中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金
2019年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2020 年 04 月 01 日
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年3月25日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2019年01月01日起至2019年12月31日止。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .......................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................3
§2
基金简介 ...................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................9
§4
管理人报告 ...............................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................14
§5
托管人报告 .............................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..............14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................14
§6
审计报告 .................................................................................................................................................15
6.1 审计报告基本信息 .........................................................................................................................15
6.2 审计报告的基本内容 .....................................................................................................................15
§7
年度财务报表 .........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................18
7.2 利润表 .............................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................21
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................23
§8 投资组合报告 ..........................................................................................................................................47
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................50
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................50
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................50
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8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................50
8.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................51
§9
基金份额持有人信息 .............................................................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................52
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..........................................52
§10
开放式基金份额变动 ...........................................................................................................................53
§11
重大事件揭示 .......................................................................................................................................53
11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................53
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................54
11.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................55
§12
影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................57
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................57
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................58
§13
备查文件目录 .......................................................................................................................................58
13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................58
13.2 存放地点 .......................................................................................................................................58
13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................58
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 中欧弘安一年定期开放债券
基金主代码 003419
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2017年04月07日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 96,340,989.87份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资组合风险的前提下，力争为基金
份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金管理人将运用多策略进行债券资产组合投
资。根据基本价值评估、经济环境和市场风险评估预
期未来市场利率水平以及利率曲线形态确定债券组合
的久期配置，在确定组合久期基础上进行组合期限配
置形态的调整。通过对宏观经济、产业行业的研究以
及相应的财务分析和非财务分析，"自上而下"在各类
债券资产类别之间进行类属配置，"自下而上"进行个
券选择。在市场收益率以及个券收益率变化过程中，
灵活运用骑乘策略、套息策略、利差策略等增强组合
收益。当市场收益率上行时，基金管理人将运用国债
期货对组合中的债券资产进行套期保值，以回避一定
的市场风险。
业绩比较基准
中债综合指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于
货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属
于较低风险/收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
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项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 黎忆海 许俊
联系电话 021-68609600 010-66594319
信息披
露负责
人
电子邮箱 liyihai@zofund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95566
传真 021-33830351 010-66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 窦玉明 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 中欧基金管理有限公司
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴
环路333号五层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
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金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年
2017年04月07日（基金合同生
效日）-2017年12月31日
本期已实现收益
10,593,9
88.21
20,128,1
15.28
29,878,566.21
本期利润
8,784,77
4.02
33,025,2
42.69
19,545,057.62
加权平均基金份额本期利
润
0.0574 0.0630 0.0163
本期加权平均净值利润率 5.26% 6.15% 1.61%
本期基金份额净值增长率 5.30% 6.16% 1.63%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润
11,533,3
66.55
15,706,6
83.01
6,389,690.58
期末可供分配基金份额利
润
0.1197 0.0573 0.0053
期末基金资产净值
108,272,
107.39
292,563,
737.79
1,209,062,561.41
期末基金份额净值 1.1238 1.0672 1.0053
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 13.61% 7.89% 1.63%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益
①-③ ②-④
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准差② 率③ 率标准差
④
过去三个月 1.38% 0.05% 0.61% 0.04% 0.77% 0.01%
过去六个月 3.20% 0.06% 1.07% 0.04% 2.13% 0.02%
过去一年 5.30% 0.08% 1.31% 0.05% 3.99% 0.03%
自基金合同
生效起至今
13.61% 0.06% 3.87% 0.06% 9.74% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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注：本基金合同生效日为2017年4月7日，2017年度数据为2017年4月7日至2017年12月31
日数据
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分
配合计
备注
2017年 0.110
8,469,633.
95
4,708,224.
56
13,177,858
.51
-
合计 0.110
8,469,633.
95
4,708,224.
56
13,177,858
.51
-
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京
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百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任
公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资
产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司和中欧基金国际有限
公司。截至2019年12月31日，本基金管理人共管理72只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职
日期
离任
日期
证
券
从
业
年
限
说明
蒋雯
文
基金经理
2018-
01-30
2019-
02-19
8
历任新际香港有限公司销
售交易员
（2009.06-2011.07），平安
资产管理有限责任公司债
券交易员
（2013.09-2016.05），前海
开源基金投资经理助理（2016
.09-2016.10）。2016-11-1
7加入中欧基金管理有限
公司，历任交易员、基金
经理助理
刘波 基金经理
2018-
06-14
- 11
历任太平养老保险股份有
限公司投资管理中心投资
经理（2008.07-2011.02），
长信基金管理有限责任公
司固定收益部基金经理助
理、基金经理（2011.02-2016.1
2）。2016-12-23加入中欧
基金管理有限公司
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研究报
告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；在交
易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格
把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计
过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时
间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进
行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次，为量化组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
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2019年经济增长延续了逐季下行趋势，全年增速6.1%。分阶段来看，一季度在以信
贷和社融为代表的宽信用政策作用下，经济下行压力略有缓解，GDP增速小幅下行至
6.4%；二季度随着宽信用政策实施力度减弱，叠加中美贸易摩擦升级，GDP增速下行至
6.2%；四季度中美贸易谈判达成初步协议，单季度GDP增速6.0%，与三季度持平。通胀
方面，上半年CPI从1月份的1.7%逐月抬升，但整体保持在较低水平，下半年开始受“非
洲猪瘟”因素影响，猪肉价格大幅攀升，推高年末CPI涨幅达到4.5%，全年CPI涨幅
2.9%。流动性方面，央行通过多次降准、下调公开市场操作利率、加大公开市场流动性
投放力度等方式，维持全年市场流动性整体宽裕，以缓解经济下行压力。汇率方面，2019
年美联储先后在7月、9月、10月进行了降息操作，叠加美国主导的贸易摩擦因素，各主
要经济体汇率波动加大，人民币汇率围绕7.0附近中枢线呈现震荡态势。市场方面，一
季度权益市场涨幅明显，4月份开始权益市场出现调整，风险偏好回落，下半年随着指
数企稳，板块表现分化加大，科技成长类行业出现较好涨幅，全年沪深300指数上涨
36.07%；可转债市场受益于权益上涨及自身攻守兼备特性，中证转债指数全年上涨
25.15%，同时市场扩容明显，2019年末市场规模超过4000亿，个券数量超过200只，覆
盖所有申万一级行业；债券市场方面，中长期利率债全年维持窄幅震荡态势，年末10年
期国债收益率3.14%，10年期国开债收益率3.58%，基本与年初持平，全年中短期信用债
收益率出现明显下行，年末3年AAA中票收益率3.43%，AA+中票收益率3.55%，分别较年
初下降38bp和50bp。
报告期内，本组合继续维持中高评级、中短久期、高杠杆的债券投资策略，以期获
得稳定的票息收益。考虑到攻防兼备的转债资产在权益震荡行情中具备较好的配置吸引
力，本组合适当参与了部分正股基本面优良的转债资产的配置机会。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金份额净值增长率为5.30%，同期业绩比较基准增长率为1.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，2020年初受疫情因素影响加大了短期经济的波动，未来经济增长各项指
标仍有下行压力，经济结构由传统地产基建投资驱动向科技创新投资驱动转变的趋势仍
在持续。通胀数据短期内可能维持在较高水平，未来持续关注猪价和油价的波动情况。
货币政策和财政政策预期持续宽松以缓解经济下行压力，短期内资金利率可能继续维持
在较低水平。市场方面，当前经济增长下行压力和宽松的资金面环境对债市依然友好，
通胀波动和阶段性宽信用因素会加大债市波动，中短期、中高评级信用债依然是高性价
比债券资产。转债市场，年初市场情绪明显升温，估值水平回到历史中枢偏上，考虑到
当前沪深300指数PE\PB估值仍处于最近十年周期较低水平，且转债市场供需双向扩容趋
势明显，可转债资产配置价值显著提升，我们将立足于公司基本面，结合自上而下研究，
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重点关注两个方向：第一、传统行业中的优质白马标的，寻找景气度在高位能持续、景
气往上和底部复苏的行业，该类行业目前的估值水平仍相对安全，ROE水平和业绩增速
相对平稳，比如银行、电力、交运、汽车、以及地产后周期的家居和建材等，该类行业
中公司基本面较好、盈利增速相对较高、靠业绩驱动和ROE增长可能在一段时间内实现
促转股的转债资产具备较高的配置价值；第二，成长类行业的核心龙头标的，该类行业
景气处于上升周期，能代表未来宏观经济增长的主要驱动方向，比如通信、电子、计算
机、生物医药、新能源等，考虑到该类行业对应的估值整体维持在较高水平，重点关注
其中基本面确定、成长性较高的龙头公司对应的转债标的的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2019年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原
则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2019年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后第一时间内
通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律法规
及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范
围内的解读；同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、风险案例
研讨、员工合规测试等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理
基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2019年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了
进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和
修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年共制订或修订制度流程29
项，内容涵盖投资研究、合规管理、产品运作、基金销售及宣传推介、流动性管理、反
洗钱等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2019年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计
力度，全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风
险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠
正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照
各项法律法规和公司内部制度有效落实。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总
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经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基
金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在中欧弘安一年定期开
放债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
15
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第22189号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金全
体基金份额持有人：
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了中欧弘安一年定期开放债券型证券
投资基金(以下简称"中欧弘安一年定期开放债券
基金")的财务报表，包括2019年12月31日的资产
负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")、
中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业
协会")发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制，公允反映了中欧弘安一年定期开放债
券基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度
的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
16
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
中欧弘安一年定期开放债券基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
强调事项
其他事项
其他信息
管理层和治理层对财务报表的责任
中欧弘安一年定期开放债券基金的基金管理人
中欧基金管理有限公司(以下简称"基金管理人")
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估
中欧弘安一年定期开放债券基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清
算中欧弘安一年定期开放债券基金、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中欧弘安一年定期
开放债券基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)
了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设
的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对中欧弘安一年定期开放债券基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中欧
弘安一年定期开放债券基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结
构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰、潘晓怡
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2020-03-30
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2019年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 666,389.05 3,684,669.39
结算备付金
833,773.66 513,697.62
存出保证金
140,547.20 10,379.84
交易性金融资产 7.4.7.2 164,295,311.05 391,506,331.50
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
164,295,311.05 391,506,331.50
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 3,242,859.59 8,306,327.84
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
169,178,880.55 404,021,406.19
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
60,599,755.60 110,799,440.30
应付证券清算款
20,859.19 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
64,023.80 173,460.67
应付托管费
9,146.25 24,780.11
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 3,582.39 13,088.85
应交税费
17,405.79 29,417.54
应付利息
22,000.14 117,480.93
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,000.00 300,000.00
负债合计
60,906,773.16 111,457,668.40
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 96,340,989.87 274,139,030.09
未分配利润 7.4.7.10 11,931,117.52 18,424,707.70
所有者权益合计
108,272,107.39 292,563,737.79
负债和所有者权益总
计
169,178,880.55 404,021,406.19
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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注：报告截止日2019年12月31日，中欧弘安债券基金份额净值1.1238元，基金份额总额
96,340,989.87份。
7.2 利润表
会计主体：中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2019年01月01
日 至2019年12月3
1日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018
年12月31日
一、收入
12,138,132.63 42,820,906.37
1.利息收入
8,554,904.36 36,436,253.96
其中：存款利息收入 7.4.7.11 77,232.06 116,873.29
债券利息收入
8,477,672.30 35,271,826.16
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 1,047,554.51
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以
“-”填列）
5,392,442.46 -6,512,475.00
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 5,392,442.46 -6,512,475.00
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
3
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.16 -1,809,214.19 12,897,127.41
4.汇兑收益（损失以“－”
- -
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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号填列）
5.其他收入（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 - -
减：二、费用
3,353,358.61 9,795,663.68
1．管理人报酬
1,177,350.57 3,825,871.40
2．托管费
168,192.89 546,553.15
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 12,226.90 40,635.75
5．利息支出
1,753,641.84 4,926,909.44
其中：卖出回购金融资产
支出
1,753,641.84 4,926,909.44
6．税金及附加
23,743.91 109,123.31
7．其他费用 7.4.7.19 218,202.50 346,570.63
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
8,784,774.02 33,025,242.69
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列）
8,784,774.02 33,025,242.69
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2019年01月01日至2019年12月31日
单位：人民币元
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
项 目
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
274,139,030.09 18,424,707.70 292,563,737.79
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 8,784,774.02 8,784,774.02
三、本期基金份额 -177,798,040.22 -15,278,364.20 -193,076,404.42
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购
款
56,303,166.48 4,703,315.39 61,006,481.87
2.基金赎
回款
-234,101,206.70 -19,981,679.59 -254,082,886.29
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
96,340,989.87 11,931,117.52 108,272,107.39
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12月31日
项 目
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
1,202,672,870.83 6,389,690.58 1,209,062,561.41
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 33,025,242.69 33,025,242.69
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填
列）
-928,533,840.74 -20,990,225.57 -949,524,066.31
其中：1.基金申购
款
14,665,264.65 326,060.73 14,991,325.38
2.基金赎
回款
-943,199,105.39 -21,316,286.30 -964,515,391.69
四、本期向基金份 - - -
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权
益（基金净值）
274,139,030.09 18,424,707.70 292,563,737.79
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管
理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]1492号文《关于准予中欧弘安一年定
期开放债券型证券投资基金注册的批复》，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共
和国证券投资基金法》和《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责
公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。经向中国证监会备案，《中欧弘安
一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2017年4月7日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为1,197,987,137.74份基金份额，其中认购资金利息折合94,772.84
份基金份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股
份有限公司(以下简称"中国银行")。
根据《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金
以定期开放方式运作。本基金每一年开放一次，每个开放期原则上不少于5个工作日且
最长不超过10个工作日，第一个开放期的首日为基金合同生效日1年以后的年度对日，
第二个以及以后的开放期的首日为上一个开放期结束次日的1年以后的年度对日，若该
日为非工作日，则顺延至下一工作日，若该日历年度中不存在对应日期的，则顺延至该
月最后一日的下一工作。本基金的首个封闭期为自基金合同生效日起至第一个开放期的
首日(不含该日)之间的期间，之后的封闭期为每相邻两个开放期之间的期间。本基金在
封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2020年3月30日批准报
出。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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24
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投
资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019
年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认
为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区
分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资
成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为
利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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27
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13
号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会
估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资
产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独
立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往
来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助
服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号
《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政
府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷
款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运
营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价
计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为
买入价计算销售额。
(2)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
(3)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
活期存款 666,389.05 3,684,669.39
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 666,389.05 3,684,669.39
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末2019年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 62,370,548.13 62,613,311.05 242,762.92
银行间市场 101,135,508.29 101,682,000.00 546,491.71 债券
合计 163,506,056.42 164,295,311.05 789,254.63
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 163,506,056.42 164,295,311.05 789,254.63
上年度末2018年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄 - - -
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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金合约
交易所市场 60,146,114.20 60,427,331.50 281,217.30
银行间市场 328,796,598.48 331,079,000.00 2,282,401.52 债券
合计 388,942,712.68 391,506,331.50 2,563,618.82
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 388,942,712.68 391,506,331.50 2,563,618.82
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末2019年12月31日
公允价值 项目
合同/名义金额
资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 -6,836,000.00 - - -
--国债期货 -6,836,000.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 -6,836,000.00 - - -
上年度末2018年12月31日
公允价值 项目
合同/名义金额
资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为国债期货投资，净额为0。在当日无负债结算
制度下，结算准备金已包括所持国债期货投资产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的
国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。于
2019年12月31日，本基金持有的国债期货合约情况如下：
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动
T2003 10年期国 2003 -7 -6,870,850.00 -34,850.00
总额合计
-7 -6,870,850.00 -34,850.00
减：可抵销期货暂收
款
-34,850.00
国债期货投资净额
-
注：买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
应收活期存款利息 419.54 959.90
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 250.47 254.32
应收债券利息 3,242,187.93 8,305,108.45
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.65 5.17
合计 3,242,859.59 8,306,327.84
7.4.7.6 其他资产
无余额。
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7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 3,582.39 13,088.85
合计 3,582.39 13,088.85
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用-审计费 50,000.00 60,000.00
预提费用-信息披露费 120,000.00 240,000.00
合计 170,000.00 300,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期2019年01月01日至2019年12月31日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 274,139,030.09 274,139,030.09
本期申购 56,303,166.48 56,303,166.48
本期赎回（以“-”号填列） -234,101,206.70 -234,101,206.70
本期末 96,340,989.87 96,340,989.87
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 15,706,683.01 2,718,024.69 18,424,707.70
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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本期利润 10,593,988.21 -1,809,214.19 8,784,774.02
本期基金份额交易产
生的变动数
-14,767,304.67 -511,059.53 -15,278,364.20
其中：基金申购款 4,720,563.20 -17,247.81 4,703,315.39
基金赎回款 -19,487,867.87 -493,811.72 -19,981,679.59
本期已分配利润 - - -
本期末 11,533,366.55 397,750.97 11,931,117.52
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2019年01月01日至
2019年12月31日
上年度可比期间2018年01月0
1日至2018年12月31日
活期存款利息收入 64,283.87 92,588.57
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,429.50 23,581.66
其他 518.69 703.06
合计 77,232.06 116,873.29
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12
月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
5,392,442.46 -6,512,475.00
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
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债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 5,392,442.46 -6,512,475.00
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年12月31
日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12月31
日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）
成交总额
771,092,612.73 4,240,039,680.98
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
752,656,708.95 4,137,786,007.27
减：应收利息总额 13,043,461.32 108,766,148.71
买卖债券差价收入 5,392,442.46 -6,512,475.00
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年01月01日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12
月31日
1.交易性金融资产 -1,774,364.19 12,897,127.41
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——股票投资 - -
——债券投资 -1,774,364.19 12,897,127.41
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 -34,850.00 -
——权证投资 - -
——期货投资 -34,850.00 -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -1,809,214.19 12,897,127.41
7.4.7.17 其他收入
无。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12
月31日
交易所市场交易费用 3,478.80 353.25
银行间市场交易费用 8,725.00 40,282.50
期货市场交易费用 23.10 -
合计 12,226.90 40,635.75
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年12
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12
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月31日 月31日
审计费用 50,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 224,100.00
汇划手续费 11,002.50 25,270.63
账户维护费 36,000.00 36,000.00
其他费用 1,200.00 1,200.00
合计 218,202.50 346,570.63
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注册
登记机构
中国银行股份有限公司 基金托管人
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意
联银行”)
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上海
睦亿合伙"）
基金管理人的股东
自然人股东 基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世资
管"）
基金管理人的全资子公司
中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱滚滚
"）
基金管理人的控股子公司
中欧基金国际有限公司（“中欧国际”） 基金管理人的全资子公司
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注：1、中欧基金于2019年11月22日在香港特别行政区收购中睿资产管理有限公司，正
式成立香港子公司，中睿资产管理有限公司自2019年11月29日起将公司名称变更为"中
欧基金国际有限公司(Zhong Ou Asset Management International Limited)。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019
年12月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,177,350.57 3,825,871.40
其中：支付销售机构的客户维护费 84.41 21.87
注：支付基金管理人 中欧基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.70% / 当年天数。
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7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019
年12月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 168,192.89 546,553.15
注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入
基金
卖出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行股份
有限公司
- - - - - -
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交
易的
各关联方名称
基金买入
基金
卖出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行股份
有限公司
10,006,616.
44
- - - - -
注：本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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份额单位：份
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
关联方名
称
持有的基
金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
持有的基
金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
自然人股
东
1,081.02 0.00% 1,081.02 0.00%
注:1、本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用
费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
2、截止上年度末，本基金自然人股东持有本基金实际占比为0.0004%；截止本报告期末
自然人股东持有本基金实际占比为0.0011%，上述展示均系四舍五入的结果。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年01月01日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年12月31日
关联方名
称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
股份有限
公司
666,389.05 64,283.87 3,684,669.39 92,588.57
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金
本基金本报告期内不存在利润分配情况。资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前
的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：7.4.8.2)
7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2019年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额29,599,755.60元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
101800773 18首钢MTN002 2020-01-06 102.30 100,000 10,230,000.00
101800794
18国电集MTN00
5
2020-01-06 101.67 100,000 10,167,000.00
101900083
19津城建MTN00
2A
2020-01-06 101.52 100,000 10,152,000.00
合计
300,000 30,549,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2019年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额31,000,000.00元，于2020年1月2日到期。该类交易要求本基金转入
质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型基金，属证券投资基金中的中低风险收益品种，其长期平均风险
和收益预期低于股票型基金、混合型基金，但高于货币市场基金。本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。在有效控制投资组合风险的前提下，力
争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。本基金的基金管理人奉行全面
风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负
责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项提出意见和建议。
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监
察稽核工作，根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查，
出具监察稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基金管理人
对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险
产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金
融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和
相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
A-1 - 30,324,000.00
A-1以下 - -
未评级 - 20,088,000.00
合计 - 50,412,000.00
注：本期末基金未持有短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末基金未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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本期末基金未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
AAA 156,029,047.60 177,964,716.60
AAA以下 8,266,263.45 81,971,414.90
未评级 0.00 81,158,200.00
合计 164,295,311.05 341,094,331.50
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末基金未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本期末基金未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于约定开放日要求赎回其持有的基金份
额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而
无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，
本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需
求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同
中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回
模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，
本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行
持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、
组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于
一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。在开放期，本
基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注7.4.12
中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2019年12月31日，
本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余
额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款及信用状况良好的固定收益类资产，其中银行存
款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款，固定收益类资产
主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资
产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基
金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金投资于交易所及银行间市
场交易的固定收益品种比重较大，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2
019年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
666,389.05 -
- - 666,389.05
结算备
付金
833,773.66 -
- - 833,773.66
存出保
证金
140,547.20 -
- - 140,547.20
交易性 20,469,200.00 141,326,844.00
2,499,267.05 - 164,295,311.05
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金融资
产
应收利
息
- -
- 3,242,859.59 3,242,859.59
资产总
计
22,109,909.91 141,326,844.00 2,499,267.05 3,242,859.59 169,178,880.55
负债
卖出回
购金融
资产款
60,599,755.60 -
- - 60,599,755.60
应付证
券清算
款
- -
- 20,859.19 20,859.19
应付管
理人报
酬
- -
- 64,023.80 64,023.80
应付托
管费
- -
- 9,146.25 9,146.25
应付交
易费用
- -
- 3,582.39 3,582.39
应交税
费
- -
- 17,405.79 17,405.79
应付利
息
- -
- 22,000.14 22,000.14
其他负
债
- -
- 170,000.00 170,000.00
负债总
计
60,599,755.60 - - 307,017.56 60,906,773.16
利率敏
感度缺
口
-38,489,845.69 141,326,844.00 2,499,267.05 2,935,842.03 108,272,107.39
上年度
末2018年
12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
3,684,669.39 -
- - 3,684,669.39
结算备
付金
513,697.62 -
- - 513,697.62
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存出保
证金
10,379.84 -
- - 10,379.84
交易性
金融资
产
96,597,390.00 292,585,316.60
2,323,624.90 - 391,506,331.50
应收利
息
- -
- 8,306,327.84 8,306,327.84
资产总
计
100,806,136.85 292,585,316.60 2,323,624.90 8,306,327.84 404,021,406.19
负债
卖出回
购金融
资产款
110,799,440.30 -
- - 110,799,440.30
应付管
理人报
酬
- -
- 173,460.67 173,460.67
应付托
管费
- -
- 24,780.11 24,780.11
应付交
易费用
- -
- 13,088.85 13,088.85
应交税
费
- -
- 29,417.54 29,417.54
应付利
息
- -
- 117,480.93 117,480.93
其他负
债
- -
- 300,000.00 300,000.00
负债总
计
110,799,440.30 - - 658,228.10 111,457,668.40
利率敏
感度缺
口
-9,993,303.45 292,585,316.60 2,323,624.90 7,648,099.74 292,563,737.79
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
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本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
利率下降25BP 678,664.75 1,810,667.99
利率上升25BP -672,896.43 -1,792,464.22
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金
管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情
况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基
金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2019年12月31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2018年12月31日:0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动
对于本基金资产净值无重大影响（2018年12月31日:同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为13,234,411.05元，属于第二层次的余额为151,060,900.00
元，无属于第三层次的余额（2018年12月31日：属于第一层次的余额为22,273,941.50
元，属于第二层次的余额为369,232,390.00元，无属于第三层次的余额）。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将
相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2019年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2018年12
月31日：同）。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 164,295,311.05 97.11
其中：债券 164,295,311.05 97.11
资产支持证券 - -
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4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 1,500,162.71 0.89
8 其他各项资产 3,383,406.79 2.00
9 合计 169,178,880.55 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
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2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 49,378,900.00 45.61
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 101,682,000.00 93.91
7 可转债(可交换债) 13,234,411.05 12.22
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 164,295,311.05 151.74
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例(%)
1 101800532
18豫园商城MTN
001
100,000 10,295,000.00 9.51
2 101800773 18首钢MTN002 100,000 10,230,000.00 9.45
3 101900423
19津渤海MTN00
2
100,000 10,190,000.00 9.41
4 101900599
19沪国资MTN00
1
100,000 10,171,000.00 9.39
5 101800794
18国电集MTN00
5
100,000 10,167,000.00 9.39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资国债期货以套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头的合约
价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金管理人通过动态管理国债期货合约数量，
以萃取相应债券组合的超额收益。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量(买/
卖)
合约市值(元)
公允价值变动
（元）
风险指标说
明
T2003
10年期国债
2003
-7
-6,870,850.
00
-34,850.00 -
公允价值变动总额合计（元） -34,850.00
国债期货投资本期收益（元） -
国债期货投资本期公允价值变动（元） -34,850.00
8.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。
基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债
券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和现货的基差、国债期货
的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资
产安全的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
8.12 投资组合报告附注
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
51
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 截止本报告期末，本基金未涉及股票相关投资。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 140,547.20
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,242,859.59
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,383,406.79
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基
金资
产净
值比例
（%）
1 128048 张行转债 2,104,200.00 1.94
2 110048 福能转债 1,891,344.00 1.75
3 110057 现代转债 1,440,140.00 1.33
4 113518 顾家转债 1,298,000.00 1.20
5 110046 圆通转债 1,289,300.00 1.19
6 113011 光大转债 1,246,600.00 1.15
7 113008 电气转债 1,154,100.00 1.07
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
52
8 128067 一心转债 689,499.45 0.64
9 128029 太阳转债 638,900.00 0.59
10 128058 拓邦转债 355,020.00 0.33
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
人户
数(户)
户均持有的基金份
额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
246 391,630.04 96,277,957.13 99.93% 63,032.74 0.07%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 2,985.38 0.00%
注：期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的实际占比为0.0031%，上表系四舍
五入的结果。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
§10
开放式基金份额变动
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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页
53
单位：份
基金合同生效日(2017年04月07日)基金份额总额 1,197,987,137.74
本报告期期初基金份额总额 274,139,030.09
本报告期基金总申购份额 56,303,166.48
减：本报告期基金总赎回份额 234,101,206.70
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 96,340,989.87
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2019年5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上
述人事变动已按相关规定备案、公告。
2019年6月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按
相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务
所审计费用为50,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
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页
54
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商
名称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备
注
海通
证券
1 - - - - -
中信
证券
1 - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商名
称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
海通证
券
81,978,064.07 18.86% - - - - - -
中信证
券
352,598,797.67 81.14% 1,544,300,000.00 100.00% - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中欧基金管理有限公司关于 中国证监会指定媒介 2019-01-01
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
55
旗下基金2018年12月31日基
金资产净值、基金份额净值
和基金份额累计净值公告
2
中欧基金管理有限公司关于
新增苏宁基金为部分基金代
销机构同步开通转换定投业
务并享受费率优惠的公告
中国证监会指定媒介 2019-01-16
3
中欧基金管理有限公司中欧
基金管理有限公司住所变更
公告
中国证监会指定媒介 2019-01-18
4
中欧基金管理有限公司关于
增加注册资本及修改公司章
程的公告
中国证监会指定媒介 2019-01-18
5
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年第四季度报告
中国证监会指定媒介 2019-01-22
6
中欧弘安一年定期开放债券
型证券投资基金基金经理变
更公告
中国证监会指定媒介 2019-02-20
7
中欧基金管理有限公司关于
新增基煜基金为部分基金代
销机构同步开通转换业务并
享受费率优惠的公告
中国证监会指定媒介 2019-03-13
8
中欧基金管理有限公司关于
新增中信建投为部分基金代
销机构同步开通转换定投业
务并参与费率优惠的公告
中国证监会指定媒介 2019-03-13
9
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年基金年报摘要
中国证监会指定媒介 2019-03-28
10
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年基金年报
中国证监会指定媒介 2019-03-28
11
中欧弘安一年定期开放债券
型证券投资基金开放申购、
赎回、转换业务的公告
中国证监会指定媒介 2019-04-18
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
56
12
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年第一季度报告
中国证监会指定媒介 2019-04-18
13
中欧弘安一年定期开放债券
型证券投资基金更新招募说
明书（2019年第1号）
中国证监会指定媒介 2019-05-21
14
中欧弘安一年定期开放债券
型证券投资基金更新招募说
明书摘要（2019年第1号）
中国证监会指定媒介 2019-05-21
15
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金2019年6月30日基金
资产净值、基金份额净值和
基金份额累计净值公告
中国证监会指定媒介 2019-07-01
16
中欧基金管理有限公司关于
新增中信证券等渠道为部分
基金代销机构同步开通转换
定投业务并参与费率优惠活
动的公告
中国证监会指定媒介 2019-07-05
17
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年第二季度报告
中国证监会指定媒介 2019-07-19
18
中欧基金管理有限公司关于
旗下部分基金在嘉实财富开
通定投业务并参与费率优惠
的公告
中国证监会指定媒介 2019-07-30
19
中欧基金管理有限公司关于
调整适用“养老金客户差别
费率”的养老金客户范围的
公告
中国证监会指定媒介 2019-08-15
20
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年半年度报告摘要
中国证监会指定媒介 2019-08-26
21
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年半年度报告
中国证监会指定媒介 2019-08-26
22
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年第三季度报告
中国证监会指定媒介 2019-10-24
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
57
23
中欧基金管理有公司关于新
增中国人寿为旗下部分基金
代销机构同步开通转换和定
投业务的公告
中国证监会指定媒介 2019-10-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投
资
者
类
别
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过20
%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
1
2019
年 1月
1日至 2
019年
4月 29
日
61,867,789.6
8
0.00
61,867,789.6
8
0.00 0.00%
2
2019
年 4月
23日至
2019
年 5月
8日
50,560,009.4
5
0.00
50,560,009.4
5
0.00 0.00%
3
2019
年 4月
23日至
2019
年 12
月 31日
40,000,800.0
0
0.00 0.00
40,000,800
.00
41.52%
机
构
4
2019
年 5月
9日至 2
019年 1
0.00
27,684,569.9
5
0.00
27,684,569
.95
28.74%
中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告
第
页
58
2月 31
日
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情况
下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进行审
慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者利益。
注：申购份额含红利再投份额、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
3、《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
4、《中欧弘安一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人的住所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇二〇年四月一日
