 55页 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 150.01 605.77 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 150.01 605.77 7.4.7.15其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 70,000.00 100,000.00 信息披露费 120,000.00 74,400.00 银行汇划费 76,875.67 88,261.00 银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,200.00 1,200.00 合计 304,075.67 299,861.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机构 中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 55页 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 当期发生的基金应支付的管 理费 38,487,910.68 52,089,160.75 其中:支付销售机构的客户 维护费 176,506.55 398,625.09 注:基金管理费每日计提,按月支付。 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.27%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.27%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 当期发生的基金应支付的托 管费 11,403,825.38 15,433,825.41 注:基金托管费每日计提,按月支付。 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.08%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银理财 7天债券A 中银理财 7天债券 B 合计 招商银行 6,179.71 - 6,179.71 中银基金管理有限公 司 20,019.10 1,411,889.26 1,431,908.36 中国银行 156,798.48 2,706.15 159,504.63 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 55页 合计 182,997.29 1,414,595.41 1,597,592.70 获得销售服务费的各关 联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银理财7天债券A 中银理财7天债券B 合计 中国银行 281,869.00 5,731.62 287,600.62 中银基金管理有限公 司 23,468.47 1,896,812.01 1,920,280.48 招商银行 11,043.36 78.09 11,121.45 合计 316,380.83 1,902,621.72 2,219,002.55 注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。基 金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。本基金 A类基金份额的销售服务费年费 率为 0.30%,对于由 B类降级为 A类的基金份额持有人,基金年销售服务费率应自其达到 A类条件 的开放日后的下一个工作日起适用 A类基金份额持有人的费率。本基金 B类基金份额的销售服务费 年费率为 0.01%,对于由 A类升级为 B类的基金份额持有人,基金年销售服务费率应自其达到 B类 条件的开放日后的下一个工作日起适用 B类基金份额持有人的费率。各类基金份额的基金销售服务 费计提的计算公式如下: H=E×基金销售服务费年费率/当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 中银理财7天债券 A 中银理财7天债券B 中银理财7天债券A 中银理财7天债券B 期初持有的基金份 额 - 191,105,955.32 - 77,918,014.20 期间申购/买入总份 额 - 5,583,058.68 - 146,776,278.09 期间因拆分变动份 额 - - - - 减:期间赎回/卖出 总份额 - 21,779,565.68 - 33,588,336.97 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 55页 期末持有的基金份 额 - 174,909,448.32 - 191,105,955.32 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 1.28% - 1.24% 注:1、期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。


2、本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的最新 公告规定的费率结构。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 4,096,634.66 71,684.49 5,444,767.55 86,228.41 注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证 券登记结算有限责任公司,2019年度获得的利息收入为人民币 5,280.71元(2018年度:人民币 7,970.20 元),2019年末无结算备付金余额(2018年末:同)。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.11利润分配情况 1、中银理财 7天债券 A 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 2,939,595.66 75,270.80 -74,338.29 2,940,528.17 - 2、中银理财 7天债券 B 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 420,579,942.33 1,239,806.48 -655,969.26 421,163,779. 55 - 7.4.12期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 55页 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 金融资产款余额为人民币 1,154,990,557.49元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 190201 19国开 01 2020-01-02 100.00 3,000,000 299,997,502.71 150213 15国开 13 2020-01-02 100.48 100,000 10,048,455.07 180202 18国开 02 2020-01-07 100.18 2,600,000 260,480,989.64 150213 15国开 13 2020-01-07 100.48 400,000 40,193,820.26 190402 19农发 02 2020-01-02 99.93 1,000,000 99,929,822.37 111908288 19中信银行 CD288 2020-01-07 97.08 2,062,000 200,177,682.59 111973822 19宁波银行 CD249 2020-01-02 99.57 1,717,000 170,953,982.87 111910486 19兴业银行 CD486 2020-01-06 99.54 1,289,000 128,312,829.05 合计





12,168,000.00 1,210,095,084.56 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的 债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资于法律法规允许的金融工具包括:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定 期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397天以内(含 397天)的债券、资产支持证券、 中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、 短期融资券,及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具,但须符合中国证 监会的相关规定。本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 55页 目标。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险控制委 员会、督察长、风险管理部、法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风 险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运 作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投 资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确 定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决 策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均 存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间 同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期信 用评级在 AAA级以下的信用债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且 通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的固定 收益投资占基金资产净值的比例为 3.07%(2018年 12月 31日:3.45%)。 本基金固定收益投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统 计及汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 - - 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 55页 A-1以下 - - 未评级 399,927,325.08 880,501,462.18 合计 399,927,325.08 880,501,462.18 注:未评级债券一般为国债、政策性金融债、超短期融资券、中央票据。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 420,000,000.00 336,995,031.50 A-1以下 - - 未评级 - - 合计 420,000,000.00 336,995,031.50 注:短期信用评级 A-1所填列的资产支持证券均为 AAA级的短期资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 6,365,809,488.11 8,142,826,602.52 A-1以下 795,596,385.42 3,662,868,293.12 未评级 - - 合计 7,161,405,873.53 11,805,694,895.64 注:短期同业存单 A-1所填列的同业存单均为主体评级为 AAA的短期同业存单。 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 310,723,264.97 250,334,689.30 合计 310,723,264.97 250,334,689.30 注:未评级债券一般为国债、政策性金融债、中央票据。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 对于本基金而言,体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 55页 额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督 管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组 合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集 中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险。同时,对本基金的 申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现 能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约 定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金 持有人利益。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的 平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券 应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回 购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2019年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额人民币 1,154,990,557.49元将在一个月以内 到期且计息外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回 基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的 基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 55页 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 不计息 合计 资产








银行存款 4,096,634.66 6,300,000,000.00 200,000,000.00 - 6,504,096,634. 66 交易性金融资产 1,518,438,303.21 4,300,541,883.17 2,473,076,277.20 - 8,292,056,463. 58 应收利息 - - - 69,048,392.21 69,048,392.21 资产总计 1,522,534,937.87 10,600,541,883.17 2,673,076,277.20 69,048,392.21 14,865,201,49 0.45 负债








卖出回购金融资 产款 1,154,990,557.49 - - - 1,154,990,557. 49 应付管理人报酬 - - - 3,148,606.31 3,148,606.31 应付托管费 - - - 932,920.41 932,920.41 应付销售服务费 - - - 133,504.49 133,504.49 应付交易费用 - - - 71,461.05 71,461.05 应交税费 - - - 88,783.86 88,783.86 应付利息 - - - 110,989.55 110,989.55 应付利润 - - - 6,328,146.12 6,328,146.12 其他负债 - - - 199,000.00 199,000.00 负债总计 1,154,990,557.49 - - 11,013,411.79 1,166,003,969. 28 利率敏感度缺口 367,544,380.38 10,600,541,883.17 2,673,076,277.20 58,034,980.42 13,699,197,52 1.17 上年度末 2018年 12月 31 日 1个月以内 1-3 个月 3个月 -1年 不计息 合计 资产








银行存款 1,105,444,767.55 500,000,000.00 1,200,000,000.00 - 2,805,444,767. 55 交易性金融资产 2,278,173,760.49 3,757,042,400.09 7,238,309,918.04 - 13,273,526,07 8.62 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 55页 买入返售金融资 产 1,885,179,884.76 - - - 1,885,179,884. 76 应收利息 - - - 38,461,906.62 38,461,906.62 资产总计 5,268,798,412.80 4,257,042,400.09 8,438,309,918.04 38,461,906.62 18,002,612,63 7.55 负债








卖出回购金融资 产 2,417,730,853.39 - - - 2,417,730,853. 39 应付管理人报酬 - - - 3,871,568.67 3,871,568.67 应付托管费 - - - 1,147,131.46 1,147,131.46 应付销售服务费 - - - 197,700.06 197,700.06 应付交易费用 - - - 140,520.51 140,520.51 应交税金 - - - 92,418.61 92,418.61 应付利息 - - - 1,844,994.83 1,844,994.83 应付利润 - - - 7,058,453.67 7,058,453.67 其他负债 - - - 109,000.00 109,000.00 负债总计 2,417,730,853.39 - - 14,461,787.81 2,432,192,641. 20 利率敏感度缺口 2,851,067,559.41 4,257,042,400.09 8,438,309,918.04 24,000,118.81 15,570,419,99 6.35 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;2. 该利率敏感性分析 假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点,且除利率之外的其他市场变量保持不 变;3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 4.银行存款均以活期存款利率或相对固定的利率计息,假定利率变动仅影响该类资产的 未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返售金融资产的利息收益和卖出回 购金融资产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 市场利率上升 25个基点 减少约 568 减少约 1,243 市场利率下降 25个基点 增加约 569 增加约 1,247 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险 。 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 55页 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的固定收益品种,因此无重大其他价格风险 。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值


7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、应收款项、买入返售金融资产及其他 金融负债,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于 第二层次的余额为人民币 8,292,056,463.58元,无划分为第一层次和第三层次的余额(于 2018年 12 月 31日,属于第二层次的余额为人民币 13,273,526,078.62元,无划分为第一层次和第三层次的余额)。 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动


本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期及上年度可 比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。 7.4.14.3其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准


中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 55页 本财务报表已于 2020年 3月 31日经本基金的基金管理人批准。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 8,292,056,463.58 55.78 其中:债券 7,872,056,463.58 52.96 资产支持证券 420,000,000.00 2.83 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 6,504,096,634.66 43.75 8 其他各项资产 69,048,392.21 0.46 9 合计 14,865,201,490.45 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 9.80 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 1,154,990,557.49 8.43 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金合同约定:“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产 净值的 40%”,本报告期内,本基金未发生超标情况。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 55页 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限


89 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 122 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 73 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 本基金基金合同约定,投资组合平均剩余期限不超过 127天。本基金本报告期内未出现超出合 同约定的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30天以内 7.47 8.43 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 36.50 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 44.52 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 - - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 19.51 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 合计 108.01 8.43 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240天的情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 710,650,590.05 5.19 其中:政策性金融债 710,650,590.05 5.19 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 55页 7 同业存单 7,161,405,873.53 52.28 8 其他 - - 9 合计 7,872,056,463.58 57.46 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111921378 19渤海银行 CD378 5,000,000 498,727,854.12 3.64 2 111910476 19兴业银行 CD476 5,000,000 498,147,299.39 3.64 3 111973822 19宁波银行 CD249 5,000,000 497,827,556.42 3.63 4 111910486 19兴业银行 CD486 5,000,000 497,722,378.01 3.63 5 111909239 19浦发银行 CD239 5,000,000 491,604,815.61 3.59 6 111908288 19中信银行 CD288 4,000,000 388,317,521.99 2.83 7 111976188 19齐鲁银行 CD062 3,600,000 357,815,418.49 2.61 8 111908197 19中信银行 CD197 3,100,000 303,653,236.76 2.22 9 111909328 19浦发银行 CD328 3,100,000 303,653,236.76 2.22 10 190201 19国开 01 3,000,000 299,997,502.71 2.19 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.2014% 报告期内偏离度的最低值 0.0068% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0807% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内无正偏离度绝对值达到 0.5%的情况。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 139453 链融 07A1 980,000 98,000,000.00 0.72 2 139427 绿城 9优 1 680,000 68,000,000.00 0.50 3 139430 链融 06A1 570,000 57,000,000.00 0.42 4 139463 方碧 46优 400,000 40,000,000.00 0.29 5 139446 恒融二 7A 400,000 40,000,000.00 0.29 6 139447 方碧 45优 400,000 40,000,000.00 0.29 7 139423 龙光 07A 370,000 37,000,000.00 0.27 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 55页 8 156599 19信易 01 150,000 15,000,000.00 0.11 9 156636 19裕源 03 150,000 15,000,000.00 0.11 10 139417 19首开 1A 100,000 10,000,000.00 0.07 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计 提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 8.9.22019 年 2 月 20 日,浙商银行北京分行由于未按规定履行客户身份识别义务等 4 类违法行为共 被罚没 190万元。 2019年 2月 12日,邮储银行和田分行、洛浦县支行被新疆银监局罚款 272万元,11名相关责任人 被问责。 基金管理人通过进行进一步了解后,认为该处罚不会对上述发行人所发行证券的投资价值构成实质 性影响。 报告期内,本基金投资的前十名证券的其余的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 69,048,392.21 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 69,048,392.21 8.9.4 其他需说明的重要事项标题 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 户均持有的 持有人结构 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 55页 数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 中银理财 7天债 券 A 3,171 21,204.33 2,439,466.53 3.6281% 64,799,470.60 96.3719 % 中银理财 7天债 券 B 27 504,887,354 .96 13,626,780,974 .13 99.9620 % 5,177,609.91 0.0380 % 合计 3,198 4,283,676.5 2 13,629,220,440 .66 99.4892 % 69,977,080.51 0.5108 % 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额)。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 中银理财 7天债券 A 13,599.63 0.0202% 中银理财 7天债券 B 0.00 0.0000% 合计 13,599.63 0.0001% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例 的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额)。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 中银理财 7天债券 A 中银理财 7天债券 B 基金合同生效日(2012年 12月 24日) 基金份额总额 2,169,582,141.52 1,501,091,289.27 本报告期期初基金份额总额 203,198,834.75 15,367,221,161.60 本报告期基金总申购份额 6,286,143.37 420,579,942.33 减:本报告期基金总赎回份额 142,246,040.99 2,155,842,519.89 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 67,238,937.13 13,631,958,584.04 注:表内“总申购份额”含红利再投份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 55页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经董事会决议通过,闫黎平女士担任副执行总裁,详情请参见基金管理人 2019 年 7 月 19 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》。


本报告期内,经第一次股东会审议同意,宋福宁先生不再担任公司董事,由王卫东先生接替担 任公司董事;荆新先生不再担任公司独立董事,由付磊先生担任公司独立董事;雷晓波先生提出离 职,不再担任公司独立董事;2019 年 6 月,经第三次股东会书面审议同意,孙祁祥女士担任公司 独立董事;2019 年 8 月,经第四次股东会书面审议同意,杨柳先生担任公司董事,王卫东先生不 再担任公司董事。 自 2019年 12月 18日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金投资策略没有发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给会计师事务所的 报酬为 70,000.00元,目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 7年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2019 年,上海证监局对管理人出具了《关于对中银基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》, 指出管理人在投资交易管理方面、债券交易管控方面、投资管理人员执业行为管理方面存在不足, 并向相关责任人员出具了警示函。管理人高度重视,积极落实整改,整改情况已于 2019 年 8 月经 上海证监局验收通过。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 西部证券 1 - - - - - 华信证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 55页 浙商证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中银证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 申万宏源证券 2 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问 题的通知》(证监基字<1998>29号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有 关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经 营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性) 和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序:首先根据租用证券公 司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》,然后根据评分高低进行选择基金 专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:新租用国盛证券上海、深圳交易席位各一个, 西南证券上海交易席位一个。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权证 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 55页 券成交总 额的比例 购成交总 额的比例 成交总额的 比例 西部证券 - - - - - - 华信证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中银证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 申万宏源证券 - - 735,000,0 00.00 100.00% - - 天风证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中信建投证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值均未超过 0.5%。 11.9其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 中银理财 7天债券型证券投资基金 2018年第 4季度报告 中国证监会指定媒介 2019-01-22 2 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 说明书摘要(2019年第 1号) 中国证监会指定媒介 2019-02-02 3 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 中国证监会指定媒介 2019-02-02 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 55页 说明书(2019年第 1号) 4 中银理财 7天债券型证券投资基金基金经理 变更公告 中国证监会指定媒介 2019-03-01 5 中银理财 7天债券型证券投资基金 2018年年 度报告(摘要) 中国证监会指定媒介 2019-03-28 6 中银理财 7天债券型证券投资基金 2018年年 度报告 中国证监会指定媒介 2019-03-28 7 中银基金管理有限公司关于在电子直销平台 开通工商银行快捷支付业务并实施费率优惠 的公告 中国证监会指定媒介 2019-04-08 8 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年第 1季度报告 中国证监会指定媒介 2019-04-18 9 中银理财 7天债券型证券投资基金基金经理 变更公告 中国证监会指定媒介 2019-04-24 10 中银基金管理有限公司关于提醒投资者防范 金融诈骗的公告 中国证监会指定媒介 2019-06-28 11 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参 加天天基金网费率优惠的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-17 12 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年第 2季度报告 中国证监会指定媒介 2019-07-19 13 中银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更事宜的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-19 14 中银基金管理有限公司关于变更直销中心业 务传真号码的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-31 15 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 说明书摘要(2019年第 2号) 中国证监会指定媒介 2019-08-08 16 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 说明书(2019年第 2号) 中国证监会指定媒介 2019-08-08 17 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年半 年度报告(摘要) 中国证监会指定媒介 2019-08-26 18 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年半 年度报告 中国证监会指定媒介 2019-08-26 19 中银基金管理有限公司关于新增阳光人寿保 险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定媒介 2019-10-14 20 中银理财 7天债券型证券投资基金托管协议 中国证监会指定媒介 2019-10-24 21 中银理财 7天债券型证券投资基金基金合同 中国证监会指定媒介 2019-10-24 22 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年第 3季度报告 中国证监会指定媒介 2019-10-24 23 中银基金管理有限公司根据《公开募集证券投 资基金信息披露管理办法》修改旗下 113只基 金基金合同及托管协议的公告 中国证监会指定媒介 2019-10-24 24 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 说明书摘要(2019年第 3号) 中国证监会指定媒介 2019-10-29 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 55页 25 中银理财 7天债券型证券投资基金更新招募 说明书(2019年第 3号) 中国证监会指定媒介 2019-10-29 26 中银基金管理有限公司关于新增北京蛋卷基 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定媒介 2019-11-12 27 中银基金管理有限公司关于旗下基金参与销 售机构费率优惠活动的公告 中国证监会指定媒介 2019-11-30 §12


备查文件目录 12.1备查文件目录 1、中国证监会批准中银理财 7天债券型证券投资基金募集的文件; 2、《中银理财 7天债券型证券投资基金基金合同》; 3、《中银理财 7天债券型证券投资基金托管协议》; 4、《中银理财 7天债券型证券投资基金招募说明书》; 5、法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告; 9、中国证监会要求的其他文件。 12.2存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 12.3查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 中银基金管理有限公司 二〇二〇年四月八日 中银理财 7天债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 55页