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东方红货币A(005056)

东方红货币:东方红货币市场基金2019年年度报告查看PDF公告

 
 
东方红货币市场基金 
2019 年年度报告 
 
2019 年 12 月 31 日


基金管理人:上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2020 年 3 月 31 日 东方红货币 2019 年年度报告 第 2 页 共 69 页


§1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2019年 01 月 01日起至 12月 31日。


东方红货币 2019 年年度报告 第 3 页 共 69 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 14 §4 管理人报告 ............................................................................................................................. 15 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 21 §5 托管人报告 ............................................................................................................................. 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 21 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 21 §6 审计报告 ................................................................................................................................. 21 6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................ 21 6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................... 21 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 23 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 23 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 24 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 26 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 27 §8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 55 东方红货币 2019 年年度报告 第 4 页 共 69 页


8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 55 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 55 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................ 56 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 56 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 57 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .......................................................... 57 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 57 8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 58 §9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 59 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 59 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 60 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 60 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 60 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 61 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 61 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 61 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 62 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 64 11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 65 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 68 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 68 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 68 §13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 68 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 68 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 69 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 69 东方红货币 2019 年年度报告 第 5 页 共 69 页


§2 基金简介


2.1 基金基本情况 基金名称


东方红货币市场基金


基金简称


东方红货币


基金主代码


005056 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2017年 8月 25日 基金管理人


上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人


中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额


7,122,687,249.22份 基金合同存续期


不定期 下属分级基金的基 金简称


东方红货币 A


东方红货币 B


东方红货币 C


东方红货币 E


下属分级基金的交 易代码


005056


005057


007864


005058


报告期末下属分级 基金的份额总额


49,623,385.83份


5,008,886,715.79份


2,023,392,472.28份


40,784,675.32份


2.2


基金产品说明


投资目标


在本金安全的前提下,确保基金资产的高流动性,追求超越业绩比 较基准的稳定收益。 投资策略


本基金根据对短期利率变动的预测,采用投资组合平均剩余期限控 制下的主动性投资策略,利用定性分析和定量分析方法,通过对短 期金融工具的积极投资,在控制风险和保证流动性的基础上,力争 获得稳定的当期收益。 业绩比较基准


当期银行活期存款利率(税后) 风险收益特征


本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预 期收益和风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3


基金管理人和基金托管人


项目


基金管理人


基金托管人


名称


上海东方证券资产管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人


姓名


李云亮 郭明 联系电话


021-63325888 010-66105799 东方红货币 2019 年年度报告 第 6 页 共 69 页


电子邮箱


service@dfham.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话


4009200808 95588 传真


021-63326981 010-66105798 注册地址


上海市黄浦区中山南路 318号 31 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址


上海市黄浦区中山南路 318号 2 号楼 31层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码


200010 100140 法定代表人


潘鑫军 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址


www.dfham.com 基金年度报告备置地点


上海东方证券资产管理有限公司 上海市中山南路 318号 2 号楼 31层


中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门 内大街 55号 2.5 其他相关资料


项目


名称


办公地址


会计师事务所


普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座 普华永道中心 11楼 注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 中国北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元


3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标


2019年 2019年 9 月 5 日(基 金合同 生效 日) -2019 年 12 月 31 日


2019 年 2018年 2017年 8月 25 日(基金合同 生效日)-2017 年 12月 31日


2 0 1 7 年 2017 年 8 月 25 日(基 金合 同生 效日) -2017 年 12 月 31 日


东方 东方红 东方红 东方 东方 东方红 东 东方 东方 东方 东 东方 东方红货币 2019 年年度报告 第 7 页 共 69 页


红货 币 A


货币 B


货币 C


红货 币 E


红货 币 A


货币 B


方 红 货 币 C


红货 币 E


红货 币 A


红货 币 B


方 红 货 币 C


红货 币 E


本 期 已 实 现 收 益


1,117 ,775. 40 44,275 ,722.4 2 3,570, 583.52 1,306 ,902. 66 1,945 ,666. 83 54,051 ,413.9 1 - 2,235 ,463. 15 273,8 51.78 18,03 6,691 .27 - 227,3 52.85 本 期 利 润


1,117 ,775. 40 44,275 ,722.4 2 3,570, 583.52 1,306 ,902. 66 1,945 ,666. 83 54,051 ,413.9 1 - 2,235 ,463. 15 273,8 51.78 18,03 6,691 .27 - 227,3 52.85 本 期 净 值 收 益 率


2.345 6%


2.5917 %


0.7378 %


2.499 4%


3.388 8%


3.6366 %


-


3.543 5%


1.378 2%


1.463 7%


-


1.432 0%


3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标


2019年末 2018年末 2017年末 期 末 49,62 3,385 5,008, 886,71 2,023, 392,47 40,78 4,675 56,67 8,601 1,937, 170,09 - 45,34 9,632 18,94 2,137 899,3 38,73 - 25,60 1,178 东方红货币 2019 年年度报告 第 8 页 共 69 页


基 金 资 产 净 值


.83 5.79 2.28 .32 .59 7.50 .34 .48 8.57 .49 期 末 基 金 份 额 净 值


1.000 0 1.0000 1.0000 1.000 0 1.000 0 1.0000 - 1.000 0 1.000 0 1.000 0 - 1.000 0 3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标


2019年末 2018年末 2017年末 累 计 净 值 收 益 率


7.272 2%


7.8788 %


0.7378 %


7.651 3%


4.813 7%


5.1536 %


-


5.026 3%


1.378 2%


1.463 7%


-


1.432 0%


注:1、表中的“期末”均指报告期最后一日,即 2019 年 12 月 31 日;“本期”指 2019 年 1 月 1 日-2019年 12月 31日;东方红货币市场基金 C类合同生效日为 2019年 9月 5日,自基金合同生 效起至今指 2019年 9月 5日-2019年 12月 31日。


2、东方红货币 A、东方红货币 B、东方红货币 C 与东方红货币 E适用不同的销售服务费率。


3、本基金收益分配为按日结转份额。


4、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 东方红货币 2019 年年度报告 第 9 页 共 69 页


除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基 金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


东方红货币 A 阶段


份额净值收 益率①


份额净值收 益率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.5741%


0.0007%


0.0882%


0.0000%


0.4859%


0.0007%


过去六个月 1.1144%


0.0009%


0.1764%


0.0000%


0.9380%


0.0009%


过去一年 2.3456%


0.0012%


0.3500%


0.0000%


1.9956%


0.0012%


自基金合同生 效起至今 7.2722%


0.0023%


0.8237%


0.0000%


6.4485%


0.0023%


东方红货币 B 阶段


份额净值收 益率①


份额净值收 益率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.6348%


0.0007%


0.0882%


0.0000%


0.5466%


0.0007%


过去六个月 1.2368%


0.0009%


0.1764%


0.0000%


1.0604%


0.0009%


过去一年 2.5917%


0.0012%


0.3500%


0.0000%


2.2417%


0.0012%


自基金合同生 效起至今 7.8788%


0.0023%


0.8237%


0.0000%


7.0551%


0.0023%


东方红货币 C 阶段


份额净值收 益率①


份额净值收 益率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.5768%


0.0007%


0.0882%


0.0000%


0.4886%


0.0007%


自基金合同生 效起至今 0.7378%


0.0010%


0.1132%


0.0000%


0.6246%


0.0010%


东方红货币 E 阶段


份额净值收 益率①


份额净值收 益率标准差 ②


业绩比较基 准收益率③


业绩比较基 准收益率标 准差④


①-③


②-④


过去三个月 0.6120%


0.0007%


0.0882%


0.0000%


0.5238%


0.0007%


过去六个月 1.1908%


0.0009%


0.1764%


0.0000%


1.0144%


0.0009%


过去一年 2.4994%


0.0012%


0.3500%


0.0000%


2.1494%


0.0012%


东方红货币 2019 年年度报告 第 10 页 共 69 页


自基金合同生 效起至今 7.6513%


0.0023%


0.8237%


0.0000%


6.8276%


0.0023%


注:1、自基金合同生效日起至今指 2017年 8月 25日-2019年 12月 31日。


根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金的业绩比较基准=当期银行活期存 款利率(税后)。


本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,t日收益率(benchmarkt)按下列公式 计算:


benchmarkt=100%*[t日当期银行活期存款利率(税后)/365];


其中,t=1,2,3,...T,T表示时间截至日;


t日至 T日的期间收益率(benchmarkTt)按下列公式计算:


benchmarkTt=[∏Tt(1+benchmarkt)]-1


其中,T=2,3,4,...;


∏Tt=(1+benchmarkt)表示 t日至 T日的(1+benchmarkt)数学连乘。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较


东方红货币 2019 年年度报告 第 11 页 共 69 页


东方红货币 2019 年年度报告 第 12 页 共 69 页


注:截止日期为 2019年 12月 31日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较


东方红货币 2019 年年度报告 第 13 页 共 69 页


东方红货币 2019 年年度报告 第 14 页 共 69 页


注:1、本基金合同生效日期为 2017年 8月 25日。





2、本图所示时间区间为货币 A/B/E 份额 2017年 8月 25 日至 2019年 12月 31 日,货币 C份 额 2019年 9月 5日(生效日)至 2019年 12月 31日。


3、合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:元


东方红货币 A 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2019年 1,129,848.01 8,558.23 -20,630.84 1,117,775.40 - 2018年 1,900,437.47 29,402.66 15,826.70 1,945,666.83 - 2017年 260,027.37 5,595.79 8,228.62 273,851.78 - 合计


3,290,312.85 43,556.68 3,424.48 3,337,294.01 - 东方红货币 B 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2019年 44,201,180.41 569,360.40 -494,818.39 44,275,722.42 - 2018年 52,864,812.83 721,773.46 464,827.62 54,051,413.91 - 2017年 17,393,513.16 234,743.39 408,434.72 18,036,691.27 - 合计


114,459,506.40 1,525,877.25 378,443.95 116,363,827.60 - 东方红货币 C 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


东方红货币 2019 年年度报告 第 15 页 共 69 页


2019年 3,430,139.85 - 140,443.67 3,570,583.52 - 2018年 0.00 - - - - 2017年 0.00 - - - - 合计


3,430,139.85 - 140,443.67 3,570,583.52 - 东方红货币 E 年度


已按再投资形式


转实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


年度利润


分配合计


备注


2019年 1,305,309.47 18,606.51 -17,013.32 1,306,902.66 - 2018年 2,187,323.79 39,581.24 8,558.12 2,235,463.15 - 2017年 212,263.80 3,651.37 11,437.68 227,352.85 - 合计


3,704,897.06 61,839.12 2,982.48 3,769,718.66 - §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验


上海东方证券资产管理有限公司成立于 2010 年 7 月 28 日,是国内首家获中国证监会批准设 立的券商系资产管理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准东方证券股份有限公司设 立证券资产管理子公司的批复》(证监许可[2010]518 号)批准,由东方证券股份有限公司出资 3 亿元在原东方证券资产管理业务总部的基础上成立。2013年 8月,公司成为首家获得“公开募集 证券投资基金管理业务资格”的证券公司。公司主要业务为证券资产管理业务和公开募集证券投 资基金业务。截至 2019年 12 月 31日,本基金管理人共管理东方红新动力灵活配置混合型证券投 资基金、东方红产业升级灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)、东方红睿元三年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红中国优势灵活 配置混合型证券投资基金、东方红领先精选灵活配置混合型证券投资基金、东方红稳健精选混合 型证券投资基金、东方红睿逸定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红策略精选灵活配置混 合型发起式证券投资基金、东方红京东大数据灵活配置混合型证券投资基金、东方红优势精选灵 活配置混合型发起式证券投资基金、东方红收益增强债券型证券投资基金、东方红信用债债券型 证券投资基金、东方红稳添利纯债债券型发起式证券投资基金、东方红汇阳债券型证券投资基金、 东方红汇利债券型证券投资基金、东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东方 红沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿华沪港深灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、 东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金、东方红价值精选混合型证券投资基金、东方红优享 红利沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红益鑫纯债债券型证券投资基金、东方红智逸沪 港深定期开放混合型发起式证券投资基金、东方红货币市场基金、东方红睿玺三年定期开放灵活 东方红货币 2019 年年度报告 第 16 页 共 69 页


配置混合型证券投资基金、东方红目标优选三年定期开放混合型证券投资基金、东方红睿泽三年 定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红创新优选三年定期开放混合型证券投资基金、东 方红配置精选混合型证券投资基金、东方红 6 个月定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、东 方红核心优选一年定期开放混合型证券投资基金、东方红恒元五年定期开放灵活配置混合型证券 投资基金、东方红睿阳三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿轩三年定期开放灵 活配置混合型证券投资基金、东方红中证竞争力指数发起式证券投资基金、东方红聚利债券型证 券投资基金、东方红启元三年持有期混合型证券投资基金共计 38只公开募集证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介


姓名


职务


任本基金的基金经理(助理) 期限


证券从业年限


说明


任职日期


离任日期


徐觅 东 方 红 策 略 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资基金、东 方 红 汇 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金、东方红 汇 利 债 券 型 证 券 投 资基金、东 方 红 益 鑫 纯 债 债 券 型 证 券 投 资基金、东 方 红 货 币 市 场 基 金、东方红 目 标 优 选 三 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资基金、东 方 红 配 置 精 选 混 合 型 证 券 投 资基金、东 方 红 核 心 2017年9月15 日 - 13 硕士,曾任长信基金 管理有限责任公司 基金事务部基金会 计、交易管理部债券 交易员,广发基金管 理有限公司固定收 益部债券交易员,富 国基金管理有限公 司固定收益部基金 经理助理,上海东方 证券资产管理有限 公司私募固定收益 投资部投资经理。现 任上海东方证券资 产管理有限公司公 募固定收益投资部 基金经理兼任东方 红策略精选混合、东 方红汇阳债券、东方 红汇利债券、东方红 益鑫纯债债券、东方 红货币、东方红目标 优选定开混合、东方 红配置精选混合、东 方红核心优选定开 混合基金经理。具有 基金从业资格,中国 国籍。 东方红货币 2019 年年度报告 第 17 页 共 69 页


优 选 一 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。 李燕 东 方 红 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理。 2017 年 10 月 25日 - 19 硕士,曾任国信证券 股份有限公司电子 商务部职员,富国基 金管理有限公司运 营部基金会计、基金 会计主管、总监助 理、副总监,上海东 方证券资产管理有 限公司固定收益研 究部业务总监,现任 东方红货币市场基 金经理。具有基金从 业资格,中国国籍。 丁锐 东 方 红 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理。 2018 年 11 月 23日 - 8 硕士,曾任交通银行 股份有限公司资产 管理业务中心投资 经理,交银施罗德基 金管理有限公司专 户投资部投资经理 助理,上海东方证券 资产管理有限公司 私募固定收益投资 部投资经理助理;现 任东方红货币市场 基金基金经理。具有 基金从业资格,中国 国籍。 注:1、上述表格内基金首任基金经理“任职日期”指基金合同生效日,“离任日期”指根据公司 决定确定的解聘日期;对此后非首任基金经理,基金经理的“任职日期”和“离任日期”均指根 据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期,上海东方证券资产管理有限公司作为本基金管理人,严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它有关法律法规的规定,本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有 东方红货币 2019 年年度报告 第 18 页 共 69 页


人利益的行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度和控制方法


根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规关于公平交易的规定,公司建立了与公平交易相关的控制制度、流程以及信息披 露程序等,保证公司在投资管理活动中公平对待各投资组合,防范不同投资组合之间进行利益输 送,并定期对同向交易、反向交易和异常交易行为进行监控和分析。交易部使用恒生交易系统中 的公平交易模块进行交易执行和分配,合规与风险管理部对公司各投资组合及组合之间的交易行 为进行事后分析,校验公平交易执行情况。对于同向交易,合规与风险管理部侧重于对公司管理 的不同产品(包含了公募产品、私募产品)的整体收益率差异、投资类别(股票、债券)的收益 率差异进行分析,对连续四个季度期间内交易所竞价交易的所有交易记录,在不同时间窗下(日 内、3日内、5日内)的同向交易价差按两两组合进行显著性检验,并根据显著性检验结果,对符 合异常交易筛选条件并超过规定阈值的交易记录,通过逐笔检查或抽样分析的方法,分析相应交 易行为的公平性。对于反向交易,原则上禁止组合间的日内反向交易,完全按照有关指数构成比 例进行投资的投资组合除外。如有投资策略或流动性等特殊需要的,需由投资经理提供投资依据, 经投资决策委员会审慎审批后留档备查。本年度未发现公司管理的投资组合间存在违反公平交易 原则的交易行为。 4.3.2 公平交易制度的执行情况


本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流 程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《上海东方证券资产管理有限公司公平交易制度》 等规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明


报告期内未发现本基金存在异常交易行为。


报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该 证券当日成交量 5%的情况。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析


2019年国内经济整体呈现前高后低的态势,一季度在社融增速大幅回升,基建企稳,中美贸 易争端有所缓和等因素带动下,经济表现为全年最佳;二季度则受到中美贸易摩擦反复、4 月份 东方红货币 2019 年年度报告 第 19 页 共 69 页


货币政策边际收紧等影响,复苏未能延续,经济增长重回跌势;三季度在内外需求不振,外部不 确定性因素增多的背景下,经济延续跌势;四季度随着逆周期政策发力,中美第一阶段贸易协议 的达成,经济呈现短期企稳迹象。通胀整体可控,CPI 上半年温和抬升,下半年在猪肉等食品价 格上涨的影响下虽逐月攀升至同比 4.5%,但 PPI则持续低位运行。海外主要经济体经济数据整体 较弱,各国央行推出新一轮宽松货币政策。国内货币政策整体保持宽松,并通过全面降准、定向 降准、TMLF 等方式向银行投放低成本资金,改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制,下调 MLF、OMO利率,推动实体经济融资成本的下行,流动性保持合理充裕,货币市场利率整体有所下 行。


本报告期内,本基金在做好流动性管理的前提下,积极应对市场变化,充分把握资金面的波 动,及时有效地调整组合配置,整体保持中短久期及适度杠杆,并抓住年末等市场有利配置时机, 适度提升组合杠杆,拉长久期,提升组合收益,为投资者获取了较为稳健的回报。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现


本报告期本基金 A 类份额净值收益率为 2.3456%,B 类份额净值收益率为 2.5917%,C 类份额 净值收益率为 0.7378%,E类份额净值收益率为 2.4994%,同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望 2020年,新冠肺炎疫情短期内将对国内经济带来较为明显的负面冲击,但不会改变经济 企稳向好的趋势。当前库存周期逐渐进入被动去库存阶段,经济基本面有望见底企稳;疫情冲击 下逆周期调节政策对基建投资支持力度将进一步加强,将有效支撑基建投资回升;地产投资在 2020年仍有望维持韧性;信贷支持和贸易战的缓和有助于制造业投资底部企稳;疫情对经济的拖 累主要集中在消费端,同时疫情在海外的扩散,可能导致外需减弱,对出口产生负面影响,但中 美第一阶段贸易协议的达成也将对出口带来一定的积极作用。通胀方面,受疫情及基数的影响, CPI 同比预计上半年仍将维持高位,下半年将有所回落, PPI同比预计上半年将维持低位,下半 年可能低位有所回升。货币政策方面,为对冲疫情影响及经济下行压力,逆周期调节力度将有所 加强,将进一步推动实体融资成本的下行,预计货币政策将保持宽松,流动性将保持合理充裕, 货币市场利率将继续维持低位波动。


综上,2020年本基金将在做好流动性管理的前提下,对市场变化进行有效判断,及时把握市 场机会,灵活调整组合久期及杠杆水平,在风险防控的基础上努力提升组合收益。


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况


公司日常监察稽核工作主要由合规与风险管理部承担,2019年开展了如下主要工作:


(1)切实履行了日常合规管理职责。 东方红货币 2019 年年度报告 第 20 页 共 69 页





①顺利完成了日常的合规审查、合规宣导、合规培训、合规报告、合规咨询、合规检查/稽核 等工作。②持续加强员工执业行为管理,督促和指导员工及时完成投资申报工作、加强即时通讯 工具管控等。③提升反洗钱工作的有效性,系统排查梳理反洗钱工作管控实效。④稳步跟进各类 法律事务。⑤深入开展合规专题研究。⑥持续推进制度规范化项目工作,顺利完成公司部分制度 的修订和废止。⑦根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,结合公司实际重构公司信息 披露管理体系。⑧推动资管新规整改。


(2)切实履行了日常风险管理职责。


①加强事前、事中、事后的风险管理,对公司旗下产品、业务及相关制度等进行事前审核, 对场外投资指令、流通受限证券投资等事项进行事中审核,事后完成静态风险监控,按需做出相 关风险提示。②持续加强风控系统化水平,在新规发布后和产品成立前及时做好风控系统相关指 标设置,推进投资交易流程系统化工作等。③顺利完成各类风控报告及风控数据报送。④督促债 券交易新规落实,持续完善债券投资交易业务的内控体系。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证监会发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金 合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净 值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管 理人对外公布。


本基金管理人对投资品种进行估值时原则上应保持估值程序和技术的一致性,对旗下管理的 不同产品持有的具有相同特征的同一投资品种的估值调整原则、程序及技术应当一致(中国证监 会规定的特殊品种除外)。为了保障基金能真实、准确地反映投资品种的公允价值,本基金管理人 授权估值委员会负责建立健全估值决策体系,估值委员会成员的任命和调整由总经理办公会审议 决定。运营部是估值委员会的日常办事机构,负责关注相关投资品种的动态,确定估值日需要进 行估值测算或者调整的投资品种,并提交估值委员会审议。运营部的估值人员均具有专业会计学 习经历,具有基金从业人员资格。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


本基金合同约定,本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资 人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。


本报告期内应分配收益 50,663,002.88元,实际分配收益 50,270,984.00元,符合本基金基金 合同的相关规定。 东方红货币 2019 年年度报告 第 21 页 共 69 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明


报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明,本报告期内,本基金托管人在对东方红货币市场基金的托管过程中,严格遵守 《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关 规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


托管人声明,本报告期内,东方红货币市场基金的管理人——上海东方证券资产管理有限公 司在东方红货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基 金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关 法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人依法对上海东方证券资产管理有限公司编制和披露的东方红货币市场基金 2019 年 年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内 容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计


是 审计意见类型


标准无保留意见 审计报告编号


普华永道中天审字(2020)第 21728号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题


审计报告


审计报告收件人


东方红货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见


(一)我们审计的内容 我们审计了东方红货币市场基金的财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 东方红货币 2019 年年度报告 第 22 页 共 69 页


则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制,公允反映了东方红货币市场基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变 动情况。 形成审计意见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方红货币 市场基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项


- 其他事项


- 其他信息


- 管理层和治理层对财务报表的责 任


东方红货币市场基金的基金管理人上海东方证券资产管理有 限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估东方红货币 市场基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适 用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算 东方红货币市场基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督东方红货币市场基金的财务报告 过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 东方红货币 2019 年年度报告 第 23 页 共 69 页


但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方红货 币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方红货币市场基 金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名


陈熹 叶尔甸 会计师事务所的地址


上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座普华永道中心 11楼 审计报告日期


2020年 3月 25日 §7 年度财务报表


7.1 资产负债表 会计主体:东方红货币市场基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元


资 产


附注号


本期末


2019 年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


1,558,536,421.09 400,865,049.08 结算备付金


3,592,595.24 1,879,090.91 存出保证金


- - 交易性金融资产


7.4.7.2


3,242,360,626.64 1,094,290,946.15 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


3,242,360,626.64 1,094,290,946.15 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


7.4.7.3


- - 东方红货币 2019 年年度报告 第 24 页 共 69 页


买入返售金融资产


7.4.7.4


2,305,618,697.45 723,611,260.95 应收证券清算款


25,007,628.78 20,086,493.30 应收利息


7.4.7.5


14,037,102.89 8,096,394.35 应收股利


- - 应收申购款


644,944.49 - 递延所得税资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


7,149,798,016.58 2,248,829,234.74 负债和所有者权益


附注号


本期末


2019 年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


7.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


- 187,749,158.36 应付证券清算款


25,000,000.00 20,000,000.00 应付赎回款


45,402.82 64,443.64 应付管理人报酬


884,922.97 463,522.34 应付托管费


235,979.47 123,605.98 应付销售服务费


283,449.52 31,791.64 应付交易费用


7.4.7.7


74,918.04 56,936.10 应交税费


21,631.17 12,784.11 应付利息


- 72,034.06 应付利润


525,294.58 917,313.46 递延所得税负债


- - 其他负债


7.4.7.8


39,168.79 139,313.62 负债合计


27,110,767.36 209,630,903.31 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


7,122,687,249.22 2,039,198,331.43 未分配利润


7.4.7.10


- - 所有者权益合计


7,122,687,249.22 2,039,198,331.43 负债和所有者权益总计


7,149,798,016.58 2,248,829,234.74 注: 报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额总额 7,122,687,249.22 份,其中东方红货币 A基 金份额总额为 49,623,385.83 份,基金份额净值 1.0000 元;东方红货币 B 基金份额总额为 5,008,886,715.79份,基金份额净值 1.0000元;东方红货币 C基金份额总额为 2,023,392,472.28 份,基金份额净值 1.0000 元;东方红货币 E 基金份额总额为 40,784,675.32 份,基金份额净值 1.0000元。 7.2 利润表


会计主体:东方红货币市场基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 东方红货币 2019 年年度报告 第 25 页 共 69 页


单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日


一、收入


60,228,534.29 66,443,885.83 1.利息收入


59,859,943.74 65,801,915.47 其中:存款利息收入


7.4.7.11


13,784,634.82 22,662,886.38 债券利息收入


27,538,452.32 20,689,113.59 资产支持证券利息收 入


- - 买入返售金融资产收 入


18,536,856.60 22,449,915.50 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)


368,590.55 641,970.36 其中:股票投资收益


7.4.7.12


- - 基金投资收益


-


- - 债券投资收益


7.4.7.13


368,590.55 641,970.36 资产支持证券投资收 益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


- - 3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)


7.4.7.17


- - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)


-


-


5.其他收入(损失以“-”号 填列)


7.4.7.18


- - 减:二、费用


9,957,550.29 8,211,341.94 1.管理人报酬


7.4.10.2.1


5,806,471.31 5,165,755.51 2.托管费


7.4.10.2.2


1,548,392.29 1,377,534.79 3.销售服务费


7.4.10.2.3


701,403.33 377,685.87 4.交易费用


7.4.7.19


- - 5.利息支出


1,595,385.05 1,022,593.62 其中:卖出回购金融资产支 出


1,595,385.05 1,022,593.62 6.税金及附加


11,428.67 4,013.04 7.其他费用


7.4.7.20


294,469.64 263,759.11 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)


50,270,984.00 58,232,543.89 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 50,270,984.00 58,232,543.89 东方红货币 2019 年年度报告 第 26 页 共 69 页


号填列)


7.3 所有者权益(基金净值)变动表


会计主体:东方红货币市场基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1 日至 2019年 12月 31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 2,039,198,331.43 - 2,039,198,331.43 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 50,270,984.00


50,270,984.00 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


5,083,488,917.79 - 5,083,488,917.79 其中:1.基金申 购款


14,495,281,173.85 - 14,495,281,173.85 2.基金赎 回款


-9,411,792,256.06 - -9,411,792,256.06 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -50,270,984.00 -50,270,984.00 五、期末所有者 权益(基金净值)


7,122,687,249.22 - 7,122,687,249.22 项目


上年度可比期间


2018年 1月 1 日至 2018年 12月 31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者 权益(基金净值) 943,882,054.54 - 943,882,054.54 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数(本期 利润)


- 58,232,543.89


58,232,543.89 三、本期基金份 1,095,316,276.89 - 1,095,316,276.89 东方红货币 2019 年年度报告 第 27 页 共 69 页


额交易产生的基 金净值变动数


(净值减少以 “-”号填列)


其中:1.基金申 购款


8,186,339,029.32 - 8,186,339,029.32 2.基金赎 回款


-7,091,022,752.43 - -7,091,022,752.43 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动(净值 减少以“-”号填 列)


- -58,232,543.89 -58,232,543.89 五、期末所有者 权益(基金净值)


2,039,198,331.43 - 2,039,198,331.43 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 7.1


至 7.4财务报表由下列负责人签署:





任莉


汤琳


蒋丹青


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况


东方红货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 监会”)证监许可[2017]635 号《关于准予东方红货币市场基金注册的批复》核准,由上海东方证 券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方红货币市场基金基金合同》 负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息 共募集人民币 1,318,025,863.23 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中 天验字[2017]第 840号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《东方红货币市场基金基金合同》 于 2017年 8月 25日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,318,025,863.23份基金份额, 无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为上海东方证券资产管理有限公司,基金托 管人为中国工商银行股份有限公司。


根据《东方红货币市场基金基金合同》和《东方红货币市场基金招募说明书》的规定,本基 金根据销售方式或基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分。本基金分设 A 类、B类、C类和 E类四类基金份额,四类基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,四类基金 份额单独设置基金代码,并单独公布每万份基金已实现收益和七日年化收益率。 东方红货币 2019 年年度报告 第 28 页 共 69 页





根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方红货币市场基金基金合同》的有关规定, 本基金主要投资于流动性高、信用风险低、价格波动小的短期金融工具,包括现金;期限在 1 年 以内(含 1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在 397天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券。法律法规或监管机构允许货币市场基金投 资其他货币市场工具的,在不改变基金投资目标、投资策略,不改变基金风险收益特征的条件下, 在履行适当程序后,本基金可参与其他货币市场工具的投资。具体投资比例限制按照相关法律法 规和监管规定执行,但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。本基金的 业绩比较基准为:当期银行活期存款利率(税后)。


7.4.2 会计报表的编制基础


本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资 基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东方红货币市场基金基金合同》和 在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明


本基金 2019 年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。


7.4.4 重要会计政策和会计估计


7.4.4.1 会计年度


本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币


本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


(1)金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 东方红货币 2019 年年度报告 第 29 页 共 69 页





本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。


(2)金融负债的分类


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认


金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买 日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资和资 产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和 其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。





金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则


为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允 东方红货币 2019 年年度报告 第 30 页 共 69 页


地反映基金投资组合价值。


计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值:


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价 格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的 公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。


(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。


(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金


实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起 的 A、B、C、E类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。


7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量


债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。


债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间 的差额确认为投资收益。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 东方红货币 2019 年年度报告 第 31 页 共 69 页


按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量


本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。


7.4.4.10 基金的收益分配政策


本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权 益,而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易方 式,每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目,每日以红利再投资方式支付累计收益。


7.4.4.11 分部报告


本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成 部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营 成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定 条件的,则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计


根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过 程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:


对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所 上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 东方红货币 2019 年年度报告 第 32 页 共 69 页


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明


7.4.5.1 会计政策变更的说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明


本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明


本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项


根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其 他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:


(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。


对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。


(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收 入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。


(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 东方红货币 2019 年年度报告 第 33 页 共 69 页


7.4.7 重要财务报表项目的说明


7.4.7.1 银行存款


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


活期存款


3,536,421.09 865,049.08


定期存款


1,555,000,000.00 400,000,000.00 其中:存款期限 1个月以 内


- -


存款期限 1-3个月


30,000,000.00 110,000,000.00





存款期限 3个月以上


1,525,000,000.00 290,000,000.00


其他存款


- - 合计


1,558,536,421.09 400,865,049.08


注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


3,242,360,626.64 3,244,274,000.00


1,913,373.36


0.0269


合计


3,242,360,626.64 3,244,274,000.00 1,913,373.36 0.0269


资产支持证券


-


-


-


-


合计


3,242,360,626.64


3,244,274,000.00


1,913,373.36


0.0269


项目


上年度末


2018年 12月 31日


摊余成本


影子定价


偏离金额


偏离度 (%)


债券


交易所市场


- -


-


- 银行间市场


1,094,290,946.15 1,095,092,000.00


801,053.85


0.0393


合计


1,094,290,946.15 1,095,092,000.00 801,053.85 0.0393


资产支持证券


-


-


-


-


合计


1,094,290,946.15


1,095,092,000.00


801,053.85


0.0393


注:1. 偏离金额=影子定价-摊余成本; 2. 偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债


注:本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 东方红货币 2019 年年度报告 第 34 页 共 69 页


7.4.7.4 买入返售金融资产


7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日 账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


214,000,000.00 - 银行间市场


2,091,618,697.45 - 合计


2,305,618,697.45 - 项目


上年度末


2018年 12月 31日


账面余额


其中:买断式逆回购


交易所市场


123,000,000.00 - 银行间市场


600,611,260.95 - 合计


723,611,260.95 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


注:本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应收活期存款利息


864.56 872.27 应收定期存款利息


2,436,588.87 1,149,195.13 应收其他存款利息


- - 应收结算备付金利息


1,778.26 930.16 应收债券利息


9,938,500.28 5,898,938.62 应收资产支持证券利息


- - 应收买入返售证券利息


1,573,944.02 1,038,831.56 应收申购款利息


85,426.90 7,626.61 应收黄金合约拆借孳息


- - 应收出借证券利息


- - 其他


- - 合计


14,037,102.89 8,096,394.35 7.4.7.6 其他资产


注:本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用


单位:人民币元


东方红货币 2019 年年度报告 第 35 页 共 69 页


项目


本期末


2019年 12月 31日 上年度末


2018年 12月 31日


交易所市场应付交易费用


- - 银行间市场应付交易费用


74,918.04 56,936.10 合计


74,918.04 56,936.10 7.4.7.8 其他负债


单位:人民币元


项目


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年 12月 31日


应付券商交易单元保证金


- - 应付赎回费


168.79 313.62 应付证券出借违约金


- - 预提费用 39,000.00 139,000.00 合计


39,168.79 139,313.62 7.4.7.9 实收基金


金额单位:人民币元


东方红货币 A 项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 56,678,601.59


56,678,601.59 本期申购


196,890,721.52


196,890,721.52


本期赎回(以“-”号填列)


-203,945,937.28


-203,945,937.28


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


49,623,385.83


49,623,385.83


东方红货币 B 项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 1,937,170,097.50


1,937,170,097.50 本期申购


8,765,254,614.18


8,765,254,614.18


本期赎回(以“-”号填列)


-5,693,537,995.89


-5,693,537,995.89


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


5,008,886,715.79


5,008,886,715.79


东方红货币 2019 年年度报告 第 36 页 共 69 页


东方红货币 C 项目


本期


2019年 9月 5日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


本期申购


5,324,969,585.65


5,324,969,585.65


本期赎回(以“-”号填列)


-3,301,577,113.37


-3,301,577,113.37


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


2,023,392,472.28


2,023,392,472.28


东方红货币 E 项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 45,349,632.34


45,349,632.34 本期申购


208,166,252.50


208,166,252.50


本期赎回(以“-”号填列)


-212,731,209.52


-212,731,209.52


-基金拆分/份额折算前


-


-


基金拆分/份额折算调整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回(以“-”号填列)


-


-


本期末


40,784,675.32


40,784,675.32


注:1、申购含红利再投、转换入、级别调整入份额。赎回含转换出、级别调整出份额。


2、根据《关于东方红货币市场基金增加基金份额类别的公告》的规定,本基金自 2019 年 9 月 5 日(含)起增加 C类基金份额。


7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元


东方红货币 A


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


1,117,775.40 - 1,117,775.40


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-1,117,775.40 - -1,117,775.40 东方红货币 2019 年年度报告 第 37 页 共 69 页


本期末


- - - 东方红货币 B


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


44,275,722.42 - 44,275,722.42


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-44,275,722.42 - -44,275,722.42 本期末


- - - 东方红货币 C


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


3,570,583.52 - 3,570,583.52


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-3,570,583.52 - -3,570,583.52 本期末


- - - 东方红货币 E


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 - - - 本期利润


1,306,902.66 - 1,306,902.66


本期基金份额 交易产生的变 动数


- - - 其中:基金申 购款


- - - 基金赎 回款


- - - 本期已分配利 润


-1,306,902.66 - -1,306,902.66 本期末


- - - 东方红货币 2019 年年度报告 第 38 页 共 69 页


7.4.7.11 存款利息收入


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日


活期存款利息收入


31,233.73 37,654.84 定期存款利息收入


13,442,902.03 22,385,857.50 其他存款利息收入


- - 结算备付金利息收入


59,383.00 22,397.11 其他


251,116.06 216,976.93 合计


13,784,634.82 22,662,886.38 7.4.7.12 股票投资收益


注:本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益


7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成


单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31 日


债券投资收益——买卖 债券(、债转股及债券 到期兑付)差价收入


368,590.55 641,970.36 债券投资收益——赎回 差价收入


- - 债券投资收益——申购 差价收入


- - 合计


368,590.55 641,970.36 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入


单位:人民币元


项目


本期


2019年1月1日至2019年12月31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额


7,168,905,743.24 4,425,323,936.37 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额


7,145,237,102.21 4,412,531,271.24 减:应收利息总额


23,300,050.48 12,150,694.77 东方红货币 2019 年年度报告 第 39 页 共 69 页


买卖债券差价收入


368,590.55 641,970.36 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入


注:本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入


注:本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益


注:本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益


7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成


注:本基金本报告期及上年度可比期间未进行贵金属投资。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入


注:本基金在本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入


注:本基金在本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入


注:本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益


7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入


注:本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。 东方红货币 2019 年年度报告 第 40 页 共 69 页


7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益


注:本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。 7.4.7.19 交易费用


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无交易费用。 7.4.7.20 其他费用


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用


30,000.00 30,000.00


信息披露费


120,000.00 100,000.00


证券出借违约金


- -


银行费用 106,692.48 96,526.01


账户维护费 37,777.16 37,233.10


合计


294,469.64 263,759.11


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明


7.4.8.1 或有事项


截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 东方红货币 2019 年年度报告 第 41 页 共 69 页


7.4.8.2 资产负债表日后事项


截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系


关联方名称


与本基金的关系


上海东方证券资产管理有限公司(“东证 资管”) 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商 银行”) 基金托管人 东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易


7.4.10.1.1 股票交易


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易


金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期债券回购


成交总额的比例 (%)


东方证券 9,053,523,000.00 100.00


3,632,417,000.00 100.00


7.4.10.1.4 权证交易


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 东方红货币 2019 年年度报告 第 42 页 共 69 页


7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金


注:本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬


7.4.10.2.1 基金管理费





单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的管理费


5,806,471.31 5,165,755.51 其中:支付销售机构的客户维护费


52,902.65


181,077.18


注:1、本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率计提。管理费的计算方法如下:


H=E×0.30%÷当年天数


H为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。若遇法定节假日、公休日等,支付日 期顺延。


2、实际支付销售机构的客户维护费以本基金管理人和各销售机构对账确认的金额为准。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元


项目


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的托管费


1,548,392.29 1,377,534.79 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.08%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺 延。 东方红货币 2019 年年度报告 第 43 页 共 69 页


7.4.10.2.3 销售服务费


单位:人民币元


获得销售服务费 的各关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


东方红货币 A


东方红货币 B


东方红货币 C


东方红货币 E


合计


东方证券 4,489.11


-


359,267.73


-


363,756.84 东证资管 62,421.10


167,584.91


-


53,030.90


283,036.91 合计


66,910.21 167,584.91 359,267.73 53,030.90 646,793.75 获得销售服务费 的各关联方名称


上年度可比期间


2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日


当期发生的基金应支付的销售服务费


东方红货币 A 东方红货币 B 东方红货币 C 东方红货币 E 合计


东证资管 48,840.38 148,453.47 - 64,628.84 261,922.69 工商银行 - - - - - 东方证券 7,973.33 2,640.04 - - 10,613.37 合计


56,813.71 151,093.51 - 64,628.84 272,536.06 注:本基金 E类基金份额的年销售服务费为 0.1%/年。





本基金 C类基金份额的年销售服务费为 0.25%/年。


本基金 A类基金份额的年销售服务费率为 0.25%/年,对于由 B类降级为 A类的基金份额持有 人,年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A类基金份额的费率。


B 类基金份额的年销售服务费率为 0.01%/年,对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人,年 销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。


A类基金份额、B 类基金份额、C类基金份额和 E类基金份额销售服务费计提的计算公式相同, 具体如下:





H=E×年销售服务费率÷当年天数





H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费


E为前一日该类基金份额的基金资产净值





基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发 送基金销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支 付给登记机构,由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时 支付的,支付日期顺延至最近可支付日支付。


东方红货币 2019 年年度报告 第 44 页 共 69 页


7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


注:本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况


7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


注:报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


份额单位:份


东方红货币 B 关联方名称


本期末


2019年 12月 31日


上年度末


2018年12月31日





持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的 比例(%)


持有的


基金份额


持有的基金份额


占基金总份额的比例 (%)





东方证券


201,380,139.89


4.02


170,388,465.54


8.80








7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元


关联方名称


本期


2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日


上年度可比期间


2018年1月1日至2018年12月31日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


工商银行


3,536,421.09


31,233.73


865,049.08


37,654.84


注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况


注:本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 东方红货币 2019 年年度报告 第 45 页 共 69 页


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明


本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况


单位:人民币元


东方红货币 A


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


1,129,848.01 8,558.23 -20,630.84 1,117,775.40 - 东方红货币 B


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


44,201,180.41 569,360.40 -494,818.39 44,275,722.42 - 东方红货币 C


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


3,430,139.85 - 140,443.67 3,570,583.52 - 东方红货币 E


已按再投资形式转 实收基金


直接通过应付


赎回款转出金额


应付利润


本年变动


本期利润分配合计


备注


1,305,309.47 18,606.51 -17,013.32 1,306,902.66 - 7.4.12 期末(2019 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券


7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券


注:本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票


注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券


7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购


本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 东方红货币 2019 年年度报告 第 46 页 共 69 页


7.4.13 金融工具风险及管理


7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了 相应政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下 设立合规与风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准 防范风险和内部控制的政策等;在经营层层面设立风险控制委员会,负责督促各职能部门在日常 工作中识别各项业务所涉及的各类重大风险,组织对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险 进行评估,就相关解决方案进行评审;督促各职能部门识别和评估新产品、新业务的风险,就相 关控制措施进行评审;督促各职能部门重点关注内控机制薄弱环节和可能给公司带来重大损失的 事件,审议并决定相应的控制措施和解决方案等。 7.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司,定期存款存放在具有基金托管资格的民 生银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、华夏银行股份有限 公司、平安银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司、广发银行股份有限公司,并实 施不同区间的额度管理,因而与银行存款相关的信用风险不重大。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级 评估来控制信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国 证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。





本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


东方红货币 2019 年年度报告 第 47 页 共 69 页


短期信用评级


本期末


2019年 12月 31 日


上年度末


2018年 12月 31日


A-1


130,053,601.09 59,984,369.74 A-1以下


- - 未评级


784,548,120.35 250,253,235.00 合计


914,601,721.44 310,237,604.74 注:1 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2 未评级中包含期限在一年以内(含)的政策性金融债、短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


短期信用评级


本期末


2019年 12月 31 日


上年度末


2018年 12月 31日


A-1


- - A-1 以下


- - 未评级


2,237,509,854.58 784,053,341.41 合计


2,237,509,854.58 784,053,341.41 注:债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资


单位:人民币元


长期信用评级


本期末


2019年 12月 31 日


上年度末


2018年 12月 31日


AAA


- - AAA 以下


- - 未评级


90,249,050.62 - 合计


90,249,050.62 - 注:1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2、未评级中包含期限在一年以内上的政策性金融债。


7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 东方红货币 2019 年年度报告 第 48 页 共 69 页


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于每个开放日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因 开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此外,本基金还可通过卖出回 购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20% 以上或者连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不 得超过基金资产净值的 20%。


于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合 约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析


本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货 币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、 高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券),并结合份额持有 人集中度变化予以实现。


一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,平均剩余存 续期限在每个交易日均不得超过 240 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对 流动性需求;当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时,本基金投资 组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天,平均剩余存续期不得超过 180 天;投资组合中 东方红货币 2019 年年度报告 第 49 页 共 69 页


现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产 净值的比例合计不得低于20%;当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50% 时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60天,平均剩余存续期在每个交易 日均不得超过 120 天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日 内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2019年 12月 31日,本基金 前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 32.42%,本基金投资组合的平均剩余 期限为 75 天,平均剩余存续期为 75 天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融 债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为 33.59%。


本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与 债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市 值合计不得超过基金资产净值的 10%。


本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于 2019 年 12 月 31日,本基金未持有流动性受限资产。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人会根据质押品的资质确定质押率水平, 持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与 基金合同约定的投资范围保持一致。


7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 东方红货币 2019 年年度报告 第 50 页 共 69 页


临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金可以投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本 基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、债券投资及买入返售金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口


单位:人民币元


本期末


2019 年 12 月 31 日


1个月以内


1-3 个月


3个月-1年


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产











银行存 款 3,536,421 .09 1,055,000 ,000.00 500,000,0 00.00 - - - 1,558,536,42 1.09 结算备 付金 3,592,595 .24 - - - - - 3,592,595.24 存出保 证金 - - - - - - - 交易性 金融资 产 579,679,8 42.54 1,343,479 ,008.29 1,319,201 ,775.81 - - - 3,242,360,62 6.64 买入返 售金融 资产 2,305,618 ,697.45 - - - - - 2,305,618,69 7.45 应收利 息 - - - - - 14,037,102. 89 14,037,102.8 9 应收股 利 - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - 644,944.49 644,944.49 应收证 券清算 款 - - - - - 25,007,628. 78 25,007,628.7 8 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计


2,892,427 ,556.32 2,398,479 ,008.29 1,819,201 ,775.81 - - 39,689,676. 16 7,149,798,01 6.58 负债











应付赎 回款 - - - - - 45,402.82 45,402.82 东方红货币 2019 年年度报告 第 51 页 共 69 页


应付管 理人报 酬 - - - - - 884,922.97 884,922.97 应付托 管费 - - - - - 235,979.47 235,979.47 应付证 券清算 款 - - - - - 25,000,000. 00 25,000,000.0 0 卖出回 购金融 资产款 - - - - - - - 应付销 售服务 费 - - - - - 283,449.52 283,449.52 应付交 易费用 - - - - - 74,918.04 74,918.04 应付利 息 - - - - - - - 应付利 润 - - - - - 525,294.58 525,294.58 应交税 费 - - - - - 21,631.17 21,631.17 其他负 债 - - - - - 39,168.79 39,168.79 负债总 计


- - - - - 27,110,767. 36 27,110,767.3 6 利率敏 感度缺 口


2,892,427 ,556.32 2,398,479 ,008.29 1,819,201 ,775.81 - - 12,578,908. 80 7,122,687,24 9.22 上年度 末


2018年 12月 31 日


1个月以内


1-3 个月


3个月-1年


1-5年


5年以上


不计息


合计


资产











银行存 款 30,865,04 9.08 310,000,0 00.00 60,000,00 0.00 - - - 400,865,049. 08 结算备 付金 1,879,090 .91 - - - - - 1,879,090.91 存出保 证金 - - - - - - - 交易性 金融资 产 99,991,26 7.90 835,534,3 87.06 158,765,2 91.19 - - - 1,094,290,94 6.15 东方红货币 2019 年年度报告 第 52 页 共 69 页


买入返 售金融 资产 723,611,2 60.95 - - - - - 723,611,260. 95 应收利 息 - - - - - 8,096,394.3 5 8,096,394.35 应收股 利 - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - - - 应收证 券清算 款 - - - - - 20,086,493. 30 20,086,493.3 0 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计


856,346,6 68.84


1,145,534 ,387.06


218,765,2 91.19


-


-


28,182,887. 65


2,248,829,23 4.74


负债











应付赎 回款 - - - - - 64,443.64 64,443.64 应付管 理人报 酬 - - - - - 463,522.34 463,522.34 应付托 管费 - - - - - 123,605.98 123,605.98 应付证 券清算 款 - - - - - 20,000,000. 00 20,000,000.0 0 卖出回 购金融 资产款 187,749,1 58.36 - - - - - 187,749,158. 36 应付销 售服务 费 - - - - - 31,791.64 31,791.64 应付交 易费用 - - - - - 56,936.10 56,936.10 应付利 息 - - - - - 72,034.06 72,034.06 应付利 润 - - - - - 917,313.46 917,313.46 应交税 费 - - - - - 12,784.11 12,784.11 其他负 债 - - - - - 139,313.62 139,313.62 负债总 187,749,1 - - -


-


21,881,744.209,630,903. 东方红货币 2019 年年度报告 第 53 页 共 69 页





58.36 95


31


利率敏 感度缺 口


668,597,5 10.48


1,145,534 ,387.06


218,765,2 91.19


-


-


6,301,142.7 0


2,039,198,33 1.43


注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2019年 12月 31日)


上年度末 (2018 年 12 月 31日 )


分析 1.市场利率下降 25 个基点 2,404,346.28 583,850.54


2.市场利率上升 25 个基点 -2,398,926.69 -583,165.72


7.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种,因此无重大其他价格风险。


东方红货币 2019 年年度报告 第 54 页 共 69 页


7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险





1.置信区间


百分之九十五


假设 2.观察期





统计日之前的 250个交易日


分析


风险价值


本期末 (2019 年 12 月 31日)


上年度末 (2018 年 12月 31日 )


(单位:人民币元)





1天


325,286.11 -


1周


727,361.86 - 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项


(1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 3,242,360,626.64 元,无属于第一层次或第三层次的余额(2018 年 12 月 31 日:第二层次 1,094,290,946.15 元,无第一或第三层次)。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2019 年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12月 31 日:同)。


(d) 不以公允价值计量的金融工具 东方红货币 2019 年年度报告 第 55 页 共 69 页





不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。


(2) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


固定收益投资


3,242,360,626.64


45.35


其中:债券


3,242,360,626.64


45.35


资产支持证 券


-


-


2


买入返售金融资产


2,305,618,697.45


32.25


其中:买断式回购的 买入返售金融资产


-


-


3


银行存款和结算备 付金合计


1,562,129,016.33


21.85


4


其他各项资产


39,689,676.16


0.56


5


合计


7,149,798,016.58


100.00


8.2 债券回购融资情况


金额单位:人民币元


序号


项目


占基金资产净值的比例(%)


1


报告期内债券回购融资余额


3.42 其中:买断式回购融资


- 序号


项目


金额


占基金资产净值 的比例(%)


2


报告期末债券回购融资余额


- - 其中:买断式回购融资


- - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明


注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限


8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况


项目


天数


报告期末投资组合平均剩余期限


75 报告期内投资组合平均剩余期限最高值


78 报告期内投资组合平均剩余期限最低值


9 东方红货币 2019 年年度报告 第 56 页 共 69 页


报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明


注:在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例


序号


平均剩余期限


各期限资产占基金资产 净值的比例(%)


各期限负债占基金资产 净值的比例(%)


1


30天以内


40.96 0.35 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 2


30天(含)—60 天


4.20 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 3


60天(含)—90 天


26.39 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 4


90天(含)—120 天


5.95 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 5


120 天(含)—397天(含)


22.67 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债


- - 合计


100.17 0.35 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明


注:在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过 240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元





序号


债券品种


摊余成本


占基金资产净值比例(%)


1


国家债券


- - 2


央行票据


- - 3


金融债券


355,270,716.87 4.99 其中:政策性金 融债


355,270,716.87 4.99 4


企业债券


- - 5


企业短期融资 券


649,580,055.19 9.12 6


中期票据


- - 7


同业存单


2,237,509,854.58 31.41 8 其他


- - 9 合计


3,242,360,626.64 45.52 10 剩余存续期超 过 397 天的浮 动利率债券


- - 东方红货币 2019 年年度报告 第 57 页 共 69 页


8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位:人民币元





序号


债券代码


债券名称


债券数量(张)


摊余成本


占基金资产 净值比例 (%)


1 111910403 19兴业银行 CD403 1,500,000 146,940,497.32 2.06 2 111906278 19交通银行 CD278 1,300,000 128,347,894.60 1.80 3 111911285 19平安银行 CD285 1,000,000 99,814,064.75 1.40 4 111911245 19平安银行 CD245 1,000,000 99,603,034.40 1.40 5 111910100 19兴业银行 CD100 1,000,000 99,470,119.32 1.40 6 111911282 19平安银行 CD282 1,000,000 99,346,318.83 1.39 7 111905220 19建设银行 CD220 1,000,000 98,652,381.25 1.39 8 111905116 19建设银行 CD116 1,000,000 98,054,420.78 1.38 9 111904091 19中国银行 CD091 1,000,000 97,974,305.83 1.38 10 190405 19农发 05 800,000 79,984,407.98 1.12 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目


偏离情况


报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数


0 报告期内偏离度的最高值


0.0917%


报告期内偏离度的最低值


-0.0118%


报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值


0.0219%


报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明


注:本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明


注:本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细


注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。


东方红货币 2019 年年度报告 第 58 页 共 69 页


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 基金计价方法说明


本基金估值采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并 考虑买入时的溢价和折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形


本基金持有的 19 兴业银行 CD403(代码:111910403YH)、19 兴业银行 CD100(代码: 111910100YH)发行主体兴业银行股份有限公司因未遵守总授信额度管理制度及对部分信用卡申请 人资信水平调查严重不尽职,于 2019 年 7 月 8 日被中国银保监会上海监管局责令改正并处罚 40 万元 ;兴业银行北京分行于 2019年 9月 3日因未按照规定履行客户身份识别义务,与身份不明 的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户被人民银行北京营业管理部罚款 145 万元, 因未按照规定向中国人民银行报送账户开立资料被人民银行北京营业管理部罚款 5000元。 本基金持有的 19 平安银行 CD245(代码:111911245YH)、19 平安银行 CD282(代码: 111911282YH)、19平安银行 CD285(代码:111911285YH)发行主体平安银行股份有限公司因汽车金 融事业部将贷款调查的核心事项委托第三方完成、代理保险销售的人员为非商业银行人员、信用 卡现金分期用途管控不力等 15 项违法违规行为,于 2020 年 1 月 20 日被深圳银保监局罚款 720 万元。


本基金对上述证券的投资决策程序符合基金合同及公司制度的相关规定,本基金管理人会对 上述证券继续保持跟踪研究。


本基金持有的前十名证券中其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成


单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


- 2


应收证券清算款


25,007,628.78 3


应收利息


14,037,102.89 4


应收申购款


644,944.49 5


其他应收款


-


6


待摊费用


- 7 其他


- 8 合计


39,689,676.16 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾 东方红货币 2019 年年度报告 第 59 页 共 69 页


差。 §9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份


份 额 级 别


持有人 户数 (户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额 比例(%)


持有份额


占总份额 比例(%)


东 方 红 货 币 A 3,179 15,609.75 32,718,237.53 65.93 16,905,148.30 34.07 东 方 红 货 币 B 75 66,785,156.21 5,008,886,715.79 100.00 - - 东 方 红 货 币 C 11,436 176,931.84 252,889,000.14 12.50 1,770,503,472.14 87.50 东 方 红 货 币 E 2,775 14,697.18 - - 40,784,675.32 100.00 合 计


17,465 407,826.35 5,294,493,953.46 74.33 1,828,193,295.76 25.67 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况


序号


持有人类别


持有份额(份)


占总份额比例(%)


1 其他类机构 307,592,192.52 4.32


2 其他类机构 306,057,383.20 4.30


3 其他类机构 300,111,623.06 4.21


4 券商类机构 201,380,139.89 2.83


5 券商类机构 200,191,349.15 2.81


东方红货币 2019 年年度报告 第 60 页 共 69 页


6 券商类机构 200,107,597.39 2.81


7 券商类机构 200,106,800.55 2.81


8 券商类机构 200,090,277.30 2.81


9 保险类机构 200,000,000.00 2.81


10 保险类机构 193,592,577.36 2.72


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况


项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 东方红货币 A 24,860.91 0.0501


东方红货币 B - -


东方红货币 C 49,081.35 0.0024


东方红货币 E 2,457,650.20 6.0259


合计


2,531,592.46 0.0355 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况


项目 份额级别


持有基金份额总量的数量区间(万份)


本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 东方红货币 A 0~10 东方红货币 B 0 东方红货币 C 0 东方红货币 E 0~10 合计


0~10 本基金基金经理持有 本开放式基金 东方红货币 A 0


东方红货币 B 0


东方红货币 C 0


东方红货币 E 0


合计


0 §10 开放式基金份额变动


单位:份


项目


东方红货币 A


东方红货币 B


东方红货币 C


东方红货币 E


基金合同 生效日 (2017年 8 月 25日) 基金份额 总额


18,161,374.56 1,293,000,000.00 - 6,864,488.67 本报告期 56,678,601.59 1,937,170,097.50 - 45,349,632.34 东方红货币 2019 年年度报告 第 61 页 共 69 页


期初基金 份额总额


本报告期 基金总申 购份额


196,890,721.52 8,765,254,614.18 5,324,969,585.65 208,166,252.50 减:本报告 期基金总 赎回份额


203,945,937.28 5,693,537,995.89 3,301,577,113.37 212,731,209.52 本报告期 基金拆分 变动份额 (份额减 少以“-” 填列)


- - - - 本报告期 期末基金 份额总额


49,623,385.83


5,008,886,715.79


2,023,392,472.28


40,784,675.32


注:本基金 C类合同生效日为 2019年 9月 5日。


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内没有召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


自 2019 年 5 月 21 日起,卢强同志不再担任本基金管理人副总经理职务;自 2019 年 5 月 29 日起,李云亮同志担任本基金管理人首席信息官职务;张锋同志于 2018年 5月 10日起担任本基 金管理人的证券公司副总经理职务,并于 2019年 9月 27日通过中国证券投资基金业协会备案担 任本基金管理人基金公司副总经理职务。


本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


报告期内未发生基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。


11.4 基金投资策略的改变


本基金本报告期内投资策略无改变。


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。该会计师 事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。本基金本报告期应支付给该事务 东方红货币 2019 年年度报告 第 62 页 共 69 页


所审计报酬为 3万元人民币。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况


金额单位:人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券商的佣金


备注


成交金额


占当期股票成 交总额的比例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


安信证券


1


-


-


-


-


-


长江证券


2


-


-


-


-


-


东北证券


1


-


-


-


-


-


东方证券


4


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


-


东兴证券


1


-


-


-


-


-


方正证券


1


-


-


-


-


-


高华证券


1


-


-


-


-


-


光大证券


1


-


-


-


-


-


广发证券


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


国盛证券


1


-


-


-


-


-


国泰君安


1


-


-


-


-


-


国信证券


1


-


-


-


-


-


海通证券


2


-


-


-


-


-


宏信证券


1


-


-


-


-


-


华创证券


1


-


-


-


-


-


民生证券


1


-


-


-


-


-


平安证券


1


-


-


-


-


-


东方红货币 2019 年年度报告 第 63 页 共 69 页


瑞银证券


2


-


-


-


-


-


申万宏源


1


-


-


-


-


-


西部证券


2


-


-


-


-


-


信达证券


1


-


-


-


-


-


兴业证券


1


-


-


-


-


-


中金公司


2


-


-


-


-


-


中泰证券


2


-


-


-


-


-


中信建投证 券


2


-


-


-


-


-


中信证券


1


-


-


-


-


-


注:本报告期内本基金未有租用证券公司交易单元进行股票投资。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况


金额单位:人民币元


券商名称


债券交易


债券回购交易


权证交易


成交金额


占当期债券


成交总额的 比例


成交金额


占当期债券 回购


成交总额的 比例


成交金额


占当期权 证


成交总额 的比例


安信证券 - -


- -


- -


长江证券 - -


- -


- -


东北证券 - -


- -


- -


东方证券 - -


9,053,523,000.00 100.00%


- -


东吴证券 - -


- -


- -


东兴证券 - -


- -


- -


方正证券 - -


- -


- -


高华证券 - -


- -


- -


光大证券 - -


- -


- -


广发证券 - -


- -


- -


国金证券 - -


- -


- -


国盛证券 - -


- -


- -


国泰君安 - -


- -


- -


国信证券 - -


- -


- -


海通证券 - -


- -


- -


宏信证券 - -


- -


- -


东方红货币 2019 年年度报告 第 64 页 共 69 页


华创证券 - -


- -


- -


民生证券 - -


- -


- -


平安证券 - -


- -


- -


瑞银证券 - -


- -


- -


申万宏源 - -


- -


- -


西部证券 - -


- -


- -


信达证券 - -


- -


- -


兴业证券 - -


- -


- -


中金公司 - -


- -


- -


中泰证券 - -


- -


- -


中信建投 证券 - -


- -


- -


中信证券 - -


- -


- -


注:1、交易单元的选择标准和程序


(1)选择标准


券商财务状况良好、经营行为规范,最近一年无重大违规行为;具有较强的研究服务能力; 交易佣金收费合理。


(2)选择程序


基金管理人根据以上标准对不同券商进行综合评价,然后根据评价选择券商,与其签订协议 租用交易单元。


2、此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易(如有)而合计支付该券商 的佣金合计,不单指股票交易佣金。本报告期内本基金未有租用证券公司交易单元进行股票投资。


3、本期内本基金租用的券商交易单元变更情况:新增中信证券交易单元 1个、中信建投证券 交易单元 2个、中泰证券交易单元 2个、中金公司交易单元 2个、兴业证券交易单元 1个、信达 证券交易单元 1个、西部证券交易单元 2个、申万宏源交易单元 1个、瑞银证券交易单元 2个、 平安证券交易单元 1个、民生证券交易单元 1个、华创证券交易单元 1个、宏信证券交易单元 1 个、海通证券交易单元 2个、国信证券交易单元 1个、国泰君安交易单元 1个、国盛证券交易单 元 1 个、国金证券交易单元 1个、广发证券交易单元 1个、光大证券交易单元 1 个、高华证券交 易单元 1个、方正证券交易单元 1个、东兴证券交易单元 1个、东吴证券交易单元 1个、东方证 券交易单元 3个、东北证券交易单元 1个、长江证券交易单元 2个、安信证券交易单元 1个。


11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


注:本基金本报告期没有发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。


东方红货币 2019 年年度报告 第 65 页 共 69 页


11.9 其他重大事件


序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 上海东方证券资产管理有限公司旗下 基金 2018年 12月 31日基金资产净值 和基金份额净值公告 上海证券报、公司官网 2019年 1月 2日 2 东方红货币市场基金 2018年第 4季度 报告 上海证券报、公司官网 2019年 1月 22日 3 关于东方红货币市场基金 2019年 “春节”假期前暂停申购(含转换转 入)业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 1月 30日 4 东方红货币市场基金 2018年年度报 告 公司官网 2019年 3月 27日 5 东方红货币市场基金 2018年年度报 告摘要 上海证券报、公司官网 2019年 3月 27日 6 关于东方红货币市场基金 2019年 “清明”假期前暂停申购(含转换转 入)业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 2日 7 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(2019年第 1号) 公司官网 2019年 4月 3日 8 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(摘要)(2019年第 1号) 上海证券报、公司官网 2019年 4月 3日 9 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分开放式基金在网上直销开通 银联通支付方式并开展费率优惠活动 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报和公司网站 2019年 4月 8日 10 上海东方证券资产管理有限公司关于 公司旗下部分开放式基金在直销开通 基金转换业务并开展费率优惠活动的 公告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 11日 11 东方红货币市场基金 2019年第 1季度 报告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 22日 12 关于东方红货币市场基金 2019年 “五一”假期前暂停申购(含转换转 入)业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 4月 25日 13 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加宁波银行股份有限 公司为代理销售机构并开通部分基金 定投业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 5月 9日 14 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下东方红货币市场基金增加上海浦 东发展银行股份有限公司为代理销售 机构的公告 上海证券报、公司官网 2019年 5月 9日 15 上海东方证券资产管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 2019年 5月 22日 东方红货币 2019 年年度报告 第 66 页 共 69 页


报和公司网站 16 上海东方证券资产管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报和公司网 站 2019年 5月 30日 17 关于东方红货币市场基金 2019年 “端午”假期前暂停申购(含转换转 入)业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 6月 3日 18 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加平安证券股份有限 公司为代理销售机构并开通部分基金 定投业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 6月 12日 19 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加北京蛋卷基金销售 有限公司为代理销售机构并开通定投 业务的公告 上海证券报、公司官网 2019年 6月 28日 20 上海东方证券资产管理有限公司旗下 基金 2019年 6月 30日基金资产净值 和基金份额净值公告 上海证券报、公司官网 2019年 7月 1日 21 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下基金持有的新城控股股票估值调 整的公告 证券时报和公司网站 2019年 7月 5日 22 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下基金持有的新城控股股票估值调 整的公告 证券时报和公司网站 2019年 7月 9日 23 关于上海东方证券资产管理有限公司 直销中心办公地址变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报和公司网站 2019年 7月 12日 24 东方红货币市场基金 2019年第 2季度 报告 上海证券报、公司官网 2019年 7月 18日 25 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分开放式基金在网上直销开展 费率优惠活动的公告 上海证券报、公司官网 2019年 7月 19日 26 上海东方证券资产管理有限公司关于 公司旗下部分开放式基金在直销平台 开通基金转换业务并开展费率优惠活 动的公告 上海证券报、公司官网 2019年 7月 30日 27 上海东方证券资产管理有限公司关于 公司旗下部分开放式基金在直销平台 开通基金转换业务(含定期定额转换) 并开展费率优惠活动的公告 上海证券报、公司官网 2019年 8月 16日 28 东方红货币市场基金 2019年半年度 报告_摘要 上海证券报、公司官网 2019年 8月 27日 29 东方红货币市场基金 2019年半年度 报告 公司官网 2019年 8月 27日 东方红货币 2019 年年度报告 第 67 页 共 69 页


30 东方红货币市场基金托管协议 公司官网、电子信息披 露网 2019年 9月 4日 31 东方红货币市场基金基金合同 公司官网、电子信息披 露网 2019年 9月 4日 32 关于东方红货币市场基金增加基金份 额类别的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 9月 4日 33 关于东方红货币市场基金暂停与我司 旗下部分基金转换转入、转换转出业 务的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 9月 6日 34 关于东方红货币市场基金 2019年 “中秋”假期前暂停申购(含转换转 入、定期定额投资)业务的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 9月 10日 35 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(2019年第 2号) 公司官网、电子信息披 露网 2019年 9月 10日 36 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(摘要)(2019年第 2号) 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 9月 10日 37 关于东方红货币市场基金 2019年 “国庆”假期前暂停申购(含转换转 入、定期定额投资)业务的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 9月 25日 38 上海东方证券资产管理有限公司关于 基金行业高级管理人员变更公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站和电子信 息披露网 2019年 10月 10日 39 东方红货币市场基金 2019年第 3季度 报告、提示性公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 10月 23日 40 东方红货币市场基金托管协议 公司官网、电子信息披 露网 2019年 10月 25日 41 东方红货币市场基金基金合同 公司官网、电子信息披 露网 2019年 10月 25日 42 关于上海东方证券资产管理有限公司 旗下部分基金修改基金合同和托管协 议的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 10月 25日 43 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(2019年第 3号) 公司官网、电子信息披 露网 2019年 10月 30日 44 东方红货币市场基金招募说明书(更 新)(摘要)(2019年第 3号) 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 10月 30日 45 上海东方证券资产管理有限公司关于 基金经理休假期间由他人代为履职的 公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 11月 18日 46 上海东方证券资产管理有限公司关于 旗下部分基金增加中信建投证券股份 有限公司为代理销售机构并开通部分 基金定投业务的公告 上海证券报、公司官 网、电子信息披露网 2019年 12月 5日 东方红货币 2019 年年度报告 第 68 页 共 69 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息


12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资 者类 别


报告期内持有基金份额变化情况


报告期末持有基金情 况


序 号


持有基金份 额比例达到 或者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


20190319-201 90415; 20190422-201 90426


101,346,494. 99


506,245,697. 53


300,000,000. 00


307,592,192.52


4.32


2


20190529-201 90626


200,196,145. 58


255,861,237. 62


150,000,000. 00


306,057,383.20


4.30


个人


-


-


-


-


-


-


-


产品特有风险


本基金由于存在单一投资者份额集中度较高的情况,可能存在巨额赎回的风险,增加基金管理 人的流动性管理压力;基金管理人应付赎回的变现行为可能使基金资产净值受到不利影响或者 产生较大波动。本基金管理人后期将审慎评估大额申购对基金份额集中度的影响,同时将完善 流动性风险管控机制,加强对基金持有人利益的保护。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息


无。


§13 备查文件目录


13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立东方红货币市场基金的文件;


2、《东方红货币市场基金基金合同》;


3、《东方红货币市场基金托管协议》;


4、东方红货币市场基金财务报表及报表附注;


5、报告期内在规定媒介上披露的各项公告;


6、基金管理人业务资格批件、营业执照;


7、中国证监会要求的其他文件。





东方红货币 2019 年年度报告 第 69 页 共 69 页


13.2 存放地点


备查文件存放于基金管理人的办公场所:上海市中山南路 318号 2号楼 31层。 13.3 查阅方式


投资者可到基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,亦可通过公司网站查阅,公司网址为: www.dfham.com。 上海东方证券资产管理有限公司 2020 年 3月 31日