华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投
资基金（LOF）
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2020 年 3 月 30 日
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2019 年 01月 01日起至 12 月 31日止。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11
§4 管理人报告 .................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 19
§5 托管人报告 .................................................................. 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 20
§6 审计报告 .................................................................... 20
6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 20
§7 年度财务报表 ................................................................ 22
7.1 资产负债表 ................................................................. 22
7.2 利润表 ..................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 24
7.4 报表附注 ................................................................... 26
§8 投资组合报告 ................................................................ 52
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 52
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 52
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 58
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 58
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 58
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 59
8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 61
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 61
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 61
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 61
§11 重大事件揭示 ............................................................... 62
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 62
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 63
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 63
11.8 其他重大事件 .............................................................. 65
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..................... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 68
§13 备查文件目录 ............................................................... 69
13.1 备查文件目录 .............................................................. 69
13.2 存放地点 .................................................................. 69
13.3 查阅方式 .................................................................. 69
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
基金简称
华宝标普沪港深中国增强价值指数
场内简称
价值基金
基金主代码
501310
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日
2018年 10月 25日
基金管理人
华宝基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
157,618,928.45份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的
证券交易所
上海证券交易所
上市日期
2018年 11月 22日
下属分级基金的基
金简称
华宝价值基金
华宝价值基金 C
下属分级基金的交
易代码
501310
007397
报告期末下属分级
基金的份额总额
156,452,245.14 份
1,166,683.31份
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。正常情况
下，本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 5%。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标
的指数，实现基金投资目标。
1、组合复制策略
主要采取完全复制法，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股
票投资组合进行相应地调整。
2、替代性策略
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对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资
等情况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将通
过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代。
3、债券投资策略
采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等
判断未来利率变动走势，并利用债券定价技术，进行个券选择。
业绩比较基准
标普沪港深中国增强价值指数收益率×95％＋人民币银行活期存款
利率（税后）×5％
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型
基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与
标的指数相似的风险收益特征。本基金将通过港股通投资香港证券
市场，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及
交易规则等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
HUANG Xiaoyi Helen（黄小薏） 田青
联系电话
021-38505888 010-67595096
电子邮箱
xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-5588、021-38924558 010-67595096
传真
021-38505777 010-66275853
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100号上海环球金融中心
58楼
北京市西城区闹市口大街一号
院一号楼
邮政编码
200120 100033
法定代表人
孔祥清 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点
本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大
楼 17 层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司,基金管理人
北京市西城区太平桥大街 17号,中国（上海）
自由贸易试验区世纪大道 100号上海环球金融
中心 58楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
报告期(2019年 1月 1
日-2019年 12月 31日)
2019年 5月 20日（基
金合同生效日）-2019
年 12月 31日
2018年
华宝价值基金
华宝价值基金 C
华宝价值基金
华宝价值
基金 C
本期已
实现收
益
4,673,517.68 -8,031.64 37,027.33 -
本期利
润
4,202,693.13 161,338.40 -2,519,264.22 -
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0358 0.1093 -0.0164 -
本期加
权平均
净值利
润率
3.60%
11.26%
-1.65%
-
本期基
金份额
净值增
长率
5.74%
2.32%
-4.54%
-
3.1.2
期末数
据和指
标
2019年末 2018年末
期末可
供分配
利润
1,477,414.62 8,296.20 -2,955,590.44 -
期末可
供分配
基金份
额利润
0.0094 0.0071 -0.0454 -
期末基
金资产
净值
157,929,659.76 1,174,979.51 62,093,677.93 -
期末基
金份额
1.0094 1.0071 0.9546 -
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净值
3.1.3
累计期
末指标
2019年末 2018年末
基金份
额累计
净值增
长率
0.94%
2.32%
-4.54%
-
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝价值基金
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 5.51%
0.77%
5.49%
0.73%
0.02%
0.04%
过去六个月 -0.04%
0.77%
0.10%
0.74%
-0.14%
0.03%
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过去一年 5.74%
0.94%
4.27%
0.91%
1.47%
0.03%
自基金合同生
效起至今
0.94%
0.91%
3.51%
0.91%
-2.57%
0.00%
华宝价值基金 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 5.40%
0.77%
5.49%
0.73%
-0.09%
0.04%
过去六个月 -0.24%
0.77%
0.10%
0.74%
-0.34%
0.03%
自基金合同生
效起至今
2.32%
0.77%
0.36%
0.74%
1.96%
0.03%
注:1、本基金业绩比较基准为：标普沪港深中国增强价值指数收益率*95%+人民币银行活期存款利
率(税后)*5%
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日）。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定，截至 2019年 4月 25日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:本基金合同于 2018 年 10 月 25 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于 2018年 10月 25日，成立至今尚未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2019 年 12
月 31 日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券
投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝
货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先
进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券
投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100
指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180
价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证
券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游
股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券
投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优
选混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证
券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健
回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证
券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、
华宝中证 1000 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万
物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优
势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普
香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华
宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、
华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300指数增强型发起式证券投资基金、
华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A股红利机会指数证券投资基金(LOF)、
华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基
金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型
证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证
券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金
(LOF)、华宝中证 500指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、
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华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型
发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证
券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝
裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华
宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级
混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数
证券投资基金、华宝 MSCI中国 A股国际通 ESG通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政
策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券
投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投
资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期
限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
周晶
国 际 业 务
部总经理，
本 基 金 基
金经理、华
宝油气、华
宝 标 普 香
港 上 市 中
国 中 小 盘
指 数
（LOF）、华
宝 港 股 通
恒 生 中 国
（ 香 港 上
市）25指数
（ 场 内 简
称“香港大
盘”）、华宝
港 股 通 恒
生香港 35
指数（场内
简称“香港
2018 年 10 月
25日
- 15年
博士。先后在美国
德州奥斯丁市德亚
资本、泛太平洋证
券（美国）和汇丰
证券（美国）从事
数量分析、另类投
资分析和证券投资
研究工作。2005 年
至 2007年任华宝基
金管理有限公司内
控审计风险管理部
主管。2011 年再次
加入华宝基金管理
有限公司任策略部
总经理兼首席策略
分析师。2013 年 6
月至 2015 年 11 月
任华宝成熟市场动
量优选证券投资基
金基金经理，2014
年 9 月起任华宝标
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本地”）、华
宝 标 普 沪
港 深 中 国
增 强 价 值
指数（场内
简称“价值
基金”）、华
宝 致 远 混
合 基 金 经
理
普石油天然气上游
股票指数证券投资
基金 (LOF)基金经
理。2015 年 9 月至
2017 年 8 月任华宝
中国互联网股票型
证券投资基金基金
经理。2016 年 3 月
起任华宝标普美国
品质消费股票指数
证 券 投 资 基 金
（LOF）基金经理。
2016 年 6 月起任华
宝标普香港上市中
国中小盘指数证券
投资基金（LOF）基
金经理。2017 年 4
月起任华宝港股通
恒生中国（香港上
市）25 指数证券投
资基金（LOF）基金
经理。2018 年 3 月
起任华宝港股通恒
生香港 35指数证券
投资基金（LOF)基
金经理。2018年 10
月起任华宝标普沪
港深中国增强价值
指数证券投资基金
（LOF）基金经理。
2019年11月起任华
宝致远混合型证券
投资基金（QDII）
基金经理。
注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及其各项实施细则、《华宝标普沪港深中
国增强价值指数证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规
定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金采用全复制方法跟踪标普沪港深中国增强价值指数。该指数在沪港深三地上市的股票
中精选 100 支估值最低的股票。整个基金通过 A 股和港股通进行交易。以下为对影响标的指数表
现的市场因素分析。
2019年，A股和港股两地市场皆经历了“稳增长-去杠杆-贸易战”的三方抉择驱动。年初，A
股港股同步进入“春季躁动”，美联储鹰派预期转为鸽派，中国释放高额社融，增值税减税，企业
开始抢出口，A股港股皆扭转了 2018年四度的悲观预期开启强劲反弹。进入 4月后，中美经济数
据超预期，双方资本市场也已企稳，中国 4月开始重提“把好货币政策总闸门”，美方五一黄金周
则再度上调对中国商品加征关税，市场进入避险模式。6 月后，中美关系有所缓和，中国印发地
方政府专项债相关文件，叠加全球市场开启降息潮抢跑美联储，股市有所反弹。7 月后，国内地
产融资收紧，香港本地事件有所发酵,A 股和港股皆震荡向下，港股跌幅更大。8 到 9 月后，中美
两方贸易关系反复，但央行坚持结构性去杠杆政策有所放松，全球市场对于 9 月美联储降息预期
迅速上升。9 月美联储如期降息，但央行未予以跟随，香港本地事件进一步发酵，市场在弱势震
荡中进入 10 月。10 月中美谈判超预期，香港机场禁令发布，美联储开启扩表操作以缓解流动性
问题，市场进入逐险模式。但进入 11月后，11月国内经济形势在 10 月数据较超预期后再度急转
之下，而央行在通胀上升压力下仅能进行略微宽松操作形成稳货币，同期宽财政政策开始启动，
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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香港形势再度反复。进入 12月，中美达成贸易协议，国内稳增长政策加码，市场开始反弹。2019
年整体宏观环境波动性大，股市波动率因此也比较大，而港股受本地事件影响较大，走势大幅弱
于 A 股。
2019年以来，标普沪港深中国增强价值指数（人民币中间价）于 4月初创下年内新高 1796.29
后下跌，而后三个季度维持震荡。总体来看指数年末较年初上涨，从 1512.92 上涨到 1580.55，
涨幅 4.42%。恒生国企指数上涨 10.30%，沪深 300指数上涨 36.07%。该基金跟踪的标普沪港深中
国增强价值指数涨幅低于恒生国企指数，同时低于沪深 300 指数的涨幅。标的指数涨幅低于恒生
国企和沪深 300 指数的原因在于指数成分股以银行、材料、工业等传统金融和周期行业为主，这
些行业在二季度后受国内流动性收紧影响较大。沪港深中国增强价值年化波动率为 15.99%，相较
恒生国企指数的 15.97%基本持平，相较沪深 300指数的 19.9%更低。基金年化跟踪误差 2.45%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额 A 净值增长率为 5.74%，同期业绩比较基准收益率
为 4.27%。本报告期内基金份额 C 净值增长率为
2.32%，同期业绩比较基准收益率
为 0.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金的投资范围涵盖沪港深三地市场，主要涉及板块为金融和周期，三地上市公司的市场
表现主要还是受中国国内基本面的影响。在当前时点展望 2020年，我们预计上半年， A股和港
股市场走势将取决于疫情-经济-政策的三方交织驱动。2020 年开年至今，受到 COVID-19 冠状病
毒国内扩散和国际扩散的双重冲击，港股整体和 A 股周期板块的盈利预期和估值皆受到挫伤，表
现承压。尤其港股受最近海外疫情扩散的负面影响更大。目前来看，海外病例总数仍在“爬坡期”，
日本、韩国、意大利等国的疫情仍有进一步扩大的趋势。随着各国防疫政策的推进，海外疫情拐
点何时来到对于港股后续的走势至关重要。 而对于 A 股而言，当前国内湖北以外地区正在得到
控制，复工进展和政策扶持成为市场关注焦点。我们建议投资者在全球疫情得到控制的趋势趋于
明显时，密切关注国内逆周期调节政策出台的信号，以及美联储后续降息信号的出现。由于 A 股
和港股金融和周期板块目前估值处于低位，股债相对性价比良好，对于国内逆周期调节政策的敏
感度更高，中期来看有望在后续国内稳增长政策和海外流动性边际更为宽松的推动下获得支撑。
从全球股市的长期数据来看，价值因子是一个能够相对于基准有超额收益的有效投资因子，
该因子的超额收益在震荡或下行市场环境中更为明显。我们认为本基金这样安全边际较高的价值
型策略指数基金在今年上半年因为疫情影响而大幅震荡的市场中，应该有比较好的相对表现。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003年 3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规
审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门
进行了业务审计，并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提
高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有
估值政策和程序的适用性。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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（1）日常估值流程
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国
证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度，
对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确
定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研
究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型
及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低
于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知
了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
安永华明（2020）审字第 61471289_B25号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）全体
基金份额持有人：
审计意见
我们审计了后附的华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投
资基金（LOF）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产
负债表，2019年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投
资基金（LOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了华宝标普沪港深中国增强价值指数
证券投资基金（LOF）2019年 12月 31日的财务状况以及 2019
年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于华宝标普沪港深中国增强价值指数
证券投资基金（LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）管理
层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华宝标普沪港深中国增
强价值指数证券投资基金（LOF）的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计
划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资
基金（LOF）的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对华宝标普沪港深中国增
强价值指数证券投资基金（LOF）持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）不
能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名
徐
艳 印艳萍
会计师事务所的地址
中国
北京
审计报告日期
2020年 03月 26日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
9,640,619.39 3,645,471.52
结算备付金
636,846.61 2,845,716.20
存出保证金
66,490.48 135,614.89
交易性金融资产
7.4.7.2
150,805,165.48 56,568,365.32
其中：股票投资
150,805,165.48 56,568,365.32
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
717,656.54 -
应收利息
7.4.7.5
2,495.94 1,832.60
应收股利
29,440.00 -
应收申购款
825,697.32 -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
162,724,411.76 63,197,000.53
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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负债和所有者权益
附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
684.40 310,470.71
应付赎回款
3,225,348.62 523,620.47
应付管理人报酬
98,162.17 42,201.04
应付托管费
19,632.44 8,440.21
应付销售服务费
860.62 -
应付交易费用
7.4.7.7
25,917.77 74,260.60
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
249,166.47 144,329.57
负债合计
3,619,772.49 1,103,322.60
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
157,618,928.45 65,049,268.37
未分配利润
7.4.7.10
1,485,710.82 -2,955,590.44
所有者权益合计
159,104,639.27 62,093,677.93
负债和所有者权益总计
162,724,411.76 63,197,000.53
注: 报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额总额 157,618,928.45 份。其中华宝标普 A基金份
额参考净值为人民币 1.0094 元，份额总额 156,452,245.14 份；华宝标普 C 基金份额参考净值
为人民币 1.0071元，份额总额 1,166,683.31份
7.2 利润表
会计主体：华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金
合同生效日）至 2018 年 12
月 31日
一、收入
6,311,702.29 -1,945,710.79
1.利息收入
76,954.52 505,334.08
其中：存款利息收入
7.4.7.11
76,954.52 304,073.66
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
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买入返售金融资产收
入
- 201,260.42
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
6,279,365.51 -136,009.90
其中：股票投资收益
7.4.7.12
1,900,831.05 -138,886.58
基金投资收益
-
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
4,378,534.46 2,876.68
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.17
-301,454.51 -2,556,291.55
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
256,836.77 241,256.58
减：二、费用
1,947,670.76 573,553.43
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
877,440.37 206,392.10
2．托管费
7.4.10.2.2
175,488.16 41,278.41
3．销售服务费
7.4.10.2.3
3,556.71 -
4．交易费用
7.4.7.19
525,718.53 182,284.82
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
365,466.99 143,598.10
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
4,364,031.53 -2,519,264.22
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
4,364,031.53 -2,519,264.22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1月 1日至 2019年 12 月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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一、期初所有者
权益（基金净值）
65,049,268.37 -2,955,590.44 62,093,677.93
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 4,364,031.53
4,364,031.53
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
92,569,660.08 77,269.73 92,646,929.81
其中：1.基金申
购款
233,946,179.96 5,381,046.25 239,327,226.21
2.基金赎
回款
-141,376,519.88 -5,303,776.52 -146,680,296.40
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
157,618,928.45 1,485,710.82 159,104,639.27
项目
上年度可比期间
2018年 10 月 25 日（基金合同生效日）至 2018年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
246,763,927.66 - 246,763,927.66
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -2,519,264.22
-2,519,264.22
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-181,714,659.29 -436,326.22 -182,150,985.51
其中：1.基金申
购款
2,298,335.44 -24,541.18 2,273,794.26
2.基金赎
回款
-184,012,994.73 -411,785.04 -184,424,779.77
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
- - -
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净值变动（净值
减少以“-”号填
列）
五、期末所有者
权益（基金净值）
65,049,268.37 -2,955,590.44 62,093,677.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
黄小薏
向辉
张幸骏
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)系由基金管理人
华宝基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝标普沪港深中国增强价值
指数证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2018]582 号文批准公开募集。本基
金为上市契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 246,763,927.66 份，
经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(18)第 00009 号的
验资报告。基金合同于 2018年 10月 25日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《华宝标普沪
港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良
好流动性的金融工具，包括标的指数成份股、备选成份股、依法发行上市的其他股票(包括港股通
标的股票和中国证监会核准发行上市的股票)、债券(国债、央行票据、金融债券、企业债券、公
司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、
地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、债券回购、资产支持证券、银行
存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融
资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
根据《华宝基金管理有限公司关于华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金（LOF）增
加 C 类基金份额并修改基金合同的公告》，自 2019 年 5 月 17 日起，增设 C 类基金份额。增加 C
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类基金份额后，本基金原有基金份额为 A 类基金份额。本基金根据销售服务费及申购费收取方式
的不同，将基金份额分为不同的类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费，且收取申购费的
基金份额类别为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费的基金份
额类别为 C 类基金份额。两类基金份额分设不同的基金代码，并分别计算并公布基金份额净值和
基金份额累计净值。A类基金份额登记在登记结算系统，C类基金份额登记在华宝基金管理有限公
司登记系统。A类基金份额参与上市交易，C类基金份额不参与上市交易。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资
产净值的 90%，且投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%；每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金(不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等)或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产
净值的 5%。本基金出于跟踪标的指数的需要，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资
产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。本基金通过港股通投资标的指数的成份股、备选成
份股，未来如果港股通业务规则发生变化或出现法律法规或监管部门允许投资的其他模式，基金
管理人可在履行适当程序后相应调整。本基金的业绩比较基准为：标普沪港深中国增强价值指数
收益率×95％+人民币银行活期存款利率(税后)×5％。
本基金的财务报表于 2020年 3月 26日已经本基金的基金管理人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）和在财务报表附注 7.4.4
所列示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计
政策和会计估计编制。同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金
业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金
信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中
期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 12月 31日的财
务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)
金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；
(2)
金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票和债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
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也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)
存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃
市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的
重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报
价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)
不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观
察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值；
(3)
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
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(4)
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)
存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支
取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的
利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净
额列示；
(2)
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)
资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由
资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)
买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)
股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额
与其成本的差额入账；
(6)
债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利
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息的差额入账；
(7)
资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
(8)
股指/国债期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其
初始合约价值的差额入账；
(9)
权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
(10)
股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应
由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(11)
公允价值变动收益/（损失） 系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失；
(12)
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；
(2)
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基
金份额持有人开放式基金账户下的 A 类基金份额以及登记在基金管理人注册登记系统下的 C 类基
金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记系统基金份额持有人上海证券账户下的
A 类基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及
中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3)
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，但由于本基金 A类基金份额
不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有
所不同；
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(4)
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内无重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
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融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其
他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。
（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位
和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业
费附加的单位外）及地方教育费附加。
（4）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
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红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（5）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（6）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财
税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外
相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款
9,640,619.39 3,645,471.52
定期存款
- -
其中：存款期限 1个月以
内
- -
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 35 页 共 69 页
存款期限 1-3个月
- -
存款期限 3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
9,640,619.39 3,645,471.52
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
153,662,911.54 150,805,165.48 -2,857,746.06
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
153,662,911.54 150,805,165.48 -2,857,746.06
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
59,124,656.87
56,568,365.32
-2,556,291.55
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
59,124,656.87
56,568,365.32
-2,556,291.55
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 36 页 共 69 页
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息
2,419.69 837.29
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
64.61 990.06
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
9.00 2.50
应收黄金合约拆借孳息
- -
应收出借证券利息
- -
其他
2.64 2.75
合计
2,495.94 1,832.60
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用
25,917.77 74,260.60
银行间市场应付交易费用
- -
合计
25,917.77 74,260.60
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
6,555.71 1,973.44
应付证券出借违约金
预提费用 180,000.00 100,000.00
应付指数使用费 45,358.92 38,476.73
应付数据使用费 17,251.84 3,879.40
合计
249,166.47 144,329.57
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第 37 页 共 69 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华宝价值基金
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末 65,049,268.37
65,049,268.37
本期申购
228,544,328.33
228,544,328.33
本期赎回（以“-”号填列）
-137,141,351.56
-137,141,351.56
-基金拆分/份额折算前
基金拆分/份额折算调整
-
本期申购
本期赎回（以“-”号填列）
本期末
156,452,245.14
156,452,245.14
华宝价值基金 C
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份）
账面金额
本期申购
5,401,851.63
5,401,851.63
本期赎回（以“-”号填列）
-4,235,168.32
-4,235,168.32
-基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
1,166,683.31
1,166,683.31
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华宝价值基金
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 -172,994.51 -2,782,595.93 -2,955,590.44
本期利润
4,673,517.68 -470,824.55 4,202,693.13
本期基金份额
交易产生的变
动数
2,382,051.34 -2,151,739.41 230,311.93
其中：基金申
购款
4,911,020.53 689,624.02 5,600,644.55
基金赎
回款
-2,528,969.19 -2,841,363.43 -5,370,332.62
本期已分配利
润
- - -
本期末
6,882,574.51 -5,405,159.89 1,477,414.62
华宝价值基金 C
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
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上年度末 - - -
本期利润
-8,031.64 169,370.04 161,338.40
本期基金份额
交易产生的变
动数
56,736.87 -209,779.07 -153,042.20
其中：基金申
购款
241,733.18 -461,331.48 -219,598.30
基金赎
回款
-184,996.31 251,552.41 66,556.10
本期已分配利
润
- - -
本期末
48,705.23 -40,409.03 8,296.20
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合
同生效日）至 2018年 12月
31日
活期存款利息收入
66,948.65 57,085.89
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- 200,466.67
结算备付金利息收入
8,639.36 46,128.33
其他
1,366.51 392.77
合计
76,954.52 304,073.66
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合同
生效日）至 2018年 12月 31 日
卖出股票成交总额
87,142,699.25
14,675,988.84
减：卖出股票成本总
额
85,241,868.20
14,814,875.42
买卖股票差价收入
1,900,831.05
-138,886.58
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 39 页 共 69 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合同生效
日）至 2018年 12月 31日
股票投资产生的股利收
益
4,378,534.46 2,876.68
其中：证券出借权益补
偿收入
- -
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
4,378,534.46 2,876.68
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12 月 31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金
合同生效日）至 2018年 12月
31日
1.交易性金融资产
-301,454.51 -2,556,291.55
股票投资
-301,454.51 -2,556,291.55
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-301,454.51 -2,556,291.55
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31 日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合
同生效日）至 2018年 12月 31
日
基金赎回费收入
256,836.77 231,386.03
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 40 页 共 69 页
其他
- 9,870.55
合计
256,836.77 241,256.58
注:本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合同生效日）
至 2018年 12月 31日
交易所市场交易费用
525,718.53 182,284.82
银行间市场交易费用
- -
合计
525,718.53 182,284.82
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合同生效日）
至 2018年 12月 31日
审计费用
50,000.00 50,000.00
信息披露费
80,000.00 50,000.00
证券出借违约金
- -
银行费用 1,993.48 1,241.97
指数使用费 205,896.00 38,476.73
数据使用费 27,577.51 3,879.40
合计
365,466.99 143,598.10
7.4.7.21 分部报告
无.
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
华宝基金管理有限公司(以下简称“华宝基金”) 基金管理人、基金销售机构、注册登记
机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银
行”)
基金托管人、基金销售机构
华宝信托有限责任公司(以下简称“华宝信托”) 基金管理人的股东
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 41 页 共 69 页
华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
(Warburg
Pincus Asset Management, L.P.)
基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司(以下简称“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(以下简称“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司
华宝投资有限公司(以下简称“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司(以下简称“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年10月25日（基金合同生效日）
至2018年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（%）
华宝证券 2,169,643.49 0.81
- -
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行的债券回购交易.
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华宝证券 2,020.76 0.88
1,374.34 5.30
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 42 页 共 69 页
关联方名称
上年度可比期间
2018年10月25日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
注:（1）上述佣金按参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
（2）该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金
合同生效日）至 2018年 12
月 31日
当期发生的基金应支付的管理费
877,440.37 206,392.10
其中：支付销售机构的客户维护费
302,556.77
74,811.93
注:支付基金管理人华宝基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日
累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.75%÷
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金
合同生效日）至 2018年 12
月 31日
当期发生的基金应支付的托管费
175,488.16 41,278.41
注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日
累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年
天数。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 43 页 共 69 页
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝价值基金
华宝价值基金 C
合计
华宝基金 -
7.02
7.02
合计
- 7.02 7.02
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2018年 10月 25日（基金合同生效日）至 2018年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝价值基金 华宝价值基金 C 合计
- - - -
合计
- - -
注:支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.4%的年费率计
提，逐
日累计至每月月底，按月支付给华宝基金，再由华宝基金计算并支付给各基金销售机构。A 类
基
金份额不收取销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值 X 0.4%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年10月25日（基金合同生效日）至2018
年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行股
份有限公司
9,640,619.39
66,948.65
3,645,471.52
57,085.89
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末投资于基金托管人中国建设银行发行的股票——建设银行（证券代码：
00939）1,379,000 股，期末公允价值为人民币 8,313,438.57 元，占本基金期末基金资产净值比
例为 5.23%。
除以上情况外，无其他需要说明的关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2019 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 45 页 共 69 页
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金，跟踪标普沪港深中国增强价值指数。本基金在日常经营活动中面临的
与金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风
险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最
佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内
部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改
正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行
存款均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场
进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金无债券投资。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 47 页 共 69 页
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017年 10月 1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%（完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制）。
本基金所持证券均在证券交易所上市。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流
动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规
定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上
市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一
致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 9,640,619.39 - - - 9,640,619.39
结算备付金 636,846.61 - - - 636,846.61
存出保证金 66,490.48 - - - 66,490.48
交易性金融资产 - - - 150,805,165.48 150,805,165.48
应收利息 - - - 2,495.94 2,495.94
应收股利 - - - 29,440.00 29,440.00
应收申购款 9,539.87 - - 816,157.45 825,697.32
应收证券清算款 - - - 717,656.54 717,656.54
资产总计
10,353,496.35 - - 152,370,915.41 162,724,411.76
负债
应付赎回款 - - - 3,225,348.62 3,225,348.62
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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应付管理人报酬 - - - 98,162.17 98,162.17
应付托管费 - - - 19,632.44 19,632.44
应付证券清算款 - - - 684.40 684.40
应付销售服务费 - - - 860.62 860.62
应付交易费用 - - - 25,917.77 25,917.77
其他负债 - - - 249,166.47 249,166.47
负债总计
- - - 3,619,772.49 3,619,772.49
利率敏感度缺口
10,353,496.35 - - 148,751,142.92 159,104,639.27
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内
1-5 年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,645,471.52 - - - 3,645,471.52
结算备付金 2,845,716.20 - - - 2,845,716.20
存出保证金 135,614.89 - - - 135,614.89
交易性金融资产 - - - 56,568,365.32 56,568,365.32
应收利息 - - - 1,832.60 1,832.60
资产总计
6,626,802.61
-
-
56,570,197.92
63,197,000.53
负债
应付赎回款 - - - 523,620.47 523,620.47
应付管理人报酬 - - - 42,201.04 42,201.04
应付托管费 - - - 8,440.21 8,440.21
应付证券清算款 - - - 310,470.71 310,470.71
应付交易费用 - - - 74,260.60 74,260.60
其他负债 - - - 144,329.57 144,329.57
负债总计
- -
-
1,103,322.60
1,103,322.60
利率敏感度缺口
6,626,802.61
-
-
55,466,875.32
62,093,677.93
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末，本基金未持有交易性债券投资（上年度末：同），因此市场利率的变动对于本基
金资产净值无重大影响（上年度末：同）.
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。
截至本报告期末，本基金所持有的交易性金融资产部分投资于香港股票市场，以港币计价，
金额折合成人民币为 97,654,164.38元。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金采用指数化投资策略，股票资产跟踪的标的指数为标普沪港深中国增强价值指数，通
过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股股票资产的
比例不低于基金资产净值的 90%，且投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金
基金资产的 80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31 日
上年度末
2018年12月31日
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产
－股票投资
150,805,165.48
94.78
56,568,365.32
91.10
交易性金融资产
—基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投资
- - - -
衍生金融资产－
权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
150,805,165.48 94.78
56,568,365.32 91.10
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变。
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2019年 12月 31日）
上年度末 （2018 年 12 月
31日 ）
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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分析
1.业绩比较基准上
升 5%
8,138,235.71 -
2.业绩比较基准下
降 5%
-8,138,235.71 -
注:于上年度末，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值
的影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收申
购款、应收利息以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为人民币 150,805,165.48元，无划分为第二层次或第三层次的余额（于上年度末，属
于第一层次的余额为人民币 56,568,365.32 元，无划分为第二层次或第三层次的余额）。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度
可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
(2)承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
(3)其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
150,805,165.48 92.68
其中：股票
150,805,165.48 92.68
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
10,277,466.00 6.32
8 其他各项资产
1,641,780.28 1.01
9 合计
162,724,411.76 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
326,270.00 0.21
C
制造业
15,943,616.20 10.02
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应
业
- -
E
建筑业
12,247,546.00 7.70
F
批发和零售业
5,036,513.00 3.17
G
交通运输、仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
- -
J
金融业
15,101,557.90 9.49
K
房地产业
4,135,638.00 2.60
L
租赁和商务服务
业
359,860.00 0.23
M
科学研究和技术
服务业
- -
N
水利、环境和公共 - -
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设施管理业
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
53,151,001.10 33.41
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别
公允价值（人民币）
占基金资产净值比例（%）
基础材料 6,563,989.20 4.13
消费者非必需品 3,193,984.21 2.01
消费者常用品 - -
能源 14,946,931.33 9.39
金融 46,179,605.30 29.02
医疗保健 3,227,014.30 2.03
工业 13,792,947.22 8.67
信息技术 1,272,231.55 0.80
电信服务 - -
公用事业 1,894,099.94 1.19
房地产 6,583,361.33 4.14
合计
97,654,164.38 61.38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
1 00939 建设银行 1,379,000 8,313,438.57 5.23
2 600000 浦发银行 663,550 8,208,113.50 5.16
3 03988 中国银行 2,636,000 7,863,049.35 4.94
4 601668 中国建筑 1,291,300 7,257,106.00 4.56
5 01288 农业银行 2,346,000 7,208,144.59 4.53
6 03328 交通银行 1,447,000 7,180,912.88 4.51
7 00857
中国石油股
份
1,984,000 6,948,959.60 4.37
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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8 00386
中国石油化
工股份
1,650,000 6,931,993.53 4.36
9 00267 中信股份 675,000 6,300,468.63 3.96
10 600104 上汽集团 236,700 5,645,295.00 3.55
11 00998 中信银行 1,001,000 4,187,475.89 2.63
12 601169 北京银行 735,880 4,179,798.40 2.63
13 03323 中国建材 384,000 2,992,621.82 1.88
14 600019 宝钢股份 506,500 2,907,310.00 1.83
15 600015 华夏银行 353,800 2,713,646.00 1.71
16 01800
中国交通建
设
468,000 2,662,079.00 1.67
17 01988 民生银行 493,000 2,601,139.09 1.63
18 01658 邮储银行 425,000 2,017,744.45 1.27
19 01099 国药控股 74,400 1,896,079.61 1.19
20 002024 苏宁易购 154,100 1,557,951.00 0.98
21 00489
东风集团股
份
228,000 1,497,063.37 0.94
22 600606 绿地控股 215,100 1,494,945.00 0.94
23 01339
中国人民保
险集团
515,000 1,494,698.51 0.94
24 00966 中国太平 84,800 1,467,588.62 0.92
25 00390 中国中铁 339,000 1,460,649.91 0.92
26 00148 建滔集团 57,500 1,272,231.55 0.80
27 601669 中国电建 278,100 1,206,954.00 0.76
28 01186 中国铁建 156,500 1,195,817.03 0.75
29 600068 葛洲坝 178,400 1,191,712.00 0.75
30 600170 上海建工 333,100 1,179,174.00 0.74
31 601618 中国中冶 399,500 1,118,600.00 0.70
32 01171
兖州煤业股
份
170,000 1,065,978.20 0.67
33 600153 建发股份 117,500 1,056,325.00 0.66
34 00884
旭辉控股集
团
164,000 968,123.19 0.61
35 03383 雅居乐集团 92,000 965,865.83 0.61
36 00392 北京控股 30,000 960,724.05 0.60
37 02777 富力地产 73,200 942,912.36 0.59
38 01359 中国信达 594,000 941,805.18 0.59
39 00144 招商局港口 74,000 873,672.15 0.55
40 000402 金 融 街 103,200 837,984.00 0.53
41 00358
江西铜业股
份
85,000 816,234.74 0.51
42 02689 玖龙纸业 111,000 805,395.80 0.51
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 55 页 共 69 页
43 000709 河钢股份 307,800 794,124.00 0.50
44 02607 上海医药 55,800 757,765.38 0.48
45 02333 长城汽车 145,500 750,735.30 0.47
46 03360 远东宏信 107,000 699,693.76 0.44
47 00165
中国光大控
股
50,000 652,127.84 0.41
48 600755 厦门国贸 88,500 649,590.00 0.41
49 00958 华能新能源 232,000 629,697.51 0.40
50 03377 远洋集团 224,000 628,049.27 0.39
51 601992 金隅集团 161,200 601,276.00 0.38
52 600567 山鹰纸业 157,100 592,267.00 0.37
53 002092 中泰化学 86,600 588,014.00 0.37
54 03320 华润医药 88,500 573,169.31 0.36
55 00123 越秀地产 354,000 570,791.02 0.36
56 03618
重庆农村商
业银行
157,000 559,737.09 0.35
57 000825 太钢不锈 136,100 556,649.00 0.35
58 06818
中国光大银
行
169,000 548,020.29 0.34
59 01813
合景泰富集
团
56,000 547,787.39 0.34
60 600325 华发股份 69,800 546,534.00 0.34
61 02600 中国铝业 214,000 511,830.78 0.32
62 600376 首开股份 64,200 511,674.00 0.32
63 03311
中国建筑国
际
80,000 507,369.79 0.32
64 000778 新兴铸管 121,600 507,072.00 0.32
65 000932 华菱钢铁 101,040 482,971.20 0.30
66 03669 永达汽车 75,000 477,002.85 0.30
67 600282 南钢股份 138,100 476,445.00 0.30
68 002110 三钢闽光 50,300 470,808.00 0.30
69 01958 北京汽车 118,500 469,182.69 0.29
70 600808 马钢股份 152,300 467,561.00 0.29
71 01378 中国宏桥 110,000 463,118.26 0.29
72 01966
中骏集团控
股
113,000 459,553.06 0.29
73 02799 中国华融 403,000 444,029.19 0.28
74 600704 物产中大 84,400 443,100.00 0.28
75 01628 禹洲地产 111,000 426,561.48 0.27
76 600297 广汇汽车 128,900 420,214.00 0.26
77 01055
中国南方航
空股份
86,000 403,674.30 0.25
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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78 01919 中远海控 137,500 389,216.41 0.24
79 600998 九州通 27,500 389,125.00 0.24
80 02314 理文造纸 72,000 380,527.34 0.24
81 600782 新钢股份 73,600 377,568.00 0.24
82 01233
时代中国控
股
27,000 375,851.37 0.24
83 00338
上海石油化
工股份
172,000 362,074.28 0.23
84 01638 佳兆业集团 108,000 359,888.57 0.23
85 000415 渤海租赁 94,700 359,860.00 0.23
86 03301 融信中国 35,000 337,977.79 0.21
87 600348 阳泉煤业 59,000 326,270.00 0.21
88 600060 海信视像 29,300 317,905.00 0.20
89 600500 中化国际 57,600 305,280.00 0.19
90 02380 中国电力 203,000 303,678.38 0.19
91 000059 华锦股份 49,800 303,282.00 0.19
92 600039 四川路桥 87,500 294,000.00 0.18
93 600409 三友化工 45,700 288,824.00 0.18
94 600694 大商股份 10,100 276,639.00 0.17
95 000732 泰禾集团 43,300 266,295.00 0.17
96 000898 鞍钢股份 77,900 260,965.00 0.16
97 600823 世茂股份 55,100 247,950.00 0.16
98 000078 海王生物 65,300 243,569.00 0.15
99 00189 东岳集团 60,000 232,186.18 0.15
100 601588 北辰实业 70,200 230,256.00 0.14
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 00386
中国石油化工股
份
7,370,528.91 11.87
2 00857 中国石油股份 7,353,358.09 11.84
3 03328 交通银行 7,058,530.24 11.37
4 600000 浦发银行 6,895,769.00 11.11
5 03988 中国银行 6,813,095.45 10.97
6 00939 建设银行 6,796,918.35 10.95
7 601668 中国建筑 6,706,764.10 10.80
8 01288 农业银行 6,603,777.83 10.64
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9 600104 上汽集团 5,847,468.00 9.42
10 00267 中信股份 5,706,734.89 9.19
11 601166 兴业银行 5,509,794.00 8.87
12 601169 北京银行 4,151,202.00 6.69
13 00998 中信银行 3,791,382.31 6.11
14 600019 宝钢股份 3,353,002.30 5.40
15 01800 中国交通建设 2,669,668.24 4.30
16 600015 华夏银行 2,584,516.98 4.16
17 03323 中国建材 2,454,017.63 3.95
18 601818 光大银行 2,266,430.00 3.65
19 01988 民生银行 2,259,043.11 3.64
20 01099 国药控股 2,042,767.59 3.29
21 00966 中国太平 1,877,064.61 3.02
22 01658 邮储银行 1,821,068.86 2.93
23 600383 金地集团 1,818,591.10 2.93
24 000100 TCL 集团 1,795,583.00 2.89
25 601618 中国中冶 1,777,186.00 2.86
26 00390 中国中铁 1,663,549.81 2.68
27 601669 中国电建 1,654,674.00 2.66
28 002024 苏宁易购 1,651,892.00 2.66
29 600741 华域汽车 1,631,386.52 2.63
30 600606 绿地控股 1,500,541.00 2.42
31 00489 东风集团股份 1,434,968.23 2.31
32 600919 江苏银行 1,399,621.00 2.25
33 01339
中国人民保险集
团
1,380,991.17 2.22
34 600170 上海建工 1,270,593.00 2.05
35 01186 中国铁建 1,255,193.88 2.02
注:买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 601166 兴业银行 8,780,480.88 14.14
2 01398 工商银行 3,209,892.69 5.17
3 601668 中国建筑 2,424,017.00 3.90
4 00688 中国海外发展 2,284,832.05 3.68
5 601818 光大银行 2,136,478.00 3.44
6 600383 金地集团 2,070,846.26 3.34
7 000100 TCL 集团 1,935,498.00 3.12
8 00939 建设银行 1,874,368.95 3.02
9 03988 中国银行 1,850,934.46 2.98
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10 600741 华域汽车 1,785,204.74 2.88
11 00386
中国石油化工
股份
1,710,599.87 2.75
12 02328 中国财险 1,684,995.85 2.71
13 600000 浦发银行 1,652,371.00 2.66
14 00267 中信股份 1,596,554.29 2.57
15 600919 江苏银行 1,508,357.00 2.43
16 00857 中国石油股份 1,478,978.47 2.38
17 03323 中国建材 1,103,773.08 1.78
18 00728 中国电信 1,101,907.15 1.77
19 03328 交通银行 1,099,906.81 1.77
20 600019 宝钢股份 1,068,658.00 1.72
注:卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
179,736,249.72
卖出股票收入（成交）总额
87,142,699.25
注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金未投资股指期货。
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.12.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
66,490.48
2
应收证券清算款
717,656.54
3
应收股利
29,440.00
4
应收利息
2,495.94
5
应收申购款
825,697.32
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
1,641,780.28
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因 ，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份
额
级
别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
华
宝
价
值
基
金
13,933 11,228.90 2,668,475.00 1.71 153,783,770.14 98.29
华
宝
价
值
基
金
C
527 2,213.82 0 0.00 1,166,683.31 100.00
合
计
14,460 10,900.34 2,668,475.00 1.69 154,950,453.45 98.31
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
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9.2 期末上市基金前十名持有人
-
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
新光海航人寿保险有
限责任公司－分红保
险产品
2,666,477.00 5.72
2 郑文强 1,604,203.00 3.44
3 慕永青 1,242,720.00 2.67
4 王继翔 1,189,452.00 2.55
5 冯银月 870,000.00 1.87
6 叶秀华 819,815.00 1.76
7 王月东 713,035.00 1.53
8 张光明 705,529.00 1.51
9 麦琼娣 601,640.00 1.29
10 魏树超 507,200.00 1.09
注:上述持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
华宝价值基金 64,372.60 0.0411
华宝价值基金 C 2,134.59 0.1830
合计
66,507.19 0.0422
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
华宝价值基金 0
华宝价值基金 C 0
合计
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
华宝价值基金 0
华宝价值基金 C 0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
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项目
华宝价值基金
华宝价值基金 C
基金合同生效日
（2018年 10月 25
日）基金份额总额
246,763,927.66 -
本报告期期初基金份
额总额
65,049,268.37 0.00
本报告期基金总申购
份额
228,544,328.33 5,401,851.63
减：本报告期基金总
赎回份额
137,141,351.56 4,235,168.32
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
本报告期期末基金份
额总额
156,452,245.14
1,166,683.31
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
基金管理人于 2019年 10月 26日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》，
自 2019 年 10 月 25 日起，刘月华不再担任公司督察长职务，由公司总经理黄小薏代行督察长
职务。
基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理变更公
告》，自 2019年 10月 25日起，欧江洪不再担任公司副总经理职务。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资
产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
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11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自 2019 年 11月 20日起更换会计师事务所，由德勤华永会计师事务所(特殊普通
合伙)更换为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 50000元人民币。目前该会
计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本报告期。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、2019年 10 月，基金管理人收到中国证监会上海监管局《关于对华宝基金管理有限公司
采取责令改正措施的决定》，并对公司相关责任人员采取出具警示函的措施。公司高度重视并
逐一落实各项整改要求，进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2020年 1月，公司已通过
上海证监局的检查验收。
2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券
2
149,986,764.37
56.21%
120,486.63
52.59%
-
天风证券
2
49,213,477.12
18.44%
45,762.39
19.97%
-
海通证券
1
15,120,183.67
5.67%
14,075.73
6.14%
-
广发证券
2
12,873,427.00
4.82%
11,986.08
5.23%
-
长江证券
1
7,403,017.16
2.77%
6,892.76
3.01%
-
光大证券
1
3,767,997.10
1.41%
3,509.91
1.53%
-
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申万宏源
2
2,429,586.00
0.91%
2,262.04
0.99%
-
华宝证券
1
2,169,643.49
0.81%
2,020.76
0.88%
-
西南证券
1
2,145,505.00
0.80%
1,999.41
0.87%
-
民生证券
1
2,123,715.79
0.80%
1,977.65
0.86%
-
华创证券
1
1,989,099.00
0.75%
1,850.74
0.81%
-
招商证券
2
1,745,878.50
0.65%
1,590.15
0.69%
-
中泰证券
2
1,690,993.00
0.63%
1,540.99
0.67%
-
东吴证券
1
1,603,490.00
0.60%
1,492.74
0.65%
-
东方证券
2
1,413,170.00
0.53%
1,316.09
0.57%
-
东北证券
1
1,254,938.00
0.47%
1,168.73
0.51%
-
万联证券
1
1,169,242.00
0.44%
1,065.41
0.47%
-
瑞银证券
1
1,131,146.00
0.42%
1,053.48
0.46%
-
国泰君安
2
1,105,811.00
0.41%
1,020.49
0.45%
-
中投证券
1
1,048,388.10
0.39%
976.27
0.43%
-
太平洋证券
2
1,033,019.00
0.39%
961.15
0.42%
-
安信证券
1
1,028,638.00
0.39%
957.83
0.42%
-
国信证券
1
688,244.00
0.26%
641.02
0.28%
-
国金证券
1
573,336.00
0.21%
533.9
0.23%
-
银河证券
1
494,002.52
0.19%
460.15
0.20%
-
红塔证券
1
319,754.00
0.12%
297.8
0.13%
-
中信建投
2
299,738.00
0.11%
273.32
0.12%
-
信达证券
1
241,573.00
0.09%
225.02
0.10%
-
华泰证券
1
220,688.00
0.08%
205.57
0.09%
-
长城证券
1
197,678.00
0.07%
184.09
0.08%
-
兴业证券
2
191,099.00
0.07%
174.13
0.08%
-
方正证券
2
161,834.00
0.06%
147.43
0.06%
-
川财证券
1
-
-
-
-
-
东海证券
1
-
-
-
-
-
东兴证券
1
-
-
-
-
-
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 65 页 共 69 页
高华证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
1
-
-
-
-
-
华安证券
1
-
-
-
-
-
华信证券
1
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源西
部
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
中金国际
1
-
-
-
-
-
中银国际
1
-
-
-
-
-
注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会
和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人
员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
适当的地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本报告期新增交易单元:华西证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其它证券投资。
11.8 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
华宝基金管理有限公司旗下基金资产
净值公告
基金管理人网站 2019-01-01
2
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加北京百度百盈基金销
上海证券报、中国证券
报、证券时报及基金管
2019-01-10
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 66 页 共 69 页
售有限公司为代销机构的公告 理人网站
3
关于华宝基金管理有限公司旗下部分
开放式基金 2019年非港股通交易日
暂停申购、赎回及定期定额投资业务
的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2019-01-16
4
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2018年第 4季度
报告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-21
5
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购赎回及定
期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-28
6
华宝标普中国 A股质量价值指数证券
投资基金（LOF）资产净值公告
基金管理人网站 2019-03-01
7
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）场内交易价格波动
的提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-03-01
8
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加北京汇成基金销售有
限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-03-21
9
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2018年度报告（摘
要）
证券时报及基金管理人
网站
2019-03-30
10
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2018年度报告
基金管理人网站 2019-03-30
11
关于华宝现金宝货币基金 E类份额转
换、赎回转申购业务费率优惠公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-04-15
12
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购赎回及定
期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-04-16
13
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2019年第 1季度
报告
证券时报及基金管理人
网站
2019-04-19
14
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-04-24
15
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-05-08
16
华宝基金管理有限公司关于华宝标普
沪港深中国增强价值指数证券投资基
金（LOF）增加 C类基金份额并修改基
金合同的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-05-13
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 67 页 共 69 页
17
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）基金合同
基金管理人网站 2019-05-13
18
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）托管协议
基金管理人网站 2019-05-13
19
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（摘要）
（更新）
证券时报及基金管理人
网站
2019-06-10
20
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
基金管理人网站 2019-06-10
21
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加通华财富（上海）基
金销售有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-06-12
22
关于华宝现金宝 E货币基金定期转
换、定期赎回转申购业务费率优惠公
告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-06-18
23
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
基金可投资科创板股票的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-06-22
24
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-06-26
25
华宝基金管理有限公司旗下基金资产
净值公告
基金管理人网站 2019-06-30
26
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2019年第 2季度
报告
证券时报及基金管理人
网站
2019-07-17
27
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2019年半年度报
告
基金管理人网站 2019-08-29
28
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2019年半年度报
告（摘要）
证券时报及基金管理人
网站
2019-08-29
29
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增国盛证券为代销机构的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-08-29
30
华宝基金关于旗下部分开放式基金新
增代销机构的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-09-06
31
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-09-06
32
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
证券时报及基金管理人
网站
2019-09-24
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 68 页 共 69 页
定期定额投资业务的公告
33
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）2019年第 3季度
报告
基金管理人网站 2019-10-22
34
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
基金更换会计师事务所的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-11-21
35
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金增加上海长量基金销售有
限公司为代销机构及费率优惠的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-11-21
36
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）基金合同
基金管理人网站 2019-11-30
37
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金(LOF)托管协议
基金管理人网站 2019-11-30
38
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
摘要
基金管理人网站 2019-11-30
39
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）招募说明书（更新）
基金管理人网站 2019-11-30
40
华宝基金管理有限公司关于旗下部分
基金修改基金合同的公告
上海证券报、中国证券
报、证券时报、证券日
报及基金管理人网站
2019-11-30
41
华宝标普沪港深中国增强价值指数证
券投资基金（LOF）暂停申购、赎回及
定期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-12-24
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2019 年 11 月 30 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金修改基
金合同的公告》，公司根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，对旗下部分基金基金
合同有关条款进行修订并相应修订了托管协议，具体修订内容详见公司公告，请投资者予以关
注。
基金管理人于 2019年 10月 26日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》，
自 2019 年 10 月 25 日起，刘月华不再担任公司督察长职务，由公司总经理黄小薏代行督察长
职务。
基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理变更公
华宝标普沪港深中国增强价值指数 2019 年年度报告
第 69 页 共 69 页
告》，自 2019年 10月 25日起，欧江洪不再担任公司副总经理职务。
基金管理人于 2019年 6月 22日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资科
创板股票的公告》，以上事项具体内容详见公司公告，请投资者予以关注。
基金管理人于 2019年 5月 13日发布公告，自 2019年 5月 17日增加华宝标普沪港深中国
增强价值指数证券投资基金（LOF）C类基金份额并修改基金合同。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)基金合同；
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)招募说明书；
华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)托管协议
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2020 年 3月 30 日
