易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
易方达 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数
证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年三月三十一日
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 27日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 16
§6 审计报告 ................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ................................................................................................................................... 16
6.2 形成审计意见的基础 ............................................................................................................... 16
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ....................................................................................... 16
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ....................................................................................... 17
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 49
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 61
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 63
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 64
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 64
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 64
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 64
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................... 64
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 65
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 65
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 66
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 66
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 67
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 67
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 67
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 67
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 68
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 68
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 68
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 68
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 68
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 68
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 68
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 68
11.8 其他重大事件 ....................................................................................................................... 71
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 72
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 72
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................... 72
13.1 备查文件目录 ....................................................................................................................... 72
13.2 存放地点 ............................................................................................................................... 73
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 73
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 易方达MSCI中国 A股国际通 ETF
场内简称 MSCI易基、MSCIA股 ETF易方达
基金主代码 512090
交易代码 512090
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2018年 5月 17日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 445,592,316.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2018年 6月 1日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金
管理人可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技术适当调整基
金投资组合，以达到紧密跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 MSCI中国 A股国际通指数（MSCI China A Inclusion RMB Index）收益率
风险收益特征
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标
的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 张南 许俊
联系电话 020-85102688 010-66594319
电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 刘晓艳 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大
厦 43楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年
2018年 5月 17日（基金合同
生效日）至 2018年 12月 31
日
本期已实现收益 147,931,758.95 -77,792,826.32
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本期利润 290,516,204.29 -172,456,463.35
加权平均基金份额本期利润 0.4014 -0.1481
本期加权平均净值利润率 39.36% -16.20%
本期基金份额净值增长率 39.29% -16.93%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末
期末可供分配利润 64,479,958.26 -195,956,607.73
期末可供分配基金份额利润 0.1447 -0.1693
期末基金资产净值 515,586,653.22 961,635,708.27
期末基金份额净值 1.1571 0.8307
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末
基金份额累计净值增长率 15.71% -16.93%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4. 本基金合同于 2018年 5月 17日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 8.09% 0.72% 7.83% 0.72% 0.26% 0.00%
过去六个月 9.92% 0.83% 7.76% 0.84% 2.16% -0.01%
过去一年 39.29% 1.20% 35.24% 1.21% 4.05% -0.01%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
15.71% 1.27% 4.75% 1.31% 10.96% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2018年 5月 17日至 2019年 12月 31日）
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 15.71%，同期业绩比较基准收益率为
4.75%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
注：本基金合同生效日为 2018年 5月 17日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
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期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2018年 5月 17日）至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于
2001年 4月 17日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥
有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业
务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的
综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基
金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多
资产投资等领域全面布局。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
F
A
N
BI
N
G(
范
冰
)
本基金的基金经理、易方达中证海
外中国互联网 50交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达中证海外中国互联网 50
交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理、易方达原油证券投资基
金（QDII）的基金经理、易方达日
兴资管日经 225交易型开放式指数
证券投资基金（QDII）的基金经理、
易方达纳斯达克 100指数证券投资
基金（LOF）的基金经理、易方达
黄金交易型开放式证券投资基金联
接基金的基金经理、易方达黄金交
2018-
05-17
- 14年
新加坡籍，硕士研究生，具有基金从
业资格。曾任皇家加拿大银行托管部
核算专员，美国道富集团 Middle
Office 中台交易支持专员，巴克莱资
产管理公司悉尼金融数据部高级金
融数据分析员、悉尼金融数据部主
管、新加坡金融数据部主管，贝莱德
集团金融数据运营部部门经理、风险
控制与咨询部客户经理、亚太股票指
数基金部基金经理。
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易型开放式证券投资基金的基金经
理、易方达标普医疗保健指数证券
投资基金（LOF）的基金经理、易
方达标普信息科技指数证券投资基
金（LOF）的基金经理、易方达标
普生物科技指数证券投资基金
（LOF）的基金经理、易方达标普
全球高端消费品指数增强型证券投
资基金的基金经理、易方达标普 500
指数证券投资基金（LOF）的基金
经理、易方达MSCI中国 A股国际
通交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金的基金经理
成
曦
本基金的基金经理、易方达中小板
指数证券投资基金（LOF）（原易方
达中小板指数分级证券投资基金）
的基金经理、易方达原油证券投资
基金（QDII）的基金经理、易方达
银行指数分级证券投资基金的基金
经理、易方达生物科技指数分级证
券投资基金的基金经理、易方达深
证成指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理（自 2017
年 05月 04日至 2019年 08月 15
日）、易方达深证成指交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理（自
2017年 04月 27日至 2019年 08月
15日）、易方达深证 100交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达深证 100交易型
开放式指数基金的基金经理、易方
达上证 50交易型开放式指数证券
投资基金发起式联接基金的基金经
理、易方达上证 50交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理、易方
达纳斯达克 100指数证券投资基金
（LOF）的基金经理、易方达恒生
中国企业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理、易方
达恒生中国企业交易型开放式指数
证券投资基金的基金经理、易方达
创业板交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理、易方达
创业板交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理、易方达并购重组
2018-
05-17
- 11年
硕士研究生，具有基金从业资格。曾
任华泰联合证券资产管理部研究员，
易方达基金管理有限公司集中交易
室交易员、指数与量化投资部指数基
金运作专员、基金经理助理。
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指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达MSCI中国 A股国际通
交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
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益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在
不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 116次，其中 114次为旗下指数及量化组合因
投资策略需要和其他组合发生反向交易, 2次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的
反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为MSCI中国 A股国际通指数，该指数代表被纳入MSCI全球指数体系
的 A股。一旦个股进入该指数，全球跟踪MSCI全球指数体系的资金都将对其进行配置。该指数现
阶段主要组成为纳入互联互通范围的大中盘股。本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数
的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应
调整。
2019年全年市场表现较好，市场核心指数基本都实现了 20%以上的涨幅。上半年行情主要由消
费股引领，但从 2019年 7月份科创板上市以来，电子、医药、生物等科技行业迅速成为全市场的热
点，涨幅较大。整体来看，市场已脱离 2018年以来的估值底部，且行情结构特征明显。
报告期内，国内主要宏观经济数据处在低位温和下滑中，但从 11月起 PMI数据开始回升，库
存去化加快，采购量和新订单回升较快，经济增速企稳回升迹象明显。从 2018年以来的落地的财政、
货币政策逐渐生效中；从 2019年 4季度开始，基建也企稳回升。此外，伴随着中美第一阶段经贸协
议的签订，外需及出口也在迅速改善中。
当前，科技成长类股票估值普遍较高，需要高增速的业绩来消化高估值，在此过程中，具备核
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心竞争力、现金流改善的优质资产值得重点关注。此外，市场中周期行业龙头普遍估值相对较低，
在经济波动逐渐收敛的背景下，该类股票有望迎来估值修复行情。
A股在MSCI指数中的权重因子已经在 2019年 11月底提升至 20%。MSCI指数公司也提出了
未来 A股进一步提升权重因子的四个条件：海外投资人能够获得对冲及衍生品工具、改善结算周期、
协调中港股市假期安排、改善"陆股通"综合账户机制。当这四大问题解决后，MSCI才会就进一步纳
入 A股事件展开公众咨询。
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成分股调整事
项，保障基金的正常运作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.1571元，本报告期份额净值增长率为 39.29%，同期业绩比
较基准收益率为 35.24%。
本报告期，本基金日跟踪偏离度的均值为 0.02%，年化跟踪误差 0.60%，在合同规定的目标控制
范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾 2019年，在全球市场降息潮及国内经济政策的对冲下，市场已经从 2018年的估值底部回
到了估值合理区间。在此基础上，展望 2020年，上市公司的盈利将是后续市场的核心驱动因素。在
2019年底，以 PPI为代表的经济数据企稳回升，意味着上市公司大概率有望实现盈利企稳，但是盈
利回升幅度的预期差将是决定市场波动的关键因素。此外，也要关注 2020市场潜在的风险因素：中
美贸易协议的后续执行、地缘政治的演变及其可能带来的通胀预期。
在此背景下，建议投资者更多从中长期的维度上去考察公司，以获得上市公司的长期盈利增长
的钱，弱化估值的波动。更多从需求总量有增长的行业中，挑选行业竞争格局趋向明晰、市占份额
逐步提升并且能够获取超额利润的上市公司。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续完善制度、强化对
制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《证券基金经营机构信息技术管理办
法》以及科创板发行交易、转融通交易等方面的最新法规、监管要求以及公司业务发展实际，不断
推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制度措施的落实执行，适应公司产品
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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与业务发展的需要，保持公司良好的内控环境。
（2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕
这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，进一步树立、强化“诚信、规范、专业、稳健”
的基金行业文化理念和“忠实注意、谨慎勤勉”的信义义务意识，促进公司合规文化建设；持续完善
制度流程和系统工具，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场
操纵和利益输送等违法违规行为。
（3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实
际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制
的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监
控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健、
规范运作。
（4）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专
项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推
动公司合规、内控体系的健全完善。
（5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审
查。
（6）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《关于进一步规范金融营销宣传行为的
通知》等法律法规和监管政策。结合《全国法院民商事审判工作会议纪要》关于金融消费者权益保
护的精神，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售
给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。
（7）提高认识，主动作为，积极践行“风险为本”的反洗钱工作方法，贯彻落实《法人金融机构
洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》等最新法规和监管要求，进一步完善洗钱风险管理体系，
全面开展洗钱风险评估，深入推进洗钱风险识别与防控能力建设，切实保障资源投入，夯实制度基
础，做好队伍建设、系统支持、宣传培训、内部审计、信息报送等各项工作，稳步推动反洗钱工作
提质增效。
（8）全面推动落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，持续健全信息
披露管理工作机制，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及
时、简明和易得。
（9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察
稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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截至 2019年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）验证，获得 GIPS验证报告，验证日期
区间为 2001年 9月 1日至 2018年 12月 31日。通过开展 GIPS验证项目，促进公司进一步夯实运营
及内控基础，提升核心竞争力。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指
导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值
原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达MSCI中国 A股国际通交
易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2020)第 21350号
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人 ：
6.1 审计意见
（一）我们审计的内容
我们审计了易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括
2019年 12月 31日的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达 MSCI中国 A 股国际通交
易型开放式指数证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值
变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指
数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人
管理层负责评估易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达
MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管
理人治理层负责监督易方达MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大
疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
陈熹
周祎
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2020年 3月 26日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,527,258.45 22,358,614.13
结算备付金
2,558,634.43 711,362.76
存出保证金
880,910.92 661,137.83
交易性金融资产 7.4.7.2 508,403,523.16 938,805,976.15
其中：股票投资
508,309,924.36 938,632,976.91
基金投资
- -
债券投资
93,598.80 172,999.24
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,905,456.81 5,384,743.07
应收利息 7.4.7.5 2,304.79 4,917.54
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
521,278,088.56 967,926,751.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,846,572.60 3,971,540.95
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
68,712.74 406,780.36
应付托管费
22,904.26 81,356.08
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 236,788.39 205,681.73
应交税费
4,143.94 0.30
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,512,313.41 1,625,683.79
负债合计
5,691,435.34 6,291,043.21
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 445,592,316.00 1,157,592,316.00
未分配利润 7.4.7.10 69,994,337.22 -195,956,607.73
所有者权益合计
515,586,653.22 961,635,708.27
负债和所有者权益总计
521,278,088.56 967,926,751.48
注：1.本基金合同生效日为 2018年 5月 17日，2018年度实际报告期间为 2018年 5月 17日至
2018年 12月 31日。
2.报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值 1.1571元，基金份额总额 445,592,316.00份。
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7.2 利润表
会计主体：易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基
金合同生效日）至 2018
年 12月 31日
一、收入
295,567,329.56 -164,861,704.89
1.利息收入
78,166.23 900,520.56
其中：存款利息收入 7.4.7.11 77,689.29 900,510.96
债券利息收入
200.65 9.60
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
276.29 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
151,349,749.24 -72,195,957.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 136,122,949.42 -91,382,662.85
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 154,280.51 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 123,262.14 -
股利收益 7.4.7.15 14,949,257.17 19,186,705.28
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 142,584,445.34 -94,663,637.03
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,554,968.75 1,097,369.15
减：二、费用
5,051,125.27 7,594,758.46
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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1．管理人报酬
2,071,183.19 3,311,680.81
2．托管费
507,854.67 662,336.20
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 1,820,624.40 2,964,539.40
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
445.07 0.04
7．其他费用 7.4.7.19 651,017.94 656,202.01
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
290,516,204.29 -172,456,463.35
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
290,516,204.29 -172,456,463.35
注：本基金合同生效日为 2018年 5月 17日，2018年度实际报告期间为 2018年 5月 17日至 2018
年 12月 31日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,157,592,316.00 -195,956,607.73 961,635,708.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 290,516,204.29 290,516,204.29
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-712,000,000.00 -24,565,259.34 -736,565,259.34
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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其中：1.基金申购款 1,220,000,000.00 21,091,728.03 1,241,091,728.03
2.基金赎回款 -1,932,000,000.00 -45,656,987.37 -1,977,656,987.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
445,592,316.00 69,994,337.22 515,586,653.22
项目
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基金合同生效日）至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,743,592,316.00 - 1,743,592,316.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -172,456,463.35 -172,456,463.35
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
-586,000,000.00 -23,500,144.38 -609,500,144.38
其中：1.基金申购款 1,570,000,000.00 -165,122,279.65 1,404,877,720.35
2.基金赎回款 -2,156,000,000.00 141,622,135.27 -2,014,377,864.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,157,592,316.00 -195,956,607.73 961,635,708.27
注：本基金合同生效日为 2018年 5月 17日，2018年度实际报告期间为 2018年 5月 17日至 2018
年 12月 31日。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]595号《关于准予易方达MSCI中国 A股
国际通交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》于 2018年 5月 17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,743,592,316.00份基金份额，其中认购资金利息折合 2,000.00份基金份额。本基金为交易型开放式
基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股
份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金在投资人申购、赎回过程中待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以其他负债列示。本基金承担的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊
余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 25页共 73页
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额，
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 26页共 73页
以及由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的
公允价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股
份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用
的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有
权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将
出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、
转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资
收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）每一基金份额享有同等分配权；
（2）本基金场内份额的收益分配方式采用现金分红；
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 27页共 73页
（3）基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金
管理人可进行收益分配；
（4）本基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指
数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配
后基金份额净值有可能低于面值；
（5）基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日；
（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对场内份额
收益分配另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号
《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资
流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指
数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值
处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行
间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
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本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定
资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
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(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 5,527,258.45 22,358,614.13
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 5,527,258.45 22,358,614.13
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 460,459,736.05 508,309,924.36 47,850,188.31
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 93,598.80 93,598.80 -
银行间市场 - - -
合计 93,598.80 93,598.80 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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合计 460,553,334.85 508,403,523.16 47,850,188.31
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,033,296,613.94 938,632,976.91 -94,663,637.03
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 172,999.24 172,999.24 -
银行间市场 - - -
合计 172,999.24 172,999.24 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,033,469,613.18 938,805,976.15 -94,663,637.03
7.4.7.3衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 6,086,880.00 - - -
IF2001 6,086,880.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 6,086,880.00 - - -
项目
上年度末
2018年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》
及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期
货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期
货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
于 2019年 12月 31日，本基金持有的股指期货情况如下：
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值（元）
公允价值变动
（元）
IF2001 IF2001 5
6,157,500.00
70,620.00
总额合计
70,620.00
减：可抵销期货暂收款
70,620.00
股指期货投资净额
0.00
注：买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示。
于 2018年 12月 31日，本基金未持有股指期货。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 1,123.64 4,289.32
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,136.93 320.10
应收债券利息 8.02 10.62
应收资产支持证券利息 - -
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应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 36.20 297.50
合计 2,304.79 4,917.54
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 236,788.39 205,681.73
银行间市场应付交易费用 - -
合计 236,788.39 205,681.73
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 258,000.00 176,000.00
应付替代款 552,195.42 1,042,553.21
其他应付款 702,117.99 331,168.08
可退替代款 - 75,962.50
合计 1,512,313.41 1,625,683.79
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,157,592,316.00 1,157,592,316.00
本期申购 1,220,000,000.00 1,220,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -1,932,000,000.00 -1,932,000,000.00
本期末 445,592,316.00 445,592,316.00
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -80,725,362.37 -115,231,245.36 -195,956,607.73
本期利润 147,931,758.95 142,584,445.34 290,516,204.29
本期基金份额交易产生的
变动数
-2,726,438.32 -21,838,821.02 -24,565,259.34
其中：基金申购款 22,169,503.64 -1,077,775.61 21,091,728.03
基金赎回款 -24,895,941.96 -20,761,045.41 -45,656,987.37
本期已分配利润 - - -
本期末 64,479,958.26 5,514,378.96 69,994,337.22
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基金合同
生效日）至 2018年 12月 31
日
活期存款利息收入 63,004.49 687,533.72
定期存款利息收入 - 175,194.44
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,449.93 26,882.09
其他 2,234.87 10,900.71
合计 77,689.29 900,510.96
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
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单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基金合
同生效日）至 2018年 12月
31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 56,313,094.21 -42,431,499.93
股票投资收益——赎回差价收入 79,809,855.21 -48,951,162.92
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
合计 136,122,949.42 -91,382,662.85
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基金合同
生效日）至 2018年 12月 31
日
卖出股票成交总额 785,270,575.03 596,674,049.68
减：卖出股票成本总额 728,957,480.82 639,105,549.61
买卖股票差价收入 56,313,094.21 -42,431,499.93
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 5月 17日（基金合
同生效日）至 2018年 12月
31日
赎回基金份额对价总额 1,977,656,987.37 2,014,377,864.73
减：现金支付赎回款总额 575,812,745.37 573,676,951.73
减：赎回股票成本总额 1,322,034,386.79 1,489,652,075.92
赎回差价收入 79,809,855.21 -48,951,162.92
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同
生效日）至2018年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,964,586.93 -
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 1,810,090.82 -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 35页共 73页
成本总额
减：应收利息总额 215.60 -
买卖债券差价收入 154,280.51 -
7.4.7.14衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效日）
至2018年12月31日
股指期货投资收益 123,262.14 -
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 14,949,257.17 19,186,705.28
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 14,949,257.17 19,186,705.28
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效
日）至2018年12月31日
1.交易性金融资产 142,513,825.34 -94,663,637.03
——股票投资 142,513,825.34 -94,663,637.03
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 70,620.00 -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 36页共 73页
——权证投资 - -
——期货投资 70,620.00 -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 142,584,445.34 -94,663,637.03
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
基金赎回费收入 - -
替代损益收入 1,554,968.75 635,462.73
其他 - 461,906.42
基金申购费收入 - -
合计 1,554,968.75 1,097,369.15
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入
(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的
被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
交易所市场交易费用 1,820,624.40 2,964,539.40
银行间市场交易费用 - -
合计 1,820,624.40 2,964,539.40
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效日）
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 37页共 73页
31日 至2018年12月31日
审计费用 80,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 183,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 20,068.03 16,633.93
上市费 60,000.00 65,000.00
指数使用费 370,949.91 331,168.08
其他 - 400.00
合计 651,017.94 656,202.01
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、申赎代办券商
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
易方达MSCI中国A股国际通交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金
该基金是本基金的联接基金
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 38页共 73页
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同
生效日）至2018年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 2,071,183.19 3,311,680.81
其中：支付销售机构的客户维护费 36,570.66 43,221.99
注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一
致后，由基金托管人于次月首日起 2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法
定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。
2.自 2019年 4月 22日起，本基金的基金管理费由“按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提”
调整为本基金的基金管理费“按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提”。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同
生效日）至2018年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 507,854.67 662,336.20
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 39页共 73页
注：1.本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一
致后，基金托管人于次月首日起 2-5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息
日或不可抗力致使无法按时支付等，支付日期顺延。
2.自 2019年 4月 22日起，本基金的基金托管费由“按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提”
调整为本基金的基金托管费“按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提”。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
易方达MSCI中
国 A股国际通交
易型开放式指数
证券投资基金发
106,919,260.00 23.9949% - -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 40页共 73页
起式联接基金
广发证券 4,400,178.00 0.9875% 7,435,600.00 0.6423%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规
定支付。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年5月17日（基金合同生效日）
至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-活期存款 5,527,258.45 63,004.49 22,358,614.13 687,533.72
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根
据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，经基金
托管人审核同意，在报告期内投资于基金管理人股东广发证券发行的股票广发证券和托管行发行的
股票中国银行。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（单位：
股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 41页共 73页
002973
侨银
环保
2019-12-27 2020-01-06
新股
流通
受限
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
003816
中国
广核
2019-08-14 2020-02-27
新股
流通
受限
2.49 3.53 562,958 1,401,765.42
1,987,241.7
4
-
688081
兴图
新科
2019-12-26 2020-01-06
新股
流通
受限
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
002466
天齐
锂业
2019-12-26 2020-01-03
配股
流通
受限
8.75 30.18 6,450 56,437.50 194,661.00 -
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（单位：
张）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
110063
鹰 19
转债
2019-12-16 2020-01-03
新发
流通
受限
100.00
100.0
0
360 35,999.29 35,999.29 -
113030
东风
转债
2019-12-26 2020-01-20
新发
流通
受限
100.00
100.0
0
280 27,999.51 27,999.51 -
128088
深南
转债
2019-12-24 2020-01-16
新发
流通
受限
100.00
100.0
0
296 29,600.00 29,600.00 -
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股
票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
603799 华友钴业 2019-12-31
重大事项
停牌
39.39 2020-01-02 40.43 18,642 507,274.32 734,308.38 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 42页共 73页
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察与合规管理总部、集中
交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”
的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司。基金参与转融通证券出借业务，其中非约定申报出借证券均为通过
证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金的基金管理人对约定申报
的借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实
施交易额度管理并进行动态调整，因此，本基金违约风险可能性很小。
于 2019年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.02%(2018年 12月 31日：0.02%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 43页共 73页
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 173,009.86
AAA以下 93,606.82 0.00
未评级 0.00 0.00
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 44页共 73页
合计 93,606.82 173,009.86
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2019年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固
定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 45页共 73页
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,527,258.45 - - - 5,527,258.45
结算备付金 2,558,634.43 - - - 2,558,634.43
存出保证金 880,910.92 - - - 880,910.92
交易性金融资产 - - 93,598.80 508,309,924.36
508,403,523.1
6
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 3,905,456.81 3,905,456.81
应收利息 - - - 2,304.79 2,304.79
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 8,966,803.80 - 93,598.80 512,217,685.96 521,278,088.5
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 46页共 73页
6
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 3,846,572.60 3,846,572.60
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 68,712.74 68,712.74
应付托管费 - - - 22,904.26 22,904.26
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 236,788.39 236,788.39
应交税费 - - - 4,143.94 4,143.94
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,512,313.41 1,512,313.41
负债总计 - - - 5,691,435.34 5,691,435.3
4
利率敏感度缺口 8,966,803.80 - 93,598.80 506,526,250.62 515,586,653.2
2
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,358,614.13 - - - 22,358,614.13
结算备付金 711,362.76 - - - 711,362.76
存出保证金 661,137.83 - - - 661,137.83
交易性金融资产 - - 172,999.24 938,632,976.91
938,805,976.1
5
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 5,384,743.07 5,384,743.07
应收利息 - - - 4,917.54 4,917.54
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 47页共 73页
其他资产 - - - - -
资产总计 23,731,114.72 -
172,999.24
944,022,637.52 967,926,751.4
8
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 3,971,540.95 3,971,540.95
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 406,780.36 406,780.36
应付托管费 - - - 81,356.08 81,356.08
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 205,681.73 205,681.73
应交税费 - - - 0.30 0.30
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,625,683.79 1,625,683.79
负债总计 - - - 6,291,043.21 6,291,043.21
利率敏感度缺口 23,731,114.72
- 172,999.24 937,731,594.31
961,635,708.2
7
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 48页共 73页
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 508,309,924.36 98.59 938,632,976.91 97.61
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 508,309,924.36 98.59 938,632,976.91 97.61
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 25,335,235.30 46,940,314.65
2.业绩比较基准下降 5% -25,335,235.30 -46,940,314.65
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 49页共 73页
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 505,391,787.87元，属于第二层次的余额为 3,011,735.29元，无属于第三层次的
余额(2018年 12月 31日:第一层次 929,276,824.15元，第二层次 9,529,152.00元,无属于第三层次的余
额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日:
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 508,309,924.36 97.51
其中：股票 508,309,924.36 97.51
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 93,598.80 0.02
其中：债券 93,598.80 0.02
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
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6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
8,085,892.88 1.55
8 其他各项资产 4,788,672.52 0.92
9 合计 521,278,088.56 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 6,982,079.00 1.35
B 采矿业 14,085,942.33 2.73
C 制造业 235,934,971.91 45.76
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 15,738,348.72 3.05
E 建筑业 12,746,675.12 2.47
F 批发和零售业 8,745,029.38 1.70
G 交通运输、仓储和邮政业 14,883,808.00 2.89
H 住宿和餐饮业 658,377.00 0.13
I 信息传输、软件和信息技术服务业 22,108,975.90 4.29
J 金融业 132,153,805.30 25.63
K 房地产业 23,934,127.10 4.64
L 租赁和商务服务业 5,813,839.10 1.13
M 科学研究和技术服务业 3,364,595.00 0.65
N 水利、环境和公共设施管理业 648,314.04 0.13
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 5,016,987.24 0.97
R 文化、体育和娱乐业 4,299,543.94 0.83
S 综合 1,194,505.28 0.23
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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合计 508,309,924.36 98.59
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 22,000 26,026,000.00 5.05
2 601318 中国平安 188,400 16,100,664.00 3.12
3 600036 招商银行 359,000 13,491,220.00 2.62
4 000858 五粮液 67,700 9,004,777.00 1.75
5 601166 兴业银行 361,833 7,164,293.40 1.39
6 600900 长江电力 381,421 7,010,517.98 1.36
7 600276 恒瑞医药 76,318 6,679,351.36 1.30
8 600000 浦发银行 511,147 6,322,888.39 1.23
9 601398 工商银行 941,400 5,535,432.00 1.07
10 000002 万科 A 168,500 5,422,330.00 1.05
11 002415 海康威视 163,900 5,366,086.00 1.04
12 000001 平安银行 297,800 4,898,810.00 0.95
13 601288 农业银行 1,299,200 4,794,048.00 0.93
14 600030 中信证券 170,700 4,318,710.00 0.84
15 603288 海天味业 38,960 4,188,589.60 0.81
16 601601 中国太保 109,857 4,156,988.88 0.81
17 601668 中国建筑 731,780 4,112,603.60 0.80
18 300750 宁德时代 37,700 4,011,280.00 0.78
19 600016 民生银行 619,680 3,910,180.80 0.76
20 601328 交通银行 685,849 3,861,329.87 0.75
21 600585 海螺水泥 70,300 3,852,440.00 0.75
22 000651 格力电器 53,400 3,501,972.00 0.68
23 000333 美的集团 59,900 3,489,175.00 0.68
24 002475 立讯精密 93,860 3,425,890.00 0.66
25 600048 保利地产 204,700 3,312,046.00 0.64
26 600887 伊利股份 105,178 3,254,207.32 0.63
27 600104 上汽集团 136,400 3,253,140.00 0.63
28 600050 中国联通 541,500 3,189,435.00 0.62
29 300498 温氏股份 93,100 3,128,160.00 0.61
30 601818 光大银行 694,500 3,062,745.00 0.59
31 601766 中国中车 425,600 3,038,784.00 0.59
32 600309 万华化学 53,600 3,010,712.00 0.58
33 601888 中国国旅 33,258 2,958,299.10 0.57
34 002304 洋河股份 26,744 2,955,212.00 0.57
35 002714 牧原股份 31,300 2,779,127.00 0.54
36 001979 招商蛇口 138,600 2,753,982.00 0.53
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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37 002142 宁波银行 97,200 2,736,180.00 0.53
38 000725 京东方 A 588,700 2,672,698.00 0.52
39 601688 华泰证券 128,200 2,603,742.00 0.51
40 600031 三一重工 145,500 2,480,775.00 0.48
41 601211 国泰君安 131,300 2,427,737.00 0.47
42 603259 药明康德 25,900 2,385,908.00 0.46
43 601229 上海银行 248,705 2,360,210.45 0.46
44 600028 中国石化 445,500 2,276,505.00 0.44
45 601988 中国银行 613,300 2,263,077.00 0.44
46 000568 泸州老窖 25,900 2,245,012.00 0.44
47 600837 海通证券 142,200 2,198,412.00 0.43
48 300015 爱尔眼科 55,160 2,182,129.60 0.42
49 601006 大秦铁路 259,300 2,128,853.00 0.41
50 601989 中国重工 400,000 2,096,000.00 0.41
51 601169 北京银行 368,900 2,095,352.00 0.41
52 000063 中兴通讯 59,200 2,095,088.00 0.41
53 600690 海尔智家 105,700 2,061,150.00 0.40
54 601186 中国铁建 201,260 2,040,776.40 0.40
55 000166 申万宏源 391,900 2,006,528.00 0.39
56 000538 云南白药 22,300 1,994,289.00 0.39
57 003816 中国广核 562,958 1,987,241.74 0.39
58 601390 中国中铁 325,100 1,931,094.00 0.37
59 300059 东方财富 117,700 1,856,129.00 0.36
60 600019 宝钢股份 322,200 1,849,428.00 0.36
61 600999 招商证券 98,536 1,802,223.44 0.35
62 601336 新华保险 35,800 1,759,570.00 0.34
63 600015 华夏银行 224,382 1,721,009.94 0.33
64 601628 中国人寿 48,979 1,707,897.73 0.33
65 600406 国电南瑞 80,100 1,696,518.00 0.33
66 002024 苏宁易购 163,100 1,648,941.00 0.32
67 601857 中国石油 282,551 1,647,272.33 0.32
68 000338 潍柴动力 103,700 1,646,756.00 0.32
69 600346 恒力石化 101,800 1,636,944.00 0.32
70 603501 韦尔股份 11,300 1,620,420.00 0.31
71 002027 分众传媒 254,500 1,593,170.00 0.31
72 601899 紫金矿业 342,000 1,569,780.00 0.30
73 601012 隆基股份 63,088 1,566,475.04 0.30
74 002594 比亚迪 32,700 1,558,809.00 0.30
75 000776 广发证券 102,300 1,551,891.00 0.30
76 600340 华夏幸福 53,240 1,527,988.00 0.30
77 603160 汇顶科技 7,400 1,526,620.00 0.30
78 601155 新城控股 38,830 1,503,497.60 0.29
79 600547 山东黄金 45,560 1,486,167.20 0.29
80 000876 新希望 74,400 1,484,280.00 0.29
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 53页共 73页
81 000661 长春高新 3,300 1,475,100.00 0.29
82 601066 中信建投 48,500 1,474,400.00 0.29
83 600919 江苏银行 202,043 1,462,791.32 0.28
84 300760 迈瑞医疗 7,877 1,432,826.30 0.28
85 600741 华域汽车 54,100 1,406,059.00 0.27
86 000895 双汇发展 48,300 1,402,149.00 0.27
87 601088 中国神华 75,800 1,383,350.00 0.27
88 600436 片仔癀 12,547 1,378,538.89 0.27
89 603993 洛阳钼业 308,600 1,345,496.00 0.26
90 600703 三安光电 71,800 1,318,248.00 0.26
91 600809 山西汾酒 14,594 1,309,081.80 0.25
92 002230 科大讯飞 37,800 1,303,344.00 0.25
93 601225 陕西煤业 144,800 1,301,752.00 0.25
94 601009 南京银行 147,700 1,295,329.00 0.25
95 603986 兆易创新 6,300 1,290,807.00 0.25
96 600009 上海机场 16,300 1,283,625.00 0.25
97 601138 工业富联 69,700 1,273,419.00 0.25
98 601933 永辉超市 166,400 1,254,656.00 0.24
99 600588 用友网络 43,440 1,233,696.00 0.24
100 300033 同花顺 11,300 1,232,943.00 0.24
101 601901 方正证券 141,500 1,226,805.00 0.24
102 601939 建设银行 166,000 1,200,180.00 0.23
103 300122 智飞生物 23,400 1,162,044.00 0.23
104 601985 中国核电 227,200 1,136,000.00 0.22
105 600383 金地集团 78,023 1,131,333.50 0.22
106 600958 东方证券 103,700 1,115,812.00 0.22
107 002241 歌尔股份 55,600 1,107,552.00 0.21
108 000069 华侨城 A 141,600 1,103,064.00 0.21
109 600886 国投电力 119,300 1,095,174.00 0.21
110 600029 南方航空 149,900 1,076,282.00 0.21
111 002352 顺丰控股 28,900 1,074,791.00 0.21
112 002600 领益智造 98,300 1,066,555.00 0.21
113 300003 乐普医疗 32,100 1,061,868.00 0.21
114 002236 大华股份 53,200 1,057,616.00 0.21
115 000100 TCL集团 235,100 1,050,897.00 0.20
116 600010 包钢股份 794,500 1,048,740.00 0.20
117 600570 恒生电子 13,400 1,041,582.00 0.20
118 000596 古井贡酒 7,500 1,019,400.00 0.20
119 002311 海大集团 28,200 1,015,200.00 0.20
120 002624 完美世界 22,600 997,564.00 0.19
121 601877 正泰电器 37,000 991,600.00 0.19
122 600606 绿地控股 139,900 972,305.00 0.19
123 002555 三七互娱 36,100 972,173.00 0.19
124 002044 美年健康 65,126 969,726.14 0.19
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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125 601669 中国电建 223,000 967,820.00 0.19
126 000938 紫光股份 30,584 966,454.40 0.19
127 600115 东方航空 163,900 952,259.00 0.18
128 002916 深南电路 6,600 937,860.00 0.18
129 600061 国投资本 61,200 926,568.00 0.18
130 300413 芒果超媒 26,210 916,301.60 0.18
131 002493 荣盛石化 73,900 915,621.00 0.18
132 600196 复星医药 34,400 915,040.00 0.18
133 300124 汇川技术 29,800 913,072.00 0.18
134 002736 国信证券 72,000 903,600.00 0.18
135 601788 光大证券 68,440 896,564.00 0.17
136 300601 康泰生物 10,200 895,458.00 0.17
137 600438 通威股份 68,000 892,840.00 0.17
138 300142 沃森生物 27,300 885,612.00 0.17
139 600332 白云山 24,800 883,128.00 0.17
140 002120 韵达股份 26,300 875,790.00 0.17
141 601618 中国中冶 312,200 874,160.00 0.17
142 601872 招商轮船 105,600 872,256.00 0.17
143 002007 华兰生物 24,700 868,205.00 0.17
144 002001 新和成 36,800 855,968.00 0.17
145 600018 上港集团 147,900 853,383.00 0.17
146 600893 航发动力 38,936 844,132.48 0.16
147 002050 三花智控 48,500 840,505.00 0.16
148 601377 兴业证券 117,600 832,608.00 0.16
149 002371 北方华创 9,400 827,200.00 0.16
150 600183 生益科技 39,400 824,248.00 0.16
151 600926 杭州银行 89,760 822,201.60 0.16
152 002032 苏泊尔 10,700 821,546.00 0.16
153 600660 福耀玻璃 34,235 821,297.65 0.16
154 002466 天齐锂业 27,150 819,387.00 0.16
155 300014 亿纬锂能 16,200 812,592.00 0.16
156 601600 中国铝业 229,200 811,368.00 0.16
157 600352 浙江龙盛 56,000 810,320.00 0.16
158 000066 中国长城 51,900 807,564.00 0.16
159 600795 国电电力 342,400 801,216.00 0.16
160 000768 中航飞机 48,700 797,706.00 0.15
161 300144 宋城演艺 25,700 794,387.00 0.15
162 600271 航天信息 33,600 778,512.00 0.15
163 300433 蓝思科技 56,100 775,302.00 0.15
164 300347 泰格医药 12,250 773,587.50 0.15
165 000786 北新建材 30,300 771,135.00 0.15
166 000963 华东医药 31,540 768,945.20 0.15
167 600705 中航资本 157,100 761,935.00 0.15
168 603899 晨光文具 15,600 760,344.00 0.15
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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169 002146 荣盛发展 77,000 756,910.00 0.15
170 000425 徐工机械 136,900 748,843.00 0.15
171 600674 川投能源 75,900 747,615.00 0.15
172 000157 中联重科 111,900 747,492.00 0.14
173 300136 信维通信 16,400 744,232.00 0.14
174 300454 深信服 6,500 743,535.00 0.14
175 002456 欧菲光 47,600 742,560.00 0.14
176 601100 恒立液压 14,900 741,275.00 0.14
177 603799 华友钴业 18,642 734,308.38 0.14
178 601990 南京证券 55,800 720,378.00 0.14
179 603369 今世缘 22,000 719,840.00 0.14
180 000656 金科股份 93,600 718,848.00 0.14
181 002202 金风科技 59,546 711,574.70 0.14
182 601108 财通证券 62,400 707,616.00 0.14
183 300628 亿联网络 9,700 702,377.00 0.14
184 601727 上海电气 140,700 700,686.00 0.14
185 300408 三环集团 31,400 699,592.00 0.14
186 002179 中航光电 17,900 699,174.00 0.14
187 000703 恒逸石化 50,100 697,392.00 0.14
188 000783 长江证券 97,400 695,436.00 0.13
189 600536 中国软件 9,700 695,393.00 0.13
190 002271 东方雨虹 26,400 694,584.00 0.13
191 002463 沪电股份 31,000 688,510.00 0.13
192 002157 正邦科技 42,400 686,880.00 0.13
193 000625 长安汽车 68,100 683,043.00 0.13
194 600111 北方稀土 63,000 682,920.00 0.13
195 600085 同仁堂 24,200 681,956.00 0.13
196 000961 中南建设 64,500 680,475.00 0.13
197 601021 春秋航空 15,500 680,295.00 0.13
198 000723 美锦能源 72,100 679,903.00 0.13
199 601111 中国国航 70,000 678,300.00 0.13
200 000977 浪潮信息 22,500 677,250.00 0.13
201 002384 东山精密 28,700 664,405.00 0.13
202 600176 中国巨石 60,800 662,720.00 0.13
203 300450 先导智能 14,700 660,618.00 0.13
204 002410 广联达 19,400 659,212.00 0.13
205 002460 赣锋锂业 18,800 654,804.00 0.13
206 603833 欧派家居 5,574 652,158.00 0.13
207 002739 万达电影 35,400 642,510.00 0.12
208 603589 口子窖 11,700 642,447.00 0.12
209 601198 东兴证券 48,600 638,604.00 0.12
210 000860 顺鑫农业 12,100 637,428.00 0.12
211 600763 通策医疗 6,200 635,686.00 0.12
212 600801 华新水泥 24,000 634,320.00 0.12
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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213 600004 白云机场 35,500 619,475.00 0.12
214 300251 光线传媒 52,000 613,600.00 0.12
215 601998 中信银行 98,200 605,894.00 0.12
216 002049 紫光国微 11,900 604,996.00 0.12
217 300308 中际旭创 11,600 604,940.00 0.12
218 000671 阳光城 71,100 604,350.00 0.12
219 000627 天茂集团 85,800 604,032.00 0.12
220 600362 江西铜业 35,600 602,708.00 0.12
221 601607 上海医药 32,700 600,699.00 0.12
222 002180 纳思达 18,200 599,144.00 0.12
223 002353 杰瑞股份 16,200 598,752.00 0.12
224 002422 科伦药业 25,400 596,646.00 0.12
225 601919 中远海控 113,000 595,510.00 0.12
226 002673 西部证券 60,500 592,900.00 0.11
227 300529 健帆生物 8,200 589,088.00 0.11
228 601018 宁波港 153,400 582,920.00 0.11
229 002821 凯莱英 4,500 582,750.00 0.11
230 600516 方大炭素 47,847 581,819.52 0.11
231 002153 石基信息 14,900 581,100.00 0.11
232 002129 中环股份 49,100 579,871.00 0.11
233 600426 华鲁恒升 29,100 578,217.00 0.11
234 600600 青岛啤酒 11,300 576,300.00 0.11
235 601838 成都银行 62,900 570,503.00 0.11
236 000050 深天马 A 34,900 568,521.00 0.11
237 600208 新湖中宝 149,900 566,622.00 0.11
238 600583 海油工程 76,300 563,094.00 0.11
239 600498 烽火通信 20,400 559,980.00 0.11
240 601360 三六零 23,800 559,538.00 0.11
241 600637 东方明珠 59,480 556,732.80 0.11
242 601117 中国化学 86,000 553,840.00 0.11
243 600170 上海建工 155,700 551,178.00 0.11
244 002065 东华软件 53,400 551,088.00 0.11
245 600038 中直股份 11,500 548,665.00 0.11
246 300383 光环新网 27,300 547,911.00 0.11
247 600673 东阳光 53,500 547,840.00 0.11
248 600066 宇通客车 38,201 544,364.25 0.11
249 601878 浙商证券 48,800 543,144.00 0.11
250 603939 益丰药房 7,400 541,828.00 0.11
251 002508 老板电器 16,000 540,960.00 0.10
252 601992 金隅集团 144,900 540,477.00 0.10
253 002812 恩捷股份 10,700 540,350.00 0.10
254 300207 欣旺达 27,500 536,800.00 0.10
255 000728 国元证券 57,900 536,733.00 0.10
256 300676 华大基因 7,800 535,860.00 0.10
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 57页共 73页
257 002405 四维图新 33,200 534,520.00 0.10
258 600068 葛洲坝 79,784 532,957.12 0.10
259 002601 龙蟒佰利 34,600 532,494.00 0.10
260 601555 东吴证券 53,200 531,468.00 0.10
261 603517 绝味食品 11,400 529,530.00 0.10
262 601997 贵阳银行 55,380 529,432.80 0.10
263 000999 华润三九 16,600 525,888.00 0.10
264 600487 亨通光电 32,320 525,523.20 0.10
265 002506 协鑫集成 88,600 523,626.00 0.10
266 603019 中科曙光 15,100 522,158.00 0.10
267 603658 安图生物 5,400 520,452.00 0.10
268 600872 中炬高新 13,200 519,420.00 0.10
269 601799 星宇股份 5,400 512,892.00 0.10
270 300558 贝达药业 7,800 512,460.00 0.10
271 002439 启明星辰 15,000 507,000.00 0.10
272 600489 中金黄金 59,785 506,976.80 0.10
273 002926 华西证券 45,900 505,359.00 0.10
274 600369 西南证券 97,100 503,949.00 0.10
275 002797 第一创业 60,500 500,940.00 0.10
276 601233 桐昆股份 33,400 500,666.00 0.10
277 600161 天坛生物 17,900 500,126.00 0.10
278 600109 国金证券 53,700 499,410.00 0.10
279 600760 中航沈飞 15,792 499,027.20 0.10
280 600642 申能股份 85,600 497,336.00 0.10
281 600779 水井坊 9,500 491,625.00 0.10
282 601231 环旭电子 25,500 490,365.00 0.10
283 600132 重庆啤酒 9,400 488,424.00 0.09
284 603338 浙江鼎力 6,800 486,200.00 0.09
285 603707 健友股份 11,700 485,316.00 0.09
286 601238 广汽集团 41,380 483,732.20 0.09
287 601966 玲珑轮胎 20,800 476,944.00 0.09
288 002373 千方科技 26,300 474,452.00 0.09
289 000709 河钢股份 183,800 474,204.00 0.09
290 600219 南山铝业 207,700 465,248.00 0.09
291 002127 南极电商 42,600 464,766.00 0.09
292 600704 物产中大 88,500 464,625.00 0.09
293 600845 宝信软件 14,100 463,890.00 0.09
294 600011 华能国际 82,800 462,024.00 0.09
295 600297 广汇汽车 141,504 461,303.04 0.09
296 300699 光威复材 10,100 459,550.00 0.09
297 601216 君正集团 146,800 459,484.00 0.09
298 300146 汤臣倍健 28,200 459,378.00 0.09
299 600909 华安证券 62,700 457,710.00 0.09
300 000975 银泰黄金 33,600 457,296.00 0.09
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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301 603882 金域医学 8,900 455,858.00 0.09
302 601099 太平洋 119,900 454,421.00 0.09
303 603866 桃李面包 10,700 454,108.00 0.09
304 600188 兖州煤业 43,000 454,080.00 0.09
305 600522 中天科技 54,500 452,350.00 0.09
306 600153 建发股份 50,100 450,399.00 0.09
307 300357 我武生物 10,200 450,330.00 0.09
308 600998 九州通 31,800 449,970.00 0.09
309 002078 太阳纸业 45,300 445,752.00 0.09
310 600875 东方电气 48,500 445,715.00 0.09
311 300012 华测检测 29,700 442,827.00 0.09
312 601800 中国交建 48,300 442,428.00 0.09
313 600528 中铁工业 38,400 441,600.00 0.09
314 600118 中国卫星 20,600 440,222.00 0.09
315 600867 通化东宝 34,800 440,220.00 0.09
316 601128 常熟银行 48,300 440,013.00 0.09
317 002773 康弘药业 11,900 439,943.00 0.09
318 603885 吉祥航空 29,300 439,500.00 0.09
319 300017 网宿科技 46,000 438,380.00 0.09
320 600027 华电国际 119,400 438,198.00 0.08
321 600655 豫园股份 55,700 436,688.00 0.08
322 300253 卫宁健康 29,100 435,918.00 0.08
323 000629 攀钢钒钛 149,000 435,080.00 0.08
324 002013 中航机电 62,500 433,750.00 0.08
325 600089 特变电工 64,850 431,252.50 0.08
326 002465 海格通信 39,800 431,034.00 0.08
327 000402 金融街 53,000 430,360.00 0.08
328 000630 铜陵有色 184,200 429,186.00 0.08
329 002558 巨人网络 23,643 426,992.58 0.08
330 600816 安信信托 95,872 425,671.68 0.08
331 002299 圣农发展 17,600 423,808.00 0.08
332 600298 安琪酵母 13,800 423,246.00 0.08
333 600895 张江高科 27,600 422,556.00 0.08
334 002690 美亚光电 10,800 422,280.00 0.08
335 600977 中国电影 27,697 421,548.34 0.08
336 600885 宏发股份 12,200 420,290.00 0.08
337 603444 吉比特 1,400 417,886.00 0.08
338 600535 天士力 26,900 414,798.00 0.08
339 600739 辽宁成大 27,218 414,530.14 0.08
340 002500 山西证券 49,900 413,671.00 0.08
341 002081 金螳螂 46,900 413,658.00 0.08
342 600486 扬农化工 6,000 411,780.00 0.08
343 600688 上海石化 106,400 411,768.00 0.08
344 300070 碧水源 54,000 410,400.00 0.08
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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345 000415 渤海租赁 107,400 408,120.00 0.08
345 600699 均胜电子 22,800 408,120.00 0.08
347 603858 步长制药 19,757 407,389.34 0.08
348 000513 丽珠集团 12,000 404,400.00 0.08
349 000031 大悦城 56,100 402,798.00 0.08
350 000401 冀东水泥 23,600 401,436.00 0.08
351 000825 太钢不锈 98,100 401,229.00 0.08
352 600398 海澜之家 52,200 400,896.00 0.08
353 002152 广电运通 41,700 400,737.00 0.08
354 600521 华海药业 23,200 400,432.00 0.08
355 002110 三钢闽光 42,600 398,736.00 0.08
356 000750 国海证券 74,400 397,296.00 0.08
357 600256 广汇能源 119,488 395,505.28 0.08
358 600466 蓝光发展 53,400 393,558.00 0.08
359 002010 传化智联 55,800 389,484.00 0.08
360 300024 机器人 27,800 389,200.00 0.08
361 601098 中南传媒 32,300 385,662.00 0.07
362 601699 潞安环能 53,100 385,506.00 0.07
363 002387 维信诺 24,000 381,600.00 0.07
364 601958 金钼股份 47,300 378,873.00 0.07
365 000686 东北证券 40,400 375,720.00 0.07
366 300595 欧普康视 7,900 373,907.00 0.07
367 002385 大北农 74,900 373,002.00 0.07
368 300285 国瓷材料 16,300 372,455.00 0.07
369 600372 中航电子 26,000 370,240.00 0.07
370 002372 伟星新材 28,000 368,760.00 0.07
371 600021 上海电力 45,700 367,885.00 0.07
372 000423 东阿阿胶 10,400 367,848.00 0.07
373 600201 生物股份 19,500 365,040.00 0.07
374 601866 中远海发 139,200 360,528.00 0.07
375 600376 首开股份 45,200 360,244.00 0.07
376 603883 老百姓 5,600 358,848.00 0.07
377 002268 卫士通 13,900 358,481.00 0.07
378 000932 华菱钢铁 74,500 356,110.00 0.07
379 002340 格林美 73,100 355,997.00 0.07
380 600460 士兰微 22,900 354,263.00 0.07
381 600160 巨化股份 48,400 352,352.00 0.07
382 600733 北汽蓝谷 60,300 352,152.00 0.07
383 000027 深圳能源 56,700 352,107.00 0.07
384 600258 首旅酒店 16,900 348,309.00 0.07
385 002019 亿帆医药 21,400 347,750.00 0.07
386 002507 涪陵榨菜 13,000 347,490.00 0.07
387 002399 海普瑞 17,800 347,278.00 0.07
388 002174 游族网络 14,900 346,723.00 0.07
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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389 002223 鱼跃医疗 17,000 345,440.00 0.07
390 600380 健康元 33,000 341,550.00 0.07
391 000089 深圳机场 34,900 340,973.00 0.07
392 300296 利亚德 44,327 339,988.09 0.07
393 600511 国药股份 12,400 338,396.00 0.07
394 000998 隆平高科 23,000 338,330.00 0.07
395 600315 上海家化 10,800 334,152.00 0.06
396 600675 中华企业 71,500 332,475.00 0.06
397 000623 吉林敖东 20,100 332,253.00 0.06
398 002414 高德红外 15,800 331,800.00 0.06
399 000028 国药一致 7,300 331,128.00 0.06
400 600373 中文传媒 24,300 330,723.00 0.06
401 000983 西山煤电 53,800 329,794.00 0.06
402 600566 济川药业 13,600 328,848.00 0.06
403 600820 隧道股份 54,000 326,160.00 0.06
404 000729 燕京啤酒 49,700 324,044.00 0.06
405 600549 厦门钨业 24,800 323,392.00 0.06
406 600967 内蒙一机 30,300 322,089.00 0.06
407 002281 光迅科技 10,800 321,624.00 0.06
408 002195 二三四五 99,524 321,462.52 0.06
409 601598 中国外运 75,400 321,204.00 0.06
410 002563 森马服饰 32,500 320,775.00 0.06
411 002572 索菲亚 15,300 320,535.00 0.06
412 000883 湖北能源 76,800 320,256.00 0.06
413 600808 马钢股份 103,800 318,666.00 0.06
414 000413 东旭光电 93,300 313,488.00 0.06
415 000898 鞍钢股份 93,400 312,890.00 0.06
416 600598 北大荒 32,100 312,654.00 0.06
417 000960 锡业股份 29,900 312,156.00 0.06
418 600754 锦江酒店 10,800 310,068.00 0.06
419 600026 中远海能 48,000 306,240.00 0.06
420 600567 山鹰纸业 79,400 299,338.00 0.06
421 601333 广深铁路 97,700 298,962.00 0.06
422 002217 合力泰 53,500 296,925.00 0.06
423 600446 金证股份 14,400 296,352.00 0.06
424 000778 新兴铸管 70,000 291,900.00 0.06
425 002294 信立泰 14,600 291,124.00 0.06
426 600572 康恩贝 46,900 288,435.00 0.06
427 600879 航天电子 47,900 286,442.00 0.06
428 600392 盛和资源 31,500 285,705.00 0.06
429 002074 国轩高科 19,600 285,180.00 0.06
430 600273 嘉化能源 25,300 284,625.00 0.06
431 000997 新大陆 17,800 282,664.00 0.05
432 600782 新钢股份 54,800 281,124.00 0.05
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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433 002583 海能达 33,300 280,053.00 0.05
434 600643 爱建集团 28,900 277,440.00 0.05
435 600863 内蒙华电 100,700 276,925.00 0.05
436 601880 大连港 135,400 274,862.00 0.05
437 000830 鲁西化工 25,900 272,209.00 0.05
438 000046 泛海控股 59,800 272,090.00 0.05
439 601000 唐山港 103,000 267,800.00 0.05
440 000732 泰禾集团 43,300 266,295.00 0.05
441 000060 中金岭南 61,715 265,374.50 0.05
442 000039 中集集团 27,000 265,140.00 0.05
443 000581 威孚高科 13,900 264,795.00 0.05
444 600282 南钢股份 76,400 263,580.00 0.05
445 002085 万丰奥威 37,500 262,500.00 0.05
446 000559 万向钱潮 48,400 259,908.00 0.05
447 002603 以岭药业 20,900 259,787.00 0.05
448 000738 航发控制 19,800 258,786.00 0.05
449 300072 三聚环保 40,600 256,592.00 0.05
450 600500 中化国际 47,600 252,280.00 0.05
451 600777 新潮能源 119,600 251,160.00 0.05
452 002124 天邦股份 20,000 251,000.00 0.05
453 002092 中泰化学 36,700 249,193.00 0.05
454 000598 兴蓉环境 53,100 245,853.00 0.05
455 000839 中信国安 68,500 242,490.00 0.05
456 600056 中国医药 18,400 240,120.00 0.05
457 600062 华润双鹤 17,900 233,595.00 0.05
458 600582 天地科技 72,900 232,551.00 0.05
459 600260 凯乐科技 17,100 232,047.00 0.05
460 000826 启迪环境 25,200 231,336.00 0.04
461 002038 双鹭药业 17,500 230,125.00 0.04
462 603077 和邦生物 154,300 228,364.00 0.04
463 600648 外高桥 12,900 224,073.00 0.04
464 600835 上海机电 13,400 222,038.00 0.04
465 002424 贵州百灵 24,800 216,008.00 0.04
466 000681 视觉中国 11,300 194,812.00 0.04
467 002970 锐明技术 787 96,478.33 0.02
468 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02
469 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00
470 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
471 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 62页共 73页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000858 五粮液 25,317,266.34 2.63
2 600036 招商银行 20,335,890.70 2.11
3 002415 海康威视 19,355,787.68 2.01
4 000002 万科 A 18,477,366.17 1.92
5 002304 洋河股份 14,919,108.21 1.55
6 000001 平安银行 14,778,453.40 1.54
7 000333 美的集团 13,282,990.02 1.38
8 300498 温氏股份 11,692,315.09 1.22
9 001979 招商蛇口 9,497,354.95 0.99
10 000651 格力电器 9,474,314.52 0.99
11 000725 京东方 A 8,235,360.00 0.86
12 002142 宁波银行 7,799,746.33 0.81
13 002714 牧原股份 7,551,268.24 0.79
14 000568 泸州老窖 7,523,491.11 0.78
15 002024 苏宁易购 7,318,389.00 0.76
16 000063 中兴通讯 7,040,001.02 0.73
17 000166 申万宏源 6,859,056.20 0.71
18 002594 比亚迪 6,821,547.62 0.71
19 300760 迈瑞医疗 6,697,855.49 0.70
20 002475 立讯精密 6,170,528.65 0.64
注：买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000858 五粮液 41,834,338.70 4.35
2 002415 海康威视 32,201,638.56 3.35
3 000002 万科 A 29,938,771.64 3.11
4 000333 美的集团 29,587,148.17 3.08
5 000001 平安银行 24,788,249.97 2.58
6 002304 洋河股份 21,978,140.04 2.29
7 600519 贵州茅台 19,712,444.86 2.05
8 000651 格力电器 15,961,691.03 1.66
9 001979 招商蛇口 14,733,758.54 1.53
10 000725 京东方 A 13,826,079.00 1.44
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 63页共 73页
11 002142 宁波银行 12,310,501.15 1.28
12 002714 牧原股份 11,921,657.87 1.24
13 002024 苏宁易购 11,741,255.17 1.22
14 000568 泸州老窖 11,724,487.38 1.22
15 000063 中兴通讯 11,544,930.02 1.20
16 002475 立讯精密 11,028,017.16 1.15
17 002594 比亚迪 10,693,904.72 1.11
18 000166 申万宏源 10,649,942.86 1.11
19 000776 广发证券 9,755,643.77 1.01
20 002027 分众传媒 8,491,641.84 0.88
注：卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 654,344,420.99
卖出股票收入（成交）总额 785,270,575.03
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 93,598.80 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 93,598.80 0.02
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 64页共 73页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110063 鹰 19转债 360 35,999.29 0.01
2 128088 深南转债 296 29,600.00 0.01
3 113030 东风转债 280 27,999.51 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量（买/
卖）
合约市值（元） 公允价值变动
（元）
风险说明
IF2001 IF2001 5 6,157,500.00 70,620.00
买入股指期货多头
合约的目的是进行
更有效的流动性管
理，以更好地跟踪标
的指数，实现投资目
标。
公允价值变动总额合计（元） 70,620.00
股指期货投资本期收益（元） 123,262.14
股指期货投资本期公允价值变动（元） 70,620.00
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金将根据风险管理的原
则，以套期保值为目的，按照相关法律法规的有关规定，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货
合约来进行投资。为更有效地进行流动性管理，本基金在出现需要及时调整组合市场暴露情况时，
通过股指期货套保交易满足基金的投资替代需求和风险管理需求。本基金力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本报告期内，
本基金投资股指期货符合既定的投资政策和投资目的。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 65页共 73页
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 2019年 6月 24日，中国银行保险监督管理委员会对上海浦东发展银行股份有限公司关于以下
违法违规事实：（一）对成都分行授信业务及整改情况严重失察；（二）重大审计发现未向监管部门
报告；（三）轮岗制度执行不力，处以罚款 130万元人民币。
2019年 7月 8日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海浦东发展银行股份有限公司信用
卡中心 2015年至 2018年 6月在为部分客户办理信用卡业务时，对申请人收入核定严重不审慎的违
法违规事实，责令改正，并处罚款 30万元。
2019 年 12 月 3 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对上海浦东发展银行股份有限公司信
用卡中心 2019年 1月信用卡催收外包管理严重违反审慎经营规则的违法违规事实，责令改正，并处
罚款 50万元。
2019年 7月 8日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局针对兴业银行股份有限公司信用卡中心
1、2016年 1月至 2018年 1月在为部分客户办理信用卡业务时未遵守总授信额度管理制度；2、2016
年至 2018年 8月对部分信用卡申请人资信水平调查严重不尽职的违法违规行为，责令改正，并处罚
款 40万元。
2019 年 7 月 8 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局对招商银行股份有限公司信用卡中心
2016 年 9 月至 2018 年 6月在为部分客户办理信用卡业务时，未遵守总授信额度管理制度的违法违
规事实，责令改正，并处罚款 20万元。
2019 年 6 月 26 日，国家外汇管理局深圳市分局对万科企业股份有限公司违反外汇登记管理规定的
行为，作出警告并罚款 5万元的处罚决定。
本基金为指数型基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司投资制度的
规定。
除浦发银行，兴业银行，招商银行、万科 A外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现
被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 880,910.92
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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2 应收证券清算款 3,905,456.81
3 应收股利 -
4 应收利息 2,304.79
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,788,672.52
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国银行股份有限公
司－易方达MSCI中国
A股国际通交易型开
放式指数证券投资基
金发起式联接基金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
6,523
68,310.95
155,596,80
3.00
34.92%
289,995,513
.00
65.08%
106,919,26
0.00
23.99%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中国银行股份有限公司－易方达
MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金”的“持有份额”和“占总份额
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 67页共 73页
比例”数据。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 陈建敏 12,000,000.00 2.69%
2 申万宏源证券有限公司 11,314,966.00 2.54%
3 宁波日月集团有限公司 10,000,000.00 2.24%
4 陈菲 8,468,800.00 1.90%
5 谢昊 8,250,700.00 1.85%
6 杨镇泉 6,109,900.00 1.37%
7 邹志慧 4,872,900.00 1.09%
8 华泰证券股份有限公司 4,573,500.00 1.03%
9 中信证券股份有限公司 4,479,412.00 1.01%
10 广发证券股份有限公司 4,400,178.00 0.99%
11
中国银行股份有限公司－易方达
MSCI中国 A股国际通交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金
106,919,260.00 23.99%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2018年 5月 17日)基金份额总额 1,743,592,316.00
本报告期期初基金份额总额 1,157,592,316.00
本报告期基金总申购份额 1,220,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 1,932,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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本报告期期末基金份额总额 445,592,316.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
2019年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动
已按相关规定备案、公告。2019年 6月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人
事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计
服务,本报告年度的审计费用为 80,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局对我司采取责令改正措施的决定，对
公司提出整改要求。公司已及时完成了整改。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中金财富 1 - - - - -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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国泰君安 1 - - - - -
浙商证券 1 45,848,890.56 3.21% 42,691.49 4.86% -
中金公司 1 127,679,177.25 8.94% 102,143.50 11.63% -
国信证券 1 90,362,762.21 6.33% 72,288.28 8.23% -
中信建投 2 43,735,849.22 3.06% 39,418.57 4.49% -
国联证券 1 86,378,925.71 6.05% 69,104.16 7.87% -
瑞银证券 1 - - - - -
中信证券 3 43,134,016.92 3.02% 21,567.36 2.46% -
华安证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
华福证券 1 49,250,274.74 3.45% 45,867.38 5.22% -
东吴证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
长江证券 1 17,955,041.23 1.26% 16,679.68 1.90% -
高华证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
瑞信方正 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中泰证券 3 1,802,022.54 0.13% 1,678.28 0.19% -
华菁证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
光大证券 2 309,007.27 0.02% 247.18 0.03% -
中银国际 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
方正证券 2 904,302,856.34 63.31% 452,205.72 51.50% -
广发证券 2 - - - - -
海通证券 3 - - - - -
华创证券 1 17,617,906.22 1.23% 14,094.46 1.61% -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增光大证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、
中信建投证券股份有限公司、华菁证券有限公司各一个交易单元,中国中投证券有限责任公司更名为
中国中金财富证券有限公司。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 70页共 73页
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中金财富 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 1,406,933.40 71.61% - - - -
国信证券 46,203.62 2.35% - - - -
中信建投 177,154.80 9.02% - - - -
国联证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
华福证券 217,921.90 11.09% - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
长江证券 116,373.21 5.92% - - - -
高华证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
瑞信方正 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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中泰证券 - - - - - -
华菁证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于增加兴业证券
为易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-03-12
2
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-03-13
3
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-03-19
4
易方达基金管理有限公司关于调低旗下易方
达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数
证券投资基金及联接基金、易方达中证 500
交易型开放式指数证券投资基金及联接基金
相关基金费率并修订基金合同及托管协议的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2019-04-20
5
易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销
个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更
新身份信息以免影响日常交易的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-05-28
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开
募集证券投资基金可投资于科创板股票的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-06-22
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分 ETF
增加联讯证券为申购赎回代办证券公司的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2019-08-01
8
易方达基金管理有限公司旗下基金季度报告
提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报
2019-10-24
9
易方达基金管理有限公司关于公司股权变更
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、基金管理人网站及
2019-12-31
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 72页共 73页
中国证监会基金电子披
露网站
10
易方达基金管理有限公司关于易方达MSCI
中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资
基金根据《公开募集证券投资基金信息披露管
理办法》修订基金合同、托管协议部分条款的
公告
中国证券报、基金管理
人网站及中国证监会基
金电子披露网站
2019-12-31
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
中国银行股份有限公
司－易方达 MSCI 中
国A股国际通交易型
开放式指数证券投资
基金发起式联接基金
1
2019年 04月 02日
~2019年 12月 31日
-
259,000,
000.00
152,080,
740.00
106,919,
260.00
23.99
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产
生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部
分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基
金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并
或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表
决时可能拥有较大话语权。
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金注册的文件；
2.《易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3.《易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照。
易方达MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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13.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二〇年三月三十一日
