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中银信享定期开放债券(004899)

中银信享定期开放债券:中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金2019年年度报告查看PDF公告

中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 
 
 
 
 
中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中银基金管理有限公司 
基金托管人:兴业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇二〇年四月八日
中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 
第 2页共 50页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 4月 7日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 50页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 15 6.1审计意见 ......................................................................................................................................... 15 6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 15 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 15 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 16 §7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 19 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20 §8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 41 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 41 8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 42 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 42 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 42 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 50页 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 42 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 43 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 43 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 43 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 43 §9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 44 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 45 §10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45 §11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 45 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 45 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 45 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 46 11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 46 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 46 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 46 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 46 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 47 12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 49 §13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 49 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 49 13.2存放地点 ....................................................................................................................................... 50 13.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 50


中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 50页 §2


基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 基金简称 中银信享定期开放债券 基金主代码 004899 交易代码 004899 基金运作方式 契约型定期开放式


基金合同生效日 2017年 9月 29日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,990,005,860.05份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在追求基金资产长期稳健增值的基础上,力争为基金份额持有人创 造超越业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金以中长期利率趋势分析为基础,结合经济周期、宏观政策方向及收 益率曲线分析,进行债券投资时机的选择和久期、类属配置,实施积极的 债券投资组合管理,力争获取超越业绩比较基准的稳定投资收益。 业绩比较基准 本基金的业绩比较准为中债综合全价(总值)指数。 风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金,属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场型证券 投资基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信 息披露 负责人 姓名 欧阳向军 吴玉婷 联系电话 021-38834999 021-52629999 电子邮箱 clientservice@bocim.com


xywyt@cib.com.cn 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95561 传真 021-68873488 021-62535823 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 福州市湖东路154号 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦26层、27层、45层 上海市银城路167号4号楼 邮政编码 200120 200041 法定代表人 章砚 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 50页 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市湖滨路 202 号领展企业广场 2 座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中银基金管理有限公司 上海市银城中路 200号中银大厦 26层、27 层、45层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 9月 29日(基 金合同生效日)至 2017年 12月 31日 本期已实现收益 250,801,839.08 274,428,727.18 49,975,350.38 本期利润 222,699,642.21 362,645,157.18 37,182,599.45 加权平均基金份额本期利润 0.0451 0.0666 0.0074 本期加权平均净值利润率 4.41% 6.49% 0.74% 本期基金份额净值增长率 4.55% 6.83% 0.74% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 71,898,834.61 38,276,359.59 37,182,599.45 期末可供分配基金份额利润 0.0180 0.0064 0.0074 期末基金资产净值 4,098,259,057.31 6,119,359,649.50 5,047,181,599.45 期末基金份额净值 1.0271 1.0216 1.0074 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 12.51% 7.62% 0.74% 注:1.本基金合同于 2017年 09月 29日生效,截至报告期末本基金合同生效未满三年。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额),即如果期 末未分配利润(报表数,下同)的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利 润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 50页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.96% 0.02% 0.61% 0.04% 0.35% -0.02% 过去六个月 2.31% 0.02% 1.07% 0.04% 1.24% -0.02% 过去一年 4.55% 0.03% 1.31% 0.05% 3.24% -0.02% 自基金合同生 效日起 12.51% 0.04% 4.97% 0.06% 7.54% -0.02% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2017年 9月 29日至 2019年 12月 31日) 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期,截至建仓结束时各项资产 配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 50页 注:基金合同于 2017年 09月 29日生效,截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当 年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2019 0.400 213,600,234.40 0.00 213,600,234.40 - 2018 0.534 290,466,107.13 0.00 290,466,107.13 - 2017 0.000 0.00 0.00 0.00 - 合计 0.934 504,066,341.53 0.00 504,066,341.53 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中银基金管理有限公司,由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司 两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司,致力于长期参与中国基金业的 发展,努力成为国内领先的基金管理公司。 截至 2019年 12月 31日,本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等一百 一十五只开放式证券投资基金,同时管理着多个私募资产管理计划。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 50页 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 白洁 固定收益投资 部副总经理, 基金经理 2017-09-2 9 - 14 中银基金管理有限公司固定收益 投资部副总经理,董事(D),上 海财经大学经济学硕士。曾任金 盛保险有限公司投资部固定收益 分析员。2007 年加入中银基金管 理有限公司,曾担任固定收益研 究员、基金经理助理。2011 年 3 月至 2020年 2月任中银货币基金 基金经理,2012 年 12 月至 2019 年 4 月任中银理财 7 天债券基金 基金经理,2013 年 12 月至 2016 年 7月任中银理财 21天债券基金 基金经理,2014 年 9 月至今任中 银产业债基金(原中银产业债一 年定开基金)基金经理,2014年 10 月至今任中银安心回报债券基金 基金经理,2015 年 11 月至 2018 年 2 月任中银新机遇基金基金经 理,2016年 8月至 2018年 2月任 中银颐利基金基金经理,2016 年 9 月至今任中银睿享基金基金经 理,2016 年 9 月至今任中银悦享 基金基金经理,2017 年 3 月至今 任中银富享基金基金经理,2017 年 3 月至今任中银丰庆基金基金 经理,2017年 9 月至今任中银信 享基金基金经理,2018年 12月至 今任中银稳汇短债基金基金经 理。具有 14年证券从业年限。具 备基金、证券、银行间本币市场 交易员从业资格。


注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据公 司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期;2、证券从业年 限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规 则和其他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 50页 运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中银基 金管理有限公司公平交易管理办法》,建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价 申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资组合在投 资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员 会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交易执行环 节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级完备的公 司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系,在保证 各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有 公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程 和结果的有效监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1. 宏观经济分析 2019 年,全球经济整体下行。具体情况来看,美国经济温和回落,实际 GDP 同比增速下降至 2.3%,一方面工业生产和企业投资受贸易战影响大幅下滑,另一方面劳动力市场总体稳健,服务业 生产和就业韧性较强,全年消费支出增速小幅下降至 2.6%,通胀方面较年初小幅下降,为对冲贸易 战负面影响,美联储实施 3 次预防式降息,并重启资产购买计划。欧元区经济下行幅度大于美国, 实际 GDP 同比增速下行至 1.2%,主要是受投资和出口大幅下降的拖累,核心通胀水平与年初基本 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 50页 持平,欧央行年内跟随美联储降息,并每月增加 200 亿欧元的资产购买。日本经济整体维持疲弱, 私人消费有所好转,但出口、投资较弱,通胀维持低迷,日本央行年内未跟随美联储降息,主因其 政策基调已偏宽松。 国内经济方面,中美贸易摩擦持续对经济造成冲击,经济下行压力延续。2019 年 GDP 实际同 比增长 6.1%,较 2018年下降 0.5个百分点。通胀水平结构性显著抬升,CPI同比增长 4.5%,PPI从 0.9%大幅回落到年末-0.5%。从经济增长动力来看,制造业投资受贸易摩擦影响较大,房地产投资仍 维持较高水平,而基建投资维持低位,2019年制造业投资同比增长 3.1%,较上年大幅下滑 6.4个百 分点,房地产投资同比增长 9.9%,较上年抬升 0.4个百分点,而基建投资(不含电力)同比增速持 平于 3.8%的低位。政策方面,货币政策整体保持定力,稳健的货币政策得到了较好的贯彻,面对结 构性为主的经济问题,货币政策保持流动性合理充裕,但同时防止过于宽松产生的副作用,在推出 LPR机制改革后,仅小幅下调 MLF和公开市场操作利率 5bp,全年 M2同比增速回升 0.6个百分点 至 8.7%,社会融资规模同比增速上升 0.4个百分点至 10.7%,新增人民币贷款 16.8万亿元。 2. 市场回顾 2019年,债券收益率全年持续震荡,总体小幅下行,债券指数略有上涨,全年中债总全价指数 上涨 1.10%,中债银行间国债全价指数上涨 0.56%,中债企业债总全价指数上涨 1.13%。具体来看, 一季度整体宽松的流动性环境下债市趋于走强,但也随着基本面预期的改善有所反复,10年期国债 收益率下行 16bp至 3.07%,10年期金融债(国开)收益率下行 6bp至 3.58%。二季度在供给压力、 国开债换券等因素与基本面共振下,债券收益率出现显著反弹,4 月政治局会议偏紧的政策基调更 加对债市造成冲击,但随着中美贸易摩擦的升级和包商银行被接管事件后流动性的再度宽松,债券 收益率重新快速下行,二季度 10年期国债收益率上行 16bp至 3.23%,10年期金融债(国开)收益 率上行 3bp 至 3.61%。三季度债券收益率一度在资金面极度宽松和中美贸易摩擦再次生变的推动下 显著下行,但随着通胀担忧及宽信用预期爆发,债券收益率有所反弹,三季度 10年期国债收益率下 行 9bp至 3.14%,10年期金融债(国开)收益率下行 8bp至 3.53%。四季度 CPI突破 3%的目标区间, 市场产生对于货币政策收紧的担忧,债市收益率大幅上行,但此后央行下调MLF利率及逆回购利率, 让市场坚定了“中国不具备持续通胀的基础”,利率再度下行,四季度 10年期国债收益率持平于 3.14%, 10年期金融债(国开)收益率上行 5bp至 3.58%。货币市场方面,在货币政策保持流动性合理充裕 的背景下,资金利率表现较为平稳,全年利率中枢明显下降,银行间 1 天回购加权平均利率均值在 2.24%,较上年均值下降 29bp,7天回购加权平均利率均值在 2.67%,较上年均值下降 35bp。 3. 运行分析 2019年债券市场各品种小幅上涨,本基金业绩表现好于比较基准。策略上,我们保持合适的久 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 50页 期和杠杆比例,积极参与波段投资机会,优化配置结构,重点配置中等期限利率债和高评级信用债, 合理分配类属资产比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内基金份额净值增长率为 4.55%,同期业绩比较基准收益率为 1.31%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年,全球经济短期仍在下行通道中,受益于制造业周期上升和贸易战休战,年内有望 实现小幅回升,但受疫情对全球经济的外溢影响,复苏的不确定性再次上升。国内在新冠肺炎疫情 因素影响下,春节后复工普遍延迟,宏观经济下行压力骤升,特别是一季度经济增速可能出现较大 幅度下降。全年经济社会发展目标的实现依赖政策的支撑,财政政策将更加积极有效,货币政策将 加大逆周期调节的力度,货币政策工具仍有具有操作空间,金融监管节奏可能出现调整,但受制于 风险偏好的下降,社会信用可能出现投放不畅等问题,预计社会融资规模增速较 2019 年有所下降。 通胀压力逐步缓和,虽然年初 CPI 增速水平较高,但伴随着基数效应的逐渐消退以及需求下滑带来 的负面影响,CPI增速预计逐步下降,PPI增速预计维持低位,全年通胀压力有限。海外方面,美国 经济内部制造业和消费部门的分化有收敛迹象,受劳动力周期影响年内经济增速预计仍以温和增长 为基调,通胀有可能小幅上升,但不会持续高于美联储政策目标,美联储上半年政策操作将以数量 购买为主,下半年存在继续降息的可能性。欧元区、日本经济对贸易和制造业敞口较大,复苏程度 取决于制造商周期向上的弹性,同时也将受到疫情的外溢影响,欧央行、日本央行预计在政策方面 继续跟随美联储。综合上述分析,考虑到经济下行压力加大、通胀压力放缓、货币政策加大逆周期 调节,债券市场利好因素较多,我们认为 2020年债券市场或将呈现宽幅震荡格局,预计全年债券收 益率震荡中枢将明显低于 2019年。信用债方面,尾部信用风险仍有释放压力,我们对信用下沉保持 谨慎,对违约风险保持高度关注,而受益于流动性改善和融资成本整体走低,中高等级信用债的吸 引力进一步增加,操作上在做好组合流动性管理的基础上,保持适度杠杆和久期,合理分配各类资 产,审慎精选信用债和可转债品种,积极把握投资交易机会。我们将坚持从自上而下的角度预判市 场走势,并从自下而上的角度严防信用风险。权益方面,预计国内 A股市场依然向好,但涨幅可能 会低于 2019 年,盈利的修复将取代估值的扩张成为 2020 年 A 股上涨的主要推动力,5G 带来的新 一轮科技周期背景下,市场风格预计将是创业板占优,科技股是市场需要特别重点关注的配置领域, 包括电子、计算机、传媒、新能源汽车等行业,而待新冠肺炎疫情平息后,经济的短周期修复可能 也将带来顺周期板块的机会,关注建材、房地产、券商、银行等行业。我们将积极把握结构性与波 段性行情,借此提升基金的业绩表现。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 50页 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2019年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力于内控机 制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履行。 公司法律合规部与审计部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,独立地开展工作,发现 问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1)深入开展审计检查,确保基金运作合规性 主要措施有:对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立 检查,及时发现业务流程中存在的风险并督促整改,确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的 规定。 (2)修订内部管理制度,完善投资业务流程 根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各 项合规提示,防范投资风险。 通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易,基 金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提高合规与审计工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋 求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准, 公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由研究部、风险管理部、基金运 营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性,分工明 确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程 序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各 个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策 估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应 的估值方法,基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术 时,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,应就基金管理人所采用的相关估值技术、假设及输 入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见,会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假 设、参数及输入的适当性发表审核意见,同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外, 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 50页 对于特定品种或者投资品种相同,但具有不同特征的,若协会有特定调整估值方法的通知的,比如 《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》的,应参照协会通知执行。可根据指引的指导 意见,并经估值委员会审议,采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。 4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同,在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分 配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配。 本基金于 2019年 3月 18日进行了第一次利润分配,向基金份额持有人每 10份基金份额派发现 金红利 0.145元,分红总金额为 86,855,084.97元,收益分配基准日 2019年 3月 8日每份基金份额可 供分配利润为 0.0328元;于 2019年 6月 21日进行第二次利润分配,向基金份额持有人每 10份基 金份额派发现金红利 0.125元,分红总金额为 74,875,073.25元,收益分配基准日 2019年 6月 14日 每份基金份额可供分配利润为 0.0254元;于 2019年 9月 24日进行第三次利润分配,向基金份额持 有人每 10份基金份额派发现金红利 0.13元,分红总金额为 51,870,076.18元,收益分配基准日 2019 年 9月 16日每份基金份额可供分配利润为 0.0301元;本年分红符合基金合同的相关规定。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内无需要说明的相关情况。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益 的行为。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本 基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、 复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格 遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 50页 §6


审计报告 普华永道中天审字(2020)第 22245号 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人:: 6.1审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“中银信享定期开放债券”) 的财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了中银信享定期开放债券 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中银信享定期开放债券,并履行了职业道德方 面的其他责任。 6.3管理层和治理层对财务报表的责任 中银信享定期开放债券的基金管理人中银基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负 责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估中银信享定期开放债券的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算中银信享定 期开放债券、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银信享定期开放债券的财务报告过程。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 50页 6.4注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对中银信享定期开放债券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中银信享定期开放债券不能持 续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师





























杰 上海市湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 2020年 3月 30日 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 50页 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 13,296,295.54 610,447,921.28 结算备付金


16,544,660.22 43,993,238.09 存出保证金


130,655.69 93,361.04 交易性金融资产 7.4.7.2 3,883,843,265.20 6,880,082,483.60 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


3,683,111,120.00 6,790,082,483.60 资产支持证券投资


200,732,145.20 90,000,000.00 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 148,000,000.00 299,964,649.95 应收证券清算款


62,672,982.44 - 应收利息 7.4.7.5 45,715,101.06 91,489,097.69 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


4,170,202,960.15 7,926,070,751.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- 1,802,005,000.00 应付证券清算款


69,944,579.51 - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


1,041,224.86 1,576,963.98 应付托管费


347,074.97 525,654.66 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 5,876.32 34,235.80 应交税费


386,147.18 501,125.79 应付利息


- 1,949,121.92 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 50页 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 219,000.00 119,000.00 负债合计


71,943,902.84 1,806,711,102.15 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 3,990,005,860.05 5,990,005,860.05 未分配利润 7.4.7.10 108,253,197.26 129,353,789.45 所有者权益合计


4,098,259,057.31 6,119,359,649.50 负债和所有者权益总计


4,170,202,960.15 7,926,070,751.65 注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.0271元,基金份额总额 3,990,005,860.05 份。 7.2 利润表 会计主体:中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


265,288,772.35 428,847,123.80 1.利息收入


223,594,951.09 287,765,517.49 其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,957,616.07 45,339,454.80 债券利息收入


208,745,537.28 241,506,449.80 资产支持证券利息收入


6,596,176.25 294,879.95 买入返售金融资产收入


2,295,621.49 624,732.94 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


69,796,018.13 52,864,979.81 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 69,749,396.21 52,864,979.81 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 46,621.92 - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 -28,102,196.87 88,216,430.00 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 - 196.50 减:二、费用


42,589,130.14 66,201,966.62 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 15,223,704.49 16,750,313.47 2.托管费 7.4.10.2.2 5,074,568.19 5,583,437.86 3.销售服务费


- - 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 50页 4.交易费用 7.4.7.18 40,908.38 48,836.09 5.利息支出


21,474,618.79 42,977,553.82 其中:卖出回购金融资产支出


21,474,618.79 42,977,553.82 6.税金及附加


538,800.58 439,906.50 7.其他费用 7.4.7.19 236,529.71 401,918.88 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 222,699,642.21 362,645,157.18 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


222,699,642.21 362,645,157.18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 5,990,005,860.05 129,353,789.45 6,119,359,649.50 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 222,699,642.21 222,699,642.21 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -2,000,000,000.00 -30,200,000.00 -2,030,200,000.00 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -2,000,000,000.00 -30,200,000.00 -2,030,200,000.00 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -213,600,234.40 -213,600,234.40 五、期末所有者权益(基 金净值) 3,990,005,860.05 108,253,197.26 4,098,259,057.31 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 5,009,999,000.00 37,182,599.45 5,047,181,599.45 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 362,645,157.18 362,645,157.18 三、本期基金份额交易 980,006,860.05 19,992,139.95 999,999,000.00 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 50页 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 其中:1.基金申购款 980,006,860.05 19,992,139.95 999,999,000.00 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -290,466,107.13 -290,466,107.13 五、期末所有者权益(基 金净值) 5,990,005,860.05 129,353,789.45 6,119,359,649.50 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:张家文,会计机构负责人:乐妮 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]1043号文《关于准予中银信享定期开放债券型发起式证券投 资基金注册的批复》核准,由基金管理人中银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基 金法》和《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型定期开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 5,009,999,000.00元,业经 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2017)验字第 61062100_B12 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案,《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2017年 9月 29 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 5,009,999,000.00份基金份额,无认购资金利息折合 基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。 本基金为发起式基金,发起资金认购部分为 10,000,000.00份基金份额,发起资金认购方承诺使 用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3年。 根据《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和《中银信享定期开放债券型 发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金自基金合同生效后,每 3 个月开放一次申购 和赎回,每个开放期的起始日为每个封闭期结束之后的第一个工作日(如该日为非工作日或无对应日 期,则顺延至下一工作日)。开放期内,投资人可以根据相关业务规则申购、赎回基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基 金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公 司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、资产支持证券、银行存款、同业存单、债 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 50页 券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金不投资股票、权证等权益 类资产。本基金的投资组合比例为:投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。但应开放期流 动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内,基金投资不受上述比例限制。开放期内,每个交易日日终持有现金或者到期日 在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保 证金、应收申购款等,在封闭期内,不受上述 5%的限制。本基金的业绩比较基准为:中债综合全价 (总值)指数。 本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2020年 03月 30日批准。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金 业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定,发起式基金的基金合同生效三年后, 若基金资产净值低于人民币两亿元的,基金合同自动终止。于 2019年 12月 31日,本基金的基金资 产净值为 4,098,259,057.31元,且本基金的基金合同将于未来 12个月内生效满三年,本基金的管理 人预计基金资产净值届时将高于人民币两亿元,故本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 50页 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充 足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 50页 调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该 限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应 考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调 整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券 在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投 资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金 管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 50页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部 分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则 合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券 投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同 业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种 的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收 益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 50页 确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通 知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于 明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要 税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金 融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 50页 比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 13,296,295.54 10,447,921.28 定期存款 - 600,000,000.00 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - 600,000,000.00 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 13,296,295.54 610,447,921.28 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 1,365,221,701.67 1,389,577,720.00 24,356,018.33 银行间市场 2,271,300,936.13 2,293,533,400.00 22,232,463.87 合计 3,636,522,637.80 3,683,111,120.00 46,588,482.20 资产支持证券 199,999,145.20 200,732,145.20 733,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,836,521,783.00 3,883,843,265.20 47,321,482.20 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 2,793,302,987.11 2,839,335,683.60 46,032,696.49 银行间市场 3,921,355,817.42 3,950,746,800.00 29,390,982.58 合计 6,714,658,804.53 6,790,082,483.60 75,423,679.07 资产支持证券 90,000,000.00 90,000,000.00 - 基金 - - - 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 50页 其他 - - - 合计 6,804,658,804.53 6,880,082,483.60 75,423,679.07 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 148,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 148,000,000.00 - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 299,964,649.95 - 合计 299,964,649.95 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 3,781.75 5,458.03 应收定期存款利息 - 3,660,000.00 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 8,189.61 21,776.70 应收债券利息 42,958,830.51 87,210,918.28 应收资产支持证券利息 2,757,567.12 303,726.03 应收买入返售证券利息 -13,332.61 287,172.45 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 64.68 46.20 合计 45,715,101.06 91,489,097.69 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 50页 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 5,876.32 34,235.80 合计 5,876.32 34,235.80 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付审计费 60,000.00 80,000.00 应付信息披露费 150,000.00 30,000.00 应付账户维护费 9,000.00 9,000.00 其他 - - 合计 219,000.00 119,000.00 7.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 5,990,005,860.05 5,990,005,860.05 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) -2,000,000,000.00 -2,000,000,000.00 本期末 3,990,005,860.05 3,990,005,860.05 注:根据《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和《中银信享定期开放债 券型发起式证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金为定期开放基金,每三个月开放一次, 每次开放期不少于 2个工作日并且最长不超过 20个工作日,开放期的起始日为封闭期结束之后第一 个工作日(如该日为非工作日或无对应日期,则顺延至下一工作日)。在此期间,投资人可以根据相关 业务规则申购、赎回基金份额。本基金首个封闭期为自基金合同生效之日起(包括该日)3个月的期间, 之后的封闭期为每一开放期结束之日次日起(包括该日)3个月的期间。本基金在封闭期内不办理申购 与赎回业务,也不上市交易。 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 50页 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 38,276,359.59 91,077,429.86 129,353,789.45 本期利润 250,801,839.08 -28,102,196.87 222,699,642.21 本期基金份额交易产生的 变动数 -3,579,129.66 -26,620,870.34 -30,200,000.00 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 -3,579,129.66 -26,620,870.34 -30,200,000.00 本期已分配利润 -213,600,234.40 - -213,600,234.40 本期末 71,898,834.61 36,354,362.65 108,253,197.26 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 557,307.74 502,337.96 定期存款利息收入 4,560,000.00 43,998,277.79 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 838,743.17 817,639.11 其他 1,565.16 21,199.94 合计 5,957,616.07 45,339,454.80 7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 6,613,809,138.98 6,846,399,300.84 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 6,403,011,389.86 6,670,425,214.30 减:应收利息总额 141,048,352.91 123,109,106.73 买卖债券差价收入 69,749,396.21 52,864,979.81 7.4.7.13.2资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 144,387,692.00 - 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 50页 减:卖出资产支持证券成本 总额 140,000,000.00 - 减:应收利息总额 4,341,070.08 - 资产支持证券投资收益 46,621.92 - 7.4.7.14衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15股利收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 -28,102,196.87 88,216,430.00 ——股票投资 - - ——债券投资 -28,835,196.87 88,216,430.00 ——资产支持证券投资 733,000.00 - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -28,102,196.87 88,216,430.00 7.4.7.17其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 - - 其他 - 196.50 合计 - 196.50 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 9,408.38 7,346.09 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 50页 银行间市场交易费用 31,500.00 41,490.00 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 40,908.38 48,836.09 7.4.7.19其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 60,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 253,000.00 银行间账户维护费 36,000.00 33,000.00 银行汇划费 19,329.71 34,918.88 其他 1,200.00 1,000.00 合计 236,529.71 401,918.88 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于 2020年 1月 10日宣告 2020年度第 1次分红,向截至 2020年 1月 14日 止在本基金注册登记人中银基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每 10份基金份额派发红利 0.181元。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构


中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东 中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 50页 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 15,223,704.49 16,750,313.47 其中:支付销售机构的客户维护费 - - 注:支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.30% / 当年天数。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,074,568.19 5,583,437.86 注:支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 兴业银行 80,027,008.20 - - - - - 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 兴业银行 - - - - - - 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 50页 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证 券出借业务。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的 证券出借业务。 7.4.10.5各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 期初持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00 期末持有的基金份额占基金总 份额比例 0.25% 0.17% 注:本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的最 新公告规定的费率结构。 7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 兴业银行 3,980,005,860.05 99.75% 5,980,005,860.05 99.83% 注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布 的最新公告规定的费率结构。 7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 13,296,295.54 557,307.74 10,447,921.28 502,337.96 7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 50页 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11利润分配情况 单位:人民币元 序 号 权益 登记 日 除息日 每 10份基金 份额分红数 现金形式发 放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配合计 备注 场 内 场 外 1 2019-0 3-18 - 2019- 03-18 0.145 86,855,084.9 7 - 86,855,084.97 - 2 2019-0 6-21 - 2019- 06-21 0.125 74,875,073.2 5 - 74,875,073.25 - 3 2019-0 9-24 - 2019- 09-24 0.130 51,870,076.1 8 - 51,870,076.18 - 合 计


0.400 213,600,234. 40 - 213,600,234.4 0 - 7.4.12期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 152376 19杭 投 01 2019-1 2-30 2020-0 1-15 新债未 上市 99.99 99.99 300,00 0 29,997,12 0.00 29,997,12 0.00 - 7.4.12.1.2受限证券类别:资产支持性证券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 165650 国科 04优 2019-1 2-30 2020-0 2-14 新资产 支持证 券 99.99 99.99 100,00 0 9,999,145. 20 9,999,145. 20 - 138256 万科 11优 2019-1 2-16 2020-0 1-17 新资产 支持证 券 100.00 100.00 600,00 0 60,000,00 0.00 60,000,00 0.00 - 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 50页 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。


7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要 包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以 上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于 货币市场基金而低于股票型基金和混合型基金,谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险控制委 员会、督察长、风险管理部、法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风 险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运 作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投 资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确 定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决 策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均 存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间 同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 50页 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的债券 和资产支持证券占基金资产净值的比例为 92.58%(2018年 12月 31日:90.49%)。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 120,230,000.00 - A-1以下 - - 未评级 230,832,000.00 110,377,000.00 合计 351,062,000.00 110,377,000.00 注:未评级债券一般为国债、政策性金融债、超短期融资券、中央票据。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 130,676,145.20 80,000,000.00 A-1以下 - 10,000,000.00 未评级 10,056,000.00 - 合计 140,732,145.20 90,000,000.00 注:短期信用评级 A-1所填列的资产支持证券均为 AAA级的短期资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 A-1 - 965,330,000.00 A-1以下 - 192,760,000.00 未评级 - - 合计 - 1,158,090,000.00 注:短期同业存单 A-1所填列的同业存单均为主体评级为 AAA的短期同业存单。 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 50页 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 AAA 3,150,397,120.00 5,175,402,354.10 AAA以下 91,830,000.00 161,560,000.00 未评级 89,822,000.00 184,653,129.50 合计 3,332,049,120.00 5,521,615,483.60 注:未评级债券一般为国债、政策性金融债、中央票据。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年度末 2018年12月31日 AAA 60,000,000.00 - AAA以下 - - 未评级 - - 合计 60,000,000.00 - 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 对于本基金而言,体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系,审 慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行 管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力 测试等方式防范流动性风险。同时,对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基 金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放 申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。基金所持证券在证 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 50页 券交易所上市或在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制 不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方 式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期 现金流量。 本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资 和买入返售金融资产等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 13,296,295.54 - - - 13,296,295.54 结算备付金 16,544,660.22 - - - 16,544,660.22 存出保证金 130,655.69 - - - 130,655.69 交易性金融资产 998,327,745.20 2,765,696,400.00 119,819,120.00 - 3,883,843,265. 20 买入返售金融资 产 148,000,000.00 - - - 148,000,000.0 0 应收证券清算款 - - - 62,672,982.44 62,672,982.44 应收股利 - - - - - 应收利息 - - - 45,715,101.06 45,715,101.06 应收申购款 - - - - - 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 50页 其他应收款 - - - - - 资产总计 1,176,299,356.65 2,765,696,400.00 119,819,120.00 108,388,083.50 4,170,202,960. 15 负债








应付证券清算款 - - - 69,944,579.51 69,944,579.51 应付管理人报酬 - - - 1,041,224.86 1,041,224.86 应付托管费 - - - 347,074.97 347,074.97 应付交易费用 - - - 5,876.32 5,876.32 应交税费 - - - 386,147.18 386,147.18 其他负债 - - - 219,000.00 219,000.00 负债总计 - - - 71,943,902.84 71,943,902.84 利率敏感度缺口 1,176,299,356.65 2,765,696,400.00 119,819,120.00 36,444,180.66 4,098,259,057. 31 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 610,447,921.28 - - - 610,447,921.2 8 结算备付金 43,993,238.09 - - - 43,993,238.09 存出保证金 93,361.04 - - - 93,361.04 交易性金融资产 2,431,990,583.60 4,448,091,900.00 - - 6,880,082,483. 60 买入返售金融资 产 299,964,649.95 - - - 299,964,649.9 5 应收证券清算款 - - - - - 应收股利 - - - - - 应收利息 - - - 91,489,097.69 91,489,097.69 应收申购款 - - - - - 其他应收款 - - - - - 资产总计 3,386,489,753.96 4,448,091,900.00 - 91,489,097.69 7,926,070,751. 65 负债








卖出回购金融资 产 1,802,005,000.00 - - - 1,802,005,000. 00 应付管理人报酬 - - - 1,576,963.98 1,576,963.98 应付托管费 - - - 525,654.66 525,654.66 应付交易费用 - - - 34,235.80 34,235.80 应交税金 - - - 501,125.79 501,125.79 应付利息 - - - 1,949,121.92 1,949,121.92 其他负债 - - - 119,000.00 119,000.00 负债总计 1,802,005,000.00 - - 4,706,102.15 1,806,711,102. 15 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 50页 利率敏感度缺口 1,584,484,753.96 4,448,091,900.00 - 86,782,995.54 6,119,359,649. 50 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;2. 该利率敏感性分 析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点,且除利率之外的其他市场变量保持 不变;3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活 动;4.银行存款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息, 假定利率变动仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返 售金融资产的利息收益在交易时已确定,不受利率变化影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 市场利率上升 25个基点 减少约 1,694 减少约 3,350 市场利率下降 25个基点 增加约 1,712 增加约 3,372 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险 。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第二层次的余额为 3,883,843,265.20元,无属于第一或第三层次的余额(2018年 12月 31日:第二层 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 50页 次 6,880,082,483.60元,无第一或第三层次)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重 大变动。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日: 同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 3,883,843,265.20 93.13 其中:债券 3,683,111,120.00 88.32 资产支持证券 200,732,145.20 4.81 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 148,000,000.00 3.55 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 29,840,955.76 0.72 8 其他各项资产 108,518,739.19 2.60 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 50页 9 合计 4,170,202,960.15 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买入和卖出股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 20,536,000.00 0.50 2 央行票据 - - 3 金融债券 129,566,000.00 3.16 其中:政策性金融债 69,286,000.00 1.69 4 企业债券 1,389,577,720.00 33.91 5 企业短期融资券 351,062,000.00 8.57 6 中期票据 1,745,592,000.00 42.59 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 46,777,400.00 1.14 10 合计 3,683,111,120.00 89.87 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 101800784 18光明 MTN001 1,000,000 101,900,000.00 2.49 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 50页 2 101801157 18海运集 装MTN001 1,000,000 101,660,000.00 2.48 3 101801479 18天津港 MTN001 1,000,000 101,070,000.00 2.47 4 136519 16陆嘴 01 1,000,000 100,970,000.00 2.46 5 143652 18光证 G3 900,000 91,449,000.00 2.23 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 138256 万科 11优 600,000 60,000,000.00 1.46 2 139479 链融 09A1 400,000 40,264,000.00 0.98 3 139453 链融 07A1 300,000 30,225,000.00 0.74 4 139591 联易融 11 200,000 20,130,000.00 0.49 5 138121 南链 2优 1 200,000 20,042,000.00 0.49 6 139784 中交 4优 A 100,000 10,056,000.00 0.25 7 138060 联易融 15 100,000 10,016,000.00 0.24 8 165650 国科 04优 100,000 9,999,145.20 0.24 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围未包括股指期货,无相关投资政策。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金投资范围未包括国债期货,无相关投资政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金报告期内未参与国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金报告期内未参与国债期货投资,无相关投资评价。 8.12 投资组合报告附注 8.12.12019 年四季度,本基金投资的前十大债券的发行主体中,申万宏源证券、光大证券受到中国 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 50页 证监会的行政处罚。基金管理人通过对上述发行人进一步了解分析后,认为以上处分不会对所持有 的 18申宏 02(112729)、18光证 G3(143652)的投资价值构成实质性影响,因此未披露处罚事宜。 报告期内,本基金投资的前十名债券的其余债券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 130,655.69 2 应收证券清算款 62,672,982.44 3 应收股利 - 4 应收利息 45,715,101.06 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 108,518,739.19 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 2 1,995,002,930 .03 3,990,005,860.05 100.0000 % 0.00 0.0000% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 0.00 0.0000% 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 50页 注:截止报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额 占基金总 份额比例 发起份额总数 发起份额 占基金总 份额比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 10,000,000.00 0.25% 10,000,000.00 0.25% 三年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,000.00 0.25% 10,000,000.00 0.25% - §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2017年 9月 29日)基金份额总额 5,009,999,000.00


本报告期期初基金份额总额 5,990,005,860.05 本报告期基金总申购份额 - 减:本报告期基金总赎回份额 2,000,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,990,005,860.05 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经董事会决议通过,闫黎平女士担任副执行总裁,详情请参见基金管理人 2019 年 7 月 19 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》。


本报告期内,经第一次股东会审议同意,宋福宁先生不再担任公司董事,由王卫东先生接替担 任公司董事;荆新先生不再担任公司独立董事,由付磊先生担任公司独立董事;雷晓波先生提出离 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 50页 职,不再担任公司独立董事;2019 年 6 月,经第三次股东会书面审议同意,孙祁祥女士担任公司 独立董事;2019 年 8 月,经第四次股东会书面审议同意,杨柳先生担任公司董事,王卫东先生不 再担任公司董事。 自 2019年 1月 22日起,叶文煌先生担任基金托管人资产托管部总经理,全面主持资产托管部 相关工作,吴若曼女士不再担任基金托管人资产托管部总经理。 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。 11.4基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内改聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为基金审计的会计师事务所,报 告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 60,000.00元,目前事务所已为本基金提供审计服务的 连续年限为 1年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2019 年,上海证监局对管理人出具了《关于对中银基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》, 指出管理人在投资交易管理方面、债券交易管控方面、投资管理人员执业行为管理方面存在不足, 并向相关责任人员出具了警示函。管理人高度重视,积极落实整改,整改情况已于 2019 年 8 月经 上海证监局验收通过。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国信证券 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 天风证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 50页 题的通知》(证监基字<1998>29号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证 监基金字[2007]48号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本 面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评 价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序: 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》,然后根据评分 高低进行选择基金专用交易单元,并与其签订交易单元租用协议。


2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:报告期内无新增交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 国信证券 1,876,161,59 1.08 77.61% 113,476,5 00,000.00 99.56% - - 东北证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国金证券 475,346,155. 82 19.66% 502,708,0 00.00 0.44% - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2018年第 4季度报告 中国证监会指定媒介 2019-01-22 2 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金开放申购、赎回业务公告 中国证监会指定媒介 2019-02-22 3 关于中银信享定期开放债券型发起式证券投 资基金暂停大额申购业务的公告 中国证监会指定媒介 2019-03-15 4 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金分红公告 中国证监会指定媒介 2019-03-15 5 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2018年年度报告 中国证监会指定媒介 2019-03-28 6 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2018年年度报告(摘要) 中国证监会指定媒介 2019-03-28 7 中银基金管理有限公司关于在电子直销平台 开通工商银行快捷支付业务并实施费率优惠 的公告 中国证监会指定媒介 2019-04-08 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 50页 8 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2019年第 1季度报告 中国证监会指定媒介 2019-04-18 9 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金开放申购、赎回业务公告 中国证监会指定媒介 2019-06-17 10 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金分红公告 中国证监会指定媒介 2019-06-20 11 中银基金管理有限公司关于提醒投资者防范 金融诈骗的公告 中国证监会指定媒介 2019-06-28 12 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金更新招募说明书(2019年第 1号) 中国证监会指定媒介 2019-07-04 13 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金更新招募说明书摘要(2019年第 1号) 中国证监会指定媒介 2019-07-04 14 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参 加天天基金网费率优惠的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-17 15 中银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更事宜的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-19 16 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2019年第 2季度报告 中国证监会指定媒介 2019-07-19 17 中银基金管理有限公司关于变更直销中心业 务传真号码的公告 中国证监会指定媒介 2019-07-31 18 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2019年半年度报告 中国证监会指定媒介 2019-08-26 19 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2019年半年度报告(摘要) 中国证监会指定媒介 2019-08-26 20 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金在 兴业银行银银平台“机构投资交易平台”进行 销售的公告 中国证监会指定媒介 2019-09-12 21 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金分红公告 中国证监会指定媒介 2019-09-23 22 中银基金管理有限公司关于新增阳光人寿保 险股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定媒介 2019-10-14 23 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金开放申购、赎回业务公告 中国证监会指定媒介 2019-10-18 24 中银基金管理有限公司根据《公开募集证券投 资基金信息披露管理办法》修改旗下 113只基 金基金合同及托管协议的公告 中国证监会指定媒介 2019-10-24 25 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金 2019年第 3季度报告 中国证监会指定媒介 2019-10-24 26 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金基金合同 中国证监会指定媒介 2019-10-24 27 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金托管协议 中国证监会指定媒介 2019-10-24 28 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 中国证监会指定媒介 2019-10-29 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 50页 金更新招募说明书(2019年第 2号) 29 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基 金更新招募说明书摘要(2019年第 2号) 中国证监会指定媒介 2019-10-29 30 中银基金管理有限公司关于新增北京蛋卷基 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 公告 中国证监会指定媒介 2019-11-12 31 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金改 聘会计师事务所公告 中国证监会指定媒介 2019-12-21 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别


报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 2019-01-01至 2019-12-31 5,980, 005,86 0.05 - 2,000,00 0,000.00 3,980,005,8 60.05 99.7494% 产品特有风险 本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,存在以下特有风险:(1) 持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险;(2)持有基金 份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险;(3)持有基金份额比例达到或超过 20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险;(4)持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额 赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。 §13备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金募集注册的文件;


2、《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》;


3、《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》;


4、《中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》;


5、法律意见书; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告; 9、中国证监会要求的其他文件。 中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 50页 13.2存放地点 以上备查文件存放在基金管理人、基金托管人处,供公众查阅。 13.3查阅方式 投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。


中银基金管理有限公司 二〇二〇年四月八日