嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资
基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2020年 04月 08日
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 23日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 12月 31日止。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 8
§4 管理人报告 ................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14
§5 托管人报告 ............................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14
§6 审计报告 ................................................................. 14
§7 年度财务报表 ............................................................. 17
7.1 资产负债表 ................................................................. 17
7.2 利润表 ..................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 19
7.4 报表附注 ................................................................... 21
§8 投资组合报告 ............................................................. 53
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 53
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 53
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 55
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 62
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 63
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 64
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 64
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 64
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 64
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 64
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 65
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 65
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 66
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 66
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 66
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 67
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 67
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 67
§11 重大事件揭示 ............................................................ 68
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 68
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 68
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 68
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 68
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 68
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 68
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 69
11.8 其他重大事件 .............................................................. 75
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 76
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 76
§13 备查文件目录 ............................................................ 77
13.1 备查文件目录 .............................................................. 77
13.2 存放地点 .................................................................. 77
13.3 查阅方式 .................................................................. 77
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
嘉实沪深 300ETF
场内简称
300ETF
基金主代码
159919
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2012年 5月 7日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
6,536,016,676.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2012年 5月 28日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。
业绩比较基准
沪深 300指数
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金、及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
胡勇钦 许俊
联系电话
(010)65215588 010-66594319
电子邮箱
service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真
(010)65215588 (010)66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 8号上海国金中心二期 27
楼 09-14单元
北京西城区复兴门内大街 1号
办公地址
北京市建国门北大街 8号华润大
厦 8层
北京西城区复兴门内大街 1号
邮政编码
100005 100818
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法定代表人
经雷 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理
有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座
普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2019年 2018年 2017年
本期已实现收益
1,879,124,291.73 -6,548,248.53 735,023,006.08
本期利润
6,989,012,004.19 -4,684,725,114.57 3,766,516,136.91
加权平均基金份额
本期利润
1.1369 -1.0366 0.8396
本期加权平均净值
利润率
30.00%
-26.38%
21.10%
本期基金份额净值
增长率
38.10%
-24.03%
23.36%
3.1.2 期末数据和
指标
2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润
11,787,249,921.12 4,083,151,385.90 7,442,246,508.76
期末可供分配基金
份额利润
1.8034 0.7287 1.7867
期末基金资产净值
27,183,389,199.65 18,743,619,783.58 18,339,948,550.23
期末基金份额净值
4.1590 3.3450 4.4030
3.1.3 累计期末指
标
2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值
增长率
76.56%
27.85%
68.29%
注:（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
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（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 7.25% 0.73% 7.39% 0.74% -0.14% -0.01%
过去六个月 7.95% 0.86% 7.08% 0.86% 0.87% 0.00%
过去一年 38.10% 1.24% 36.07% 1.25% 2.03% -0.01%
过去三年 29.42% 1.12% 23.76% 1.12% 5.66% 0.00%
过去五年 25.46% 1.53% 15.93% 1.54% 9.53% -0.01%
自基金合同
生效起至今
76.56% 1.45% 50.84% 1.46% 25.72% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
图：嘉实沪深 300ETF基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率
的历史走势对比图
（2012年 5月 7日至 2019年 12月 31日）
注:按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3个月内为建仓期，建仓期结束
时本基金的各项投资比例符合基金合同“十五（二）投资范围和（八）投资禁止行为与限制 2、
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基金投资组合比例限制”的有关约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于 1999年 3月 25日成立，
是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并
设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社
保基金、企业年金投资管理人、QDII资格和特定资产管理业务资格。
截止 2019年 12月 31日，基金管理人共管理 176只开放式证券投资基金，具体包括嘉实成长
收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混
合、嘉实货币、嘉实沪深 300ETF联接（LOF）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、
嘉实海外中国股票（QDII）混合、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉
实回报混合、嘉实基本面 50指数（LOF）、嘉实稳固收益债券、嘉实价值优势混合、嘉实 H股指数
（QDII）、嘉实主题新动力混合、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、
嘉实深证基本面 120ETF联接、嘉实黄金（QDII-FOF-LOF）、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、
嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、嘉实中创 400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、
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嘉实全球房地产（QDII）、嘉实理财宝 7天债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF）、
嘉实中证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实
中证金边中期国债 ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债
券、嘉实美国成长股票（QDII）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略
定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混
合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证医药卫生 ETF、
嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3个月理财债券 A/E、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实
新收益混合、嘉实沪深 300指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费
股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实快线货币、嘉实低价
策略股票、嘉实中证金融地产 ETF联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉
实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、
嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、
嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、
嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽混合（LOF）、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实研究增
强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝
货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安 6个月定期债券、嘉实稳元纯债债券、嘉实新能源新材料股
票、嘉实稳熙纯债债券、嘉实丰和混合、嘉实新添华定期混合、嘉实定期宝 6个月理财债券、嘉
实现金添利货币、嘉实沪港深回报混合、嘉实原油（QDII-LOF）、嘉实前沿科技沪港深股票、嘉实
稳宏债券、嘉实中关村 A股 ETF、嘉实稳华纯债债券、嘉实 6 个月理财债券、嘉实稳怡债券、嘉
实富时中国 A50ETF 联接、嘉实富时中国 A50ETF、嘉实中小企业量化活力灵活配置混合、嘉实创
业板 ETF、嘉实新添泽定期混合、嘉实新添丰定期混合、嘉实新添辉定期混合、嘉实领航资产配
置混合（FOF）、嘉实价值精选股票、嘉实医药健康股票、嘉实润泽量化定期混合、嘉实核心优势
股票、嘉实润和量化定期混合、嘉实金融精选股票、嘉实新添荣定期混合、嘉实致兴定期纯债债
券、嘉实战略配售混合、嘉实瑞享定期混合、嘉实新添康定期混合、嘉实资源精选股票、嘉实致
盈债券、嘉实恒生港股通新经济指数（ LOF）、嘉实中短债债券、嘉实致享纯债债券、嘉实互通
精选股票、嘉实互融精选股票、嘉实养老 2040 混合（ FOF）、嘉实消费精选股票、嘉实新添
元定期混合、嘉实中债 1-3政金债指数、嘉实养老 2050混合（FOF）、嘉实长青竞争优势股票、嘉
实科技创新混合、嘉实基本面 50ETF、嘉实稳联纯债债券、嘉实汇达中短债债券、嘉实养老 2030
混合（FOF）、嘉实致元 42个月定期债券、嘉实沪深 300红利低波动 ETF、嘉实新添益定期混合、
嘉实融享货币、嘉实瑞虹三年定期混合、嘉实价值成长混合、嘉实央企创新驱动 ETF、嘉实新兴
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科技 100ETF、嘉实致安 3个月定期债券、嘉实汇鑫中短债债券、嘉实新兴科技 100ETF 联接、
嘉实致华纯债债券、嘉实商业银行精选债券、嘉实央企创新驱动 ETF联接、嘉实致禄 3个月定期
纯债债券、嘉实民企精选一年定期债券、嘉实先进制造 100 ETF、嘉实沪深 300红利低波动 ETF
联接、嘉实安元 39个月定期纯债债券、嘉实中债 3-5年国开行指数、嘉实鑫和一年持有期混合、
嘉实致融一年定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券属于嘉实理财通系列基金。
同时，基金管理人还管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期
离任日期
何如
本基金、嘉实沪深
300ETF 联 接
(LOF)、嘉实基本面
50指数(LOF)、嘉实
H 股 指 数
（QDII-LOF）、嘉实
中证 500ETF、嘉实
中证 500ETF联接、
嘉 实 基 本 面
50ETF、嘉实沪深
300 红利低波动
ETF、嘉实沪深 300
红利低波动 ETF 联
接基金经理
2016年 1月
5日
- 13年
曾任职于 IA 克莱
灵顿投资管理公司
(IA-Clarington
Investments
Inc )、富兰克林坦
普顿投资管理公司
(Franklin
Templeton
Investments
Corp.)。2007 年 6
月加入嘉实基金管
理有限公司，先后
任职于产品管理
部、指数投资部，
现任指数投资部执
行总监、基金经
理。硕士研究生，
具有基金从业资
格，加拿大籍。
陈正宪
本基金、嘉实沪深
300ETF 联 接
(LOF)、嘉实基本面
50指数(LOF)、嘉实
黄 金
（QDII-FOF-LOF）、
嘉实中证 500ETF、
嘉实中证 500ETF联
接、嘉实恒生港股通
新经济指数（LOF）、
嘉 实 基 本 面
50ETF、嘉实沪深
2016年 1月
5日
- 14年
曾任职于中国台湾
台育证券、中国台
湾保诚投信。2008
年 6 月加入嘉实基
金管理有限公司，
先后任职于产品管
理部、指数投资
部，现任指数投资
部总监及基金经
理。硕士研究生，
具有基金从业资
格，中国台湾籍。
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300 红利低波动
ETF、嘉实沪深 300
红利低波动 ETF 联
接基金经理
注:（1）任职日期是指公司作出决定后公告之日；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉
实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最
大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
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系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 5次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其
他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年深 300指数全年呈上涨走势。年初至 4月中旬，在央行 1月开始的数次降准、外管局
将合格境外机构投资者（QFII）总额度由 1500 亿美元增加至 3000 亿美元、科创板政策陆续出
台与落地以及 2 月份社融数据大超市场预期等一系列政策利好下，A 股市场热情被迅速点燃，市
场迎来一波迅猛上涨。4月中旬到 6月，中美贸易争端再起，5 月 9 日美国政府宣布，自 2019 年
5 月 10 日起，对从中国进口的 2000 亿美元清单商品加征的关税税率由 10%提高到 25%，随后
中美进行数次交锋，A股也迎来一波短暂的回调。6月到 12 月，G20峰会后，中美关系逐渐趋于
缓和，随着科创板正式落地以及央行“全面+定向”降准的实施，A股再次震荡上行，报告期内沪
深 300指数上涨 36.07%。
报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回以及成份
股调整等工作。报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.03%，年度化拟合偏离度为 0.42%，符合基金
合同约定的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于本基金的申购赎回、样本股停牌、样本股分红、样本股调整的
冲击以及股指期货与现货间的基差波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 4.1590 元；本报告期基金份额净值增长率为 38.10%，业
绩比较基准收益率为 36.07%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金跟踪的标的指数为沪深 300指数。沪深 300指数由沪深 A股中规模大、流动性好、最
具代表性的 300只股票组成，以综合反映沪深 A股市场整体表现。沪深 300指数是内地首只股指
期货的标的指数。展望 2020年，目前以沪深 300指数为代表的高股息率、业绩稳定的蓝筹股板块
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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估值处于较为合理的位置，具有中长期投资价值。
本基金主要采用组合复制策略实现基金的投资目标。作为一只投资于沪深 300指数的被动投
资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资策略，继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，
给投资者提供一个标准化的沪深 300指数的投资工具，以实现投资者获取指数投资收益及其他模
式盈利的投资目标。同时，我们也将继续积极推动产品的进一步创新，充分发挥 ETF工具性的功
能，为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控
重大风险。
（2）合规管理：主要从事前研讨、合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”
防范、合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3）内部审计：按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后
续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。
（4）法律事务：负责日常法律事务工作，包括合同、协议审查（包括各类产品及业务），主
动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及日
常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理，继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所
有识别的关键风险点均有相应措施控制。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成监察
稽核报告、合规报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未实施利润分配，符合法律法规的规定和基金合同的相关约定。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在嘉实沪深 300交易型开放式
指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2020)第 23628 号
嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“嘉实沪深 300ETF 基
金”)的财务报表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年度 的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实沪深 300ETF基
金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉实沪深 300ETF基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。
三、 管理层和治理层对财务报表的责任
嘉实沪深300ETF基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估嘉实沪深300ETF基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算嘉实沪
深300ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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基金管理人治理层负责监督嘉实沪深300ETF基金的财务报告过程。
四、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对嘉实沪深 300ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致嘉实沪深 300ETF基金
不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
薛
竞
中国 ? 上海市
周
祎
2020年 3月 30日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
21,703,693.53 11,854,841.01
结算备付金
26,697,797.36 2,949,257.00
存出保证金
16,519,683.62 2,577,992.63
交易性金融资产
7.4.7.2
27,007,495,900.25 18,718,783,312.15
其中：股票投资
27,005,582,800.25 18,715,314,312.15
基金投资
- -
债券投资
1,913,100.00 3,469,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
134,000,000.00 19,000,000.00
应收证券清算款
21,616,190.17 4,142,066.83
应收利息
7.4.7.5
61,641.94 437.58
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
27,228,094,906.87 18,759,307,907.20
负债和所有者权益
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
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衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
27,591,856.16 2,659,078.05
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
10,418,555.77 8,044,905.93
应付托管费
2,083,711.14 1,608,981.15
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
2,490,274.14 1,477,244.50
应交税费
42,243.71 13.30
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
2,079,066.30 1,897,900.69
负债合计
44,705,707.22 15,688,123.62
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
15,396,139,278.53 14,660,468,397.68
未分配利润
7.4.7.10
11,787,249,921.12 4,083,151,385.90
所有者权益合计
27,183,389,199.65 18,743,619,783.58
负债和所有者权益总计
27,228,094,906.87 18,759,307,907.20
注: 报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值 4.1590元，基金份额总额 6,536,016,676.00
份。
7.2 利润表
会计主体：嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2019年 1月 1日 至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至
2018年 12月 31日
一、收入
7,145,870,435.60
-4,565,864,108.2
3
1.利息收入
1,965,440.21 1,230,310.97
其中：存款利息收入
7.4.7.11
443,294.52 299,105.17
债券利息收入
10,461.30 2,603.49
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
1,314,092.16 928,602.31
证券出借利息收入
197,592.23 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
2,029,827,381.29 113,028,286.24
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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其中：股票投资收益
7.4.7.12
1,447,146,640.10 -256,727,942.10
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
7,419,432.37 1,144,298.99
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14
9,501,562.72 -3,870,417.95
股利收益
7.4.7.15
565,759,746.10 372,482,347.30
3.公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
7.4.7.16
5,109,887,712.46 -4,678,176,866.04
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.17 4,189,901.64 -1,945,839.40
减：二、费用
156,858,431.41 118,861,006.34
1．管理人报酬
116,003,316.96 88,852,770.58
2．托管费
23,200,663.31 17,770,554.10
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.18 10,277,700.40 6,364,091.01
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
32,828.49 991.67
7．其他费用
7.4.7.19
7,343,922.25 5,872,598.98
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
6,989,012,004.19
-4,684,725,114.5
7
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
6,989,012,004.19 -4,684,725,114.57
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
14,660,468,397.68 4,083,151,385.90 18,743,619,783.58
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 6,989,012,004.19
6,989,012,004.19
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
735,670,880.85 715,086,531.03 1,450,757,411.88
其中：1.基金申
购款
8,859,367,692.55 5,849,276,177.31 14,708,643,869.86
2.基金赎
回款
-8,123,696,811.70 -5,134,189,646.28 -13,257,886,457.98
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
15,396,139,278.53 11,787,249,921.12 27,183,389,199.65
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
10,897,702,041.47 7,442,246,508.76 18,339,948,550.23
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -4,684,725,114.57
-4,684,725,114.57
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
3,762,766,356.21 1,325,629,991.71 5,088,396,347.92
其中：1.基金申
购款
4,798,822,174.17 1,953,563,765.78 6,752,385,939.95
2.基金赎
回款
-1,036,055,817.96 -627,933,774.07 -1,663,989,592.03
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
14,660,468,397.68 4,083,151,385.90 18,743,619,783.58
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
经雷
罗丽丽
罗丽丽
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]393 号《关于核准嘉实沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契
约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
19,332,261,440.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中
天验字(2012)第 128号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实沪深 300交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》于 2012 年 5 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
19,333,307,392.00份基金份额，其中认购资金利息折合 1,045,952.00份基金份额。本基金的基
金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上 [2012]第 131 号文审核同意，本基金
19,333,307,392.00份基金份额于 2012年 5月 28日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深 300指数，追求跟踪偏离度
与跟踪误差最小化，实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。在正常市场情况下，本基金日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。本基金的投资范围主要为标的指数
成份股及备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股(包含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、一级市场新股或增发的股票、衍生工具(权
证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易
可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益
类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。本基金将把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现，正常情况下投资于标的指
数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300
指数。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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根据于 2012年 8月 6日嘉实沪深 300指数证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会决议通过
的《关于嘉实沪深 300指数证券投资基金(LOF)变更投资范围及其相关事项的议案》，并经中国证
监会 2012年 8月 21日证监许可［2012］1146号文核准，嘉实沪深 300指数证券投资基金(LOF)
自 2012年 8月 21日起变更投资范围及相关事宜而成为嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资
基金联接基金(LOF)(以下简称“嘉实沪深 300ETF联接基金”)。嘉实沪深 300ETF联接基金为契约
型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实沪深 300交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用
计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价
值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负
债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的
限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，
基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转
换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳
的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人
缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动
额。
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融
股份有限公司(以下简称“证券金融公司”)出借证券，证券金融公司到期归还所借证券及相应权
益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金
保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类
别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收
入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方
式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增
长率达到 1%以上时，基金管理人可以进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金
收益每年至多分配 12次，每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金净值增长率尽可
能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，
收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日(即收益评价日)的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
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数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值
税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 28页 共 77页
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款
21,703,693.53 11,854,841.01
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月及以上
- -
其他存款
- -
合计
21,703,693.53 11,854,841.01
注:定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
23,260,432,524.13 27,005,582,800.25 3,745,150,276.12
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
1,913,100.00 1,913,100.00 -
银行间市场
- - -
合计
1,913,100.00 1,913,100.00 -
资产支持证券
- - -
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 29页 共 77页
基金
- - -
其他
- - -
合计
23,262,345,624.13 27,007,495,900.25 3,745,150,276.12
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
20,069,983,518.09
18,715,314,312.15
-1,354,669,205.94
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
3,469,000.00
3,469,000.00
-
银行间市场
-
-
-
合计
3,469,000.00
3,469,000.00
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
20,073,452,518.09
18,718,783,312.15
-1,354,669,205.94
注:股票投资的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产
负债
利率衍生工具
- - - -
货币衍生工具
- - - -
权益衍生工具
144,064,680.00 - - -
其中：股指期货投资
144,064,680.00 - - -
其他衍生工具
- - - -
合计
144,064,680.00 - - -
注:股指期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情况详见
下表(买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示)：
代码 名称
持仓量(买/卖)
合约市值 公允价值变动
(单位：手)
IF2003 IF2003 30 37,078,200.00 2,410,500.00
IF2006 IF2006 94 116,082,480.00 6,685,500.00
总额合计 - - - 9,096,000.00
减：可抵销期货暂收款 - - - 9,096,000.00
股指期货投资净额 - - - -
项目
上年度末
2018年 12月 31日
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 30页 共 77页
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产
负债
利率衍生工具
-
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
-
权益衍生工具
22,598,150.40
-
-
-
其中：股指期货投资
22,598,150.40
-
-
-
其他衍生工具
-
-
-
-
合计
22,598,150.40
-
-
-
注:股指期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情况详见
下表(买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示)：
代码 名称
持仓量(买/卖)
合约市值 公允价值变动
(单位：手)
IF1901 IF1901 24 21,625,920.00 -972,230.40
总额合计 - - - -972,230.40
减：可抵销期货暂收款 - - - -972,230.40
股指期货投资净额 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
账面余额
其中；买断式逆回购
交易所市场
134,000,000.00 -
银行间市场
- -
合计
134,000,000.00 -
项目
上年度末
2018年 12月 31日
账面余额
其中；买断式逆回购
交易所市场
19,000,000.00 -
银行间市场
- -
合计
19,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 31页 共 77页
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息
4,122.24 2,502.01
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
12,037.36 1,535.78
应收债券利息
176.77 212.89
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
-10,956.16 -4,000.00
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
55,720.03 -
其他
541.70 186.90
合计
61,641.94 437.58
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
2,490,274.14 1,477,244.50
银行间市场应付交易费用
- -
合计
2,490,274.14 1,477,244.50
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
应付证券出借违约金
- -
其他 - -
预提费用 290,000.00 460,000.00
应付指数使用费 1,789,066.30 1,437,900.69
合计
2,079,066.30 1,897,900.69
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 5,603,506,477.00
14,660,468,397.68
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 32页 共 77页
本期申购
15,300,000.00
40,029,429.33
本期赎回（以“-”号填列）
-7,200,000.00
-18,837,378.51
2019年 01月 11日 基金拆分/
份额折算前
5,611,606,477.00
14,681,660,448.50
基金拆分/份额折算变动份额
621,110,199.00
-
本期申购
3,744,000,000.00
8,819,338,263.22
本期赎回（以“-”号填列）
-3,440,700,000.00
-8,104,859,433.19
本期末
6,536,016,676.00
15,396,139,278.53
注:根据《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《关于嘉实沪深 300交易型
开放式指数证券投资基金实施基金份额折算的公告》(以下简称"份额折算公告")的有关规定，本
基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司确定 2019年 1月 11日为本基金的基金折算处理日。当
日基金资产净值为 19,282,939,871.25元，折算前基金份额总额为 5,611,606,477.00份。根据份
额折算公告中的基金份额折算公式，基金份额折算比例为 1.110680861，折算后基金份额总额为
6,232,716,676.00 份，折算后基金份额净值为 3.0938 元。中国证券登记结算有限责任公司已根
据上述折算比例，于 2019年 1月 11日(权益登记日)日终对当日登记在册的本基金的基金份额实
施折算，并于同一日进行了变更登记。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 14,112,219,110.26 -10,029,067,724.36 4,083,151,385.90
本期利润
1,879,124,291.73 5,109,887,712.46 6,989,012,004.19
本期基金份额交易
产生的变动数
832,892,525.65 -117,805,994.62 715,086,531.03
其中：基金申购款
9,148,575,034.25 -3,299,298,856.94 5,849,276,177.31
基金赎回款
-8,315,682,508.60 3,181,492,862.32 -5,134,189,646.28
本期已分配利润
- - -
本期末
16,824,235,927.64 -5,036,986,006.52 11,787,249,921.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年
12月 31日
活期存款利息收入
156,278.15 115,377.92
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
282,470.57 179,347.13
其他
4,545.80 4,380.12
合计
443,294.52 299,105.17
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 33页 共 77页
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入
63,081,965.91 -495,226,518.44
股票投资收益——赎回
差价收入
1,384,064,674.19 238,498,576.34
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计
1,447,146,640.10 -256,727,942.10
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年
12月 31日
卖出股票成交总额
4,343,955,829.97
2,398,740,959.75
减：卖出股票成本总
额
4,280,873,864.06
2,893,967,478.19
买卖股票差价收入
63,081,965.91
-495,226,518.44
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日 至 2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年12
月31日
赎回基金份额对价总
额
13,257,886,457.98 1,663,989,592.03
减：现金支付赎回款总
额
1,414,484,429.98 -22,373,068.97
减：赎回股票成本总额
10,459,337,353.81 1,447,864,084.66
赎回差价收入
1,384,064,674.19 238,498,576.34
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 34页 共 77页
7.4.7.12.4 股票投资收益——证券出借差价收入
无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日 至 2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年12
月31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
105,375,574.81 15,989,380.56
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
97,945,500.00 14,842,600.00
减：应收利息总额
10,642.44 2,481.57
买卖债券差价收入
7,419,432.37 1,144,298.99
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2019年 1月 1日 至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
收益金额
2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日
股指期货投资收益 9,501,562.72 -3,870,417.95
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
股票投资产生的股利收
益
565,759,746.10 372,482,347.30
其中：证券出借权益补
偿收入
3,000.00 -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
565,759,746.10 372,482,347.30
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 35页 共 77页
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
1.交易性金融资产
5,099,819,482.06 -4,677,107,735.64
股票投资
5,099,819,482.06 -4,677,107,735.64
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
10,068,230.40 -1,069,130.40
权证投资
- -
期货投资 10,068,230.40 -1,069,130.40
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
5,109,887,712.46 -4,678,176,866.04
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
基金赎回费收入
- -
基金转出费收入
- -
替代损益
4,189,901.64 -1,945,839.40
债券认购手续费返还
- -
印花税手续费返还
- -
其他
- -
合计
4,189,901.64 -1,945,839.40
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31
日
交易所市场交易费用
10,277,700.40 6,364,091.01
银行间市场交易费用
- -
合计
10,277,700.40 6,364,091.01
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 36页 共 77页
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
审计费用
170,000.00 160,000.00
信息披露费
120,000.00 300,000.00
证券出借违约金
- -
银行划款手续费 28,723.23 21,432.69
上市年费 60,000.00 60,000.00
债券托管账户维护费 - -
指数使用费 6,960,199.02 5,331,166.29
红利手续费 - -
其他 5,000.00 -
合计
7,343,922.25 5,872,598.98
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
DWS
Investments Singapore Limited 基金管理人的股东
嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基
金联接基金(LOF)（“嘉实沪深 300ETF联接
(LOF)”）
本基金的联接基金
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 37页 共 77页
12月 31日
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
116,003,316.96 88,852,770.58
其中：支付销售机构的客户维护费
-
-
注:1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%/当年天数。
2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所
代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日 至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
23,200,663.31 17,770,554.10
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
无。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 38页 共 77页
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
关联方名称
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（%）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
（%）
嘉 实 沪 深
300ETF 联 接
(LOF)
4,491,383,192.00
68.72
4,723,837,402.00
84.30
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年1月1日 至 2018年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行股份有限公司
_活期
21,703,693.53
156,278.15
11,854,841.01
115,377.92
注:本基金的活期银行存款由基金托管人保管，按适用利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
报告期末(2019年 12月 31日)，本基金持有 41,308,229股中国银行的 A股普通股，估值总
额为人民币 152,427,365.01元，占基金资产净值的比例为 0.56%(2018年 12月 31日：估值总额
为人民币 150,994,491.69元，占基金资产净值的比例为 0.81%)。
7.4.11 利润分配情况
本期（2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日），本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
证券
成功
可流 流通受 认购
期末估 数量
期末
期末估值总额
备注
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 39页 共 77页
代码
名称
认购日
通日
限类型
价格
值单价
（单位：
股）
成本总额
688037
芯源
微
2019
年 12
月 6日
2020
年 6月
16日
科创板
新股锁
定
26.97 58.98 3,028 81,665.16 178,591.44 -
688081
兴图
新科
2019
年 12
月 26
日
2020
年 1月
6日
新发未
上市
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
002973
侨银
环保
2019
年 12
月 27
日
2020
年 1月
6日
新发未
上市
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
688168
安博
通
2019
年 8月
30日
2020
年 3月
6日
科创板
新股锁
定
56.88 97.93 2,252 128,093.76 220,538.36 -
688128
中国
电研
2019
年 10
月 29
日
2020
年 5月
6日
科创板
新股锁
定
18.79 17.52 9,027 169,617.33 158,153.04 -
688058
宝兰
德
2019
年 10
月 25
日
2020
年 5月
6日
科创板
新股锁
定
79.30 90.65 1,450 114,985.00 131,442.50 -
688023
安恒
信息
2019
年 10
月 29
日
2020
年 5月
6日
科创板
新股锁
定
56.50 122.53 2,728 154,132.00 334,261.84 -
688181
八亿
时空
2019
年 12
月 27
日
2020
年 1月
6日
新发未
上市
43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 -
002466
天齐
锂业
2019
年 12
月 26
日
2020
年 1月
3日
配股未
上市
8.75 30.18 375,727 3,287,611.25 11,339,440.86 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额
备注
110065
淮矿
转债
2019年
12月 25
日
2020
年 1月
13日
新债未
上市
100.00 100.00 1,680 168,000.00 168,000.00 -
128084 木森 2019年 2020 新债未 100.00 100.00 2,360 236,000.00 236,000.00 -
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 40页 共 77页
转债 12月 18
日
年 1月
10日
上市
113029
明阳
转债
2019年
12月 18
日
2020
年 1月
7日
新债未
上市
100.00 100.00 1,890 189,000.00 189,000.00 -
128085
鸿达
转债
2019年
12月 18
日
2020
年 1月
8日
新债未
上市
100.00 100.00 3,040 304,000.00 304,000.00 -
128086
国轩
转债
2019年
12月 19
日
2020
年 1月
10日
新债未
上市
100.00 100.00 1,830 183,000.00 183,000.00 -
128088
深南
转债
2019年
12月 24
日
2020
年 1月
16日
新债未
上市
100.00 100.00 8,331 833,100.00 833,100.00 -
注:1.以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。
2.基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则该股票的
数量和期末成本总额相应调整，新增股票的可流通日、流通受限类型和期末估值单价与原股票一
致。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
603799
华友
钴业
2019
年 12
月 31
日
重大
事项
停牌
39.39
2020
年 1
月 2
日
40.43 1,269,328 45,206,390.06 49,998,829.92 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 41页 共 77页
合约编号
证券
代码
证券名称
成交时间
出借到期日
期末估
值
单价
数量（单位：
张 ）
期末估值总额
20191218
00000076
000413 东旭光电 2019-12-18 2020-01-01 3.36 255,000 856,800.00
20191218
00000077
000413 东旭光电 2019-12-18 2020-01-01 3.36 1,000,000 3,360,000.00
20191218
00000078
000413 东旭光电 2019-12-18 2020-01-01 3.36 210,000 705,600.00
20191218
00000098
000723 美锦能源 2019-12-18 2020-01-01 9.43 255,000 2,404,650.00
20191218
00000106
000723 美锦能源 2019-12-18 2020-01-01 9.43 160,000 1,508,800.00
20191218
00000117
000786 北新建材 2019-12-18 2020-01-01 25.45 38,300 974,735.00
20191218
00000186
002241 歌尔股份 2019-12-18 2020-01-01 19.92 50,000 996,000.00
20191218
00000209
002294 信立泰 2019-12-18 2020-01-01 19.94 55,000 1,096,700.00
20191218
00000217
002456 欧菲光 2019-12-18 2020-01-01 15.6 90,000 1,404,000.00
20191218
00000220
002456 欧菲光 2019-12-18 2020-01-01 15.6 100,000 1,560,000.00
20191218
00000222
002460 赣锋锂业 2019-12-18 2020-01-01 34.83 200,000 6,966,000.00
20191218
00000223
002460 赣锋锂业 2019-12-18 2020-01-01 34.83 58,000 2,020,140.00
20191218
00000240
002607 中公教育 2019-12-18 2020-01-01 17.88 10,000 178,800.00
20191218
00000274
002939 长城证券 2019-12-18 2020-01-01 13.86 115,500 1,600,830.00
20191218
00000294
300033 同花顺 2019-12-18 2020-01-01 109.11 72,500 7,910,475.00
20191218
00000389
300433 蓝思科技 2019-12-18 2020-01-01 13.82 115,000 1,589,300.00
20191218
00000395
300433 蓝思科技 2019-12-18 2020-01-01 13.82 150,000 2,073,000.00
20191218
00000412
600998 九州通 2019-12-18 2020-01-01 14.15 59,900 847,585.00
20191218
00000424
600369 西南证券 2019-12-18 2020-01-01 5.19 952,000 4,940,880.00
20191218
00000457
600516 方大炭素 2019-12-18 2020-01-01 12.16 200,000 2,432,000.00
20191218 600516 方大炭素 2019-12-18 2020-01-01 12.16 40,000 486,400.00
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 42页 共 77页
00000463
20191218
00000471
600690 海尔智家 2019-12-18 2020-01-01 19.5 54,000 1,053,000.00
20191218
00000534
600733 北汽蓝谷 2019-12-18 2020-01-01 5.84 100,000 584,000.00
20191218
00000552
600733 北汽蓝谷 2019-12-18 2020-01-01 5.84 188,300 1,099,672.00
20191218
00000560
601066 中信建投 2019-12-18 2020-01-01 30.4 151,000 4,590,400.00
20191218
00000571
600816 安信信托 2019-12-18 2020-01-01 4.44 700,000 3,108,000.00
20191218
00000601
600208 新湖中宝 2019-12-18 2020-01-01 3.78 679,200 2,567,376.00
20191218
00000619
600208 新湖中宝 2019-12-18 2020-01-01 3.78 258,000 975,240.00
20191218
00000631
600208 新湖中宝 2019-12-18 2020-01-01 3.78 330,000 1,247,400.00
20191218
00000640
600703 三安光电 2019-12-18 2020-01-01 18.36 117,000 2,148,120.00
20191219
00000181
002456 欧菲光 2019-12-19 2020-01-02 15.6 130,000 2,028,000.00
20191220
00000047
000703 恒逸石化 2019-12-20 2020-01-03 13.92 10,000 139,200.00
20191220
00000112
002607 中公教育 2019-12-20 2020-01-03 17.88 10,000 178,800.00
20191220
00000120
002958 青农商行 2019-12-20 2020-01-03 6.47 169,400 1,096,018.00
20191220
00000153
601577 长沙银行 2019-12-20 2020-01-03 9.07 13,300 120,631.00
20191220
00000164
600516 方大炭素 2019-12-20 2020-01-03 12.16 150,000 1,824,000.00
20191220
00000208
601878 浙商证券 2019-12-20 2020-01-03 11.13 451,000 5,019,630.00
20191220
00000211
600816 安信信托 2019-12-20 2020-01-03 4.44 40,000 177,600.00
20191223
00000349
600703 三安光电 2019-12-23 2020-01-06 18.36 90,000 1,652,400.00
20191224
00000074
000413 东旭光电 2019-12-24 2020-01-07 3.36 670,600 2,253,216.00
20191224
00000099
000723 美锦能源 2019-12-24 2020-01-07 9.43 192,200 1,812,446.00
20191224
00000181
002939 长城证券 2019-12-24 2020-01-07 13.86 53,000 734,580.00
20191224 002958 青农商行 2019-12-24 2020-01-07 6.47 132,300 855,981.00
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 43页 共 77页
00000182
20191224
00000214
601901 方正证券 2019-12-24 2020-01-07 8.67 70,000 606,900.00
20191224
00000253
603799 华友钴业 2019-12-24 2020-01-07 39.39 32,000 1,260,480.00
20191224
00000265
600733 北汽蓝谷 2019-12-24 2020-01-07 5.84 67,000 391,280.00
20191224
00000280
601066 中信建投 2019-12-24 2020-01-07 30.4 69,700 2,118,880.00
20191224
00000284
601878 浙商证券 2019-12-24 2020-01-07 11.13 80,000 890,400.00
20191224
00000306
600928 西安银行 2019-12-24 2020-01-07 7.77 134,000 1,041,180.00
20191224
00000310
601138 工业富联 2019-12-24 2020-01-07 18.27 35,000 639,450.00
20191224
00000314
600208 新湖中宝 2019-12-24 2020-01-07 3.78 104,000 393,120.00
20191225
00000118
002456 欧菲光 2019-12-25 2020-01-08 15.6 10,000 156,000.00
20191225
00000119
002294 信立泰 2019-12-25 2020-01-08 19.94 27,000 538,380.00
20191225
00000122
002410 广联达 2019-12-25 2020-01-08 33.98 20,000 679,600.00
20191225
00000159
300433 蓝思科技 2019-12-25 2020-01-08 13.82 40,000 552,800.00
20191225
00000161
300433 蓝思科技 2019-12-25 2020-01-08 13.82 21,800 301,276.00
20191225
00000173
601108 财通证券 2019-12-25 2020-01-08 11.34 300,000 3,402,000.00
20191225
00000181
600893 航发动力 2019-12-25 2020-01-08 21.68 10,000 216,800.00
20191225
00000188
600867 通化东宝 2019-12-25 2020-01-08 12.65 10,000 126,500.00
20191225
00000195
600438 通威股份 2019-12-25 2020-01-08 13.13 10,000 131,300.00
20191225
00000200
601800 中国交建 2019-12-25 2020-01-08 9.16 13,700 125,492.00
20191225
00000210
601238 广汽集团 2019-12-25 2020-01-08 11.69 10,600 123,914.00
20191226
00000059
000100 TCL集团 2019-12-26 2020-01-09 4.47 229,000 1,023,630.00
20191226
00000107
002411 延安必康 2019-12-26 2020-01-09 15.63 45,000 703,350.00
20191226 002456 欧菲光 2019-12-26 2020-01-09 15.6 111,000 1,731,600.00
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 44页 共 77页
00000116
20191226
00000157
300433 蓝思科技 2019-12-26 2020-01-09 13.82 33,000 456,060.00
20191226
00000168
601108 财通证券 2019-12-26 2020-01-09 11.34 700,000 7,938,000.00
20191226
00000177
600516 方大炭素 2019-12-26 2020-01-09 12.16 50,000 608,000.00
20191226
00000184
600516 方大炭素 2019-12-26 2020-01-09 12.16 200,000 2,432,000.00
20191226
00000194
603799 华友钴业 2019-12-26 2020-01-09 39.39 32,000 1,260,480.00
20191226
00000200
603799 华友钴业 2019-12-26 2020-01-09 39.39 37,000 1,457,430.00
20191226
00000211
601878 浙商证券 2019-12-26 2020-01-09 11.13 127,400 1,417,962.00
20191227
00000246
002460 赣锋锂业 2019-12-27 2020-01-10 34.83 29,000 1,010,070.00
20191230
00000141
603799 华友钴业 2019-12-30 2020-01-13 39.39 10,000 393,900.00
20191230
00000143
601360 三六零 2019-12-30 2020-01-13 23.51 30,000 705,300.00
20191230
00000157
600928 西安银行 2019-12-30 2020-01-13 7.77 107,300 833,721.00
合计
-
-
-
-
-
11,681,000 116,845,660.00
注:出借证券中如有其他流通受限的情况详见本报告“本基金持有的流通受限证券”部分内容。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货币
市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是进行被动式指数化投资，紧密跟
踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善
的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终
责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度
的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 45页 共 77页
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重
大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算，基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中
国证券金融股份有限公司出借证券，基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方
式向证券公司出借证券，基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查
与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司
最近 1年的分类结果为 A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并通过券款对付的方式进行交割以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资、资产支持证券投资、同业存单投资的信用评级情况按《中国人民银行信用
评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 46页 共 77页
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA
168,000.00 3,469,000.00
AAA以下
1,745,100.00 -
未评级
- -
合计
1,913,100.00 3,469,000.00
注:长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定
的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票
据等。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险，本基金的基金管理
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 47页 共 77页
人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配。
于本报告期末，除附注 7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1个月内到期且计息
(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注
7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 48页 共 77页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 21,703,693.53 - - - 21,703,693.53
结算备付金 26,697,797.36 - - - 26,697,797.36
存出保证金 1,203,615.62 - - 15,316,068.00 16,519,683.62
交易性金融资产 - - 1,913,100.00 27,005,582,800.25 27,007,495,900.25
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 134,000,000.00 - - - 134,000,000.00
应收证券清算款 - - - 21,616,190.17 21,616,190.17
应收利息 - - - 61,641.94 61,641.94
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
183,605,106.51 - 1,913,100.00 27,042,576,700.36 27,228,094,906.87
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 27,591,856.16 27,591,856.16
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 10,418,555.77 10,418,555.77
应付托管费 - - - 2,083,711.14 2,083,711.14
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 2,490,274.14 2,490,274.14
应付税费 - - - 42,243.71 42,243.71
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应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 2,079,066.30 2,079,066.30
负债总计
- - - 44,705,707.22 44,705,707.22
利率敏感度缺口
183,605,106.51 - 1,913,100.00 26,997,870,993.14 27,183,389,199.65
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 11,854,841.01 - - - 11,854,841.01
结算备付金 2,949,257.00 - - - 2,949,257.00
存出保证金 415,400.63 - - 2,162,592.00 2,577,992.63
交易性金融资产 - - 3,469,000.00 18,715,314,312.15 18,718,783,312.15
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 19,000,000.00 - - - 19,000,000.00
应收证券清算款 - - - 4,142,066.83 4,142,066.83
应收利息 - - - 437.58 437.58
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
34,219,498.64
-
3,469,000.00
18,721,619,408.56
18,759,307,907.20
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 2,659,078.05 2,659,078.05
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 8,044,905.93 8,044,905.93
应付托管费 - - - 1,608,981.15 1,608,981.15
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 1,477,244.50 1,477,244.50
应付税费 - - - 13.30 13.30
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,897,900.69 1,897,900.69
负债总计
- -
-
15,688,123.62
15,688,123.62
利率敏感度缺口
34,219,498.64
-
3,469,000.00
18,705,931,284.94
18,743,619,783.58
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
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第 50页 共 77页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.01%(2018 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.02%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流动性原因)导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将采用其他指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
27,005,582,800.25
99.35
18,715,314,312.15
99.85
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
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第 51页 共 77页
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
27,005,582,800.25 99.35
18,715,314,312.15 99.85
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2019年 12月 31日）
上年度末 （2018 年 12 月
31日 ）
分析
业绩比较基准上升
5%
1,357,032,026.50 935,549,958.00
业绩比较基准下降
5%
-1,357,032,026.50 -935,549,958.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 26,954,276,081.10元，属于第二层次的余额为 53,219,819.15元，无属
于第三层次的余额（上年度末：第一层次 18,393,755,246.28元，第二层次 325,028,065.87
元，无属于第三层次的余额）。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
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第 52页 共 77页
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次
还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
金额单位：人民币元
交易性金融资产——股票投资
2019年 1月 1日
-
转入第三层次
17,009,888.68
转出第三层次
-17,009,888.68
当期损失总额
-
——计入损益的损失
-
2019年 12月 31日
-
2019年 12月 31日仍持有的资产计入
2019年度损益的未实现损失的变动
——公允价值变动收益
-
计入损益的损失计入利润表中的公允价值变动收益项目。
金额单位：人民币元
交易性金融资产——股票投资
2018年 1月 1日
13,974,918.68
转入第三层次
-
转出第三层次
-13,974,918.68
当期损失总额
-
——计入损益的损失
-
2018年 12月 31日
-
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 53页 共 77页
2018年 12月 31日仍持有的资产计入
2018年度损益的未实现损失的变动
——公允价值变动收益
-
计入损益的损失计入利润表中的公允价值变动收益项目。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度
末：无)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
27,005,582,800.25 99.18
其中：股票
27,005,582,800.25 99.18
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
1,913,100.00 0.01
其中：债券
1,913,100.00 0.01
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
134,000,000.00 0.49
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
48,401,490.89 0.18
8
其他各项资产
38,197,515.73 0.14
9
合计
27,228,094,906.87 100.00
注:1.股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值；2.通过转融通证券出借业务出借的证券公
允价值为 116,845,660.00元,占基金资产净值的比例为 0.43%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
394,351,195.20 1.45
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 54页 共 77页
B
采矿业
815,134,395.85 3.00
C
制造业
11,409,297,511.97 41.97
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
645,309,782.35 2.37
E
建筑业
689,845,903.40 2.54
F
批发和零售业
298,759,665.81 1.10
G
交通运输、仓储和邮政业
780,968,668.79 2.87
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
814,014,055.66 2.99
J
金融业
9,018,966,659.59 33.18
K
房地产业
1,234,973,340.18 4.54
L
租赁和商务服务业
336,928,409.47 1.24
M
科学研究和技术服务业
132,512,869.72 0.49
N
水利、环境和公共设施管理业
28,222,182.00 0.10
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
23,758,944.00 0.09
Q
卫生和社会工作
240,308,356.40 0.88
R
文化、体育和娱乐业
140,740,675.14 0.52
S
综合
- -
合计
27,004,092,615.53 99.34
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
496,553.18 0.00
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
686,242.70 0.00
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
158,153.04 0.00
N
水利、环境和公共设施管理业
6,578.04 0.00
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
1,347,526.96 0.00
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 55页 共 77页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
1 601318 中国平安 21,227,937 1,814,139,496.02 6.67
2 600519 贵州茅台 980,934 1,160,444,922.00 4.27
3 600036 招商银行 20,216,631 759,740,992.98 2.79
4 000651 格力电器 9,432,108 618,557,642.64 2.28
5 601166 兴业银行 28,497,432 564,249,153.60 2.08
6 000333 美的集团 9,501,352 553,453,754.00 2.04
7 600276 恒瑞医药 6,063,908 530,713,228.16 1.95
8 000858 五 粮 液 3,794,625 504,723,071.25 1.86
9 600030 中信证券 15,384,125 389,218,362.50 1.43
10 600887 伊利股份 11,955,250 369,895,435.00 1.36
11 000002 万 科Ａ 11,416,707 367,389,631.26 1.35
12 600900 长江电力 17,249,422 317,044,376.36 1.17
13 000001 平安银行 18,980,587 312,230,656.15 1.15
14 600016 民生银行 48,650,578 306,985,147.18 1.13
15 601328 交通银行 53,857,126 303,215,619.38 1.12
16 600000 浦发银行 23,013,638 284,678,702.06 1.05
17 601288 农业银行 75,087,097 277,071,387.93 1.02
18 601398 工商银行 42,280,357 248,608,499.16 0.91
19 600837 海通证券 15,861,186 245,213,935.56 0.90
20 300498 温氏股份 7,274,311 244,416,849.60 0.90
21 002415 海康威视 7,311,926 239,392,457.24 0.88
22 601601 中国太保 6,166,023 233,322,310.32 0.86
23 601668 中国建筑 41,136,832 231,188,995.84 0.85
24 002475 立讯精密 6,281,876 229,288,474.00 0.84
25 600048 保利地产 14,026,494 226,948,672.92 0.83
26 600585 海螺水泥 3,915,197 214,552,795.60 0.79
27 000725 京东方Ａ 46,372,725 210,532,171.50 0.77
28 600031 三一重工 11,556,165 197,032,613.25 0.72
29 601688 华泰证券 8,652,839 175,739,160.09 0.65
30 600309 万华化学 3,074,144 172,674,668.48 0.64
31 601888 中国国旅 1,917,191 170,534,139.45 0.63
32 603288 海天味业 1,585,637 170,471,833.87 0.63
33 300059 东方财富 10,515,132 165,823,631.64 0.61
34 601169 北京银行 29,006,649 164,757,766.32 0.61
35 000063 中兴通讯 4,650,476 164,580,345.64 0.61
36 600104 上汽集团 6,875,094 163,970,991.90 0.60
37 601211 国泰君安 8,836,467 163,386,274.83 0.60
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 56页 共 77页
38 002142 宁波银行 5,509,246 155,085,274.90 0.57
39 601988 中国银行 41,308,229 152,427,365.01 0.56
40 002714 牧原股份 1,688,640 149,934,345.60 0.55
41 600009 上海机场 1,892,558 149,038,942.50 0.55
42 000338 潍柴动力 9,376,784 148,903,329.92 0.55
43 600690 海尔智家 7,225,284 140,893,038.00 0.52
44 601818 光大银行 31,209,509 137,633,934.69 0.51
45 601766 中国中车 19,068,796 136,151,203.44 0.50
46 600028 中国石化 26,217,970 133,973,826.70 0.49
47 603259 药明康德 1,438,481 132,512,869.72 0.49
48 601229 上海银行 13,919,510 132,096,149.90 0.49
49 600919 江苏银行 18,101,200 131,052,688.00 0.48
50 002304 洋河股份 1,182,789 130,698,184.50 0.48
51 601012 隆基股份 5,173,424 128,456,117.92 0.47
52 002027 分众传媒 20,103,077 125,845,262.02 0.46
53 000661 长春高新 279,659 125,007,573.00 0.46
54 000568 泸州老窖 1,433,018 124,214,000.24 0.46
55 601899 紫金矿业 26,943,328 123,669,875.52 0.45
56 001979 招商蛇口 6,197,352 123,141,384.24 0.45
57 000100 TCL集团 26,470,864 118,324,762.08 0.44
58 601088 中国神华 6,465,127 117,988,567.75 0.43
59 601628 中国人寿 3,270,269 114,034,280.03 0.42
60 601857 中国石油 19,038,306 110,993,323.98 0.41
61 600050 中国联通 18,245,051 107,463,350.39 0.40
62 002230 科大讯飞 3,009,368 103,763,008.64 0.38
63 600999 招商证券 5,607,222 102,556,090.38 0.38
64 601009 南京银行 11,636,391 102,051,149.07 0.38
65 600019 宝钢股份 17,461,397 100,228,418.78 0.37
66 600570 恒生电子 1,262,121 98,104,665.33 0.36
67 600406 国电南瑞 4,526,752 95,876,607.36 0.35
68 300015 爱尔眼科 2,420,976 95,773,810.56 0.35
69 601006 大秦铁路 11,654,125 95,680,366.25 0.35
70 601939 建设银行 13,160,179 95,148,094.17 0.35
71 601390 中国中铁 15,964,062 94,826,528.28 0.35
72 601989 中国重工 17,939,635 94,003,687.40 0.35
73 600015 华夏银行 12,066,794 92,552,309.98 0.34
74 601186 中国铁建 9,023,082 91,494,051.48 0.34
75 000166 申万宏源 17,632,153 90,276,623.36 0.33
76 000538 云南白药 996,049 89,076,662.07 0.33
77 002241 歌尔股份 4,442,722 88,499,022.24 0.33
78 600703 三安光电 4,800,111 88,130,037.96 0.32
79 000776 广发证券 5,790,278 87,838,517.26 0.32
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 57页 共 77页
80 002594 比亚迪 1,769,435 84,348,966.45 0.31
81 000876 新 希 望 4,134,652 82,486,307.40 0.30
82 600741 华域汽车 3,086,716 80,223,748.84 0.30
83 601336 新华保险 1,632,173 80,221,302.95 0.30
84 002044 美年健康 5,364,356 79,875,260.84 0.29
85 603986 兆易创新 382,532 78,376,981.48 0.29
86 300142 沃森生物 2,403,200 77,959,808.00 0.29
87 600958 东方证券 7,019,787 75,532,908.12 0.28
88 600352 浙江龙盛 5,100,548 73,804,929.56 0.27
89 002024 苏宁易购 7,284,979 73,651,137.69 0.27
90 601225 陕西煤业 7,841,596 70,495,948.04 0.26
91 002236 大华股份 3,532,035 70,216,855.80 0.26
92 600588 用友网络 2,449,262 69,559,040.80 0.26
93 601901 方正证券 7,999,402 69,354,815.34 0.26
94 300003 乐普医疗 2,092,384 69,216,062.72 0.25
95 300136 信维通信 1,515,121 68,756,190.98 0.25
96 601155 新城控股 1,764,500 68,321,440.00 0.25
97 000157 中联重科 10,142,323 67,750,717.64 0.25
98 600340 华夏幸福 2,359,814 67,726,661.80 0.25
99 002008 大族激光 1,667,159 66,686,360.00 0.25
100 600346 恒力石化 4,141,940 66,602,395.20 0.25
101 600547 山东黄金 2,040,256 66,553,150.72 0.24
102 600660 福耀玻璃 2,750,203 65,977,369.97 0.24
103 600436 片仔癀 593,156 65,170,049.72 0.24
104 601669 中国电建 14,995,677 65,081,238.18 0.24
105 601377 兴业证券 9,190,883 65,071,451.64 0.24
106 300347 泰格医药 1,023,900 64,659,285.00 0.24
107 002202 金风科技 5,398,515 64,512,254.25 0.24
108 600383 金地集团 4,422,971 64,133,079.50 0.24
109 002352 顺丰控股 1,723,700 64,104,403.00 0.24
110 601138 工业富联 3,504,000 64,018,080.00 0.24
111 000069 华侨城Ａ 8,024,302 62,509,312.58 0.23
112 300124 汇川技术 2,039,715 62,496,867.60 0.23
113 600886 国投电力 6,648,101 61,029,567.18 0.22
114 601985 中国核电 12,204,500 61,022,500.00 0.22
115 600029 南方航空 8,432,226 60,543,382.68 0.22
116 002736 国信证券 4,815,976 60,440,498.80 0.22
117 603993 洛阳钼业 13,848,187 60,378,095.32 0.22
118 600010 包钢股份 44,675,175 58,971,231.00 0.22
119 002001 新 和 成 2,518,700 58,584,962.00 0.22
120 002456 欧菲光 3,713,930 57,937,308.00 0.21
121 002007 华兰生物 1,644,336 57,798,410.40 0.21
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 58页 共 77页
122 601111 中国国航 5,856,547 56,749,940.43 0.21
123 603160 汇顶科技 274,671 56,664,627.30 0.21
124 000895 双汇发展 1,951,074 56,639,678.22 0.21
125 601933 永辉超市 7,499,126 56,543,410.04 0.21
126 601877 正泰电器 2,109,085 56,523,478.00 0.21
127 601108 财通证券 4,926,100 55,861,974.00 0.21
128 002555 三七互娱 2,071,463 55,784,498.59 0.21
129 002311 海大集团 1,545,050 55,621,800.00 0.20
130 600795 国电电力 23,109,089 54,075,268.26 0.20
131 000783 长江证券 7,569,281 54,044,666.34 0.20
132 002602 世纪华通 4,657,150 53,231,224.50 0.20
133 300144 宋城演艺 1,701,784 52,602,143.44 0.19
134 600196 复星医药 1,973,653 52,499,169.80 0.19
135 002466 天齐锂业 1,738,812 52,477,346.16 0.19
136 600018 上港集团 9,088,650 52,441,510.50 0.19
137 002460 赣锋锂业 1,495,317 52,081,891.11 0.19
138 600705 中航资本 10,560,298 51,217,445.30 0.19
139 600115 东方航空 8,781,300 51,019,353.00 0.19
140 600271 航天信息 2,189,968 50,741,558.56 0.19
141 000938 紫光股份 1,596,744 50,457,110.40 0.19
142 000425 徐工机械 9,198,169 50,313,984.43 0.19
143 601788 光大证券 3,825,362 50,112,242.20 0.18
144 603799 华友钴业 1,269,328 49,998,829.92 0.18
145 600438 通威股份 3,802,100 49,921,573.00 0.18
146 600061 国投资本 3,285,583 49,743,726.62 0.18
147 600606 绿地控股 7,155,900 49,733,505.00 0.18
148 603501 韦尔股份 344,133 49,348,672.20 0.18
149 600089 特变电工 7,279,230 48,406,879.50 0.18
150 601997 贵阳银行 5,046,060 48,240,333.60 0.18
151 600011 华能国际 8,623,000 48,116,340.00 0.18
152 600177 雅戈尔 6,884,323 47,983,731.31 0.18
153 601555 东吴证券 4,709,182 47,044,728.18 0.17
154 002050 三花智控 2,707,800 46,926,174.00 0.17
155 600183 生益科技 2,229,700 46,645,324.00 0.17
156 300122 智飞生物 936,300 46,496,658.00 0.17
157 300033 同花顺 424,612 46,329,415.32 0.17
158 600111 北方稀土 4,273,404 46,323,699.36 0.17
159 600809 山西汾酒 515,516 46,241,785.20 0.17
160 002271 东方雨虹 1,742,499 45,845,148.69 0.17
161 002493 荣盛石化 3,691,400 45,736,446.00 0.17
162 300408 三环集团 2,047,800 45,624,984.00 0.17
163 601600 中国铝业 12,819,965 45,382,676.10 0.17
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 59页 共 77页
164 002410 广联达 1,325,200 45,030,296.00 0.17
165 600176 中国巨石 4,121,922 44,928,949.80 0.17
166 002624 完美世界 1,007,900 44,488,706.00 0.16
167 000768 中航飞机 2,710,693 44,401,151.34 0.16
168 600109 国金证券 4,746,853 44,145,732.90 0.16
169 002120 韵达股份 1,308,460 43,571,718.00 0.16
170 603019 中科曙光 1,238,280 42,819,722.40 0.16
171 600487 亨通光电 2,615,940 42,535,184.40 0.16
172 601800 中国交建 4,600,923 42,144,454.68 0.16
173 000786 北新建材 1,650,000 41,992,500.00 0.15
174 000963 华东医药 1,708,221 41,646,427.98 0.15
175 601607 上海医药 2,260,031 41,516,769.47 0.15
176 002179 中航光电 1,042,636 40,725,362.16 0.15
177 600100 同方股份 4,642,800 40,717,356.00 0.15
178 601919 中远海控 7,593,448 40,017,470.96 0.15
179 600522 中天科技 4,811,300 39,933,790.00 0.15
180 002422 科伦药业 1,686,900 39,625,281.00 0.15
181 600332 白云山 1,107,277 39,430,133.97 0.15
182 601618 中国中冶 13,992,510 39,179,028.00 0.14
183 600221 海航控股 22,548,861 39,009,529.53 0.14
184 600516 方大炭素 3,194,984 38,851,005.44 0.14
185 000961 中南建设 3,628,700 38,282,785.00 0.14
186 000625 长安汽车 3,813,046 38,244,851.38 0.14
187 600893 航发动力 1,759,160 38,138,588.80 0.14
188 600498 烽火通信 1,378,100 37,828,845.00 0.14
189 600637 东方明珠 4,039,255 37,807,426.80 0.14
190 600066 宇通客车 2,607,810 37,161,292.50 0.14
191 601998 中信银行 6,003,511 37,041,662.87 0.14
192 600926 杭州银行 4,026,696 36,884,535.36 0.14
193 000728 国元证券 3,946,196 36,581,236.92 0.13
194 300413 芒果超媒 1,040,780 36,385,668.80 0.13
195 300017 网宿科技 3,805,161 36,263,184.33 0.13
196 600068 葛洲坝 5,420,422 36,208,418.96 0.13
197 601727 上海电气 7,162,543 35,669,464.14 0.13
198 601198 东兴证券 2,705,600 35,551,584.00 0.13
199 600004 白云机场 2,030,000 35,423,500.00 0.13
200 600867 通化东宝 2,792,168 35,320,925.20 0.13
201 603899 晨光文具 721,300 35,156,162.00 0.13
202 600362 江西铜业 2,035,715 34,464,654.95 0.13
203 600674 川投能源 3,453,650 34,018,452.50 0.13
204 002673 西部证券 3,427,997 33,594,370.60 0.12
205 002146 荣盛发展 3,405,514 33,476,202.62 0.12
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 60页 共 77页
206 601838 成都银行 3,541,100 32,117,777.00 0.12
207 000656 金科股份 4,180,700 32,107,776.00 0.12
208 600583 海油工程 4,332,979 31,977,385.02 0.12
209 600208 新湖中宝 8,430,930 31,868,915.40 0.12
210 600023 浙能电力 7,996,405 31,665,763.80 0.12
211 000423 东阿阿胶 893,473 31,602,140.01 0.12
212 601021 春秋航空 718,706 31,544,006.34 0.12
213 600219 南山铝业 14,058,610 31,491,286.40 0.12
214 002508 老板电器 926,940 31,339,841.40 0.12
215 601117 中国化学 4,837,600 31,154,144.00 0.11
216 000703 恒逸石化 2,223,100 30,945,552.00 0.11
217 600170 上海建工 8,725,462 30,888,135.48 0.11
218 002601 龙蟒佰利 1,990,100 30,627,639.00 0.11
219 600085 同仁堂 1,070,077 30,154,769.86 0.11
220 000596 古井贡酒 220,221 29,932,438.32 0.11
221 300024 机器人 2,137,234 29,921,276.00 0.11
222 002739 万达电影 1,624,200 29,479,230.00 0.11
223 601018 宁波港 7,748,630 29,444,794.00 0.11
224 601881 中国银河 2,532,200 29,398,842.00 0.11
225 601878 浙商证券 2,617,410 29,131,773.30 0.11
226 002252 上海莱士 3,889,342 28,858,917.64 0.11
227 000413 东旭光电 8,578,641 28,824,233.76 0.11
228 000630 铜陵有色 12,355,670 28,788,711.10 0.11
229 600369 西南证券 5,535,836 28,730,988.84 0.11
230 600489 中金黄金 3,385,512 28,709,141.76 0.11
231 603833 欧派家居 243,395 28,477,215.00 0.10
232 300070 碧水源 3,713,445 28,222,182.00 0.10
233 002916 深南电路 196,600 27,936,860.00 0.10
234 002081 金 螳 螂 3,138,425 27,680,908.50 0.10
235 600038 中直股份 579,847 27,664,500.37 0.10
236 600535 天士力 1,773,963 27,354,509.46 0.10
237 000627 天茂集团 3,863,100 27,196,224.00 0.10
238 000671 阳 光 城 3,165,900 26,910,150.00 0.10
239 600482 中国动力 1,330,662 26,613,240.00 0.10
240 601066 中信建投 873,773 26,562,699.20 0.10
241 600760 中航沈飞 821,900 25,972,040.00 0.10
242 002032 苏 泊 尔 326,420 25,062,527.60 0.09
243 600153 建发股份 2,780,137 24,993,431.63 0.09
244 600118 中国卫星 1,163,032 24,853,993.84 0.09
245 000629 攀钢钒钛 8,406,100 24,545,812.00 0.09
246 002153 石基信息 627,852 24,486,228.00 0.09
247 601992 金隅集团 6,537,300 24,384,129.00 0.09
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 61页 共 77页
248 603156 养元饮品 825,203 23,955,643.09 0.09
249 600655 豫园股份 3,042,600 23,853,984.00 0.09
250 002607 中公教育 1,328,800 23,758,944.00 0.09
251 600027 华电国际 6,387,975 23,443,868.25 0.09
252 600663 陆家嘴 1,720,786 23,247,818.86 0.09
253 000723 美锦能源 2,402,900 22,659,347.00 0.08
254 002938 鹏鼎控股 500,400 22,467,960.00 0.08
255 601808 中海油服 1,164,700 22,362,240.00 0.08
256 600977 中国电影 1,463,445 22,273,632.90 0.08
257 002558 巨人网络 1,191,460 21,517,767.60 0.08
258 000709 河钢股份 8,313,426 21,448,639.08 0.08
259 601238 广汽集团 1,824,120 21,323,962.80 0.08
260 300433 蓝思科技 1,535,352 21,218,564.64 0.08
261 601633 长城汽车 2,360,031 20,886,274.35 0.08
262 600297 广汇汽车 6,399,000 20,860,740.00 0.08
263 601216 君正集团 6,613,714 20,700,924.82 0.08
264 600398 海澜之家 2,603,200 19,992,576.00 0.07
265 600848 上海临港 781,100 19,176,005.00 0.07
266 002773 康弘药业 516,650 19,100,550.50 0.07
267 600816 安信信托 4,273,776 18,975,565.44 0.07
268 002411 延安必康 1,202,300 18,791,949.00 0.07
269 601360 三六零 794,350 18,675,168.50 0.07
270 600188 兖州煤业 1,736,109 18,333,311.04 0.07
271 601577 长沙银行 2,014,200 18,268,794.00 0.07
272 601898 中煤能源 3,588,000 18,011,760.00 0.07
273 002010 传化智联 2,553,900 17,826,222.00 0.07
274 002294 信立泰 817,259 16,296,144.46 0.06
275 600733 北汽蓝谷 2,741,300 16,009,192.00 0.06
276 601319 中国人保 2,088,500 15,851,715.00 0.06
277 000898 鞍钢股份 4,695,500 15,729,925.00 0.06
278 600998 九州通 1,109,100 15,693,765.00 0.06
279 600566 济川药业 640,200 15,480,036.00 0.06
280 600989 宝丰能源 1,579,000 15,016,290.00 0.06
281 600025 华能水电 3,529,300 14,893,646.00 0.05
282 600372 中航电子 1,030,016 14,667,427.84 0.05
283 600233 圆通速递 1,119,104 14,156,665.60 0.05
284 000415 渤海租赁 3,629,600 13,792,480.00 0.05
285 601236 红塔证券 782,400 13,120,848.00 0.05
286 002841 视源股份 139,300 11,938,010.00 0.04
287 002468 申通快递 600,600 11,711,700.00 0.04
288 600968 海油发展 3,989,000 11,687,770.00 0.04
289 601212 白银有色 2,902,500 10,681,200.00 0.04
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 62页 共 77页
290 002939 长城证券 668,600 9,266,796.00 0.03
291 601828 美凯龙 788,200 8,930,306.00 0.03
292 601698 中国卫通 783,100 8,864,692.00 0.03
293 603260 合盛硅业 282,188 8,316,080.36 0.03
294 600390 五矿资本 966,160 7,980,481.60 0.03
295 002945 华林证券 530,800 7,930,152.00 0.03
296 002958 青农商行 1,198,800 7,756,236.00 0.03
297 601162 天风证券 1,011,000 7,440,960.00 0.03
298 600928 西安银行 954,700 7,418,019.00 0.03
299 601298 青岛港 947,800 6,511,386.00 0.02
300 600299 安迪苏 580,399 6,419,212.94 0.02
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（％）
1 688023 安恒信息 2,728 334,261.84 0.00
2 688168 安博通 2,252 220,538.36 0.00
3 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.00
4 688037 芯源微 3,028 178,591.44 0.00
5 688128 中国电研 9,027 158,153.04 0.00
6 688058 宝兰德 1,450 131,442.50 0.00
7 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.00
8 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00
9 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
10 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 300498 温氏股份 298,413,553.79 1.59
2 600519 贵州茅台 126,373,352.48 0.67
3 603259 药明康德 105,559,538.37 0.56
4 601166 兴业银行 77,187,236.53 0.41
5 000333 美的集团 77,180,164.33 0.41
6 600900 长江电力 74,611,013.34 0.40
7 300347 泰格医药 63,098,927.03 0.34
8 601318 中国平安 61,793,695.93 0.33
9 600276 恒瑞医药 59,385,110.05 0.32
10 601088 中国神华 53,456,191.59 0.29
11 603019 中科曙光 51,886,600.89 0.28
12 600183 生益科技 50,169,683.24 0.27
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 63页 共 77页
13 603501 韦尔股份 48,757,697.49 0.26
14 000002 万 科Ａ 47,789,326.10 0.25
15 601108 财通证券 47,194,371.86 0.25
16 601688 华泰证券 44,109,163.29 0.24
17 000661 长春高新 43,324,980.48 0.23
18 002410 广联达 40,600,122.00 0.22
19 000596 古井贡酒 36,184,094.56 0.19
20 002602 世纪华通 34,595,721.54 0.18
8.4.2 累计卖出金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 303,449,227.63 1.62
2 600519 贵州茅台 227,020,583.49 1.21
3 600036 招商银行 120,160,952.53 0.64
4 600276 恒瑞医药 72,252,561.01 0.39
5 601166 兴业银行 68,573,426.56 0.37
6 600887 伊利股份 60,295,762.59 0.32
7 600030 中信证券 56,281,579.47 0.30
8 000661 长春高新 53,795,265.22 0.29
9 601328 交通银行 50,406,113.00 0.27
10 600016 民生银行 49,151,049.60 0.26
11 600340 华夏幸福 46,651,085.78 0.25
12 000858 五 粮 液 46,000,256.36 0.25
13 600000 浦发银行 45,128,492.41 0.24
14 601288 农业银行 44,922,571.00 0.24
15 000651 格力电器 43,963,834.63 0.23
16 000333 美的集团 43,142,690.51 0.23
17 601398 工商银行 40,205,717.22 0.21
18 601668 中国建筑 39,565,103.07 0.21
19 002065 东华软件 38,095,735.33 0.20
20 600837 海通证券 36,643,606.21 0.20
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
3,609,892,619.75
卖出股票收入（成交）总额
4,343,955,829.97
注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 64页 共 77页
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
1,913,100.00 0.01
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
1,913,100.00 0.01
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
1 128088 深南转债 8,331 833,100.00 0.00
2 128085 鸿达转债 3,040 304,000.00 0.00
3 128084 木森转债 2,360 236,000.00 0.00
4 113029 明阳转债 1,890 189,000.00 0.00
5 128086 国轩转债 1,830 183,000.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码
名称
持仓量（买
/卖）
合约市值(元)
公允价值变动
（元）
风险说明
IF2003 IF2003 30 37,078,200.00 2,410,500.00 -
IF2006 IF2006 94 116,082,480.00 6,685,500.00 -
公允价值变动总额合计（元）
9,096,000.00
股指期货投资本期收益（元）
9,501,562.72
股指期货投资本期公允价值变动（元）
10,068,230.40
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 65页 共 77页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数型基金，主要投资标的为指数成份股和备选成份股。本基金投资股指期货将根据风
险管理的原则，以套期保值为目的，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金投资于标
的指数为基础资产的股指期货，目的在于满足基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管理，
实现跟踪标的指数的投资目标。
本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
16,519,683.62
2
应收证券清算款
21,616,190.17
3
应收股利
-
4
应收利息
61,641.94
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
38,197,515.73
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 66页 共 77页
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
公司名称
流通受限部分的公
允
价值（人民币元）
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 688023 安恒信息 334,261.84 0.00 科创板新股锁定
2 688168 安博通 220,538.36 0.00 科创板新股锁定
3 688181 八亿时空 189,377.88 0.00 新发未上市
4 688037 芯源微 178,591.44 0.00 科创板新股锁定
5 688128 中国电研 158,153.04 0.00 科创板新股锁定
注:根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导
建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之
日起 6个月。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
23,587 277,102.50 6,067,645,351.00 92.83
468,371,325.00 7.17
9.1.2
ETF联接基金期末持有份额及占比
项目
持有份额（份）
占总份额比例（%）
嘉实沪深 300ETF联接(LOF) 4,491,383,192.00 68.72
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
中央汇金资产管理有
限责任公司
313,051,932.00 4.79
2
中国平安财产保险股
份有限公司－传统－
普通保险产品
124,877,385.00 1.91
3
友邦保险有限公司上
海分公司－传统－普
通保险产品
106,285,100.00 1.63
4
中信证券股份有限公
司
83,637,334.00 1.28
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 67页 共 77页
5
中央汇金投资有限责
任公司
83,301,065.00 1.27
6
友邦保险有限公司广
东分公司－传统－普
通保险产品
67,461,667.00 1.03
7
中英人寿保险有限公
司－传统保险产品
51,000,000.00 0.78
8
海通证券股份有限公
司
45,456,900.00 0.70
9
上海展弘投资管理有
限公司－展弘稳进 1号
私募证券投资基金
41,327,954.00 0.63
10
长江养老保险股份有
限公司－中国太平洋
人寿权益基金型投资
产品（财富管家）委托
专户
39,200,072.00 0.60
11
中国银行股份有限公
司－嘉实沪深 300交易
型开放式指数证券投
资基金联接基金
4,491,383,192.00 68.72
注:上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
无。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年 5月 7日）基
金份额总额
19,333,307,392.00
本报告期期初基金份额总额
5,603,506,477.00
本报告期基金总申购份额
3,759,300,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
3,447,900,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少
以“-”填列）
621,110,199.00
本报告期期末基金份额总额
6,536,016,676.00
注:报告期期间拆分变动份额为基金折算增加份额。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 68页 共 77页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2019年 2月 2日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，自
2019年 2月 2日起邵健先生不再担任公司副总经理，专注于专户产品的投资管理工作。
2019年 6月 6日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，李
松林先生因工作变动不再担任公司副总经理职务。
2019年 6月 12日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司关于公司法定代表人变更的
公告》，公司法定代表人变更为经雷先生。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2019年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事
变动已按相关规定备案、公告。
2019年 6月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关
规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）的审计费 170,000.00 元，该审计机构已连续 8 年为本基金提供审计服
务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 69页 共 77页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券
股份有限
公司
7
3,166,283,806.70
39.98%
2,014,826.45
38.89%
新增 2
个
中国国际
金融股份
有限公司
5
1,725,398,339.47
21.79%
1,090,050.15
21.04%
新增 2
个
中泰证券
股份有限
公司
4
628,939,034.51
7.94%
440,259.43
8.50%
-
兴业证券
股份有限
公司
3
597,593,529.57
7.55%
418,319.66
8.08%
-
西部证券
股份有限
公司
2
387,822,641.12
4.90%
244,826.81
4.73%
新增
中信建投
证券股份
有限公司
4
348,299,237.64
4.40%
243,812.89
4.71%
-
光大证券
股份有限
公司
2
275,979,883.93
3.48%
193,185.95
3.73%
新增 1
个
西南证券
股份有限
公司
2
192,060,964.64
2.43%
121,249.73
2.34%
-
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 70页 共 77页
东方证券
股份有限
公司
4
137,575,119.75
1.74%
96,303.83
1.86%
-
方正证券
股份有限
公司
5
133,271,468.46
1.68%
93,290.12
1.80%
-
广发证券
股份有限
公司
4
96,667,053.14
1.22%
67,668.17
1.31%
-
长江证券
股份有限
公司
2
80,574,576.30
1.02%
56,404.74
1.09%
新增 1
个
东吴证券
股份有限
公司
3
47,821,938.60
0.60%
30,191.06
0.58%
-
国泰君安
证券股份
有限公司
4
36,825,309.91
0.46%
25,778.01
0.50%
-
海通证券
股份有限
公司
2
24,701,132.50
0.31%
17,291.08
0.33%
-
华泰证券
股份有限
公司
6
20,646,088.02
0.26%
14,452.33
0.28%
新增 2
个
国海证券
股份有限
公司
2
14,210,005.94
0.18%
8,970.63
0.17%
-
中国中金
财富证券
有限公司
1
4,929,100.58
0.06%
3,450.35
0.07%
-
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 71页 共 77页
安信证券
股份有限
公司
3
-
-
-
-
-
北京高华
证券有限
责任公司
1
-
-
-
-
-
渤海证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
长城证券
股份有限
公司
3
-
-
-
-
-
东北证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
东兴证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
广州证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
国金证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
国信证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
国元证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 72页 共 77页
宏信证券
有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
华宝证券
有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
华创证券
有限责任
公司
2
-
-
-
-
-
华福证券
有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
华西证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
民生证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
平安证券
股份有限
公司
4
-
-
-
-
-
瑞银证券
有限责任
公司
2
-
-
-
-
新增 1
个
申万宏源
证券有限
公司
3
-
-
-
-
-
天风证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 73页 共 77页
天源证券
经纪有限
公司
1
-
-
-
-
-
湘财证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
新时代证
券股份有
限公司
2
-
-
-
-
-
信达证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
英大证券
有限责任
公司
1
-
-
-
-
-
招商证券
股份有限
公司
2
-
-
-
-
-
浙商证券
股份有限
公司
1
-
-
-
-
-
中国银河
证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
-
中航证券
有限公司
1
-
-
-
-
新增
中银国际
证券股份
有限公司
2
-
-
-
-
-
注:1.本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 74页 共 77页
的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议，并通知基金托管人。
3.中国中投证券有限责任公司更名为中国中金财富证券有限公司。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
东吴证券
股份有限
公司
- -
193,000,000.00 1.54%
- -
方正证券
股份有限
公司
4,853,797.70 4.61%
1,560,000,000.00 12.46%
- -
光大证券
股份有限
公司
3,915,821.50 3.72%
419,000,000.00 3.35%
- -
广发证券
股份有限
公司
1,947,685.30 1.85%
- -
- -
国海证券
股份有限
公司
- -
108,000,000.00 0.86%
- -
华泰证券
股份有限
公司
- -
1,211,000,000.00 9.67%
- -
西部证券
股份有限
- -
35,000,000.00 0.28%
- -
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 75页 共 77页
公司
西南证券
股份有限
公司
22,058,272.30 20.93%
297,000,000.00 2.37%
- -
中国国际
金融股份
有限公司
1,172,220.00 1.11%
1,672,000,000.00 13.36%
- -
中国中金
财富证券
有限公司
- -
365,000,000.00 2.92%
- -
中航证券
有限公司
- -
182,000,000.00 1.45%
- -
中信建投
证券股份
有限公司
1,062,480.71 1.01%
- -
- -
中信证券
股份有限
公司
70,365,297.30 66.78%
6,475,000,000.00 51.73%
- -
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于嘉实沪深 300ETF流动性服务商
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2019年 01月 03日
2
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金实施基金份额折算的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2019年 01月 04日
3
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金实施基金份额折算的提
示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2019年 01月 11日
4
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金基金份额折算结果及恢
复交易和申购、赎回的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、管理人
网站
2019年 01月 14日
5
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金流动性服务商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 01月 28日
6
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金流动性服务商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 02月 11日
7
关于增加华宝证券为嘉实沪深 300交
易型开放式指数证券投资基金申购赎
回代理券商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 03月 13日
8
关于嘉实沪深 300ETF流动性服务商
的公告
证券时报、管理人网站 2019年 04月 01日
9
关于增加广州证券为嘉实沪深 300交
易型开放式指数证券投资基金申购赎
证券时报、管理人网站 2019年 05月 31日
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 76页 共 77页
回代理券商的公告
10
关于增加国盛证券为嘉实旗下基金申
购赎回代理券商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 06月 26日
11
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金暂停场内现金申购业务
的公告
证券时报、管理人网站 2019年 08月 27日
12
关于增加德邦证券为嘉实沪深 300交
易型开放式指数证券投资基金申购赎
回代理券商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 09月 27日
13
关于嘉实沪深 300ETF开通场内“深
市股票实物申赎，沪市股票现金替
代”申赎业务并修改基金合同的公告
证券时报、管理人网站 2019年 10月 16日
14
关于嘉实沪深 300ETF更新招募说明
书的更正公告
证券时报、管理人网站 2019年 10月 19日
15
关于嘉实沪深 300交易型开放式指数
证券投资基金“深市股票实物申赎、
沪市股票现金替代”模式下增加申购
赎回代理券商的公告
证券时报、管理人网站 2019年 10月 21日
16
嘉实基金管理有限公司关于旗下交易
型开放式指数基金在科创板股票上市
首日的风险提示性公告
证券时报、管理人网站 2019年 11月 05日
17
嘉实基金管理有限公司关于旗下交易
型开放式指数基金在科创板股票上市
首日的风险提示性公告
证券时报、管理人网站 2019年 11月 06日
18
嘉实基金管理有限公司关于旗下交易
型开放式指数基金在科创板股票上市
首日的风险提示性公告
证券时报、管理人网站 2019年 11月 18日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
（%）
机构
-
-
-
-
-
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
联接基
金
1
2019/01/01
至
2019/12/31
4,725,237,402.00
7,279,926,852.00
7,513,781,062.00
4,491,383,192.00
68.72
嘉实沪深 300ETF2019年年度报告
第 77页 共 77页
产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额
净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别
投资者巨额赎回后本基金连续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5000
万元，还可能面临转换运作方式或者与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
（2）《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
（3）《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；
（4）《嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6）报告期内嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8层嘉实基金管理有限公司
13.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2020年 04月 08日
