国泰中证500指数增强：国泰中证500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告查看PDF公告

国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
 
 
 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型) 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：国泰基金管理有限公司 
基金托管人：宁波银行股份有限公司 
报告送出日期：二〇二〇年三月二十八日 
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§1


重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。



基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2020年 3月 26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。 
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金以通讯方式召开了基金份额
持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2019年 3月 12日起至 2019年 4月 14日 17：00止。本次
大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》，本次会议
议案于 2019年 4月 15日表决通过，自该日起本次持有人大会决议生效。决议内容如下：“根据《中
华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，同意修改国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终止条款、投资目标、投资范围、投资策略、投资比
例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为“国泰中证 500 指数增强型证券投资基金”并修订《国泰
宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等。为实施国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金转型方案，同意授权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，包括但不限于根据
市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券
投资基金基金合同》进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转
型方案说明书》相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型。”本基金正式
实施转型日为 2019 年 5 月 17 日。《国泰中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证
500 指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5 月 17 日起生效，原《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
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自同日起失效。本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券型基金，低
于股票型基金。转型后的国泰中证 500 指数增强基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益
的证券投资基金品种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
特别提示基金份额持有人注意本基金在转型前后风险收益特征的变化，并在本基金转型实施前的选
择期内做出选择。具体可查阅本基金管理人于 2019年 4月 16日披露的《国泰宁益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。 
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 
本报告中，原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金报告期自 2019年 1月 1日至 2019
年 5月 16日止，国泰中证 500指数增强型证券投资基金报告期自 2019年 5月 17日起至 2019年 12
月 31日止。 
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1.2目录 
 
§1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 
1.2目录 ................................................................................................................................................... 4 
§2


基金简介 ................................................................................................................................................. 7 
2.1基金基本情况 ................................................................................................................................... 7 
2.1.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 .................................................................................... 7 
2.1.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 7 
2.2基金产品说明 ................................................................................................................................... 8 
2.2.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 .................................................................................... 8 
2.2.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................. 10 
2.3基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 11 
2.4信息披露方式 ................................................................................................................................. 11 
2.5其他相关资料 ................................................................................................................................. 12 
§3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 12 
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................ 12 
3.1.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 .......................................................................... 12 
3.1.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 ......................................................... 13 
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 15 
3.2.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 ......................................................................... 15 
3.2.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 ......................................................... 19 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 22 
§4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 22 
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 22 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 26 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 26 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 27 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 29 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 29 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 30 
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 30 
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 30 
§5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 31 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 31 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 31 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 31 
§6


审计报告 ............................................................................................................................................... 31 
6.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 ..................................................................................... 31 
6.1.1审计意见 .............................................................................................................................. 31 
6.1.2形成审计意见的基础 .......................................................................................................... 32 
6.1.3管理层对财务报表的责任 .................................................................................................. 32 
6.1.4注册会计师的责任 .............................................................................................................. 32 
6.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................... 34 
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6.2.1 审计意见 ............................................................................................................................. 34 
6.2.2 形成审计意见的基础 ......................................................................................................... 34 
6.2.3 管理层对财务报表的责任 ................................................................................................. 34 
6.2.4 注册会计师的责任 ............................................................................................................. 35 
§7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 36 
7.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 .................................................................................... 36 
7.1.1资产负债表（转型后） ...................................................................................................... 36 
7.1.2 利润表 ................................................................................................................................. 38 
7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 39 
7.1.4报表附注 .............................................................................................................................. 40 
7.2


国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................. 65 
7.2.1资产负债表（转型前） ...................................................................................................... 65 
7.2.2 利润表 ................................................................................................................................. 67 
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................... 68 
7.2.4报表附注 .............................................................................................................................. 70 
§8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 97 
8.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 .................................................................................... 97 
8.1.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 97 
8.1.2期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................................. 97 
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................. 99 
8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 105 
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 107 
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 107 
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 108 
8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 108 
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 108 
8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 108 
8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 108 
8.1.12投资组合报告附注 .................................................................................................................. 108 
8.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 .................................................................. 109 
8.2.1期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 109 
8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................... 110 
8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 111 
8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 111 
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 113 
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 113 
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 113 
8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 113 
8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 113 
8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 113 
8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 113 
8.2.12投资组合报告附注 .................................................................................................................. 113 
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 114 
9.1


国泰中证 500指数增强型证券投资基金 ................................................................................ 114 
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 114 
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9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 114 
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 115 
9.2


国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 ................................................................ 115 
9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 115 
9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 115 
9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 116 
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 116 
10.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 ................................................................................. 116 
10.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 ................................................................. 117 
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 117 
11.1基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 117 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 118 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 118 
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................ 118 
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 119 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 119 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 119 
11.8 其他重大事件（转型后） ........................................................................................................ 121 
11.9 其他重大事件（转型前） ........................................................................................................ 121 
§12影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 122 
12.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 ................................................................................ 122 
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................. 122 
12.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 ................................................................ 123 
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................. 123 
12.3 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................ 123 
§13


备查文件目录 ................................................................................................................................... 124 
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................ 124 
13.2 存放地点 .................................................................................................................................... 124 
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 125 
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§2


基金简介 
2.1基金基本情况 
2.1.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
基金名称 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
基金简称 国泰中证 500指数增强 
基金主代码 003760 
交易代码 003760 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2019年 5月 17日 
基金管理人 国泰基金管理有限公司 
基金托管人 宁波银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 88,993,426.20份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 
下属分级基金的交易代码 003760 003761 
报告期末下属分级基金的份额总
额 
4,668,901.09份 84,324,525.11份 
 
2.1.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
基金名称 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
基金简称 国泰宁益定期开放灵活配置混合 
基金主代码 003760 
交易代码 003760 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2017年 8月 1日 
基金管理人 国泰基金管理有限公司 
基金托管人 宁波银行股份有限公司 
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报告期末基金份额总额 53,039,545.75份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 
国泰宁益定期开放灵活配
置混合 A 
国泰宁益定期开放灵活配
置混合 C 
下属分级基金的交易代码 003760 003761 
报告期末下属分级基金的份额总
额 
503,992.20份 52,535,553.55份 
2.2基金产品说明 
2.2.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
投资目标 
本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过
数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指
数的投资收益，实现基金资产的长期增值。 
投资策略 
1、股票投资策略 
（1）指数化投资策略 
本基金将运用指数化的投资方法，通过控制对各成份股在标的指数中权重
的偏离，控制跟踪误差，达到对标的指数的跟踪目标。 
（2）指数增强策略 
本基金为指数增强型基金，在复制标的指数的基础上，主要利用指数增强
量化投资策略，优选标的指数成份股及备选成份股、预计指数定期调整中
即将被调入的股票、非成份股中流动性良好、基本面优质或者与指数成份
股相关度高的股票，力求获取超越标的指数的超额收益。 
指数增强量化投资策略以国泰量化多因子模型为基础，结合组合优化模
型，精选具有较高投资价值的股票构建投资组合。在坚持模型驱动的纪律
性投资的基础上，遵循精细化的投资流程，严格控制组合在多维度上的风
险暴露，并不断精进模型的修正和组合的优化，系统性地挖掘股票市场的
投资机会。 
1）精选内地个股 
国泰量化多因子模型基于对证券市场运行特征的长期研究以及大量历史
数据的实证检验，选取价值因子、盈利质量因子、收益因子、成长性因子、
风险因子和流动性因子等六大类对股票超额收益具有较强解释度的因子，
通过构建多因子模型进行量化分析，建立股票价值评估体系。 
①价值因子 
价值因子可以参考以下指标：市盈率（PE）、市净率（PB）、市现率（PCF）、
市销率（PS）等。 
②盈利质量因子 
本基金考察投资标的的盈利质量，可以参考以下指标：总资产收益率
（ROA）、净资产收益率（ROE）、销售毛利率、资产负债率、自由现金流
等。 
③收益因子 
收益因子可以参考以下指标：派息率等。 
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④成长性因子 
成长性因子可以参考以下指标：PEG、营业收入增长率、净利润增长率、
净资产增长率、可持续增长率（留存收益率*净资产收益率）等。 
⑤风险因子 
风险因子可以参考以下指标：股价波动率、价格动量等。 
⑥流动性因子 
流动性因子可以参考以下指标：成交量、换手率、流通市值等。 
根据评价结果优选股票，构建股票投资组合。此外，基金管理人将依据市
场环境的变化，定期检验各类因子的有效性以及因子之间的关联度，动态
调整并更新各类因子的具体组合及权重。 
2）精选港股通标的股票 
本基金将仅通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票
市场，不使用合格境内机构投资者(QDII)境外投资额度进行境外投资。本
基金将运用量化模型和基本面研究相结合的方式，根据高质量、高成长、
高盈利等因子精选港股通标的股票。 
（3）风险控制与调整 
本基金为指数增强型基金。在追求超额收益的同时，需要控制跟踪偏离过
大的风险。基金将对组合跟踪效果进行预估，及时调整投资组合，力求将
跟踪误差控制在目标范围内。 
在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.50%，年跟踪误差不超过 8%。如因标的指数编制规则调整或
其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合
理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 
2、债券投资策略 
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券，投资的目的
是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。
本基金将密切关注国内外宏观经济走势与我国财政、货币政策动向，预测
未来利率变动走势，自上而下地确定投资组合久期，并结合信用分析等自
下而上的个券选择方法构建债券投资组合。 
3、中小企业私募债投资策略 
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、收
益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法规和
基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。 
4、资产支持证券投资策略 
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还
率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分
析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券的相
对投资价值并做出相应的投资决策。 
5、权证投资策略 
权证为本基金辅助性投资工具，其投资原则为有利于基金资产增值。本基
金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数量化模型分析其合理定
价的基础上，立足于无风险套利，尽力减少组合净值波动率，力求稳健的
超额收益。 
6、股指期货投资策略 
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资
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产配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风险敞
口管理的目标。 
7、股票期权投资策略 
本基金投资于股票期权按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，选
择流动性好的期权合约进行投资。 
8、融资与转融通证券出借投资策略 
本基金在参与融资与转融通证券出借业务时，将通过对市场环境、利率水
平、基金规模以及基金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资规模
与转融通证券出借业务的规模。本基金管理人将充分考虑融资与转融通证
券出借业务的收益性、流动性及风险性特征，谨慎进行投资，提高基金的
投资收益。 
业绩比较基准 中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5% 
风险收益特征 
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品
种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场
基金。本基金将投资港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、
投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 
2.2.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
投资目标 在严格控制风险的前提下，追求稳健的投资回报。 
投资策略 
（一）封闭期投资策略 
1、资产配置策略 
本基金将及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、宏观经济政策
变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，判断证
券市场的发展趋势，综合评价各类资产的风险收益水平，制定股票、债券、
现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。 
2、股票投资策略 
本基金主要根据上市公司获利能力、成长能力以及估值水平来进行个股选
择。运用定性和定量相结合的方法，综合分析其投资价值和成长能力，确
定投资标的股票，构建投资组合。 
3、固定收益类投资工具投资策略 
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券等固定收益类
金融工具，投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高
基金资产的投资收益。本基金将密切关注国内外宏观经济走势与我国财
政、货币政策动向，预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资组合久
期，并结合信用分析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组合。 
4、中小企业私募债投资策略 
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、收
益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法规和
基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。 
5、资产支持证券投资策略 
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还
率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分
析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券的相
对投资价值并做出相应的投资决策。 
6、权证投资策略 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 11页共 125页 
权证为本基金辅助性投资工具，其投资原则为有利于基金资产增值。本基
金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数量化模型分析其合理定
价的基础上，立足于无风险套利，尽力减少组合净值波动率，力求稳健的
超额收益。 
7、股指期货投资策略 
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资
产配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风险敞
口管理的目标。 
（二）开放期投资策略 
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵
守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投
资品种。 
业绩比较基准 沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50% 
风险收益特征 
本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券型
基金，低于股票型基金。 
2.3基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 国泰基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司 
信息披露
负责人 
姓名 刘国华 朱广科 
联系电话 021-31081600转 0574-87050338 
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com custody-audit@nbcb.cn 
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 0574-83895886 
传真 021-31081800 0574-89103213 
注册地址 
中国（上海）自由贸易试验区
浦东大道1200号2层225室 
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号 
办公地址 
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层 
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号 
邮政编码 200082 315100 
法定代表人 陈勇胜 陆华裕 
2.4信息披露方式 
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联 http://www.gtfund.com 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 12页共 125页 
网网址 
基金年度报告备置地点 
上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 16层-19层及
基金托管人住所 
2.5其他相关资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙） 
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
注册登记机构 
国泰基金管理有限公司登记注册
中心 
上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦
16层-19层 
§3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
3.1.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
金额单位：人民币元 
3.1.1.1 期间数据和指
标 
报告期 
2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日 
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 
本期已实现收益 567,005.39 3,509,588.08 
本期利润 351,192.89 6,632,676.93 
加权平均基金份额本
期利润 
0.0817 0.2249 
本期加权平均净值利
润率 
7.91% 22.16% 
本期基金份额净值增
长率 
6.88% 5.83% 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 13页共 125页 
3.1.1.2 期末数据和指
标 
报告期末(2019年 12月 31日) 
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 
期末可供分配利润 -271,040.13 -6,069,591.20 
期末可供分配基金份
额利润 
-0.0581 -0.0720 
期末基金资产净值 4,985,137.18 88,869,136.13 
期末基金份额净值 1.0677 1.0539 
3.1.1.3 累计期末指标 
报告期末(2019年 12月 31日) 
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 
基金份额累计净值增
长率 
6.88% 5.83% 
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。 
3. 本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 12月 31日，本基金运作时间未满一
年。 
3.1.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
金额单位：人民币元 
3.1.2.1期
间数据和
指标 
报告期 
(2019年 1月 1日至 2019
年 5月 16日 ) 
2018年 2017年 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 C 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 C 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 C 
本期已
实现收
益 
-2,203,284.
45 
-58,699.27 -7,940,115.71 435,503.13 4,729,550.04 579,581.01 
本期利
润 
6,773,157.9
8 
691,374.65 
-21,053,692.0
5 
-108,798.42 8,226,221.59 1,015,386.96 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 14页共 125页 
加权平
均基金
份额本
期利润 
0.2403 0.0351 -0.1874 -0.0203 0.0450 0.0446 
本期加
权平均
净值利
润率 
27.15% 3.57% -18.89% -2.04% 4.39% 4.35% 
本期基
金份额
净值增
长率 
20.64% 20.44% -20.76% -20.85% 4.50% 4.46% 
3.1.2.2 期
末数据和
指标 
报告期末(2019年 5月 16
日) 
2018年末 2017年末 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 A 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 C 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 A 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 C 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 A 
国泰宁益定期开
放灵活配置混合
C 
期末可
供分配
利润 
-99,292.18 
-10,489,822
.97 
-9,454,645.13 -743,380.91 4,729,550.04 579,581.01 
期末可
供分配
基金份
额利润 
-0.1970 -0.1997 -0.1719 -0.1732 0.0259 0.0255 
期末基
金资产
净值 
503,495.06 
52,315,989.
59 
45,538,091.4
6 
3,549,635.33 
190,907,135.
60 
23,784,173.48 
期末基
金份额
净值 
0.9990 0.9958 0.8281 0.8268 1.0450 1.0446 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 15页共 125页 
3.1.2.3 累
计期末指
标 
报告期末(2019年 5月 16
日) 
2018年末 2017年末 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 C 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 C 
国泰宁益定
期开放灵活
配置混合 A 
国泰宁益定期
开放灵活配置
混合 C 
基金份
额累计
净值增
长率 
-0.10% -0.42% -17.19% -17.32% 4.50% 4.46% 
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。 
3. 本报告期自 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日。 
3.2 基金净值表现 
3.2.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
1．国泰中证 500指数增强 A： 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 4.46% 0.79% 6.29% 0.88% -1.83% -0.09% 
过去六个月 2.91% 0.90% 6.12% 1.03% -3.21% -0.13% 
自基金合同生
效起至今 
6.88% 0.88% 3.02% 1.10% 3.86% -0.22% 
国泰中证 500指数增强 C： 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 4.38% 0.80% 6.29% 0.88% -1.91% -0.08% 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 16页共 125页 
过去六个月 1.95% 0.89% 6.12% 1.03% -4.17% -0.14% 
自基金合同生
效起至今 
5.83% 0.88% 3.02% 1.10% 2.81% -0.22% 
（1）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金； 
（2）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%变更
为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。 
3.2.1.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 
(2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日) 
国泰中证 500指数增强 A 
 
注：（1）本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 12月 31日，本基金运作时
间未满一年。 
（2）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。 
（3）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%变更
为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。 
国泰中证 500指数增强 C 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 17页共 125页 
 
注：（1）本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 12月 31日，本基金运作时
间未满一年。 
（2）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。 
（3）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%变更
为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。 
 
3.2.1.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 
国泰中证 500指数增强 A 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 18页共 125页 
 
注：2019年计算期间为本基金的合同生效日 2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日，未按整
个自然年度进行折算。 
国泰中证 500指数增强 C 
 
注：2019年计算期间为本基金的合同生效日 2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日，未按整
个自然年度进行折算。 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 19页共 125页 
3.2.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
1．国泰宁益定期开放灵活配置混合 A： 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
2019年 1月 1
日至 2019年 5
月 16日 
20.64% 0.69% 11.85% 0.82% 8.79% -0.13% 
自基金合同生
效起至 2019年
5月 16日 
-0.10% 0.86% 2.73% 0.64% -2.83% 0.22% 
2．国泰宁益定期开放灵活配置混合 C： 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
2019年 1月 1
日至 2019年 5
月 16日 
20.44% 0.69% 11.85% 0.82% 8.59% -0.13% 
自基金合同生
效起至 2019年
5月 16日 
-0.42% 0.86% 2.73% 0.64% -3.15% 0.22% 
注：自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证 500
指数增强型证券投资基金。 
3.2.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
自基金生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 
(2017年 8月 1日至 2019年 5月 16日) 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 20页共 125页 
 
注：（1）本基金的合同生效日为 2017年 8月 1日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产
配置比例符合合同约定； 
（2）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金。 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C 
 
注：（1）本基金的合同生效日为 2017年 8月 1日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产
配置比例符合合同约定； 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 21页共 125页 
（2）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金。 
 
3.2.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A 
 
注：（1）2017年计算期间为本基金的合同生效日 2017年 8月 1日至 2017年 12月 31日，未
按整个自然年度进行折算。 
（2）2019年计算期间为 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日，未按整个自然年度进行折算。 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 22页共 125页 
 
注：（1）2017年计算期间为本基金的合同生效日 2017年 8月 1日至 2017年 12月 31日，未
按整个自然年度进行折算。 
（2）2019年计算期间为 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日，未按整个自然年度进行折算。 
 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 
3.3.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
本基金自 2019年 5月 17日转型以来未进行利润分配。 
3.3.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
本基金自 2017年 8月 1日成立以来未进行利润分配。 
§4


管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。 
截至 2019年 12月 31日，本基金管理人共管理 126只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 23页共 125页 
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证
券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由
金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300指数证券投资
基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优
势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而
来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、
上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、国泰
成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、
国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰
金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资
基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由
国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式
指数证券投资基金、纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券
型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资
基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国
泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金更名而来）、国
泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型证券投资
基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰深证 TMT50指数分级证券投资基金、国
泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、国泰兴益灵
活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型证券投资基金、
国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开
放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰
定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金
由中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰中证军工交易型开放式指数证券
投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金
（LOF）、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混
合型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 24页共 125页 
融信灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而
来）、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、
国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金
（LOF）、国泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、
国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票
型证券投资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基
金、上证 10年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增
益纯债债券型证券投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国
泰中国企业信用精选债券型证券投资基金（QDII）、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国
泰可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵
活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长
优选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价值精选灵活配置混合型证券
投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证券投资基金、国泰恒生港股
通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基
金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰
新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债
债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由国泰策略收益灵活配置混合型证
券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金由国泰目标收益保本混合型证券
投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰鑫保本混合型证券投资
基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鹿混合型证券投资基金（由国
泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰消费优选股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债
券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发起式证券投资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投
资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证券投资基金、国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、
国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资
基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰沪深 300指数增强型证券投
资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金、国泰 CES半导体
行业交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 500 指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定期开
放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国泰瑞安三个月定期开放债券型发起式证券投资基
金、国泰中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰民安养老目标日期 2040三年持有期
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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混合型基金中基金（FOF）、国泰民利策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民利保本混合
型证券投资基金保本期到期变更而来）、国泰兴富三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰
惠丰纯债债券型证券投资基金、国泰惠融纯债债券型证券投资基金、国泰中证全指通信设备交易型
开放式指数证券投资基金、国泰裕祥三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰中证全指通
信设备交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰丰鑫纯债债券型证券投资基金、国泰
盛合三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰惠信三年定期开放债券型证券投资基金、国
泰鑫睿混合型证券投资基金、国泰CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
国泰惠享三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰添瑞一年定期开放债券型发起式证券投
资基金、国泰研究精选两年持有期混合型证券投资基金、国泰聚盈三年定期开放债券型证券投资基
金、国泰合融纯债债券型证券投资基金、国泰惠鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金。另外，
本基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国
社保基金多个投资组合。2007年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年
2月 14日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，
并于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、
年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。 
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 
姓
名 
职务 
任本基金的
基金经理（助
理）期限 
证券
从业
年限 
说明 
任职
日期 
离任
日期 
谢
东
旭 
本基金的基金经理、国泰国证有色
金属行业指数分级、国泰国证新能
源汽车指数（LOF）、国泰沪深 300
指数增强的基金经理 
2019-
11-01 
- 9年 
硕士研究生。曾任职于中信证券、华
安基金管理有限公司、创金合信基金
管理有限公司。2018年 7月加入国泰
基金管理有限公司，任基金经理助
理。2019年 11月起兼任国泰中证 500
指数增强型证券投资基金、国泰国证
新能源汽车指数证券投资基金
（LOF）、国泰国证有色金属行业指
数分级证券投资基金和国泰沪深 300
指数增强型证券投资基金的基金经
理。 
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。 
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权
益。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗
位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。 
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。 
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。 
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。 
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。 
（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。 
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。 
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。 
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0的 t检验。 
（二）扩展时间窗口下的价差分析 
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。 
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析 
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。 
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
本报告期内，转型前，本基金组合（国泰宁益定开）与本基金管理人所管理的其他投资组合未
发生大额同日反向交易。转型后，本基金组合（国泰中证 500 指数增强）与其他投资组合之间，由
于组合流动性管理或投资策略调整需要，参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1次。本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易
和利益输送的异常交易。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 
2019年是中国经济备受考验的一年，国内经济处于高增速转向高质量发展阶段，国际上中美贸
易纠纷以及科技竞争加剧。在一系列政策的呵护下，整体上 A股表现亮点纷呈。 
具体而言，一季度在中美贸易纠纷走向缓和、市场流动性整体宽松的背景下，受大规模减税降
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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费的利好以及科创板加速推进，资本市场地位得到了空前的提高，A股自年初以来一扫去年的阴霾，
大幅拉升，呈现普涨格局。沪深两市成交大幅提升，由前期 3000亿左右提高到接近万亿。受科创板
加速推进的刺激，包括直接受益的资本市场主力券商板块以及与科创直接相关的计算机、半导体、
通信等行业受到资金的青睐，板块主题行情轮番演绎；前期受非洲猪瘟影响的养猪板块在猪价大幅
上涨的预期下更是迭创新高，领涨个股涨幅超过 200%；在华为、中兴 5G屡屡被西方国家排除在外
又屡屡突围以及国内 5G建设加速推进的消息刺激下，5G板块也轮番上涨，风格上看，主要以前期
超跌股、破净股以及题材股领涨。 
二季度受前期获利盘回吐以及北上资金持续大幅流出的影响，4 月份 A 股大幅下挫，前期表现
较好的行业如计算机、通信、半导体等行业跌幅较大。5 月份受中美贸易谈判局势恶化，美国针对
中国 2000亿美元商品加征关税至 25%并启动其余 3000多亿美元商品关税加征程序影响，A股持续
承压，在监管层呵护下 A股维持窄幅震荡，以半导体为主的自主可控、国产替代相关主题表现出色。
临近季末，受美国经济走弱、美联储重启降息预期影响，尤其是 G20中美元首峰会前市场预期中美
贸易局势有所缓和，市场风险偏好逐步回升。 
三季度受美国针对中国关税加征以及中方反制的影响，A 股延续二季度的弱势。受科创板开板
良好表现带动，以及受益于华为产业链的国产替代，以半导体为首的科技股自 7月底以来强势表现，
包括军工等 70年国庆阅兵概念板块也有不俗表现。 
四季度受益中美贸易摩擦局势缓和，叠加国内一系列稳增长政策微调，A 股市场企稳反弹；受
A 股纳入 MSCI 权重因子提升以及更多的中盘股纳入 MSCI 指数，北向资金持续大幅净流入。受益
于华为产业链的国产替代，以及苹果低价手机推出销量向好所带来的苹果产业链的良好的表现，以
半导体、面板、TWS 无线耳机为主的电子类股票以及云游戏为代表的传媒类股票自 11 月底以来表
现强势；受稳增长预期推动包括水泥在内的建材行业表现出色。 
全年来看 A股整体表现前高后低，结构分化加剧，风格上大盘蓝筹股表现更强，成长性中小盘
股表现相对较弱，核心资产持续受到资金的青睐，上证指数全年上涨 22.3%，大盘蓝筹股的表征指
数如上证 50 上涨 33.58%，沪深 300 指数上涨 36.07%， 成长性中小盘股表征指数如中证 500 上涨
26.38%，受益科技股的强劲表现，创业板指强势上涨 43.79%，中小板指上涨 41.03%。 
在行业表现上，以消费、白酒为主的防御行业以及受益科创板和以半导体为首的国产替代的电
子、计算机等表现较好。申万一级行业中表现较好的为电子、食品饮料和家用电器，涨幅分别为
73.77%、72.87%、56.99%，表现落后的为建筑装饰、钢铁、公用事业，涨幅分别为-2.12%、-2.09%、
5.12%。 
组合主要在中证 500成分股内进行量化选股；在价值、成长之间保持平衡的同时， 坚持采取量
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化策略进行投资和风险管理，积极获取超额收益率。 
4.4.2报告期内基金的业绩表现 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日期间的净值增长率
为 20.64%，同期业绩比较基准收益率为 11.85%。 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日期间的净值增长率为
20.44%，同期业绩比较基准收益率为 11.85%。 
国泰中证 500指数增强A在 2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日期间的净值增长率为 6.88%，
同期业绩比较基准收益率为 3.02%。 
国泰中证 500指数增强 C在 2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日期间的净值增长率为 5.83%，
同期业绩比较基准收益率为 3.02%。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
2020年是全面实现小康的收官之年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，预计国内经济尤其是上半
年面临的压力更大，预计中央将根据疫情的变化采取相应的对冲甚至刺激政策，来保持国内经济的
稳健增长。全年来看，我们预计国内稳增长政策将保持财政货币政策的总体适度宽松。国际环境来
看，中美战略竞争包括科技领域的竞争仍将长期化，但短期受美国大选预计将迎来一段缓和期。此
外受益中国经济的相对优势，外资配置 A股资金将持续流入，预计北向资金将保持持续的净流入。 
总体上我们对 A股市场维持区间震荡的观点，受新型冠状病毒肺炎疫情的冲击，短期 A股面临
调整压力。在中美科技竞争长期化的背景下，包括自主可控、国产替代有望带来包括半导体、通信、
计算机等行业的营收大幅改善，相关领域公司的竞争力有望大幅提升。行业上我们继续看好长期受
益于中国经济结构转型的消费龙头以及关键领域有望突破的计算机、半导体、通信以及军工资产证
券化和科研院所改制可能加速推进的军工，以及受益融资持续环境改善的包括证券在内的大金融行
业，受年初地方债发行所带来的基建投资包括建材等周期性行业也有望阶段性表现出色。 
风格上，估值和成长相对均衡的成分股以及细分行业的龙头股值得期待。我们的投资组合仍然
会维持价值、成长之间的平衡，同时关注现金流良好和内生成长稳健的公司，在股市波动中以自下
而上选股为主以期产生长期投资回报。 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括： 
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。 
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内
控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行
情况。 
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提
升员工的诚信规范和风险责任意识。 
今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控
制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运
作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
截至本报告期末，根据本基金及原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同和
相关法律法规的规定，本基金及原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金无应分配但尚未
实施的利润。 
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
本报告期内，国泰中证 500 指数增强型证券投资基金出现过超过连续二十个工作日基金资产净
值低于五千万元的情形，截至本报告期末，本基金的资产净值已恢复至五千万元以上。 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 31页共 125页 
§5


托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期内，本托管人在对国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金转型）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了
应尽的义务。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对国泰基金管理有限公司的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现国泰基金管理有限公司存
在损害基金份额持有人利益的行为。 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 
§6


审计报告 
6.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
普华永道中天审字(2020)第 21515号 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)全体基
金份额持有人： 
6.1.1审计意见 
(一)我们审计的内容 
我们审计了国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投
资基金，以下简称“国泰中证 500指数增强基金”)的财务报表，包括 2019年 12 月 31日的资产负债
表，2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 32页共 125页 
(二) 我们的意见 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰中证 500指数增强基金 2019
年 12月 31日的财务状况以及 2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经
营成果和基金净值变动情况。 
6.1.2形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。 
 
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰中证 500 指数增强基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。 
6.1.3管理层对财务报表的责任 
国泰中证 500 指数增强基金的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 
 
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰中证 500 指数增强基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国泰中
证 500指数增强基金、终止运营或别无其他现实的选择。 
 
基金管理人治理层负责监督国泰中证 500指数增强基金的财务报告过程。 
6.1.4注册会计师的责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 33页共 125页 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作： 
 
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。 
 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。 
 
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 
 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国泰中证 500 指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰中证 500 指数增强基
金不能持续经营。 
 
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 
 
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）


中国注册会计师 



许康玮


 魏佳亮 
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
2020年 3月 26日 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 34页共 125页 
6.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
普华永道中天审字(2020)第 21563号 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 
6.2.1 审计意见 
(一) 我们审计的内容 
我们审计了国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“国泰宁益定期开放灵活
配置混合基金”)的财务报表，包括 2019 年 5 月 16 日(基金合同失效前日)的资产负债表，2019 年 1
月 1日至 2019年 5月 16日(基金合同失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及
财务报表附注。 
 
(二) 我们的意见 
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰宁益定期开放灵活配置混合
基金 2019年 5月 16日(基金合同失效前日)的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日(基
金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。 
6.2.2 形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。 
 
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰宁益定期开放灵活配置混合基金，并履行
了职业道德方面的其他责任。 
6.2.3 管理层对财务报表的责任 
国泰宁益定期开放灵活配置混合基金的基金管理人国泰基金管理有限公司(以下简称“基金管理
人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 
 
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰宁益定期开放灵活配置混合基金的持续经
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 35页共 125页 
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清
算国泰宁益定期开放灵活配置混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。 
 
基金管理人治理层负责监督国泰宁益定期开放灵活配置混合基金的财务报告过程。 
6.2.4 注册会计师的责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 
 
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作： 
 
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。 
 
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。 
 
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 
 
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对国泰宁益定期开放灵活配置混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国泰宁益定期开
放灵活配置混合基金不能持续经营。 
 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 
 
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）


中国注册会计师 



许康玮


魏佳亮 
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 
2020年 3月 26日 
 
§7


年度财务报表 
7.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
7.1.1资产负债表（转型后） 
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
报告截止日：2019年 12月 31日 
单位：人民币元 
资产 附注号 
本期末 
2019年 12月 31日 
资产：


- 
银行存款 7.1.4.7.1 148,634.54 
结算备付金


2,339,215.48 
存出保证金


103,868.40 
交易性金融资产 7.1.4.7.2 91,752,047.79 
其中：股票投资


86,957,691.79 
基金投资


- 
债券投资


4,794,356.00 
资产支持证券投资


- 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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贵金属投资


- 
衍生金融资产 7.1.4.7.3 - 
买入返售金融资产 7.1.4.7.4 - 
应收证券清算款


2,558,932.15 
应收利息 7.1.4.7.5 72,915.57 
应收股利


- 
应收申购款


34,703.72 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.1.4.7.6 - 
资产总计


97,010,317.65 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2019年 12月 31日 
负债：


- 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.1.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


2,189,136.22 
应付赎回款


412,367.43 
应付管理人报酬


84,354.96 
应付托管费


8,435.49 
应付销售服务费


792.08 
应付交易费用 7.1.4.7.7 310,766.14 
应交税费


3,035.09 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.1.4.7.8 147,156.93 
负债合计


3,156,044.34 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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所有者权益：


- 
实收基金 7.1.4.7.9 88,993,426.20 
未分配利润 7.1.4.7.10 4,860,847.11 
所有者权益合计


93,854,273.31 
负债和所有者权益总计


97,010,317.65 
注：1.报告截止日 2019年 12月 31日，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 A类基金的份额
净值 1.0677元，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额净值 1.0539元。国泰中证
500指数增强型证券投资基金份额总额 88,993,426.20份，其中国泰中证 500指数增强型证券投资基
金 A类基金的份额总额 4,668,901.09 份，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额总
额


84,324,525.11 份。 
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。 
7.1.2 利润表 
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
本报告期：2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 附注号 
本期 
2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日 
一、收入


8,125,282.53 
1.利息收入


65,456.04 
其中：存款利息收入 7.1.4.7.11 58,265.86 
债券利息收入


7,190.18 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


- 
其他利息收入


- 
2.投资收益（损失以“-”填列）


5,022,216.23 
其中：股票投资收益 7.1.4.7.12 4,865,805.41 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.1.4.7.13 2,163.18 
资产支持证券投资收益


- 
贵金属投资收益


- 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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衍生工具收益 7.1.4.7.14 90,330.10 
股利收益 7.1.4.7.15 63,917.54 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 
7.1.4.7.16 2,907,276.35 
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）


- 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.1.4.7.17 130,333.91 
减：二、费用


1,141,412.71 
1．管理人报酬


211,891.47 
2．托管费


21,189.10 
3．销售服务费


31,196.95 
4．交易费用 7.1.4.7.18 765,646.17 
5．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6．税金及附加


325.19 
7．其他费用 7.1.4.7.19 111,163.83 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 
 6,983,869.82 
减：所得税费用


- 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）


6,983,869.82 
注：本基金合同生效日为 2019年 5月 17日，因此无上年度可比期间。 
7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
本报告期：2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 5月 17日至 2019年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
53,039,545.75 -220,061.10 52,819,484.65 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- 6,983,869.82 6,983,869.82 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
35,953,880.45 -1,902,961.61 34,050,918.84 
其中：1.基金申购款 177,287,189.93 701,647.57 177,988,837.50 
2.基金赎回款 -141,333,309.48 -2,604,609.18 -143,937,918.66 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
88,993,426.20 4,860,847.11 93,854,273.31 
注：本基金合同生效日为 2019年 5月 17日，因此无上年度可比期间。 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告页码（序号）从 7.1.1至 7.1.4，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛 
7.1.4报表附注 
7.1.4.1基金基本情况 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)是根据经持有人大会表决通过的《关
于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相关法律法规的相关
规定，由原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原基金经
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2485号《关于准予国泰宁益定期开
放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
原基金为契约型开放式，存续期限不定。根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基
金合同》的相关规定，原基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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自基金合同生效日起(含基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)6 个月的期间
内，本基金采取封闭运作模式。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封
闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五至二十个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前
公告说明。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。
原基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 205,444,053.27 元。业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 721号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 8月 1日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 205,449,700.53 份基金份额，其中认购资金利息折合 5,647.26 份基金份
额。 
 
本基金已经中国证监会许可[2018]1593号(文《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券
投资基金变更注册的批复》)准予变更注册。根据本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019
年 4月 16日发布的《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果
暨决议生效的公告》、《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证 500指数增强
型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协议》自同日起失效。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为
52,819,484.65 元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管
理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。 
 
根据《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》和《国泰中证 500指数增强型证券投
资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据申购费、销售服务费及赎回费收取方式的不同，将基
金份额分为不同的类别。其中，在投资人申购基金时收取申购费用，赎回时根据持有期限收取赎回
费用的，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；在投资人申
购基金时不收取申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用，并从本类别基金资产中计提销售服
务费的基金份额，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费
用的不同，本基金 A类和 C类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。本基
金不同类别基金份额之间不得互相转换。 
 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、权证、债券(包括国债、央
行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支持机构债券、
中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等)、资产支
持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、股票期权以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金可以根据有关法律
法规和政策的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票
资产的比例不低于基金资产的 80%(其中投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的 50%)，
投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣
除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内的政府债
券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款
等。本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率×95%＋同期银行活期存款利率(税后)×5%。 
 
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2020年 3月 26日批准报出。 
7.1.4.2会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰中证 500 指数增强型证券投资基金基金
合同》和在财务报表附注 7.1.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。 
本财务报表以持续经营为基础编制。 
7.1.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 5月 17日(基
金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.1.4.4重要会计政策和会计估计 
7.1.4.4.1会计年度 
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本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019年 5
月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。 
7.1.4.4.2记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.1.4.4.3金融资产和金融负债的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
 
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。 
 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
(2) 金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 
7.1.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
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收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
 
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。 
 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.1.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值： 
 
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 
 
 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。 
7.1.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.1.4.4.7实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.1.4.4.8损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。 
7.1.4.4.10费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 46页共 125页 
逐日确认。 
 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。 
7.1.4.4.11基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。 
 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
7.1.4.4.12分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。 
 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.1.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
 
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
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的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 
 
(2)


对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布
<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股
票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除
中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进
行估值。 
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独
立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中
心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 
7.1.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.1.4.5.1会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.1.4.5.2会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.1.4.5.3差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.1.4.6税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 48页共 125页 
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育
辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：



 
(a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。 
 
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。 
 
(b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。



 
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。



 
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。



 
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。 
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7.1.4.7重要财务报表项目的说明 
7.1.4.7.1银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
活期存款 148,634.54 
定期存款 - 
其他存款 - 
合计 148,634.54 
7.1.4.7.2交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 84,054,277.48 86,957,691.79 2,903,414.31 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 4,789,378.00 4,794,356.00 4,978.00 
银行间市场 - - - 
合计 4,789,378.00 4,794,356.00 4,978.00 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 88,843,655.48 91,752,047.79 2,908,392.31 
7.1.4.7.3衍生金融资产/负债 
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 
7.1.4.7.4买入返售金融资产 
7.1.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 
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本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 
7.1.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.1.4.7.5应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
应收活期存款利息 243.58 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 2,595.67 
应收债券利息 70,024.66 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 4.86 
应收黄金合约拆借孳息 - 
其他 46.80 
合计 72,915.57 
7.1.4.7.6其他资产 
本基金本报告期末未持有其他资产。 
7.1.4.7.7应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 310,766.14
银行间市场应付交易费用 -
合计 310,766.14
7.1.4.7.8其他负债 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 51页共 125页 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 156.93
预提费用 97,000.00
应付指数使用费 50,000.00
合计 147,156.93
7.1.4.7.9实收基金 
国泰中证 500指数增强 A 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
基金份额 账面金额 
基金合同生效日 503,992.20 503,992.20 
本期申购 16,802,085.91 16,802,085.91 
本期赎回（以“-”号填列） -12,637,177.02 -12,637,177.02 
本期末 4,668,901.09 4,668,901.09 
国泰中证 500指数增强 C 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
基金份额 账面金额 
基金合同生效日 52,535,553.55 52,535,553.55 
本期申购 160,485,104.02 160,485,104.02 
本期赎回（以“-”号填列） -128,696,132.46 -128,696,132.46 
本期末 84,324,525.11 84,324,525.11 
注：1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 
2.原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金于基金合同失效前的实收基金为
53,039,545.75份，其中国泰宁益定期开放灵活配置混合 A类基金份额为 503,992.20份，国泰宁益定
期开放灵活配置混合 C类基金份额为 52,535,553.55份，已于本基金基金合同生效日全部转为本基金
的实收基金。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 52页共 125页 
7.1.4.7.10 未分配利润 
国泰中证 500指数增强 A 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 -99,292.18 98,795.04 -497.14 
本期利润 567,005.39 -215,812.50 351,192.89 
本期基金份额交易产生的
变动数 
-738,753.34 704,293.68 -34,459.66 
其中：基金申购款 -2,127,715.24 2,538,848.89 411,133.65 
基金赎回款 1,388,961.90 -1,834,555.21 -445,593.31 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -271,040.13 587,276.22 316,236.09 
国泰中证 500指数增强 C 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 -10,489,822.97 10,270,259.01 -219,563.96 
本期利润 3,509,588.08 3,123,088.85 6,632,676.93 
本期基金份额交易产生的
变动数 
910,643.69 -2,779,145.64 -1,868,501.95 
其中：基金申购款 -19,240,211.41 19,530,725.33 290,513.92 
基金赎回款 20,150,855.10 -22,309,870.97 -2,159,015.87 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -6,069,591.20 10,614,202.22 4,544,611.02 
7.1.4.7.11存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 
活期存款利息收入 52,599.04 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 53页共 125页 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 5,198.81 
其他 468.01 
合计 58,265.86 
7.1.4.7.12股票投资收益 
 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 
卖出股票成交总额 263,358,429.84 
减：卖出股票成本总额 258,492,624.43 
买卖股票差价收入 4,865,805.41 
 
 
7.1.4.7.13债券投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额 
12,365.15 
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额 
10,200.00 
减：应收利息总额 1.97 
买卖债券差价收入 2,163.18 
 
7.1.4.7.14衍生工具收益 
7.1.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 
本基金本报告期无买卖权证差价收入。 
7.1.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益 
单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 54页共 125页 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
买卖股指期货差价收入 90,330.10
7.1.4.7.15股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
股票投资产生的股利收益 63,917.54 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 63,917.54 
7.1.4.7.16公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
1.交易性金融资产 2,907,276.35 
——股票投资 2,902,298.35 
——债券投资 4,978.00 
——资产支持证券投资 - 
——基金投资 - 
——贵金属投资 - 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 
3.其他 - 
合计 2,907,276.35 
7.1.4.7.17其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 55页共 125页 
基金赎回费收入 129,717.81
转换费收入 616.10
合计 130,333.91
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 50%归入基金资产。 
2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中不低于赎回费部分的
50%归入基金资产。 
7.1.4.7.18交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
交易所市场交易费用 765,646.17
银行间市场交易费用 -
合计 765,646.17
7.1.4.7.19其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
审计费用 30,000.00 
信息披露费 -43,561.42 
指数使用费 124,725.25 
合计 111,163.83 
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.016%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)
人民币 50,000.00 元。 
7.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.1.4.8.1或有事项 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
7.1.4.8.2资产负债表日后事项 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 56页共 125页 
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 
7.1.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
国泰基金管理有限公司 
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构 
宁波银行股份有限公司(“宁波银行”) 基金托管人 
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东 
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”) 
受基金管理人的控股股东（中国建投）
控制的公司 
中建投信托有限责任公司 
受基金管理人的控股股东（中国建投）
控制的公司 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.1.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 
 
7.1.4.10.2关联方报酬 
7.1.4.10.2.1基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
当期发生的基金应支付的管理费 211,891.47 
其中：支付销售机构的客户维护费 11,199.74 
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% /当年天数。 
7.1.4.10.2.2基金托管费 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 57页共 125页 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
当期发生的基金应支付的托管费 21,189.10 
注：支付基金托管人宁波银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 
7.1.4.10.2.3销售服务费 
单位：人民币元 
获得销售服务费的各
关联方名称 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 合计 
国泰基金管理有限公
司 
- 4,570.54 4,570.54 
合计 
- 4,570.54 4,570.54 
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付
给各基金销售机构。其计算公式为： 
日销售服务费＝前一日 C类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。 
7.1.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 
7.1.4.10.4各关联方投资本基金的情况 
7.1.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 
7.1.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
7.1.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 58页共 125页 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2019年5月17日(基金合同生效日)至2019年12月31日 
期末余额 当期利息收入 
宁波银行 148,634.54 52,599.04 
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按银行同业利率计息。 
7.1.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金在本报告期未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。 
 
7.1.4.10.7其他关联交易事项的说明 
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 
7.1.4.11利润分配情况 
本基金本报告期内未发生利润分配的情况。 
7.1.4.12期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 
7.1.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位：人民币元 
7.1.4.12.1.1受限证券类别：股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流 
通日 
流通
受 
限类
型 
认购 
价格 
期末估 
值单价 
数量(单
位：股) 
期末 
成本
总额 
期末 
估值
总额 
备注 
00297
3 
侨银
环保 
2019-1
2-27 
2020-0
1-06 
网下
中签 
5.74 5.74 
1,146.
00 
6,578.
04 
6,578.
04 
- 
7.1.4.12.1.2受限证券类别：债券 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流 
通日 
流通
受 
限类
认购 
价格 
期末估 
值单价 
数量(单
位：股) 
期末 
成本
总额 
期末 
估值
总额 
备注 
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第 59页共 125页 
型 
12808
8 
深南
转债 
2019-1
2-24 
2020-0
1-16 
老股
配债 
100.00 100.00 31.00 
3,100.
00 
3,100.
00 
- 
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。 
 
7.1.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。 
7.1.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.1.4.12.3.1银行间市场债券正回购 
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.1.4.12.3.2交易所市场债券正回购 
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.1.4.13金融工具风险及管理 
7.1.4.13.1风险管理政策和组织架构 
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期
风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、
债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。本基金将投资港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有
效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指数
的投资收益，实现基金资产的长期增值。本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.50%，年跟踪误差不超过 8%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪
误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
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第 60页共 125页 
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
7.1.4.13.2信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人宁波银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。 
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2019年 12月 31日，本基金持有信用类债券比例为 0.00%。 
7.1.4.13.3流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
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第 61页共 125页 
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 
于 2019年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。 
7.1.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.1.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 
7.1.4.13.4市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.1.4.13.4.1利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
 
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。 
 
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金、债券投资及买入返售金融资产等。 
7.1.4.13.4.1.1利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2019年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存款 148,634.54 - - - 148,634.54
结算备付金 2,339,215.48 - - - 2,339,215.48
存出保证金 103,868.40 - - - 103,868.40
交易性金融资产 4,791,256.00 - 3,100.00 86,957,691.79 91,752,047.79
应收利息 - - - 72,915.57 72,915.57
应收申购款 780.00 - - 33,923.72 34,703.72
应收证券清算款 - - - 2,558,932.15 2,558,932.15
资产总计 7,383,754.42 - 3,100.00 89,623,463.23 97,010,317.65
负债 
应付证券清算款 - - - 2,189,136.22 2,189,136.22
应付赎回款 - - - 412,367.43 412,367.43
应付管理人报酬 - - - 84,354.96 84,354.96
应付托管费 - - - 8,435.49 8,435.49
应付销售服务费 - - - 792.08 792.08
应付交易费用 - - - 310,766.14 310,766.14
应交税费 - - - 3,035.09 3,035.09
其他负债 - - - 147,156.93 147,156.93
负债总计 - - - 3,156,044.34 3,156,044.34
利率敏感度缺口 7,383,754.42 - 3,100.00 86,467,418.89 93,854,273.31
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注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。 
7.1.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 
于 2019年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 5.11%，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 
7.1.4.13.4.2外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.1.4.13.4.3其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 
本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积
极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指数的投资收益，实现基金资产的长期增值。本
基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，
来主动应对可能发生的市场价格风险。 
本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于标的指数成份股及其备选成份股
的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳
的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，
现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。 如未来法律法规或监管机构允许基金投资其
他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围和投
资比例规定。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种
定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.1.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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项目 
本期末 
2019年 12月 31日 
公允价值 占基金资产净值比例（%） 
交易性金融资产－股票投资 86,957,691.79 92.65 
交易性金融资产—基金投资 - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - 
衍生金融资产－权证投资 - - 
合计 86,957,691.79 92.65 
7.1.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 
于 2019年 12月 31日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金
资产净值的影响。 
7.1.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1) 公允价值 
 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定： 
 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 86,951,113.75 元，属于第二层次的余额为 4,800,934.04 元，无属于第三层次的余额. 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
 
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 65页共 125页 
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 
 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相
差很小。 
 
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
 
 
 
7.2


国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
7.2.1资产负债表（转型前） 
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
报告截止日：2019年 5月 16日 
单位：人民币元 
资产 附注号 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合
同失效前日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
资产：


- - 
银行存款 7.2.4.7.1 52,999,668.62 947,675.95 
结算备付金


- 3,676,529.26 
存出保证金


16,162.28 48,815.10 
交易性金融资产 7.2.4.7.2 7,857.50 28,566,801.30 
其中：股票投资


7,857.50 28,524,811.80 
基金投资


- - 
债券投资


- 41,989.50 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.2.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.2.4.7.4 - 16,000,000.00 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 66页共 125页 
应收证券清算款


- - 
应收利息 7.2.4.7.5 65,989.15 42,527.86 
应收股利


- - 
应收申购款


- - 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.2.4.7.6 - - 
资产总计


53,089,677.55 49,282,349.47 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合
同失效前日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
负债：


- - 
短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.2.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- - 
应付赎回款


111,083.14 - 
应付管理人报酬


16,643.52 29,775.34 
应付托管费


2,377.63 4,253.62 
应付销售服务费


2,355.41 307.58 
应付交易费用 7.2.4.7.7 27,171.78 285.80 
应交税费


- 0.34 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.2.4.7.8 110,561.42 160,000.00 
负债合计


270,192.90 194,622.68 
所有者权益：


- - 
实收基金 7.2.4.7.9 53,039,545.75 59,285,752.83 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 67页共 125页 
未分配利润 7.2.4.7.10 -220,061.10 -10,198,026.04 
所有者权益合计


52,819,484.65 49,087,726.79 
负债和所有者权益总计


53,089,677.55 49,282,349.47 
注：1.报告截止日 2019年 5月 16日（基金合同失效前日），国泰宁益定期开放灵活配置混合型
证券投资基金 A类基金的份额净值 0.9990元，国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 C类
基金的份额净值 0.9958元。国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额总额
53,039,545.75份，其中国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 A类基金的份额总额
503,992.20份，国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 C类基金的份额总额 52,535,553.55
份。 
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）。 
7.2.2 利润表 
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日 
单位：人民币元 
项目 附注号 
本期 
2019年 1月 1日至
2019年 5月 16日(基金
合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日 
一、收入


7,804,742.60 -19,102,400.83 
1.利息收入


123,342.27 736,138.50 
其中：存款利息收入 7.2.4.7.11 116,646.99 525,771.21 
债券利息收入


21.34 35.38 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


6,673.94 210,331.91 
其他利息收入


- - 
2.投资收益（损失以“-”填列）


-2,051,714.15 -6,180,661.44 
其中：股票投资收益 7.2.4.7.12 -2,001,926.14 -7,980,769.68 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.2.4.7.13 12,130.92 8,231.55 
资产支持证券投资收益


- - 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 68页共 125页 
贵金属投资收益


- - 
衍生工具收益 7.2.4.7.14 - -636,590.10 
股利收益 7.2.4.7.15 -61,918.93 2,428,466.79 
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列） 
7.2.4.7.16 9,726,516.35 -13,657,877.89 
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）


- - 
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.17 6,598.13 - 
减：二、费用


340,209.97 2,060,089.64 
1．管理人报酬


119,141.54 815,048.98 
2．托管费


17,020.24 116,435.53 
3．销售服务费


7,460.09 5,216.10 
4．交易费用 7.2.4.7.18 67,026.61 684,760.18 
5．利息支出


- - 
其中：卖出回购金融资产支出


- - 
6．税金及附加


0.07 628.85 
7．其他费用 7.2.4.7.19 129,561.42 438,000.00 
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 
 7,464,532.63 -21,162,490.47 
减：所得税费用


- - 
四、净利润（净亏损以“-”号填列）


7,464,532.63 -21,162,490.47 
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日(基金合同失效前日) 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
59,285,752.83 -10,198,026.04 49,087,726.79 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 7,464,532.63 7,464,532.63 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 69页共 125页 
期利润） 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-6,246,207.08 2,513,432.31 -3,732,774.77 
其中：1.基金申购款 54,596,096.85 -282,893.85 54,313,203.00 
2.基金赎回款 -60,842,303.93 2,796,326.16 -58,045,977.77 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
53,039,545.75 -220,061.10 52,819,484.65 
项目 
上年度可比期间 
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益（基
金净值） 
205,449,700.53 9,241,608.55 214,691,309.08 
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） 
- -21,162,490.47 -21,162,490.47 
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列） 
-146,163,947.70 1,722,855.88 -144,441,091.82 
其中：1.基金申购款 90,558,820.76 6,003,478.36 96,562,299.12 
2.基金赎回款 -236,722,768.46 -4,280,622.48 -241,003,390.94 
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基
金净值） 
59,285,752.83 -10,198,026.04 49,087,726.79 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告页码（序号）从 7.2.1至 7.2.4，财务报表由下列负责人签署： 
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛 
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7.2.4报表附注 
7.2.4.1基金基本情况 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2485号《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式，存续期限不定。根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，
本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起
(含基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)6 个月的期间内，本基金采取封闭运
作模式。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个
工作日起(含该日)五至二十个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内，
本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 205,444,053.27元。业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永
道中天验字(2017)第 721号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰宁益定期开放灵活配置
混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 8 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
205,449,700.53份基金份额，其中认购资金利息折合 5,647.26份基金份额。本基金的基金管理人为国
泰基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。 
 
根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费
收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用、赎回时收
取赎回费用的，称为 A 类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取赎回
费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基金份额
分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金 A类和 C类基金份额将分别计算基金份额净值并
单独公告。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之间不得互相转
换。 
 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券(包括国债、央行票
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据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支持机构债券、政
府支持债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券
等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为：
封闭期内，股票资产占基金资产的 0%-100%；开放期内，股票资产占基金资产的 0%-95%。封闭期
内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍
的现金；开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付、存出保证和应
收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%。 
 
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2020年 3月 26日批准报出。 
 7.2.4.2会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》和在财务报表附注 7.2.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。 
经中国证监会批准，基金管理人国泰基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日同日转型为
国泰中证 500 指数增强型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以持续
经营假设为基础编制。 
7.2.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）的财务状况
以及 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。 
7.2.4.4重要会计政策和会计估计 
7.2.4.4.1会计年度 
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本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月
1日至 2019年 5月 16日(基金合同失效前日)。 
7.2.4.4.2记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.2.4.4.3金融资产和金融负债的分类 
(1) 金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
 
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。 
 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
(2) 金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 
7.2.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
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收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
 
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。 
 
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.2.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值： 
 
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 
 
 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。 
7.2.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 
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本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.2.4.4.7实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.2.4.4.8损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 
7.2.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。 
7.2.4.4.10费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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逐日确认。 
 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。 
7.2.4.4.11基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。 
 
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 
7.2.4.4.12分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个经营分部。 
 
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 
7.2.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 
 
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
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的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 
 
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。 
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独
立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中
心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 
7.2.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.2.4.5.1会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.2.4.5.2会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.2.4.5.3差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
7.2.4.6税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 77页共 125页 
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育
辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：



 
(a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。



 
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。



 
(b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。



 
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。



 
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。



 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 78页共 125页 
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。 
7.2.4.7重要财务报表项目的说明 
7.2.4.7.1银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前
日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
活期存款 52,999,668.62 947,675.95 
定期存款 - - 
其他存款 - - 
合计 52,999,668.62 947,675.95 
7.2.4.7.2交易性金融资产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前日) 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 6,741.54 7,857.50 1,115.96 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 6,741.54 7,857.50 1,115.96 
项目 上年度末 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 79页共 125页 
2018年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 38,250,201.69 28,524,811.80 -9,725,389.89 
贵金属投资-金交所黄
金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 42,000.00 41,989.50 -10.50 
银行间市场 - - - 
合计 42,000.00 41,989.50 -10.50 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 38,292,201.69 28,566,801.30 -9,725,400.39 
7.2.4.7.3 衍生金融资产/负债 
本基金本报告期及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 
7.2.4.7.4 买入返售金融资产 
7.2.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前日) 
账面余额 其中：买断式逆回购 
交易所市场 - - 
银行间市场 - - 
合计 - - 
项目 
上年度末 
2018年 12月 31日 
账面余额 其中：买断式逆回购 
交易所市场 16,000,000.00 - 
银行间市场 - - 
合计 16,000,000.00 - 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 80页共 125页 
7.2.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 
7.2.4.7.5应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前
日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
应收活期存款利息 65,947.25 287.19
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 17,737.08
应收债券利息 - 10.33
应收买入返售证券利息 - 24,471.26
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 41.90 22.00
合计 65,989.15 42,527.86
7.2.4.7.6其他资产 
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 
7.2.4.7.7应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前
日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 27,171.78 285.80 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 27,171.78 285.80 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 81页共 125页 
7.2.4.7.8其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失效前
日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
其他应付款 - -
预提费用 110,561.42 160,000.00
合计 110,561.42 160,000.00
7.2.4.7.9实收基金 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基金合同失效前日) 
基金份额 账面金额 
上年度末 54,992,736.59 54,992,736.59 
本期申购 15,154.27 15,154.27 
本期赎回（以“-”号填列） -54,503,898.66 -54,503,898.66 
本期末 503,992.20 503,992.20 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基金合同失效前日) 
基金份额 账面金额 
上年度末 4,293,016.24 4,293,016.24 
本期申购 54,580,942.58 54,580,942.58 
本期赎回（以“-”号填列） -6,338,405.27 -6,338,405.27 
本期末 52,535,553.55 52,535,553.55 
注：赎回含转换出份额。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 82页共 125页 
7.2.4.7.10未分配利润 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 -8,230,537.25 -1,224,107.88 -9,454,645.13 
本期利润 -2,203,284.45 8,976,442.43 6,773,157.98 
本期基金份额交易产生的
变动数 
10,334,529.52 -7,653,539.51 2,680,990.01 
其中：基金申购款 -3,085.11 2,921.84 -163.27 
基金赎回款 10,337,614.63 -7,656,461.35 2,681,153.28 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -99,292.18 98,795.04 -497.14 
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 -647,886.33 -95,494.58 -743,380.91 
本期利润 -58,699.27 750,073.92 691,374.65 
本期基金份额交易产生的
变动数 
-9,783,237.37 9,615,679.67 -167,557.70 
其中：基金申购款 -11,073,876.72 10,791,146.14 -282,730.58 
基金赎回款 1,290,639.35 -1,175,466.47 115,172.88 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -10,489,822.97 10,270,259.01 -219,563.96 
7.2.4.7.11存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 1月 1日至 2019年 5月
16日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 83页共 125页 
活期存款利息收入 101,880.17 359,338.21 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 14,445.37 163,854.42 
其他 321.45 2,578.58 
合计 116,646.99 525,771.21 
7.2.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年 1月 1日至 2019年 5
月 16日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日 
卖出股票成交总额 36,601,506.75 299,374,431.65
减：卖出股票成本总额 38,603,432.89 307,355,201.33
买卖股票差价收入 -2,001,926.14 -7,980,769.68
 
7.2.4.7.13债券投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月
16日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月
31日 
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额 
93,363.30 148,957.57 
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额 
81,200.00 140,700.00 
减：应收利息总额 32.38 26.02 
买卖债券差价收入 12,130.92 8,231.55 
7.2.4.7.14衍生工具收益 
7.2.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。 
7.2.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益 
单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 84页共 125页 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基
金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
买卖股指期货差价收入 - -636,590.10
7.2.4.7.15股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日
(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
股票投资产生的股利收益 -61,918.93 2,428,466.79 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 -61,918.93 2,428,466.79 
7.2.4.7.16公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日
(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
1.交易性金融资产 9,726,516.35 -13,772,177.89 
——股票投资 9,726,505.85 -13,772,167.39 
——债券投资 10.50 -10.50 
——资产支持证券投资 - - 
——基金投资 - - 
——贵金属投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3.其他 - 114,300.00 
合计 9,726,516.35 -13,657,877.89 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 85页共 125页 
7.2.4.7.17其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基金合
同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
基金赎回费收入 6,598.13 -
转换费收入 - -
合计 6,598.13 -
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 50%归入基金资产。 
7.2.4.7.18交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基
金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
交易所市场交易费用 67,026.61 684,760.18
银行间市场交易费用 - -
合计 67,026.61 684,760.18
7.2.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16
日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
审计费用 17,000.00 60,000.00 
信息披露费 93,561.42 300,000.00 
债券账户服务费 9,000.00 18,000.00 
持有人大会费用 10,000.00 60,000.00 
合计 129,561.42 438,000.00 
7.2.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.2.4.8.1或有事项 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 86页共 125页 
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 
7.2.4.8.2资产负债表日后事项 
根据国泰基金管理有限公司于 2019年 4月 16日发布的《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，自 2019年 5月 17日起，本基金名称
变更为“国泰中证 500 指数增强型证券投资基金”。本基金转换完成后，由《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》修订而成的《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
生效。 
7.2.4.9关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
国泰基金管理有限公司 
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构 
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东 
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东 
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东 
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司 
宁波银行股份有限公司（“宁波银行”） 基金托管人、基金销售机构 
中建投信托有限责任公司 
受基金管理人的控股股东（中国建投）
控制的公司 
申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”) 
受基金管理人的控股股东（中国建投）
控制的公司 
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.2.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.2.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 
7.2.4.10.2关联方报酬 
7.2.4.10.2.1基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月
16日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12
月31日 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 87页共 125页 
当期发生的基金应支付的管理费 119,141.54 815,048.98 
其中：支付销售机构的客户维护费 5.78 103,457.53 
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% /当年天数。 
7.2.4.10.2.2基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月
16日(基金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12
月31日 
当期发生的基金应支付的托管费 17,020.24 116,435.53 
注：支付基金托管人宁波银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为： 
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 
7.2.4.10.2.3销售服务费 
单位：人民币元 
获得销售服务费的各
关联方名称 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基金合同失效前日) 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
国泰宁益定期开放灵活配置
混合 A 
国泰宁益定期开放灵活配置
混合 C 
合计 
国泰基金管理有限公
司 
- 390.90 390.90 
合计 - 390.90 390.90 
获得销售服务费的各
关联方名称 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
国泰宁益定期开放灵活配置
混合A 
国泰宁益定期开放灵活配置
混合C 
合计 
国泰基金管理有限公
司 
- 572.16 572.16 
合计 - 572.16 572.16 
支付基金销售机构的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 88页共 125页 
至每月月底，按月支付给国泰金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付给各基金销
售机构。其计算公式为： 
日销售服务费＝前一日C类基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 
7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 
7.2.4.10.4各关联方投资本基金的情况 
7.2.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基金合同
失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
国泰宁益定期开放
灵活配置混合A 
国泰宁益定期开放灵
活配置混合C 
国泰宁益定期开放
灵活配置混合A 
国泰宁益定期开放灵
活配置混合C 
基金合同生效
日（2017年 8月
1 日）持有的基
金份额 
84,999,000.00 - 84,999,000.00 - 
期初持有的基
金份额 
52,699,000.00 - 84,999,000.00 - 
期间申购 /买入
总份额 
- - - - 
期间因拆分变
动份额 
- - - - 
减：期间赎回 /
卖出总份额 
52,699,000.00 - 32,300,000.00 - 
期末持有的基
金份额 
- - 52,699,000.00 - 
期末持有的基 - - 88.89% - 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 89页共 125页 
金份额占基金
总份额比例 
注：基金管理人国泰基金管理有限公司在本会计期间赎回本基金的交易委托国泰基金管理有限
公司直销柜台办理，适用费率为 0。 
7.2.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 
7.2.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2019年1月1日至2019年5月16日(基
金合同失效前日) 
上年度可比期间 
2018年1月1日至2018年12月31日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
宁波银行 52,999,668.62 101,880.17 947,675.95 359,338.21 
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按银行同业利率计息。 
7.2.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 
7.2.4.10.7其他关联交易事项的说明 
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 
7.2.4.11利润分配情况 
本基金本报告期内未发生利润分配的情况。 
7.2.4.12期末（2019年 5月 16日）本基金持有的流通受限证券 
7.2.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 
7.2.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。 
7.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 90页共 125页 
7.2.4.12.3.1银行间市场债券正回购 
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.2.4.12.3.2交易所市场债券正回购 
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.2.4.13金融工具风险及管理 
7.2.4.13.1风险管理政策和组织架构 
本基金为灵活配置混合型基金，是证券投资基金中较高预期风险和较高预期收益的产品，预期
风险与预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包
括股票投资、债券投资及股指期货等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取
将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“在严格控制
风险的前提下，追求稳健的投资回报”的投资目标。 
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。 
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 
7.2.4.13.2信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 91页共 125页 
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人宁波银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交
易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。 
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2019年 5月 16日，本基金持有信用类债券比例为 0.00%(2018年 12月 31日：0.09%)。 
7.2.4.13.3流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基
金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 
于 2019年 5月 16日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。 
7.2.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于
基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组
合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受
限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分
析。 
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。于开放期内，本基
金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 92页共 125页 
过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上
市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。 
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.2.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 
于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值
进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 
7.2.4.13.4市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.2.4.13.4.1利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
 
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。 
 
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金、债券投资、买入返售金融资产和存出保证金等。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 93页共 125页 
7.2.4.13.4.1.1利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2019年 5月 16日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存款 52,999,668.62 - - - 52,999,668.62
存出保证金 16,162.28 - - - 16,162.28
交易性金融资产 - - - 7,857.50 7,857.50
应收利息 - - - 65,989.15 65,989.15
资产总计 53,015,830.90 - - 73,846.65 53,089,677.55
负债 
应付赎回款 - - - 111,083.14 111,083.14
应付管理人报酬 - - - 16,643.52 16,643.52
应付托管费 - - - 2,377.63 2,377.63
应付销售服务费 - - - 2,355.41 2,355.41
应付交易费用 - - - 27,171.78 27,171.78
其他负债 - - - 110,561.42 110,561.42
负债总计 - - - 270,192.90 270,192.90
利率敏感度缺口 53,015,830.90 - - -196,346.25 52,819,484.65
上年度末 
2018年 12月 31
日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存款 947,675.95 - - - 947,675.95
结算备付金 3,676,529.26 - - - 3,676,529.26
存出保证金 48,815.10 - - - 48,815.10
交易性金融资产 - - 41,989.50 28,524,811.80 28,566,801.30
应收利息 - - - 42,527.86 42,527.86
买入返售金融资
产 
16,000,000.00 - - - 16,000,000.00
资产总计 20,673,020.31 - 41,989.50 28,567,339.66 49,282,349.47
负债 
应付管理人报酬 - - - 29,775.34 29,775.34
应付托管费 - - - 4,253.62 4,253.62
应付销售服务费 - - - 307.58 307.58
应付交易费用 - - - 285.80 285.80
其他负债 - - - 160,000.00 160,000.00
应交税费 - - - 0.34 0.34
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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负债总计 - - - 194,622.68 194,622.68
利率敏感度缺口 20,673,020.31 - 41,989.50 28,372,716.98 49,087,726.79
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。 
7.2.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 
于 2019年 5月 16日(基金合同失效前日)，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净
值的比例为 0.00%(2018年 12月 31日:0.09%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响
(2018年 12月 31日：同)。 
7.2.4.13.4.2外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.2.4.13.4.3其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。 
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生
的市场价格风险。 
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。封闭期内，本基金投资组合中投资于股票资
产占基金资产的 0%-100%；开放期内，投资于股票资产占基金资产的 0%-95%。封闭期内，每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；开
放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试
本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 95页共 125页 
7.2.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失
效前日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
公允价值 
占基金资
产净值比
例（%） 
公允价值 
占基金资产
净值比例
（%） 
交易性金融资产－股票投资 7,857.50 0.01 28,524,811.80 58.11 
交易性金融资产—基金投资 - - - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
合计 7,857.50 0.01 28,524,811.80 58.11 
7.2.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 
假设 除沪深 300指数外其他市场风险变量不变 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币万元） 
本期末 
2019年 5月 16日(基金合同失
效前日) 
上年度末 
2018年 12月 31日 
沪深 300指数上升 5% - 增加约 68 
沪深 300指数下降 5% - 减少约 68 
注：于 2019年 5月 16日，本基金持有交易性权益类投资不足 20%，因此除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 
7.2.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1) 公允价值 
 
(a) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定： 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 96页共 125页 
 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
 
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次金融工具公允价值 
于 2019年 5 月 16 日(基金合同失效前日），本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的余额为 7,857.50 元，无属于第二层次或第三层次的余额。（2018 年
12月 31日：第一层次 28,559,801.30 元，第二层次 7,000.00元，无第三层次)。 
 
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动 
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
 
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
 
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 
于 2019年 5月 16日（基金合同失效前日），本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2018年 12月 31日：同)。 
 
(d) 不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。 
 
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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§8


投资组合报告 
8.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
8.1.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产
的比例（%） 
1 权益投资 86,957,691.79 89.64 
 其中：股票 86,957,691.79 89.64 
2 固定收益投资 4,794,356.00 4.94 
 其中：债券 4,794,356.00 4.94 
 资产支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 
- - 
6 银行存款和结算备付金合计 2,487,850.02 2.56 
7 其他各项资产 2,770,419.84 2.86 
8 合计 97,010,317.65 100.00 
 
8.1.2期末按行业分类的股票投资组合 
8.1.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 98页共 125页 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 742,920.00 0.79 
B 采矿业 
3,364,241.43 3.58 
 
C 制造业 45,580,162.14 48.56 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,424,662.55 3.65 
E 建筑业 2,196,037.00 2.34 
F 批发和零售业 5,274,028.98 5.62 
G 交通运输、仓储和邮政业 3,139,570.85 3.35 
H 住宿和餐饮业 441,054.00 0.47 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,026,419.75 6.42 
J 金融业 5,153,944.19 5.49 
K 房地产业 4,312,093.91 4.59 
L 租赁和商务服务业 791,299.20 0.84 
M 科学研究和技术服务业 386,004.00 0.41 
N 水利、环境和公共设施管理业 1,194,980.12 1.27 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 562,408.00 0.60 
Q 卫生和社会工作 994,541.00 1.06 
R 文化、体育和娱乐业 2,494,934.79 2.66 
S 综合 704,165.00 0.75 
 合计 86,783,466.91 92.47 
8.1.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 4,816.00 0.01 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 99页共 125页 
B 采矿业 
1,196.00 0.00 
 
C 制造业 79,618.48 0.08 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 32,004.16 0.03 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - 
J 金融业 - - 
K 房地产业 - - 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.01 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 50,012.20 0.05 
 合计 174,224.88 0.19 
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.1.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 000066 中国长城 70,800 1,101,648.00 1.17 
2 002463 沪电股份 49,500 1,099,395.00 1.17 
3 601128 常熟银行 118,600 1,080,446.00 1.15 
4 002049 紫光国微 20,100 1,021,884.00 1.09 
5 600763 通策医疗 9,700 994,541.00 1.06 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 100页共 125页 
6 002439 启明星辰 29,300 990,340.00 1.06 
7 002821 凯莱英 7,600 984,200.00 1.05 
8 300253 卫宁健康 63,413 949,926.74 1.01 
9 002353 杰瑞股份 25,200 931,392.00 0.99 
10 300207 欣旺达 47,300 923,296.00 0.98 
11 000988 华工科技 44,100 894,789.00 0.95 
12 600298 安琪酵母 28,900 886,363.00 0.94 
13 000623 吉林敖东 52,915 874,684.95 0.93 
14 002250 联化科技 49,500 847,935.00 0.90 
15 600143 金发科技 114,613 834,382.64 0.89 
16 600466 蓝光发展 109,940 810,257.80 0.86 
17 603939 益丰药房 11,000 805,420.00 0.86 
18 601966 玲珑轮胎 35,000 802,550.00 0.86 
19 000997 新大陆 50,371 799,891.48 0.85 
20 600820 隧道股份 132,400 799,696.00 0.85 
21 002690 美亚光电 20,100 785,910.00 0.84 
22 603885 吉祥航空 51,600 774,000.00 0.82 
23 601231 环旭电子 40,058 770,315.34 0.82 
24 600079 人福医药 56,500 763,315.00 0.81 
25 603816 顾家家居 16,680 762,776.40 0.81 
26 002242 九阳股份 30,100 757,316.00 0.81 
27 600737 中粮糖业 89,500 757,170.00 0.81 
28 000878 云南铜业 54,900 749,934.00 0.80 
29 600967 内蒙一机 70,000 744,100.00 0.79 
30 601118 海南橡胶 151,000 742,920.00 0.79 
31 601958 金钼股份 92,400 740,124.00 0.79 
32 600325 华发股份 94,226 737,789.58 0.79 
33 002414 高德红外 35,054 736,134.00 0.78 
34 600486 扬农化工 10,700 734,341.00 0.78 
35 002936 郑州银行 156,822 729,222.30 0.78 
36 600729 重庆百货 24,400 728,340.00 0.78 
37 000883 湖北能源 174,400 727,248.00 0.77 
38 603883 老百姓 11,300 724,104.00 0.77 
39 600062 华润双鹤 55,000 717,750.00 0.76 
40 600908 无锡银行 129,159 716,832.45 0.76 
41 000027 深圳能源 115,150 715,081.50 0.76 
42 000401 冀东水泥 41,900 712,719.00 0.76 
43 600138 中青旅 56,000 705,600.00 0.75 
44 600282 南钢股份 204,300 704,835.00 0.75 
45 600557 康缘药业 47,500 700,150.00 0.75 
46 002074 国轩高科 48,100 699,855.00 0.75 
47 002152 广电运通 71,000 682,310.00 0.73 
48 002302 西部建设 60,300 680,787.00 0.73 
49 601611 中国核建 95,200 678,776.00 0.72 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 101页共 125页 
50 600060 海信视像 61,702 669,466.70 0.71 
51 600582 天地科技 209,700 668,943.00 0.71 
52 603659 璞泰来 7,800 664,170.00 0.71 
53 603198 迎驾贡酒 33,300 663,336.00 0.71 
54 600373 中文传媒 48,700 662,807.00 0.71 
55 601139 深圳燃气 84,500 661,635.00 0.70 
56 600845 宝信软件 20,100 661,290.00 0.70 
57 600787 中储股份 126,817 660,716.57 0.70 
58 600751 海航科技 225,192 659,812.56 0.70 
59 600739 辽宁成大 43,200 657,936.00 0.70 
60 600985 淮北矿业 65,800 657,342.00 0.70 
61 600875 东方电气 70,610 648,905.90 0.69 
62 600757 长江传媒 104,600 644,336.00 0.69 
63 600879 航天电子 107,700 644,046.00 0.69 
64 600350 山东高速 129,800 637,318.00 0.68 
65 002382 蓝帆医疗 52,400 636,136.00 0.68 
66 601098 中南传媒 52,500 626,850.00 0.67 
67 600376 首开股份 78,399 624,840.03 0.67 
68 600094 大名城 106,700 624,195.00 0.67 
69 600380 健康元 60,200 623,070.00 0.66 
70 600335 国机汽车 107,300 622,340.00 0.66 
71 601005 重庆钢铁 336,200 621,970.00 0.66 
72 000686 东北证券 66,700 620,310.00 0.66 
73 601001 大同煤业 140,738 619,247.20 0.66 
74 603568 伟明环保 26,488 607,634.72 0.65 
75 000766 通化金马 92,565 605,375.10 0.65 
76 600827 百联股份 65,479 588,001.42 0.63 
77 601200 上海环境 52,914 587,345.40 0.63 
78 002093 国脉科技 72,488 584,253.28 0.62 
79 600901 江苏租赁 92,300 583,336.00 0.62 
80 300159 新研股份 146,200 573,104.00 0.61 
81 603444 吉比特 1,900 567,131.00 0.60 
82 603377 东方时尚 30,800 562,408.00 0.60 
83 600312 平高电气 86,900 561,374.00 0.60 
84 603806 福斯特 11,300 549,180.00 0.59 
85 601068 中铝国际 98,300 544,582.00 0.58 
86 600869 智慧能源 110,385 540,886.50 0.58 
87 600759 洲际油气 194,301 538,213.77 0.57 
88 600996 贵广网络 66,800 537,740.00 0.57 
89 600141 兴发集团 51,585 530,293.80 0.57 
90 600639 浦东金桥 38,357 517,819.50 0.55 
91 600643 爱建集团 53,500 513,600.00 0.55 
92 600804 鹏博士 82,400 504,288.00 0.54 
93 002191 劲嘉股份 43,277 493,790.57 0.53 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 102页共 125页 
94 600171 上海贝岭 31,000 488,250.00 0.52 
95 603056 德邦股份 43,932 488,084.52 0.52 
96 600307 酒钢宏兴 230,200 474,212.00 0.51 
97 603517 绝味食品 10,200 473,790.00 0.50 
98 002128 露天煤业 54,335 470,541.10 0.50 
99 300316 晶盛机电 29,400 462,168.00 0.49 
100 600642 申能股份 79,179 460,029.99 0.49 
101 600745 闻泰科技 4,900 453,250.00 0.48 
102 600623 华谊集团 68,000 452,200.00 0.48 
103 603712 七一二 18,700 452,166.00 0.48 
104 600528 中铁工业 38,900 447,350.00 0.48 
105 600258 首旅酒店 21,400 441,054.00 0.47 
106 000877 天山股份 35,580 421,623.00 0.45 
107 600664 哈药股份 106,300 402,877.00 0.43 
108 000028 国药一致 8,700 394,632.00 0.42 
109 600645 中源协和 22,800 386,004.00 0.41 
110 603228 景旺电子 8,800 385,616.00 0.41 
111 600779 水井坊 7,400 382,950.00 0.41 
112 000488 晨鸣纸业 72,074 366,856.66 0.39 
113 600673 东阳光 35,400 362,496.00 0.39 
114 300182 捷成股份 103,100 359,819.00 0.38 
115 603866 桃李面包 7,800 331,032.00 0.35 
116 600862 中航高科 29,800 328,396.00 0.35 
117 000563 陕国投 A 73,147 324,041.21 0.35 
118 000400 许继电气 29,815 321,107.55 0.34 
119 600717 天津港 50,500 317,140.00 0.34 
120 600008 首创股份 94,550 311,069.50 0.33 
121 000060 中金岭南 70,000 301,000.00 0.32 
122 600777 新潮能源 138,900 291,690.00 0.31 
123 601615 明阳智能 23,700 291,510.00 0.31 
124 000732 泰禾集团 47,300 290,895.00 0.31 
125 600073 上海梅林 35,810 285,405.70 0.30 
126 600478 科力远 59,191 260,440.40 0.28 
127 600064 南京高科 26,612 259,467.00 0.28 
128 600545 卓郎智能 42,200 256,154.00 0.27 
129 002371 北方华创 2,700 237,600.00 0.25 
130 002745 木林森 17,100 232,731.00 0.25 
131 600120 浙江东方 26,421 230,655.33 0.25 
132 002273 水晶光电 14,100 227,856.00 0.24 
133 601326 秦港股份 65,304 208,319.76 0.22 
134 600565 迪马股份 54,500 195,110.00 0.21 
135 603025 大豪科技 19,500 184,665.00 0.20 
136 002340 格林美 37,556 182,897.72 0.19 
137 600782 新钢股份 35,200 180,576.00 0.19 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 103页共 125页 
138 600277 亿利洁能 38,600 176,016.00 0.19 
139 600426 华鲁恒升 8,600 170,882.00 0.18 
140 600874 创业环保 23,500 168,965.00 0.18 
141 600970 中材国际 23,300 162,401.00 0.17 
142 600917 重庆燃气 21,800 158,268.00 0.17 
143 002948 青岛银行 26,100 155,034.00 0.17 
144 002366 台海核电 22,100 153,816.00 0.16 
145 000937 冀中能源 41,936 153,485.76 0.16 
146 601801 皖新传媒 27,177 148,929.96 0.16 
147 000031 大悦城 20,600 147,908.00 0.16 
148 600707 彩虹股份 32,569 136,789.80 0.15 
149 603766 隆鑫通用 33,200 123,836.00 0.13 
150 002019 亿帆医药 7,600 123,500.00 0.13 
151 002174 游族网络 5,300 123,331.00 0.13 
152 600201 生物股份 6,400 119,808.00 0.13 
153 300001 特锐德 6,700 115,106.00 0.12 
154 600801 华新水泥 4,300 113,649.00 0.12 
155 600580 卧龙电驱 9,400 112,988.00 0.12 
156 600021 上海电力 13,916 112,023.80 0.12 
157 000685 中山公用 13,274 109,377.76 0.12 
158 000528 柳工 15,500 107,570.00 0.11 
159 600315 上海家化 3,390 104,886.60 0.11 
160 002244 滨江集团 21,100 103,812.00 0.11 
161 002434 万里扬 10,800 102,384.00 0.11 
162 600338 西藏珠峰 8,120 101,500.00 0.11 
163 300459 金科文化 31,200 99,528.00 0.11 
164 002544 杰赛科技 7,300 99,426.00 0.11 
165 600563 法拉电子 2,000 98,900.00 0.11 
166 600909 华安证券 13,493 98,498.90 0.10 
167 600161 天坛生物 3,500 97,790.00 0.10 
168 002672 东江环保 10,800 97,200.00 0.10 
169 002797 第一创业 10,900 90,252.00 0.10 
170 002056 横店东磁 11,000 90,200.00 0.10 
171 300058 蓝色光标 15,168 85,699.20 0.09 
172 600216 浙江医药 6,400 85,440.00 0.09 
173 002221 东华能源 11,000 85,360.00 0.09 
174 603650 彤程新材 4,900 85,358.00 0.09 
175 603077 和邦生物 57,100 84,508.00 0.09 
176 600348 阳泉煤业 14,400 79,632.00 0.08 
177 002503 搜于特 33,000 78,870.00 0.08 
178 002078 太阳纸业 7,600 74,784.00 0.08 
179 000959 首钢股份 20,605 72,735.65 0.08 
180 002048 宁波华翔 4,500 69,570.00 0.07 
181 600195 中牧股份 5,900 68,145.00 0.07 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 104页共 125页 
182 002195 二三四五 20,775 67,103.25 0.07 
183 603888 新华网 3,100 65,410.00 0.07 
184 002268 卫士通 2,400 61,896.00 0.07 
185 601811 新华文轩 3,957 52,192.83 0.06 
186 601872 招商轮船 6,300 52,038.00 0.06 
187 601717 郑煤机 7,600 49,172.00 0.05 
188 000009 中国宝安 7,900 48,901.00 0.05 
189 600521 华海药业 2,400 41,424.00 0.04 
190 601799 星宇股份 200 18,996.00 0.02 
191 300014 亿纬锂能 300 15,048.00 0.02 
192 603355 莱克电气 500 11,835.00 0.01 
193 002373 千方科技 600 10,824.00 0.01 
194 600939 重庆建工 2,200 10,582.00 0.01 
195 600597 光明乳业 800 10,152.00 0.01 
196 300134 大富科技 400 6,168.00 0.01 
197 002807 江阴银行 1,300 6,058.00 0.01 
198 600511 国药股份 200 5,458.00 0.01 
199 002572 索菲亚 200 4,190.00 0.00 
200 600329 中新药业 300 4,158.00 0.00 
201 601699 潞安环能 500 3,630.00 0.00 
202 600704 物产中大 500 2,625.00 0.00 
203 600056 中国医药 200 2,610.00 0.00 
204 000825 太钢不锈 600 2,454.00 0.00 
205 002129 中环股份 200 2,362.00 0.00 
206 000848 承德露露 300 2,361.00 0.00 
207 600718 东软集团 200 2,270.00 0.00 
208 002926 华西证券 200 2,202.00 0.00 
209 000089 深圳机场 200 1,954.00 0.00 
210 600291 西水股份 200 1,798.00 0.00 
211 002500 山西证券 200 1,658.00 0.00 
212 600770 综艺股份 200 1,078.00 0.00 
213 002444 巨星科技 100 1,074.00 0.00 
214 600160 巨化股份 147 1,070.16 0.00 
215 601678 滨化股份 200 1,022.00 0.00 
216 601016 节能风电 400 964.00 0.00 
217 600037 歌华有线 100 901.00 0.00 
218 002217 合力泰 100 555.00 0.00 
219 600497 驰宏锌锗 120 525.60 0.00 
220 600959 江苏有线 100 398.00 0.00 
221 600022 山东钢铁 200 286.00 0.00 
8.1.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 105页共 125页 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 601512 中新集团 3,598 50,012.20 0.05 
2 603053 成都燃气 1,648 32,004.16 0.03 
3 002916 深南电路 200 28,420.00 0.03 
4 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.02 
5 603501 韦尔股份 100 14,340.00 0.02 
6 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.01 
7 603369 今世缘 200 6,544.00 0.01 
8 002299 圣农发展 200 4,816.00 0.01 
9 600183 生益科技 200 4,184.00 0.00 
10 600872 中炬高新 100 3,935.00 0.00 
11 601311 骆驼股份 200 1,876.00 0.00 
12 002157 正邦科技 100 1,620.00 0.00 
13 600971 恒源煤电 200 1,196.00 0.00 
14 600978 宜华生活 200 594.00 0.00 
8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.1.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资
产净值比例
（％） 
1 000623 吉林敖东 2,866,692.97 3.05 
2 603369 今世缘 2,691,414.00 2.87 
3 002250 联化科技 2,520,299.65 2.69 
4 600486 扬农化工 2,390,406.00 2.55 
5 002353 杰瑞股份 2,353,666.00 2.51 
6 002463 沪电股份 2,352,205.00 2.51 
7 600763 通策医疗 2,340,360.00 2.49 
8 600745 闻泰科技 2,339,329.00 2.49 
9 600845 宝信软件 2,251,845.55 2.40 
10 000988 华工科技 2,242,205.00 2.39 
11 603816 顾家家居 2,236,964.60 2.38 
12 002821 凯莱英 2,197,053.00 2.34 
13 600739 辽宁成大 2,181,996.99 2.32 
14 300253 卫宁健康 2,167,198.05 2.31 
15 000031 大悦城 2,147,536.00 2.29 
16 002129 中环股份 2,101,198.00 2.24 
17 603517 绝味食品 2,083,999.00 2.22 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 106页共 125页 
18 000066 中国长城 2,079,762.81 2.22 
19 002916 深南电路 2,071,395.00 2.21 
20 600426 华鲁恒升 2,061,489.80 2.20 
21 300207 欣旺达 2,044,308.00 2.18 
22 300159 新研股份 2,043,251.00 2.18 
23 002439 启明星辰 1,985,475.00 2.12 
24 600466 蓝光发展 1,914,463.80 2.04 
25 600120 浙江东方 1,912,294.23 2.04 
26 600298 安琪酵母 1,906,985.00 2.03 
27 600970 中材国际 1,893,146.00 2.02 
28 603659 璞泰来 1,886,117.96 2.01 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.1.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资
产净值比例
（％） 
1 603369 今世缘 2,706,216.00 2.88 
2 600745 闻泰科技 2,332,447.00 2.49 
3 002129 中环股份 2,151,665.00 2.29 
4 002916 深南电路 2,092,927.00 2.23 
5 000623 吉林敖东 2,056,148.45 2.19 
6 000031 大悦城 2,027,586.83 2.16 
7 600426 华鲁恒升 1,972,917.12 2.10 
8 002250 联化科技 1,872,445.00 2.00 
9 601100 恒立液压 1,781,546.84 1.90 
10 002195 二三四五 1,773,217.00 1.89 
11 600970 中材国际 1,767,762.00 1.88 
12 600120 浙江东方 1,730,775.09 1.84 
13 600486 扬农化工 1,726,541.04 1.84 
14 603517 绝味食品 1,664,766.29 1.77 
15 002371 北方华创 1,659,093.00 1.77 
16 603816 顾家家居 1,645,230.00 1.75 
17 000541 佛山照明 1,618,512.65 1.72 
18 600845 宝信软件 1,617,921.00 1.72 
19 600754 锦江酒店 1,597,603.39 1.70 
20 600497 驰宏锌锗 1,587,438.00 1.69 
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 107页共 125页 
8.1.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
买入股票的成本（成交）总额 342,540,160.37 
卖出股票的收入（成交）总额 263,358,429.84 
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。 
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 国家债券 60,036.00 0.06 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 4,731,220.00 5.04 
 其中：政策性金融债 4,731,220.00 5.04 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债（可交换债） 3,100.00 0.00 
8 其他 - - 
9 合计 4,794,356.00 5.11 
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 018007 国开 1801 46,960 4,731,220.00 5.04 
2 019611 19国债 01 600 60,036.00 0.06 
3 128088 深南转债 31 3,100.00 0.00 
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第 108页共 125页 
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.1.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
8.1.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 
公允价值变动总额合计 - 
股指期货投资本期收益 90,330.10 
股指期货投资本期公允价值变动 - 
注：本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.1.10.2本基金投资股指期货的投资政策 
本基金在进行股指期货投资时，将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产
配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风险敞口管理的目标。 
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。



8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
本基金本报告期内未投资国债期货。 
8.1.12投资组合报告附注 
8.1.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“国家开发银行”违规外）没有被监管部门
立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。 
国开行多家分行，因办理信贷业务严重不审慎、违法提供担保等原因，收到银保监的公开批评或不
高于 150万元罚款的公开处罚。 
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 109页共 125页 
8.1.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 
8.1.12.3期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 103,868.40 
2 应收证券清算款 2,558,932.15 
3 应收股利 - 
4 应收利息 72,915.57 
5 应收申购款 34,703.72 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 2,770,419.84 
8.1.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
8.1.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.1.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
8.1.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 
8.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
8.2.1期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的比例
（%） 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 110页共 125页 
1 权益投资 7,857.50 0.01 
 其中：股票 7,857.50 0.01 
2 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 
其中：买断式回购的买入返
售金融资产 
- - 
6 银行存款和结算备付金合计 52,999,668.62 99.83 
7 其他各项资产 82,151.43 0.15 
8 合计 53,089,677.55 100.00 
 
8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净
值比例（％） 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 - - 
C 制造业 7,857.50 0.01 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - 
J 金融业 - - 
K 房地产业 - - 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 111页共 125页 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 7,857.50 0.01 
8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(％) 
1 002475 立讯精密 350 7,857.50 0.01 
8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动 
8.2.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 002958 青农商行 58,410.00 0.12 
2 002948 青岛银行 50,569.76 0.10 
3 601298 青岛港 36,861.56 0.08 
4 600928 西安银行 30,831.84 0.06 
5 300755 华致酒行 29,785.46 0.06 
6 300761 立华股份 20,222.15 0.04 
7 002947 恒铭达 16,585.92 0.03 
8 300759 康龙化成 15,932.80 0.03 
9 002949 华阳国际 15,912.14 0.03 
10 300758 七彩化学 15,860.62 0.03 
11 002950 奥美医疗 15,673.63 0.03 
12 002946 新乳业 15,107.40 0.03 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 112页共 125页 
13 002951 金时科技 14,701.26 0.03 
14 300762 上海瀚讯 12,844.92 0.03 
15 300766 每日互动 10,673.28 0.02 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.2.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资
产净值比例
（％） 
1 300144 宋城演艺 1,488,775.00 3.03 
2 000338 潍柴动力 1,458,342.00 2.97 
3 000895 双汇发展 1,326,245.00 2.70 
4 000002 万科 A 1,209,875.00 2.46 
5 600038 中直股份 1,147,760.00 2.34 
6 002410 广联达 1,094,446.73 2.23 
7 600309 万华化学 1,064,621.00 2.17 
8 600760 中航沈飞 969,084.00 1.97 
9 000725 京东方 A 961,330.00 1.96 
10 601009 南京银行 853,037.00 1.74 
11 600216 浙江医药 817,477.78 1.67 
12 601318 中国平安 758,648.00 1.55 
13 601225 陕西煤业 735,503.68 1.50 
14 600705 中航资本 722,731.00 1.47 
15 000776 广发证券 722,197.31 1.47 
16 002152 广电运通 704,449.00 1.44 
17 600585 海螺水泥 616,535.00 1.26 
18 002470 金正大 609,740.00 1.24 
19 002648 卫星石化 560,212.00 1.14 
20 300017 网宿科技 543,832.00 1.11 
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.2.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位：人民币元 
买入股票的成本（成交）总额 359,972.74 
卖出股票的收入（成交）总额 36,601,506.75 
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 113页共 125页 
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
8.2.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
本基金本报告期内未投资股指期货。 
8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
本基金本报告期内未投资国债期货。 
8.2.12投资组合报告附注 
8.2.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年受到公开谴责、处罚的情况。 
8.2.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。 
8.2.12.3期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 16,162.28 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 65,989.15 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 114页共 125页 
5 应收申购款 - 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 82,151.43 
8.2.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有可转换债券。 
8.2.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 
§9 基金份额持有人信息 
9.1


国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
国泰中证 500指
数增强 A 
338 13,813.32 - - 4,668,901.09 
100.00
% 
国泰中证 500指
数增强 C 
178 473,733.29 79,124,976.63 93.83% 5,199,548.48 6.17% 
合计 516 172,467.88 79,124,976.63 88.91% 9,868,449.57 11.09% 
9.1.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人 国泰中证 500指数增强 7,098.88 0.15% 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 115页共 125页 
员持有本基金 A 
国泰中证 500指数增强
C 
9,833.98 0.01% 
合计 16,932.86 0.02% 
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
国泰中证 500指数增强
A 
0~10 
国泰中证 500指数增强
C 
0~10 
合计 - 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
国泰中证 500指数增强
A 
0 
国泰中证 500指数增强
C 
0 
合计 0 
9.2


国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位：份 
 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份
额比例 
国泰宁益定期开
放灵活配置混合
A 
167 3,017.92 - - 503,992.20 
100.00
% 
国泰宁益定期开
放灵活配置混合
C 
309 170,017.97 3,371,735.26 6.42% 49,163,818.29 93.58% 
合计 476 111,427.62 3,371,735.26 6.36% 49,667,810.49 93.64% 
9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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基金管理人所有从业人员持
有本基金 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A 
- - 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C 
- - 
合计 0.00 0.00% 
9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A 
- 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C 
- 
合计 - 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A 
- 
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C 
- 
合计 0 
 
§10 开放式基金份额变动 
10.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
单位：份 
项目 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C 
基金合同生效日（2019年 5月 17
日）基金份额总额 
503,992.20 52,535,553.55 
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 16,802,085.91 160,485,104.02 
减：基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额 12,637,177.02 128,696,132.46 
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - - 
本报告期期末基金份额总额 4,668,901.09 84,324,525.11 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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10.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
单位：份 
项目 国泰宁益定期开放灵活配置混
合 A 
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 C 
基金合同生效日（2017 年 8 月 1
日）基金份额总额 
182,680,914.01 22,768,786.52 
本报告期期初基金份额总额 54,992,736.59 4,293,016.24 
本报告期基金总申购份额 15,154.27 54,580,942.58 
减：本报告期基金总赎回份额 54,503,898.66 6,338,405.27 
本报告期基金拆分变动份额 - - 
本报告期期末基金份额总额 503,992.20 52,535,553.55 
§11 重大事件揭示 
11.1基金份额持有人大会决议 
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2019年
3月 12日起至 2019年 4月 14日 17：00止。参加本次基金份额持有人大会投票表决的本基金基金
份额持有人及代理人所持基金份额共计 3,439,337.21 份，占本基金权益登记日基金总份额
6,499,357.52 份的 52.92%，达到法定开会条件，符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的
有关规定。 
本次大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》
（以下简称“本次会议议案”），并由参加大会的基金份额持有人及代理人对本次会议议案进行表决，
表决结果为：3,439,337.21份基金份额同意，0 份基金份额反对，0 份基金份额弃权。同意本次会议
议案的基金份额占参加本次会议表决的持有人及代理人所持表决权的 100%，达三分之二以上，符合
《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期开
放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本次会议议案获得通过。决议内容如下：“根
据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期
开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，同意修改国泰宁益定期开放灵活配置混
合型证券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终止条款、投资目标、投资范围、投资策略、
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
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投资比例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为“国泰中证 500 指数增强型证券投资基金”并修订
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等。为实施国泰宁益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金转型方案，同意授权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，包括但不限
于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰宁益定期开
放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金基金合同》进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金转型方案说明书》相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型。”本基
金正式实施转型日为 2019年 5月 17日。《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰
中证 500指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益定期开放
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协
议》自同日起失效。 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下： 
2019年 3月 30日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经
本基金管理人第七届董事会第十七次会议审议通过，聘任刘国华女士担任本基金管理人督察长，李
永梅女士不再担任督察长，转任本基金管理人副总经理； 
2019 年 6 月 1 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》，经
本基金管理人第七届董事会第二十一次会议审议通过，聘任倪蓥女士担任本基金管理人首席信息官。 
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下： 
2019 年 4 月 10 日，聘任朱广科为总行资产托管部常务副总经理，聘任滕翠霞为总行资产托管
部副总经理； 
2019年 9月 20日，聘任朱广科为总行资产托管部副总经理（主持工作），免去朱广科的总行资
产托管部常务副总经理职务； 
2019年 9月 20日，免去陈辰的总行资产托管部总经理职务。 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。 
11.4 基金投资策略的改变 
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，本基金转型为指数增强型基金，投
资策略相应变更，详见基金合同。修订后的投资策略也可参阅本报告 2.2基金产品说明。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 119页共 125页 
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 17,000元。 
国泰中证 500 指数增强型证券投资基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 30,000元。 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。 
 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 
11.7.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
11.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易
单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
华创证券 2 605,827,425.99 100.00% 448,360.57 100.00% - 
注：基金租用席位的选择标准是：



（1）资力雄厚，信誉良好；



（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；



（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；



（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；



（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。



选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。 
11.7.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 120页共 125页 
券商名称 
债券交易 回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债
券成交总
额的比例 
成交金额 
占当期回
购成交总
额的比例 
成交金额 
占当期权
证成交总
额的比例 
华创证券 4,798,643.15 100.00% - - - - 
 
 
11.7.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
11.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易
单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股
票成交总
额的比例 
佣金 
占当期佣
金总量的
比例 
华创证券 2 36,601,506.75 100.00% 27,171.78 100.00% - 
注：基金租用席位的选择标准是：



（1）资力雄厚，信誉良好；



（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；



（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；



（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；



（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。



选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。 
11.7.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 回购交易 权证交易 
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 121页共 125页 
券成交总
额的比例 
购成交总
额的比例 
证成交总
额的比例 
华创证券 93,363.30 100.00% - - - - 
 
 
11.8 其他重大事件（转型后） 
 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金开放
日常申购（含定投）、赎回及转换业务并开展
费率优惠活动的公告 
《证券时报》 2019-05-16 
2 
国泰基金管理有限公司关于调整国泰中证
500指数增强型证券投资基金单笔申购（含定
投）及赎回最低数量限制的公告 
《证券时报》 2019-05-24 
3 
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公
告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-06-01 
4 
国泰基金管理有限公司关于设立深圳市分公
司的公告 
《中国证券报》 2019-06-19 
5 
国泰基金管理有限公司关于旗下部分基金可
投资科创板股票及相关风险提示的公告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-06-22 
6 
国泰基金管理有限公司关于调整旗下开放式
基金账户分红方式规则的公告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-08-24 
7 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金
经理变更公告 
《证券时报》 2019-11-02 
8 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金
经理变更公告 
《证券时报》 2019-11-23 
9 
国泰基金管理有限公司关于提醒个人投资者
及时完善、更新身份信息、资料以免影响业务
办理的公告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-11-28 
10 
关于国泰基金管理有限公司修订旗下 120只
基金基金合同及托管协议的公告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-12-31 
11.9 其他重大事件（转型前） 
 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 122页共 125页 
1 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金开放申购、赎回、转换业务并开展费率优
惠活动的公告 
《证券时报》 2019-03-07 
2 
关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券
投资基金开放申购、赎回及转换业务的提示性
公告 
《证券时报》 2019-03-09 
3 
关于以通讯方式召开国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会的公告 
《证券时报》 2019-03-12 
4 
关于以通讯方式召开国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会的第一次提示性公告 
《证券时报》 2019-03-13 
5 
关于以通讯方式召开国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会的第二次提示性公告 
《证券时报》 2019-03-14 
6 
国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公
告 
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
《证券日报》 
2019-03-30 
7 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金基金经理变更公告 
《证券时报》 2019-04-13 
8 
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告 
《证券时报》 2019-04-16 
9 
国泰基金管理有限公司关于撤销深圳分公司
的公告 
《中国证券报》 2019-04-26 
 
§12影响投资者决策的其他重要信息 
12.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金 
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 
投资者
类别 
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 
序号 
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间 
期初份
额 
申购份
额 
赎回份额 持有份额 份额占比 
 
机构 1 
2019年 11月 18
日至 2019年 12月
31日 
- 
30,105,
368.79 
- 
30,105,368.7
9 
33.83% 
2 
2019年 11月 13
日至 2019年 12月
31日 
- 
20,008,
003.20 
- 
20,008,003.2
0 
22.48% 
 1 2019年 6月 27日 - 813,49 - 813,498.04 0.91% 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 123页共 125页 
个人 至 2019年 7月 7
日 
8.04 
2 
2019年 7月 9日
至 2019年 8月 5
日 
- 
1,324,7
00.90 
- 1,324,700.90 1.49% 
产品特有风险 
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净值
波动风险、基金流动性风险等特定风险。 
12.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 
投资者
类别 
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 
序号 
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间 
期初份
额 
申购份
额 
赎回份额 持有份额 份额占比 
 
机构 1 
2019年 3月 12日
至 2019年 3月 24
日 
1,721,1
70.40 
- 
1,721,170.
40 
- - 
2 
2019年 3月 12日
至 2019年 3月 19
日 
1,718,1
66.81 
- 
1,718,166.
81 
- - 
3 
2019年 1月 1日
至 2019年 3月 11
日 
52,699,
000.00 
- 
52,699,00
0.00 
- - 
产品特有风险 
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净值
波动风险、基金流动性风险等特定风险。 
12.3 影响投资者决策的其他重要信息 
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金以通讯方式召开了基金份额
持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2019年 3月 12日起至 2019年 4月 14日 17：00止。本次
大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》，本次会议
议案于 2019年 4月 15日表决通过，自该日起本次持有人大会决议生效。决议内容如下：“根据《中
华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，同意修改国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终止条款、投资目标、投资范围、投资策略、投资比
例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为“国泰中证 500 指数增强型证券投资基金”并修订《国泰
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 124页共 125页 
宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等。为实施国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金转型方案，同意授权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，包括但不限于根据
市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券
投资基金基金合同》进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转
型方案说明书》相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型。”本基金正式
实施转型日为 2019 年 5 月 17 日。《国泰中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证
500 指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5 月 17 日起生效，原《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
自同日起失效。本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券型基金，低
于股票型基金。转型后的国泰中证 500 指数增强基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益
的证券投资基金品种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
特别提示基金份额持有人注意本基金在转型前后风险收益特征的变化，并在本基金转型实施前的选
择期内做出选择。具体可查阅本基金管理人于 2019年 4月 16日披露的《国泰宁益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。 
§13


备查文件目录 
13.1 备查文件目录 
1、关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册的批复 
2、国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同 
3、国泰中证 500指数增强型证券投资基金托管协议 
4、报告期内披露的各项公告 
5、法律法规要求备查的其他文件 
13.2 存放地点 
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层。 
本基金托管人住所。 
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年年度报告 
第 125页共 125页 
13.3 查阅方式 
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。 
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688 
客户投诉电话：（021）31089000 
公司网址：http://www.gtfund.com 
 
 
 
 
 
 
 
国泰基金管理有限公司 
二〇二〇年三月二十八日
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