弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人:弘毅远方基金管理有限公司
基金托管人:广发证券股份有限公司
送出日期:2020年 03月 28日
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年3月25日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2019年7月16日起至12月31日止。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 3
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..............................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 15
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 20
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 44
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 51
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 4
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 52
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 54
§10
开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 54
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 55
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 56
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 57
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 59
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 60
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 60
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 61
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 61
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投
资基金
基金简称 弘毅远方国证民企领先100ETF
场内简称 民企100
基金主代码 159973
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2019年07月16日
基金管理人 弘毅远方基金管理有限公司
基金托管人 广发证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 376,976,423.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2019-08-09
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略
本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预
期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等
行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况（如
流动性不足等）导致本基金无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变
通和调整，追求尽可能贴近标的指数的表现。
特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限
制；（2）标的指数成份股流动性严重不足；（3）标
的指数的成份股股票长期停牌；（4）其他合理原因导
致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 6
本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年
跟踪误差不超过3%。当跟踪偏离度和年化跟踪误差超
过上述目标范围时，基金管理人将通过归因分析模型
找出跟踪误差的来源，并采取合理措施避免跟踪偏离
度和跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 国证民企领先100指数收益率
风险收益特征
本基金为股票型基金，预期风险和预期收益水平高于
混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金采
用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以
及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 弘毅远方基金管理有限公司 广发证券股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 郁双爽 崔瑞娟
联系电话 021-53682888 020-66338888
电子邮箱 service@honyfunds.com cuirj@gf.com.cn
客户服务电话 400-920-8800 95575
传真 021-53682755 020-87555129
注册地址
上海市黄浦区圆明园路149号
SO301
广东省广州市黄埔区中新广
州知识城腾飞一街2号618室
办公地址
上海市黄浦区圆明园路149号
哈密大楼6楼
广州市天河区马场路26号广
发证券大厦34楼
邮政编码 200002 510627
法定代表人 郭文 孙树明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.honyfunds.com
基金年度报告备置地 基金管理人办公场所
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 7
点
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号领展企业
广场二座普华永道中心11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
本期2019年07月16日（基金合同生效日）- 2019年12月3
1日
本期已实现收益 9,669,112.16
本期利润 57,688,869.54
加权平均基金份额本期利润 0.1519
本期加权平均净值利润率 14.19%
本期基金份额净值增长率 15.20%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末
期末可供分配利润 9,503,497.03
期末可供分配基金份额利润 0.0252
期末基金资产净值 434,291,409.69
期末基金份额净值 1.1520
3.1.3 累计期末指标 2019年末
基金份额累计净值增长率 15.20%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用，但不包括持
有人认/申购或交易基金的各项费用（例如：申购费、赎回费等），计入认/申购或交易
基金的各项费用后，实际收益水平要低于所列数字。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 8
3、本基金合同生效日为2019年7月16日，基金合同生效日至本报告期期末，本基金运
作时间未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 9.82% 0.90% 10.18% 0.91% -0.36% -0.01%
自基金合同
生效起至今
15.20% 0.97% 14.08% 0.93% 1.12% 0.04%
注：本基金的业绩比较基准为国证民企领先100指数收益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：本基金基金合同生效日为2019年7月16日，基金合同生效日至报告期末，本基金运
作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至2019年12月31日，
本基金尚处于建仓期。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 9
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：图示日期为2019年7月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日。基金合同生效
当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
弘毅远方基金管理有限公司是经中国证监会证监许可【2017】2439号批准，由弘毅
投资（北京）有限公司发起设立。注册资本1.7 亿元人民币。目前股权结构为：弘毅投
资（北京）有限公司持股100%。
截至2019年12月31日，本基金管理人共管理5只开放式基金，即弘毅远方国企转型
升级混合型发起式证券投资基金、弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金、弘毅
远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金、弘毅远方国证消费100交易型开
放式指数证券投资基金、弘毅远方经济新动力混合型发起式证券投资基金。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 10
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
焦庆 基金经理
2019-0
7-16
-
11
年
哈尔滨工业大学博士。201
6年8月加入弘毅远方基金
管理有限公司筹备组，现
任弘毅远方基金管理有限
公司量化投资部基金经
理。在加入弘毅投资之前，
焦庆先生曾任财通基金管
理有限公司高级研究员、
研究部副总监、投资经理、
基金经理，西部证券行业
研究员，天治基金高级行
业研究员等职务。
戴家
伟
基金经理
2019-0
8-05
-
9
年
南京大学国际贸易学硕
士。2016年1月加入弘毅远
方基金管理有限公司筹备
组，现任弘毅远方基金管
理有限公司量化投资部基
金经理。 在加入弘毅投资
前，戴家伟先生曾任平安
信托有限公司产品总监、
广发基金管理有限公司产
品经理等职务。
注：1、基金经理的任职日期及离任日期即本基金管理人对外披露的任免日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金的基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他相关法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 11
管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无
损害基金持有人利益的行为。基金投资管理符合有关法律法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金的基金管理人高度重视投资者利益保护，根据《中华人民共和国证券投资基
金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规，制定了《公平交易
管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，形成涵盖交易所市场、银行间市
场等各投资市场，债券、股票、回购等各投资标的，并贯穿分工授权、研究分析、投资
决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。制度中包含的主要控制
方法如下：
（1）公司健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资研究的负责人、投
资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权
限，投资决策委员会和分管投资研究的负责人等管理机构和人员不得对投资组合经理在
授权范围内的投资活动进行干预。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资
权限的操作必须履行严格的审批程序。
（2）公司建立资源共享的投资研究信息平台，不断完善研究方法和投资决策流程，
提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。
（3）建立全公司适用的备选标的库和交易对手备选库，明确备选库的建立和维护
程序。在全公司适用备选标的库的基础上，根据不同投资组合各自的投资目标、投资风
格、投资范围和关联交易限制等，建立不同投资组合的备选标的库和交易对手备选库，
投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
（4）公司严格贯彻投资管理职能和交易执行职能相隔离原则，实行集中交易制度，
建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。不同投资
组合同一品种的同向交易指令依照价格优先、时间优先、比例分配原则处理，保证交易
在各投资组合间的公正处理，保证各投资组合间的利益公平。同时，完善非集中竞价交
易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。
（5）公司交易部和风控合规部进行日常投资交易行为监控。风控合规部分别于每
季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异
进行分析，并对不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露
来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则
的情况。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 12
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金的基金管理人旗下管理的投资组合参与的交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日总成交量5%的情况，未发现可能
导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
作为ETF基金，本基金跟踪的标的指数为国证民企领先100指数，主要采取完全复制
法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
指数走势上，国证民企领先100指数报告期内上涨14.08%，同期沪深300和上证综指
分别上涨7.12%和3.67%。
基金运作层面，报告期内，本基金严格遵守基金合同，认真对待投资者申购、赎回
等事项，保障基金的正常运作，运作过程中未发生风险事件。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末弘毅远方国证民企领先100ETF基金份额净值为1.1520元，本报告期
内，基金份额净值增长率为15.20%，同期业绩比较基准收益率为14.08%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2020年，我们对A股市场持谨慎乐观的态度。2020年初始新冠肺炎疫情爆发，
国家出台了相应的财政政策、货币政策，采用释放流动性、降低市场实际利率水平等手
段，对冲疫情对经济造成的影响。
当前政策支持力度及流动性充裕情况下，市场整体风险可控，结构性分化延续，中
长期看，权益资产仍会回归到资产本身的基本面和估值上来，龙头企业优势将进一步发
挥。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》和相关法律法
规的要求，公司恪尽职守，依法履行基金管理人的职责，落实风险控制，强化监察稽核
职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。
本年度主要的监察稽核工作如下：
（一）匹配公司重点业务规划，建立健全ETF业务的合规风控管理
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 13
公司于本年度内将ETF业务布局为重点战略业务。公司各相关部门积极参与该产品
项目，通力合作，从制度流程梳理、业务及风控参数设置、行业风险事件汇编、内幕交
易防控、基金非公开信息管控等多方面做好ETF业务的合规风控管理。
（二）持续推动及规范公司的制度体系建设
本年度内市场、运营、财务、IT、人力行政等各部门均有加快制度流程梳理，制定
发布了相关管理制度。在新增制定制度的同时，公司也密切关注制度流程是否有根据业
务发展及时更新以及相关配套实施措施是否到位，以保证其对业务运作切实起到指导和
规范作用。同时，公司严格按照法律法规和公司章程的规定，对于公司基本管理制度规
范执行董事会审议流程，确保符合公司治理层面的报告要求。
（三）加大审计稽核力度，开展专项稽核、日常稽核、业务部门自查等多种形式的
自查自纠工作
本年度内，公司加大对审计稽核工作的投入，选择重点业务领域开展专项稽核、固
化执行日常稽核，并就监管通报要求和处罚案例及时组织业务部门进行自查。
（四）全面落实基金产品的投资合规要求，持续完善基金产品的风险管控措施
本年度内，就四只新发行的公募基金产品制定了投资事项监督表，明确事前、事中、
事后的控制要求，并组织基金经理进行了岗前确认。结合法律法规、基金合同以及公司
内部制度的要求，就股票、债券等投资品种的控制要求细化落实投资交易系统中的风控
阀值，并规范内部的"一做一核"以及盘中临时打开的书面审批日志记录等流程。
公司持续利用信息技术手段提高风险控制和监测的水平和能力，完善各类投资业务
在事前、事中和事后的风险管控机制，提升风险管理水平，有效防范合规风险和操作风
险。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进
行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对
外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
根据中国证监会的相关规定，本公司针对停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品
种启用特殊估值流程，由估值小组确定相应证券的估值方法。估值小组成员包括公司高
级管理人员、投资研究部、基金运营部、风控合规部、信息技术部等相关人员。
基金管理人估值小组成员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。
基金经理参与公司启用特殊估值的流程，发表相关意见和建议，参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 14
与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中央国债登记结算有限责
任公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券
投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有
关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管
人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金的管理人
——弘毅远方基金管理有限公司在弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投
资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等
问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基
金合同的规定进行。本报告期内，弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投
资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对弘毅远方基金管理有限公司编制和披露的弘毅远方国证民企领先
100交易型开放式指数证券投资基金2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配
情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第20731号
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 15
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证
券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了弘毅远方国证民企领先100交易型开
放式指数证券投资基金(以下简称"弘毅远方国证
民企领先100ETF")的财务报表，包括2019年12
月31日的资产负债表，2019年7月16日(基金合同
生效日)至2019年12月31日止期间的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会
")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基
金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了弘毅远方国证民企领先
100ETF2019年12月31日的财务状况以及2019年
7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止
期间的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
弘毅远方国证民企领先100ETF，并履行了职业
道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
弘毅远方国证民企领先100ETF的基金管理人弘
毅远方基金管理有限公司(以下简称"基金管理人
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 16
")管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、
中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估
弘毅远方国证民企领先100ETF的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清
算弘毅远方国证民企领先100ETF、终止运营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督弘毅远方国证民企
领先100ETF的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 17
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对弘毅远方国证民企领先100ETF持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而未来的事项或情况可能导致弘毅远方
国证民企领先100ETF不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构
和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计
范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 张勇，周祎
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普
华永道中心11楼
审计报告日期 2020-3-20
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 18
报告截止日：2019年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2019年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,530,170.70
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 430,106,107.50
其中：股票投资
430,106,107.50
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 465.55
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
434,636,743.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 19
应付赎回款
-
应付管理人报酬
107,364.14
应付托管费
71,576.10
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 -
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 166,393.82
负债合计
345,334.06
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 376,976,423.00
未分配利润 7.4.7.10 57,314,986.69
所有者权益合计
434,291,409.69
负债和所有者权益总计
434,636,743.75
注：1、报告截止日2019年12月31日，基金份额净值1.1520元，基金份额总额376,976,423.00
份。
2、本财务报表的实际编制期间为2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31
日。
7.2 利润表
会计主体：弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2019年07月16日 （基
金合同生效日）至2019年1
2月31日
一、收入
59,861,575.67
1.利息收入
11,244.18
其中：存款利息收入 7.4.7.11 10,927.47
债券利息收入
-
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 20
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
316.71
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,830,047.79
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,349,233.72
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 480,814.07
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.16 48,019,757.38
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 526.32
减：二、费用
2,172,706.13
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 561,264.87
2．托管费 7.4.10.2.2 374,176.62
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.18 824,566.47
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.19 412,698.17
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
57,688,869.54
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
57,688,869.54
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 21
单位：人民币元
项 目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
384,976,423.00 - 384,976,423.00
二、本期经营活动
产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 57,688,869.54 57,688,869.54
三、本期基金份额
交易产生的基金
净值变动数（净值
减少以“-”号填列）
-8,000,000.00 -373,882.85 -8,373,882.85
其中：1.基金申购
款
- - -
2.基金赎回
款
-8,000,000.00 -373,882.85 -8,373,882.85
四、本期向基金份
额持有人分配利
润产生的基金净
值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
376,976,423.00 57,314,986.69 434,291,409.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
郭文
—————————
基金管理人负责人
黄薇薇
—————————
主管会计工作负责人
黄怿俊
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金(以下简称"本基金")经
中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]997号《关于准予弘毅
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 22
远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》准予募集注册，由
弘毅远方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方国证
民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民
币384,975,999.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
普华永道中天验字(2019)第0384号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《弘毅远
方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2019年7月16日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为384,976,423.00 份基金份额，其中认购资金利息
折合424.00份基金份额。本基金的基金管理人为弘毅远方基金管理有限公司，基金托管
人为广发证券股份有限公司(以下简称"广发证券")。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《弘毅远方国证民企领先100交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备
选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非成份股
(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、债券(国债、央行票据、地
方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、可分离交易
可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、货币市场工具、衍
生工具(权证、股指期货等)、债券回购、银行存款、同业存单以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比
例为：投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且
不低于非现金基金资产的80%。本基金的业绩比较基准为：国证民企领先100指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人弘毅远方基金管理有限公司于2020年3月23日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度中期报告>》、中国
证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在
财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 23
本基金2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合
企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019年7月16日的财务状况以及2019
年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况
等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2019年7月16日(基金合同生效日)至2019年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 24
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有
不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可
观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 25
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证
券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减
资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值
税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用
情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动
损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业
务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称"证金公司")出借证券，证金公司到期归
还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属
于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终
止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因
借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外
其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投
资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 26
本基金的管理人报酬、托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基
金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投
资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业
股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 27
公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司
所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来
等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 28
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对
基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
活期存款 55,299.62
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 4,474,871.08
合计 4,530,170.70
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2019年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 382,086,350.12 430,106,107.50 48,019,757.38
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 - - -
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 29
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 382,086,350.12 430,106,107.50 48,019,757.38
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
应收活期存款利息 7.57
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 451.38
应收结算备付金利息 6.60
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 465.55
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 30
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 135,000.00
应付指数使用费 31,393.82
合计 166,393.82
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 384,976,423.00 384,976,423.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -8,000,000.00 -8,000,000.00
本期末 376,976,423.00 376,976,423.00
注：本基金自2019年6月17日至2019年7月5日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
人民币384,975,999.00元。根据《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入424.00元在本基
金成立后，折算为424.00份基金份额，划入基金份额持有人账户。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 9,669,112.16 48,019,757.38 57,688,869.54
本期基金份额交易产 -165,615.13 -208,267.72 -373,882.85
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 31
生的变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -165,615.13 -208,267.72 -373,882.85
本期已分配利润 - - -
本期末 9,503,497.03 47,811,489.66 57,314,986.69
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
活期存款利息收入 3,467.85
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 7,431.06
结算备付金利息收入 28.56
其他 -
合计 10,927.47
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期2019年07月16日（基金合同生效日）至20
19年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 11,109,493.29
股票投资收益——赎回差价收入 239,740.43
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 11,349,233.72
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 32
卖出股票成交总额 420,706,236.24
减：卖出股票成本总额 409,596,742.95
买卖股票差价收入 11,109,493.29
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
赎回基金份额对价总额 8,373,882.85
减：现金支付赎回款总额 -400,741.15
赎回股票成本总额 8,534,883.57
赎回差价收入 239,740.43
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
股票投资产生的股利收益 480,814.07
基金投资产生的股利收益 -
合计 480,814.07
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 33
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
1.交易性金融资产 48,019,757.38
——股票投资 48,019,757.38
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
-
合计 48,019,757.38
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
基金赎回费收入 -
募集期利息收入 526.32
合计 526.32
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
交易所市场交易费用 824,566.47
银行间市场交易费用 -
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 34
合计 824,566.47
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31
日
审计费用 60,000.00
信息披露费 75,000.00
指数使用费 72,698.17
其它费用_固定注册登记费 150,000.00
上市费 55,000.00
合计 412,698.17
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
弘毅远方基金管理有限公司("弘毅远方
基金")
基金管理人、基金注册登记 机构、基金销
售机构
广发证券股份有限公司("广发证券") 基金托管人、基金销售机构
弘毅投资(北京)有限公司("弘毅投资") 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 35
关联方名称
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
广发证券 847,094,213.88 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
广发证券 4,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
广发证券 328,740.73 100.00% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手
费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包
括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 36
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 561,264.87
其中：支付销售机构的客户维护费 5,460.15
注：支付基金管理人弘毅远方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 374,176.62
注：支付基金托管人广发证券的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
基金合同生效日（2019
年07月16日）持有的基
3,734,143.00
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 37
金份额
报告期初持有的基金份
额
-
报告期间申购/买入总份
额
-
报告期间因拆分变动份
额
-
减：报告期间赎回/卖出
总份额
-
报告期末持有的基金份
额
3,734,143.00
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
0.99%
注：本基金基金合同生效日为2019年7月16日。基金管理人持有本基金份额系募集期内
因投资者通过基金管理人办理网下股票认购，以基金份额方式向本基金管理人支付认购
费用而取得。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年07月16日（基金合同生效日）至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入
广发证券
股份有限
公司-托
管户
55,299.62 3,467.85
广发证券
股份有限
公司-证
券户
4,474,871.08 7,431.06
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 38
注：本基金托管户的银行存款由基金托管人广发证券存放在交通银行广东省分行；本基
金证券户的存款由基金托管人广发证券保管。广发托管户按银行同业利率计息；证券户
按活期利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股
票
代
码
股
票
名
称
停
牌
日
期
停
牌
原
因
期
末
估
值
单
价
复
牌
日
期
复
牌
开
盘
单
价
数量
（股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
603
799
华
友
钴
业
201
9-12
-31
重
大
资
产
重
组
39.3
9
202
0-01
-02
40.4
3
80,500
1,755,823.9
6
3,170,895.0
0
-
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 39
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，预期风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及货
币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数
所代表的股票市场相似的风险收益特征。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份
股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非成份股（包括
中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、债券（国债、央行票据、地方
政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、可分离交易可
转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、货币市场工具、衍
生工具（权证、股指期货等）、债券回购、银行存款、同业存单以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。
本基金的基金管理人建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可
行的多层级立体风险管理体系。董事会及风险管理委员会、经营管理层及风险控制委员
会、督察长、风控合规部以及各个业务部门、各岗位在各自职责范围内依法履行职责，
形成高效、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析相结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判
断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，
日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监
督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金托管人广发证券的托管账户，开立于交通银行股份有限公司，因
而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结
算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；本基金尚
未开展银行间同业市场交易。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 40
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2019年12月31日，本基金无债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及
时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
于2019年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管
理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金
组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产
比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流
动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控。
本基金的投资市场主要为证券交易所等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对
象为具有良好流动性的金融工具（包括国内依法发行上市的股票、债券等），在正常情
况下均具有良好的流动性。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金
资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
综合上述各项流动性指标的监控结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险，
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 41
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年
12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
4,530,170.70 -
- - 4,530,170.70
交易性
金融资
产
- -
- 430,106,107.50 430,106,107.50
应收利
息
- -
- 465.55 465.55
资产总
计
4,530,170.70 - - 430,106,573.05 434,636,743.75
负债
应付管
理人报
酬
- -
- 107,364.14 107,364.14
应付托
管费
- -
- 71,576.10 71,576.10
其他负
债
- -
- 166,393.82 166,393.82
负债总
计
- - - 345,334.06 345,334.06
利率敏
感度缺
口
4,530,170.70 - - 429,761,238.99 434,291,409.69
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 42
于2019年12月31日，本基金未持有交易性债券投资（不包括可转债），因此市场利
率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金
股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发
生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟
踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况（如流动性不足等）导致本基金
无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调
整，追求尽可能贴近标的指数的表现。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股、
备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定
量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价
格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产－股票投
资
430,106,107.50 99.04
交易性金融资产－基金投
资
- -
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 43
交易性金融资产－债券投
资
- -
交易性金融资产－贵金属
投资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 430,106,107.50 99.04
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2019年12月31日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因
此无法对本基金资产净值对于其他价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为426,935,212.50元，属于第二层次的余额为3,170,895.00元，
无属于第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii) (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2019年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负
债。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 44
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 基金申购款
于2019年度，本基金无申购基金份额的对价。
(3) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 430,106,107.50 98.96
其中：股票 430,106,107.50 98.96
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 4,530,170.70 1.04
8 其他各项资产 465.55 0.00
9 合计 434,636,743.75 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 25,357,587.00 5.84
B 采矿业 3,933,592.00 0.91
C 制造业 292,669,235.50 67.39
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 45
D
电力、热力、燃气及水生
产和供应业
- -
E 建筑业 1,472,058.00 0.34
F 批发和零售业 12,650,851.00 2.91
G 交通运输、仓储和邮政业 8,772,672.00 2.02
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技
术服务业
27,110,718.00 6.24
J 金融业 28,263,236.00 6.51
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 9,843,375.00 2.27
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管
理业
- -
O
居民服务、修理和其他服
务业
- -
P 教育 1,187,232.00 0.27
Q 卫生和社会工作 14,549,028.00 3.35
R 文化、体育和娱乐业 4,296,523.00 0.99
S 综合 - -
合计 430,106,107.50 99.04
8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基
金资
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 46
产净
值比
例(%)
1 000333 美的集团 590,100 34,373,325.00 7.91
2 600276 恒瑞医药 344,600 30,159,392.00 6.94
3 600016 民生银行 2,959,600 18,675,076.00 4.30
4 300498 温氏股份 492,300 16,541,280.00 3.81
5 002475 立讯精密 377,700 13,786,050.00 3.17
6 600031 三一重工 712,000 12,139,600.00 2.80
7 603288 海天味业 98,900 10,632,739.00 2.45
8 300750 宁德时代 98,300 10,459,120.00 2.41
9 300059 东方财富 608,000 9,588,160.00 2.21
10 600690 海尔智家 452,300 8,819,850.00 2.03
11 300760 迈瑞医疗 48,100 8,749,390.00 2.01
12 002027 分众传媒 1,314,300 8,227,518.00 1.89
13 002714 牧原股份 86,900 7,715,851.00 1.78
14 601012 隆基股份 297,700 7,391,891.00 1.70
15 002230 科大讯飞 188,100 6,485,688.00 1.49
16 300015 爱尔眼科 155,400 6,147,624.00 1.42
17 002241 歌尔股份 261,700 5,213,064.00 1.20
18 000876 新 希 望 247,400 4,935,630.00 1.14
19 600703 三安光电 268,300 4,925,988.00 1.13
20 300142 沃森生物 151,100 4,901,684.00 1.13
21 002594 比亚迪 99,000 4,719,330.00 1.09
22 002044 美年健康 305,100 4,542,939.00 1.05
23 300003 乐普医疗 136,900 4,528,652.00 1.04
24 600352 浙江龙盛 310,200 4,488,594.00 1.03
25 300136 信维通信 98,200 4,456,316.00 1.03
26 600588 用友网络 156,900 4,455,960.00 1.03
27 601138 工业富联 236,900 4,328,163.00 1.00
28 002024 苏宁易购 410,100 4,146,111.00 0.95
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 47
29 603160 汇顶科技 20,000 4,126,000.00 0.95
30 002352 顺丰控股 110,400 4,105,776.00 0.95
31 300124 汇川技术 131,700 4,035,288.00 0.93
32 600660 福耀玻璃 166,100 3,984,739.00 0.92
33 603993 洛阳钼业 902,200 3,933,592.00 0.91
34 300347 泰格医药 61,100 3,858,465.00 0.89
35 002236 大华股份 193,600 3,848,768.00 0.89
36 002555 三七互娱 139,600 3,759,428.00 0.87
37 601933 永辉超市 493,700 3,722,498.00 0.86
38 600196 复星医药 138,100 3,673,460.00 0.85
39 002007 华兰生物 96,050 3,376,157.50 0.78
40 002001 新 和 成 138,900 3,230,814.00 0.74
41 601877 正泰电器 119,600 3,205,280.00 0.74
42 600438 通威股份 242,700 3,186,651.00 0.73
43 002460 赣锋锂业 91,300 3,179,979.00 0.73
44 603799 华友钴业 80,500 3,170,895.00 0.73
45 300122 智飞生物 60,900 3,024,294.00 0.70
46 002311 海大集团 83,000 2,988,000.00 0.69
47 002410 广联达 87,900 2,986,842.00 0.69
48 002624 完美世界 67,300 2,970,622.00 0.68
49 300601 康泰生物 33,800 2,967,302.00 0.68
50 603501 韦尔股份 20,000 2,868,000.00 0.66
51 300408 三环集团 128,000 2,851,840.00 0.66
52 600487 亨通光电 170,300 2,769,078.00 0.64
53 300144 宋城演艺 86,800 2,682,988.00 0.62
54 002422 科伦药业 113,200 2,659,068.00 0.61
55 300033 同花顺 24,300 2,651,373.00 0.61
56 600089 特变电工 388,300 2,582,195.00 0.59
57 300450 先导智能 57,000 2,561,580.00 0.59
58 600516 方大炭素 209,500 2,547,520.00 0.59
59 002157 正邦科技 155,100 2,512,620.00 0.58
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 48
60 002050 三花智控 143,000 2,478,190.00 0.57
61 600522 中天科技 296,100 2,457,630.00 0.57
62 600066 宇通客车 167,900 2,392,575.00 0.55
63 603833 欧派家居 20,000 2,340,000.00 0.54
64 002600 领益智造 212,700 2,307,795.00 0.53
65 000963 华东医药 94,200 2,296,596.00 0.53
66 300454 深信服 20,000 2,287,800.00 0.53
67 600177 雅戈尔 321,800 2,242,946.00 0.52
68 000703 恒逸石化 140,300 1,952,976.00 0.45
69 601021 春秋航空 43,900 1,926,771.00 0.44
70 002508 老板电器 56,900 1,923,789.00 0.44
71 002120 韵达股份 57,100 1,901,430.00 0.44
72 002601 龙蟒佰利 122,600 1,886,814.00 0.43
73 600219 南山铝业 812,000 1,818,880.00 0.42
74 603899 晨光文具 35,800 1,744,892.00 0.40
75 002602 世纪华通 151,000 1,725,930.00 0.40
76 002841 视源股份 20,000 1,714,000.00 0.39
77 002739 万达电影 88,900 1,613,535.00 0.37
78 603156 养元饮品 55,400 1,608,262.00 0.37
79 000895 双汇发展 54,400 1,579,232.00 0.36
80 600535 天士力 101,600 1,566,672.00 0.36
81 002032 苏 泊 尔 20,000 1,535,600.00 0.35
82 002153 石基信息 38,795 1,513,005.00 0.35
83 300146 汤臣倍健 90,800 1,479,132.00 0.34
84 002081 金 螳 螂 166,900 1,472,058.00 0.34
85 300433 蓝思科技 98,500 1,361,270.00 0.31
86 002938 鹏鼎控股 29,900 1,342,510.00 0.31
87 600398 海澜之家 168,600 1,294,848.00 0.30
88 600297 广汇汽车 386,100 1,258,686.00 0.29
89 600655 豫园股份 156,500 1,226,960.00 0.28
90 601216 君正集团 391,300 1,224,769.00 0.28
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 49
91 002773 康弘药业 32,500 1,201,525.00 0.28
92 002607 中公教育 66,400 1,187,232.00 0.27
93 002299 圣农发展 45,700 1,100,456.00 0.25
94 002010 传化智联 150,500 1,050,490.00 0.24
95 601633 长城汽车 117,700 1,041,645.00 0.24
96 600233 圆通速递 66,300 838,695.00 0.19
97 002399 海普瑞 41,200 803,812.00 0.19
98 002563 森马服饰 70,500 695,835.00 0.16
99 603260 合盛硅业 20,000 589,400.00 0.14
100 601828 美凯龙 49,900 565,367.00 0.13
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值比
例(%)
1 000333 美的集团 35,785,705.26 8.24
2 600276 恒瑞医药 25,674,379.31 5.91
3 300498 温氏股份 20,803,703.35 4.79
4 600016 民生银行 20,120,719.98 4.63
5 603288 海天味业 11,140,076.37 2.57
6 600031 三一重工 11,025,132.50 2.54
7 300059 东方财富 9,890,862.40 2.28
8 002475 立讯精密 8,984,801.20 2.07
9 600690 海尔智家 8,598,090.00 1.98
10 300760 迈瑞医疗 8,582,081.91 1.98
11 601012 隆基股份 8,443,166.74 1.94
12 300750 宁德时代 7,672,815.04 1.77
13 002027 分众传媒 7,445,949.00 1.71
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 50
14 002230 科大讯飞 6,984,733.50 1.61
15 002714 牧原股份 6,637,667.79 1.53
16 002594 比亚迪 6,211,902.20 1.43
17 600352 浙江龙盛 5,594,456.00 1.29
18 600588 用友网络 5,542,437.12 1.28
19 601933 永辉超市 5,332,739.00 1.23
20 000876 新 希 望 5,311,182.31 1.22
注：本项"买入金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比
例(%)
1 002410 广联达 378,956,784.69 87.26
2 000333 美的集团 3,391,988.71 0.78
3 600276 恒瑞医药 2,858,893.00 0.66
4 000895 双汇发展 2,105,263.00 0.48
5 600256 广汇能源 1,973,760.05 0.45
6 300070 碧水源 1,651,395.00 0.38
7 600016 民生银行 1,575,321.00 0.36
8 002475 立讯精密 1,398,174.00 0.32
9 600816 安信信托 1,148,876.78 0.26
10 300059 东方财富 1,094,248.00 0.25
11 600588 用友网络 1,052,398.65 0.24
12 603288 海天味业 1,050,263.00 0.24
13 002841 视源股份 945,393.00 0.22
14 600031 三一重工 924,609.00 0.21
15 600690 海尔智家 870,454.00 0.20
16 600566 济川药业 793,205.00 0.18
17 603833 欧派家居 782,637.00 0.18
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 51
18 002027 分众传媒 780,721.00 0.18
19 601012 隆基股份 764,105.00 0.18
20 600352 浙江龙盛 633,747.00 0.15
注：本项"卖出金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 426,387,977.64
卖出股票收入（成交）总额 420,706,236.24
注：本项"买入股票的成本（成交）总额"和"卖出股票的收入（成交）总额"均按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 52
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在本告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告编制日前一年内，本基金投资的前十名证券中"民生银行"的发行主体存在以
下受处罚情形：2019年4月2日，因以贷收贷掩盖资产真实质量、以贷转存虚增存贷款规
模等行为，中国银行保险监督管理委员会大连监管局对民生银行处以罚款人民币100万
元的处罚。2019年4月2日，因贷后管理不到位、银行承兑汇票保证金来源审查不严格、
贷款回流作银行承兑汇票保证金等行为，中国银行保险监督管理委员会大连监管局对民
生银行处以罚款人民币50万元的处罚。2019年4月2日，因贷后管理不到位、以贷收贷，
掩盖资产真实质量、贴现资金回流作银行承兑汇票保证金、滚动循环签发银行承兑汇票
等行为，中国银行保险监督管理委员会大连监管局对民生银行处以罚款人民币100万元
处罚。2019年12月14日，因存在同业票据业务管理失控、违反内控指引要求计量转贴现
卖断业务信用风险加权资产、案件风险信息报送管理不到位、未有效管理承兑业务、办
理无真实贸易背景承兑业务、承兑业务质押资金来源为本行贷款等违法违规事实，中国
银行保险监督管理委员会北京监管局对民生银行作出责令改正，并罚款700万元的处罚。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，
上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
报告期内基金投资的前十名证券除民生银行外其他证券的发行主体未有被监管部
门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定的备选股票库之外的
股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 53
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 465.55
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 465.55
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有
人户
数(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
509 740,621.66 3,734,143.00 0.99% 373,242,280.00 99.01%
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 54
9.2期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份)
占上市总份额比
例
1 涂建华 369,717,182 98.07%
2 弘毅远方基金管理有限公司 3,734,143 0.99%
3 曹能业 1,000,036 0.27%
4 曹安 700,013 0.19%
5 钱中明 495,315 0.13%
6 夏屏 200,003 0.05%
7 王瑞芳 145,412 0.04%
8 林福英 124,444 0.03%
9 曹燕萍 53,900 0.01%
10 吴遂兰 50,000 0.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2019年07月16日)基金份额总额 384,976,423.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 -
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 8,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 55
本报告期期末基金份额总额 376,976,423.00
注：本基金基金合同生效日为 2019年 7月 16日。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内，本基金管理人于2019年1月26日发布公告，经公司第一届董事会第
四次会议审议通过，聘任黄薇薇女士担任公司副总经理职务。
2、本报告期内，本基金基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本
年度支付给所聘任的会计师事务所6万元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、基金管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
2、基金托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
（1）2019年3月25日，基金托管人广发证券收到广东证监局《关于对广发证券股份
有限公司采取责令改正措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2019〕20号），
指出广发证券存在对境外子公司管控不到位，未有效督促境外子公司强化合规风险管理
及审慎开展业务等问题，决定对广发证券采取责令改正的行政监管措施，要求广发证券
应于2019年6月30日之前予以改正，并向广东局提交书面整改报告。
对此，广发证券高度重视，将切实进行整改，采取措施建立并持续完善覆盖境外机
构的合规管理、风险管理和内部控制体系，并及时向广东证监局报送了整改报告。
（2）2019年4月19日，因基金托管人广发证券存在以低于成本价格参与公司债券项
目投标的情形，广东证监局向广发证券下发了《关于对广发证券股份有限公司采取责令
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 56
改正措施的决定》（广东证监局行政监管措施决定书〔2019〕28号），责成广发证券对
相关问题予以改正，提交书面整改报告，并严格追究相关责任人员责任。
对此，广发证券高度重视，责令相关部门进行整改，组织对监管规定进行再学习，
对相关人员进行内部问责，并及时向广东证监局报送了整改报告。
（3）2019年8月5日，基金托管人广发证券收到《关于对广发证券股份有限公司采
取限制业务活动措施的决定》（中国证券监督管理委员会行政监管措施决定书〔2019〕
31号），因对广发控股（香港）有限公司风险管控缺失、合规管理存在缺陷、内部管控
不足及未做好广发控股香港月度数据统计工作等问题，中国证券监督管理委员会对广发
证券采取了限制增加场外衍生品业务规模6个月、限制增加新业务种类6个月的行政监管
措施。
对此，广发证券高度重视，将切实进行整改，采取措施建立并持续完善覆盖境外机
构的合规管理、风险管理和内部控制体系。
（4）2019年11月7日，基金托管人广发证券收到《中国证监会关于对广发证券股份
有限公司及保荐代表人玄虎成、杜俊涛采取出具警示函监管措施的决定》（中国证券监
督管理委员会行政监管措施决定书〔2019〕50 号），指出公司及保荐代表人玄虎成、杜
俊涛在保荐深圳市铂科新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市过程中，
存在未审慎执业、未勤免尽责，未能督促发行人完整披露关联方及关联交易，违反了《证
券发行上市保荐业务管理办法》第四条规定的行为，对公司及玄虎成、杜俊涛采取出具
警示函的行政监管措施。
对此，广发证券高度重视，责成相关人员对监管规定进行深入学习，要求在以后执
业过程中切实做到审慎执业、勤勉尽责。
（5）2019年12月12日，基金托管人广发证券收到《关于对广发证券股份有限公司
采取出具警示函措施的决定》（中国证券监督管理委员会行政监管措施决定书〔2019〕
57 号），指出公司合规部门人员配置比例不达标、合规人员薪酬低于公司同级别平均水
平、合规考核独立性不足及部分重大决策、新产品和新业务未经合规总监例规审查等问
题，对公司采取出具警示函的行政监管措施。
对此，广发证券高度重视，将切实进行整改，切实履行合规管理职责，为合规总监、
合规部门、合规人员履职提供充分的人力、物力、财力、技术支持和保障。
除上述事项外，本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 57
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发
证券
2 847,094,213.88 100.00% 328,740.73 100.00% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
广发
证券
- - 4,000,000.00
100.0
0%
- - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金基金合同
公司网站 2019-06-14
2
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金托管协议
公司网站 2019-06-14
3
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金招募说明书
上海证券报、公司网站 2019-06-14
4
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
上海证券报、公司网站 2019-06-14
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 58
基金基金合同摘要
5
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金基金份额发售公告
上海证券报、公司网站 2019-06-14
6
弘毅远方基金管理有限公司
关于弘毅远方国证民企领先
100交易型开放式指数证券
投资基金上网发售的提示性
公告
上海证券报、公司网站 2019-06-17
7
弘毅远方基金管理有限公司
关于弘毅远方国证民企领先
100交易型开放式指数证券
投资基金基金合同生效公告
上海证券报、公司网站 2019-07-17
8
弘毅远方基金管理有限公司
关于旗下相关基金可投资科
创板股票的公告
上海证券报、公司网站 2019-08-02
9
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金上市交易公告书
上海证券报、公司网站 2019-08-06
10
关于弘毅远方国证民企领先
100交易型开放式指数证券
投资基金开放日常申购、赎
回的公告
上海证券报、公司网站 2019-08-06
11
弘毅远方基金管理有限公司
关于增聘弘毅远方国证民企
领先100交易型开放式指数
证券投资基金基金经理的公
告
上海证券报、公司网站 2019-08-07
12
弘毅远方基金管理有限公司
关于弘毅远方国证民企领先
100交易型开放式指数证券
投资基金上市的提示性公告
上海证券报、公司网站 2019-08-09
13
弘毅远方基金管理有限公司
关于旗下基金修改基金合同
中国证监会基金电子披露网
站、上海证券报、公司网站
2019-10-21
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 59
和托管协议的公告
14
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金基金合同
中国证监会基金电子披露网
站、公司网站
2019-10-21
15
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金托管协议
中国证监会基金电子披露网
站、公司网站
2019-10-21
16
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金更新的招募说明书（20
19年第1号）
中国证监会基金电子披露网
站、公司网站
2019-10-21
17
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金更新的招募说明书摘要
（2019年第1号）
中国证监会基金电子披露网
站、上海证券报、公司网站
2019-10-21
18
弘毅远方国证民企领先100
交易型开放式指数证券投资
基金2019年第三季度报告
中国证监会基金电子披露网
站、上海证券报、公司网站
2019-10-22
19
弘毅远方基金管理有限公司
关于调整招商银行单笔支付
限额的公告
中国证监会基金电子披露网
站、上海证券报、公司网站
2019-10-28
20
弘毅远方基金管理有限公司
关于提醒投资者及时更新已
过期身份证件及完善身份信
息资料的公告
中国证监会基金电子披露网
站、上海证券报、公司网站
2019-12-27
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 60
超过2
0%的
时间区
间
机
构
1
201907
16-2019
1231
369,717,182.00 - -
369,717,182.
00
98.07%
产品特有风险
1、基金净值大幅波动的风险
单一持有基金比例过高的投资者连续大量赎回，可能会影响基金投资的持续性和稳定性，增
加变现成本。同时，按照净值计算尾差处理规则可能引起基金份额净值异常上涨或下跌。
2、基金投资策略难以实现的风险
单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后，可能引起基金资产总净值显著降低，从而使基
金在投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。
3、基金运作发生重大变更的风险
极端情况下，单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后，可能引起基金资产净值连续低于
5000万元，需要根据基金合同约定或是召开基金份额持有人大会决议采取相关解决措施，从而使
得基金运作发生重大变更。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据有关法律法规规定和基金合同的约定，本基金可投资科创板股票。基金资
产投资于科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以及交易规则等差异
带来的特有风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、退市风险、集中度风险、系统
性风险、政策风险等等。有关详情请查阅基金管理人于2019年8月2日发布的《弘毅远方
基金管理有限公司关于旗下相关基金可投资科创板股票的公告》。
2、根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定，基金管理人经
与基金托管人协商一致，对本基金的基金合同和托管协议进行了修改，同时根据上述修
改对招募说明书进行了更新。本次基金合同和托管协议修订的内容系因相关法律法规发
生变动而应当进行的必要修改，对原有基金份额持有人的利益无实质不利影响。修改后
的基金合同和托管协议已于2019年10月21日起生效。有关详情请查阅基金管理人于2019
年10月21日发布的《弘毅远方基金管理有限公司关于旗下基金修改基金合同和托管协议
的公告》。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
弘毅远方国证民企领先 100交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第
页，共 61页 61
1、中国证监会准予弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金募集
注册的文件；
2、《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4、《弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、关于申请募集注册弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金的
法律意见书；
8、报告期内弘毅远方国证民企领先100交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊
上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，在支付工本费
后，可在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者还可以直接登录基金管理人的网站www.honyfunds.com查阅和下载。
弘毅远方基金管理有限公司
二〇二〇年三月二十八日
