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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金2019年年度报告摘要

广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 
 
 
 
 
广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 
2019年年度报告 
2019年 12月 31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:二〇二〇年三月二十七日 
 
广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 
第 2页共 71页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 3月 26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。


广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 71页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 §4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 17 6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 17 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 17 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18 §7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 22 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24 §8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 48 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ................................................................ 49 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................................ 49 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 71页 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .................................... 50 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................ 64 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ................................................................................ 65 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 65 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 65 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .................... 65 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .............................. 65 8.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 65 §9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 66 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 66 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 67 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 67 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 67 §10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 67 §11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 68 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 68 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 68 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 68 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 68 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 68 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 68 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 68 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 70 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 70 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 70 §13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 71 13.1


备查文件目录 ............................................................................................................................ 71 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 71 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 71


广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 71页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 基金简称 广发生物科技指数(QDII) 基金主代码 001092 交易代码 001092 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 3月 30日 基金管理人 广发基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 144,014,710.07份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式指数化投资策略,紧密跟踪纳斯达克生物科技指数,力 求实现对标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差最小化,为投资者提供一个投 资美国纳斯达克生物科技市场的有效投资工具。 投资策略 本基金为被动管理的指数型基金,在正常情况下,力争将本基金净值增长 率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5%以内,年 跟踪误差控制在 5%以内。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟 踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪 偏离度、跟踪误差进一步扩大。本基金对纳斯达克生物科技指数成份股、 备选成份股及以纳斯达克生物科技指数为投资标的的指数基金(包括 ETF)的投资比例不低于基金资产净值的 90%,现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 业绩比较基准 95%×人民币计价的纳斯达克生物科技指数收益率+5%×人民币活期存款 收益率(税后)。 风险收益特征 本基金为股票型基金,风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合 型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。本基金为被动管理的指数 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 71页 型基金,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收 益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 邱春杨 郭明 联系电话 020-83936666 010-66105799 电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105828 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 6号105室-49848(集中办公区) 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号 保利国际广场南塔31-33楼 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 孙树明 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman


Co.


中文 - 布朗兄弟哈里曼银行 注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 71页 基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 中国 北京 注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广 场南塔 31-33楼 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 6,530,129.98 5,439,731.63 1,854,779.74 本期利润 42,021,466.13 -9,240,425.46 46,250,092.82 加权平均基金份额本期 利润 0.2209 -0.0310 0.1232 本期加权平均净值利润 率 22.28% -3.15% 13.16% 本期基金份额净值增长 率 24.72% -5.70% 13.26% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 8,719,903.72 -23,409,427.05 -17,691,087.64 期末可供分配基金份额 利润 0.0605 -0.1056 -0.0520 期末基金资产净值 160,633,254.41 198,232,081.62 322,357,081.79 期末基金份额净值 1.115 0.894 0.948 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 71页 基金份额累计净值增长 率 11.49% -10.60% -5.20% 注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字。 (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 17.86% 0.85% 17.04% 0.89% 0.82% -0.04% 过去六个月 12.17% 0.99% 11.42% 0.99% 0.75% 0.00% 过去一年 24.72% 1.18% 24.67% 1.17% 0.05% 0.01% 过去三年 33.21% 1.29% 35.23% 1.24% -2.02% 0.05% 自基金合同生效起 至今 11.49% 1.51% 15.93% 1.46% -4.44% 0.05% 注:(1)业绩比较基准:95%×人民币计价的纳斯达克生物科技指数收益率+5%×人民币活期存 款收益率(税后)。 (2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年 3月 30日至 2019年 12月 31日) 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 71页 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:合同生效当年(2015年)按实际存续期计算,未按自然年度折算。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 71页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于 2003年 8月 5日成立,注册资本 1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前 海香江金融控股集团有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理 (QDII)等业务资格。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会 三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门:宏观策略部、价值投资 部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产 配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老 金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、 基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力 资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国 际资产管理有限公司(香港子公司),参股了证通股份有限公司。


截至 2019年 12月 31日,公司管理 207只开放式基金,管理公募基金规模为 5025.61亿元。同 时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 刘杰 本基金的基金 经理;广发沪 深 300交易型 开放式指数证 2018-08-06 - 15年 刘杰先生,工学学士,持 有中国证券投资基金业从 业证书。曾任广发基金管 理有限公司信息技术部系 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 71页 券投资基金联 接基金的基金 经理;广发中 证 500交易型 开放式指数证 券投资基金的 基金经理;广 发中证 500交 易型开放式指 数证券投资基 金联接基金 (LOF)的基金 经理;广发沪 深 300交易型 开放式指数证 券投资基金的 基金经理;广 发创业板交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理; 广发创业板交 易型开放式指 数证券投资基 金发起式联接 基金的基金经 理;广发标普 全球农业指数 证券投资基金 的基金经理; 广发道琼斯美 国石油开发与 生产指数证券 投资基金 (QDII-LOF)的 基金经理;广 发港股通恒生 综合中型股指 数证券投资基 金(LOF)的基 金经理;广发 美国房地产指 数证券投资基 金的基金经 理;广发纳斯 统开发专员、数量投资部 研究员、广发沪深 300指 数证券投资基金基金经理 (自 2014年 4月 1日至 2016 年 1月 17日)、广发中证环 保产业指数型发起式证券 投资基金基金经理(自2016 年 1月 25日至 2018年 4 月 25日)、广发量化稳健混 合型证券投资基金基金经 理(自 2017年 8月 4日至 2018年 11月 30日)、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金基金经理(自 2016 年 9月 26日至 2019年 11 月 14日)、广发中证军工交 易型开放式指数证券投资 基金基金经理(自 2016年 8 月 30日至 2019年 11月 14 日)、广发中证环保产业交 易型开放式指数证券投资 基金基金经理(自 2017年 1 月 25日至 2019年 11月 14 日)、广发中证养老产业指 数型发起式证券投资基金 基金经理(自 2016年 1月 25日至 2019年 11月 14 日)、广发中小板 300交易 型开放式指数证券投资基 金基金经理(自 2016年1月 25日至 2019年 11月 14 日)、广发中小板 300交易 型开放式指数证券投资基 金联接基金基金经理(自 2016年 1月 25日至 2019 年 11月 14日)、广发中证 环保产业交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金基金经理(自 2018 年 4月 26日至 2019年 11 月 14日)。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 71页 达克 100交易 型开放式指数 证券投资基金 的基金经理; 广发纳斯达克 100指数证券 投资基金的基 金经理;广发 全球医疗保健 指数证券投资 基金的基金经 理;广发恒生 中国企业精明 指数型发起式 证券投资基金 (QDII)的基金 经理;广发中 证央企创新驱 动交易型开放 式指数证券投 资基金的基金 经理;广发中 证央企创新驱 动交易型开放 式指数证券投 资基金联接基 金的基金经 理;广发粤港 澳大湾区创新 100交易型开 放式指数证券 投资基金的基 金经理;指数 投资部总经理 助理 注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基 金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 71页 合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为 监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面,公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度,投资组合的 投资标的必须来源于公司备选库,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作 需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合 平衡”的原则,公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警,实现投资风险的事中风险控制;稽核岗通过对投资、研究及交易等全流 程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间(完全复制指数 组合及量化组合除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易;对于不同投资组合间的同时 同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。 公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案 和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则;对银行间债券交易根据市场公认的 第三方信息,对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合 经理对交易价格异常情况进行合理性解释;公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和 5 日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查 和核实。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析,未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口 下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况,表明报告期内该组合未发生可能 导致不公平交易和利益输送的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全复制指数组合及量化组合除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领 导严格审批并留痕备查。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 71页 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 5次,其中 4次为指数量化投资组合因投资策略需 要和其他组合发生的反向交易,1次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易, 有关基金经理按规定履行了审批程序。


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要采用完全复制法来跟踪纳斯达克生物科技指数,按照个股在标的指数中的基准权重 构建股票组合,呈现出股票型基金的特征。 受益于美联储超预期宽松政策、中美贸易问题的缓和以及对经济衰退担忧的缓解,美股在龙头 公司的带领下,2019 年全年呈现牛市行情,2019 年全球主要股指迎来了普遍上涨。2019 年,标普 500指数上涨 28.88%,纳斯达克 100指数上涨 37.96%,德国 DAX指数上涨 25.48%,法国 CAC40 指数上涨 26.37%,日经 225指数上涨 18.20%,香港恒生指数上涨 9.07%。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,本基金的份额净值增长率为 24.72%,同期业绩比较基准收益率为 24.67%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 美股市场依然是全球最重要的金融市场之一,是全球化资产配置的重要领域,虽然全球包括美 国在内面临经济下行压力,但美国经济全面衰退风险仍然偏低,同时,因为中美贸易持续改善,且 美联储有望维持宽松的货币政策,美股市场仍然值得投资者关注。未来美股市场中拥有全球领先技 术的生物、医药等高科技企业依然存在竞争优势,而纳斯达克生物科技指数涵盖了全球最优质的生 物、医药行业龙头公司,值得投资者关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管规则的变化和业务发展情况,坚持从保护基金 份额持有人利益出发,积极推动主动、全面合规管理,持续完善内控机制,进一步加强内部风险的 控制与防范,有效保障了法律法规、监管要求和各项规章制度的落实,保证了基金合同得到严格履 行。 本年度主要的监察稽核工作如下: 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 71页 (1) 认真贯彻落实易会满主席在证券基金行业文化建设动员大会上的讲话精神,积极践行“合 规、诚信、专业、稳健”的行业文化,在公司成立企业文化建设领导小组与企业文化建设工作小组, 研究制定工作方案,全力推进公司企业文化建设工作。 (2) 健全公司制度体系,夯实合规内控制度基础,应新发布、修订的法律、法规及监管规定 以及新开展的科创板股票交易、商品期货投资等业务需要,及时建立、完善各项管理制度及业务流 程,确保所有业务有章可循、依法合规。 (3) 从实用性出发采取多种形式组织开展合规教育和培训,内容涵盖信息披露新规、资管新 规、内幕交易、债券违约风险处置及策略应对等法律法规和业务知识,及时传达监管要求和监管精 神,切实提升了公司员工合规意识和遵规守法能力。 (4) 健全各业务、产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作,提供 合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。 (5) 按照审慎经营原则,对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律 文本、对外披露材料等进行合规性审查,严把合规质量关。 (6) 严守合规底线,强化对投资、研究、交易等关键环节实时监控,严格落实公平交易、关 联交易、异常交易管控要求,严防内幕交易、利益输送、市场操纵等违法违规行为。 (7) 加强对投资组合日常合规风险监控,大力推进合规、风控系统建设,提升信息化管理水 平,实现精细化管理。 (8) 完善信息披露工作机制,优化基金定期报告工作流程。为确保定期报告工作的有序开展, 公司全面梳理和优化定期报告信息披露工作流程,进一步提高信息披露工作效率和质量。 (9) 定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估,不断完善发现问题、整改落实、 制度流程优化的内部监督与反馈改进机制,主动发现自身管理中的不足,促进相关业务依法、合规 开展。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理 制度,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与 利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 71页 核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利 益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按 合同约定提供相关债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未 进行利润分配,符合合同规定。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的管理人——广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,广发纳斯达克生物科技指数型发起 式证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 71页 投资基金 2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 安永华明(2020)审字第 60873695_G25号 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 我们审计了广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的财务报表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度 报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 71页 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的持续 经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)


对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导 致对广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广发纳斯达 克生物科技指数型发起式证券投资基金不能持续经营。 (5)


评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 71页 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


赵雅


马婧 中国 北京 2020年 3月 26日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资产:


- - 银行存款 7.4.7.1 11,247,737.72 9,159,494.22 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 150,614,623.10 191,392,375.50 其中:股票投资


149,790,540.29 186,479,816.77 基金投资


824,082.81 4,912,558.73 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


428,628.26 - 应收利息 7.4.7.5 495.02 289.33 应收股利


816.84 743.70 应收申购款


1,095,469.84 647,923.10 递延所得税资产


- - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 71页 其他资产 7.4.7.6 13,379.05 - 资产总计


163,401,149.83 201,200,825.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


2,445,152.41 1,566,035.23 应付管理人报酬


113,636.78 142,211.28 应付托管费


35,511.48 44,441.05 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 - - 应交税费


15,708.85 - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 157,885.90 1,216,056.67 负债合计


2,767,895.42 2,968,744.23 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 144,014,710.07 221,641,508.67 未分配利润 7.4.7.10 16,618,544.34 -23,409,427.05 所有者权益合计


160,633,254.41 198,232,081.62 负债和所有者权益总计


163,401,149.83 201,200,825.85 注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值人民币 1.115元,基金份额总额 144,014,710.07 份。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 71页 7.2 利润表 会计主体:广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


44,166,750.97 -5,602,160.23 1.利息收入


129,711.71 169,909.35 其中:存款利息收入 7.4.7.11 129,711.71 169,909.35 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 证券出借利息收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


8,399,115.30 8,425,301.18 其中:股票投资收益 7.4.7.12 6,869,539.71 7,224,330.02 基金投资收益 7.4.7.13 461,776.54 3,656.89 债券投资收益 7.4.7.14 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.15 112,475.41 - 股利收益 7.4.7.16 955,323.64 1,197,314.27 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 35,491,336.15 -14,680,157.09 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


55,725.67 316,313.34 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 90,862.14 166,472.99 减:二、费用


2,145,284.84 3,638,265.23 1.管理人报酬


1,508,840.60 2,354,712.43 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 71页 2.托管费


471,512.63 735,847.70 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 24,736.26 33,123.04 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


1,683.09 212.13 7.其他费用 7.4.7.20 138,512.26 514,369.93 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 42,021,466.13 -9,240,425.46 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


42,021,466.13 -9,240,425.46 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 221,641,508.67 -23,409,427.05 198,232,081.62 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 42,021,466.13 42,021,466.13 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -77,626,798.60 -1,993,494.74 -79,620,293.34 其中:1.基金申购款 58,831,532.62 43,143.04 58,874,675.66 2.基金赎回款 -136,458,331.22 -2,036,637.78 -138,494,969.00 四、本期向基金份额持有 - - - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 71页 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 144,014,710.07 16,618,544.34 160,633,254.41 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -9,240,425.46 -9,240,425.46 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -118,406,660.76 3,522,086.05 -114,884,574.71 其中:1.基金申购款 144,299,813.29 6,221,762.19 150,521,575.48 2.基金赎回款 -262,706,474.05 -2,699,676.14 -265,406,150.19 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 221,641,508.67 -23,409,427.05 198,232,081.62 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 71页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中 国证监会”)证监许可[2015]99号文核准,由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试 行办法》等有关规定和《广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金基金合同》(“基金合同”) 发起,于 2015年 3月 30日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人 为中国工商银行股份有限公司,境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金募集期为 2015年 3月 6日至 2015年 3月 24日,本基金为契约型开放式基金,存续期限 不定,募集资金总额为人民币 1,051,001,960.92 元,有效认购户数为 19,045 户。其中,认购款项在 基金验资确认日之前产生的利息共计人民币 122,012.43元,折合基金份额 122,012.43份,按照基金 合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊 普通合伙)验资。 本基金的财务报表于 2020年 3月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”)和中国证监会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国 证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和 基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 71页 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益 工具的合同。 (1)金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投 资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产; 其他金融资产划分为贷款和应收款项。 (2)金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资、基金投资等,以及不作为 有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资 产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利等,应当 确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的 公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊 余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其 中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产 已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 71页 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,按其估值日不加调整的报价确 定公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易 日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对 报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债 所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法 取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的,基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予 相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基 金增加和转出基金的实收基金减少。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 71页 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中 包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值 的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或 基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已 确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额 入账; (6)债券投资收益/(损失): 卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交金额与其成本、应收利 息的差额入账; 卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账; (7)基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认,并按卖出/赎回基金成交金额与其成 本的差额入账; (8)衍生工具投资收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认,并按卖出衍生工具成交金额与 其成本的差额入账; (9)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地使 用的预缴所得税后的净额入账;基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认; 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 71页 (10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他 金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法 近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每份基金每次 收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%,若基金合同生效不 满 3个月可不进行收益分配。 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利 自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的分红方式不同,基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为 准。 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。对于外币认购、申购的份额,由于汇率因素影响,存 在收益分配后外币折算净值低于对应的基金份额面值的可能。 4、本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权。 5、收益分配币种与其对应份额的认购/申购币种相同。美元收益分配金额按除权前一日中国人 民银行最新公布的人民币对美元汇率中间价折算为相应的美元金额。 6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。以公允价值计量的外币非货 币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,折算后记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价值变动处理,直接计入当期损益。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 71页 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管 理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为 销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增 值税纳税人; 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 71页 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价 (2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教 育费附加。 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法 律和法规执行,在境内暂免征增值税和企业所得税; 基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法 律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 11,247,737.72 9,159,494.22 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 71页 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 11,247,737.72 9,159,494.22 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 135,551,160.06 149,790,540.29 14,239,380.23 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 柜台交 易市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 692,907.03 824,082.81 131,175.78 其他 - - - 合计 136,244,067.09 150,614,623.10 14,370,556.01 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 206,353,418.55 186,479,816.77 -19,873,601.78 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 71页 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 6,159,737.09 4,912,558.73 -1,247,178.36 其他 - - - 合计 212,513,155.64 191,392,375.50 -21,120,780.14 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 495.02 289.33 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 - - 合计 495.02 289.33 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 71页 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 其他应收款 - - 待摊费用 13,379.05 - 合计 13,379.05 - 7.4.7.7 应付交易费用 本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 3,885.90 4,647.10 应付证券出借违约金 - - 预提费用 154,000.00 1,211,409.57 合计 157,885.90 1,216,056.67 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 221,641,508.67 221,641,508.67 本期申购 58,831,532.62 58,831,532.62 本期赎回(以“-”号填列) -136,458,331.22 -136,458,331.22 本期末 144,014,710.07 144,014,710.07 注:申购含转换转入、红利再投资份(金)额,赎回含转换转出份(金)额。 7.4.7.10 未分配利润 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 71页 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,891,518.64 -28,300,945.69 -23,409,427.05 本期利润 6,530,129.98 35,491,336.15 42,021,466.13 本期基金份额交易产生的 变动数 -2,701,744.90 708,250.16 -1,993,494.74 其中:基金申购款 1,868,264.50 -1,825,121.46 43,143.04 基金赎回款 -4,570,009.40 2,533,371.62 -2,036,637.78 本期已分配利润 - - - 本期末 8,719,903.72 7,898,640.62 16,618,544.34 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 129,676.54 169,905.11 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - - 其他 35.17 4.24 合计 129,711.71 169,909.35 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 88,223,864.09 146,648,666.39 减:卖出股票成本总额 81,354,324.38 139,424,336.37 买卖股票差价收入 6,869,539.71 7,224,330.02 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 71页 7.4.7.13 基金投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出/赎回基金成交总额 5,928,606.60 2,605,233.88 减:卖出/赎回基金成本总额 5,466,830.06 2,601,576.99 基金投资收益 461,776.54 3,656.89 7.4.7.14债券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 卖出权证成交总额 446,492.31 - 减:卖出权证成本总额 331,269.76 - 减:买卖权证差价收入应缴纳 增值税额 2,747.14 - 买卖权证差价收入 112,475.41 - 注:本项包含权证行权产生的差价收入。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 股票投资产生的股利收益 955,323.64 1,197,314.27 其中:证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 955,323.64 1,197,314.27 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 71页 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 35,491,336.15 -14,680,157.09 ——股票投资 34,112,982.01 -13,267,030.16 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 1,378,354.14 -1,413,126.93 ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 35,491,336.15 -14,680,157.09 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 90,199.88 166,435.10 基金转换费收入 559.07 37.89 其他 103.19 - 合计 90,862.14 166,472.99 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 24,736.26 33,123.04 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 71页 银行间市场交易费用 - - 合计 24,736.26 33,123.04 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 34,000.00 36,000.00 信息披露费 120,000.00 300,000.00 证券出借违约金 - - 银行汇划费 689.63 340.00 指数使用费 -16,957.62 176,603.42 其他 780.25 1,426.51 合计 138,512.26 514,369.93 注:本年根据实际结算金额确认指数使用费。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 布朗兄弟哈里曼银行 基金境外资产托管人 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户 机构、直销机构 广发证券股份有限公司


基金管理人控股股东、代销机构 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东 烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东 康美药业股份有限公司 基金管理人股东 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 71页 GF International Investment Management Limited (广发国际资产管理有限公司) 基金管理人全资子公司 瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司 珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业(有限合伙)


基金管理人控股子公司的控股子公司 GF International Asset Management (UK) Company Limited (广发国际资产管理(英国)有限公司) 基金管理人全资子公司的全资子公司 广发纳正(上海)资产管理有限公司 基金管理人全资子公司的全资子公司 注:根据广发基金管理有限公司于 2019年 11月 14日发布的公告,经股东会审议通过,并经中 国证券监督管理委员会证监许可[2019]1948号文核准,广发基金管理有限公司原股东康美药业股份 有限公司将其持有的公司 9.458%股权转让给广发证券股份有限公司,康美药业股份有限公司不再持 有广发基金管理有限公司的股权。广发纳正(上海)资产管理有限公司于 2019年 11月 28日经上海 市市场监督管理局批准注销登记。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金,本报告期末及上年度可比期间 末无应付关联方佣金余额。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,508,840.60 2,354,712.43 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 71页 其中:支付销售机构的客户维护费 577,589.10 783,891.44 注:基金的管理费包含基金管理人的管理费和境外投资顾问的投资顾问费(如有)两部分,其 中境外投资顾问的投资顾问费在境外投资顾问与基金管理人签订的《顾问协议》中进行约定。 本基金的管理费按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.80%÷当年天数 H为每日应计提的基金的管理费 E为前一日的基金资产净值 基金的管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基 金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 471,512.63 735,847.70 注:本基金托管费自基金合同生效日起,按如下方法进行计提。本基金的托管费按前一日基金 资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 71页 的证券出借业务。 7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 报告期初持有的基金份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告期间申购/买入总份额 - - 报告期间因拆分变动份额 - - 减:报告期间赎回/卖出总份额 10,000,200.02 - 报告期末持有的基金份额 - 10,000,200.02 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 - 4.51% 注:基金管理人本报告期内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有限公 司 4,637,388.55 15,421.77 1,621,179.15 29,866.21 布朗兄弟哈里曼银行 6,610,349.17 114,254.77 7,538,315.07 140,038.90 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 71页 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司和境外资产托管人布朗兄弟哈 里曼银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 SGYP Q US SYNE RGY PHAR MACE UTICA LS INC 2019-05 -02 重大事 项 0.02 - - 9,201.00 238,281.99 211.80 SGYP Q US 在 2019 年 7月 5日每 股派 息 0.003 美元。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款,无抵押债券。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 71页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款,无抵押债券。 7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 截至本报告期末 2019年 12月 31日止,本基金无参与转融通证券出借业务的证券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管 理及信息系统持续监控上述各类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效 评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险 管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部 和相关业务部门构成的风险管理架构体系。


7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、 无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。 为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能会在一定程度上增加信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人 认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资 产支持证券投资、同业存单投资,因此与其相关的信用风险不重大。 7.4.13.3 流动性风险 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 71页 流动性风险指因市场交易不活跃,基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则,基金管理人根据市场运 行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,具体计算与分析各类风险控制指标,从 而对流动性风险进行监控和防范。 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券 外,本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易,资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金 合同及中国证监会相关规定进行管理,因此无重大流动性风险。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具,主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业 市场进行交易,本身具有较好的流动性;在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资;同时, 本基金投资策略成熟,能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中,本基金投资组合 的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。 综上所述,本基金的流动性良好,无重大流动性风险。 7.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响, 导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏 感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常见的, 也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 71页 日 资产








银行存款 11,247,737.72 - - - 11,247,737.72 交易性金融资产 - - - 150,614,623.10 150,614,623.1 0 应收证券清算款 - - - 428,628.26 428,628.26 应收利息 - - - 495.02 495.02 应收股利 - - - 816.84 816.84 应收申购款 33,534.46 - - 1,061,935.38 1,095,469.84 其他资产 - - - 13,379.05 13,379.05 资产总计 11,281,272.18 - - 152,119,877.65 163,401,149.8 3 负债








应付赎回款 - - - 2,445,152.41 2,445,152.41 应付管理人报酬 - - - 113,636.78 113,636.78 应付托管费 - - - 35,511.48 35,511.48 应交税费 - - - 15,708.85 15,708.85 其他负债 - - - 157,885.90 157,885.90 负债总计 - - - 2,767,895.42 2,767,895.42 利率敏感度缺口 11,281,272.18 - - 149,351,982.23 160,633,254.4 1 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 9,159,494.22 - - - 9,159,494.22 交易性金融资产 - - - 191,392,375.50 191,392,375.5 0 应收股利 - - - 743.70 743.70 应收利息 - - - 289.33 289.33 应收申购款 192,783.09 - - 455,140.01 647,923.10 资产总计 9,352,277.31 - - 191,848,548.54 201,200,825.8 5 负债








应付赎回款 - - - 1,566,035.23 1,566,035.23 应付管理人报酬 - - - 142,211.28 142,211.28 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 71页 应付托管费 - - - 44,441.05 44,441.05 其他负债 - - - 1,216,056.67 1,216,056.67 负债总计 - - - 2,968,744.23 2,968,744.23 利率敏感度缺口 9,352,277.31 - - 188,879,804.31 198,232,081.6 2 注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇头寸进行监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 美元 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 8,977,529.96 8,977,529.96 交易性金融资 产 150,614,623.10 150,614,623.10 应收证券清算 款 428,628.26 428,628.26 应收利息 60.27 60.27 应收股利 816.84 816.84 应收申购款 42,228.12 42,228.12 资产合计 160,063,886.55 160,063,886.55 以外币计价


广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 71页 的负债 应付赎回款 286,780.91 286,780.91 其他负债 455.48 455.48 负债合计 287,236.39 287,236.39 资产负债表 外汇风险敞 口净额 159,776,650.16 159,776,650.16 项目 上年度末 2018年12月31日 美元 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 8,710,569.60 8,710,569.60 交易性金融资 产 191,392,375.50 191,392,375.50 应收股利 743.70 743.70 应收利息 23.75 23.75 应收申购款 18,717.39 18,717.39 资产合计 200,122,429.94 200,122,429.94 以外币计价 的负债


应付赎回款 151,112.91 151,112.91 应付证券清算 款 - - 其他负债 341.03 341.03 负债合计 151,453.94 151,453.94 资产负债表 外汇风险敞 口净额 199,970,976.00 199,970,976.00 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 71页 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 所有外币相对人民币升值 5% 7,988,832.51 9,998,548.80 所有外币相对人民币贬值 5% -7,988,832.51 -9,998,548.80 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值 变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误 差、beta值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 149,790,540.29 93.25 186,479,816.77 94.07 交易性金融资产-基金投资 824,082.81 0.51 4,912,558.73 2.48 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 150,614,623.10 93.76 191,392,375.50 96.55 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 业绩比较基准上升 5% 3,935,514.73 1,189,392.49 业绩比较基准下降 5% -3,935,514.73 -1,189,392.49 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 71页 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、公允价值 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公 允价值。 (2)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民 币 150,614,411.30元,属于第二层级的余额为人民币 211.80元,无属于第三层级的金额(2018年 12 月 31日:属于第一层级的余额为人民币 191,392,375.50元,无属于第二层级和第三层级的金额)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列 入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 149,790,540.29 91.67 其中:普通股 143,119,696.39 87.59 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 71页 存托凭证 6,670,843.90 4.08 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 824,082.81 0.50 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 11,247,737.72 6.88 8 其他各项资产 1,538,789.01 0.94 9 合计 163,401,149.83 100.00 8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 美国 149,790,540.29 93.25 合计 149,790,540.29 93.25 注:1、国家(地区)类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。


2、上述美国比重包括注册地为英国、丹麦、开曼群岛、法国、比利时、西班牙、日本、爱尔兰 在美国上市的 ADR。 8.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 71页 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) 公用事业 - - 能源 - - 信息技术 - - 日常消费品 - - 非日常生活消费品 - - 房地产 - - 原材料 - - 通信服务 - - 工业 - - 金融 - - 医疗保健 149,790,540.29 93.25 合计 149,790,540.29 93.25 注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名称 (中文) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 (地区) 数量(股) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 Amgen Inc - AMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,521.00 16,011,965.88 9.97 2 Biogen Inc 百健 BIIB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,820.00 12,047,678.35 7.50 3 Gilead Sciences Inc 吉利德科 学 GILD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 25,356.00 11,494,216.50 7.16 4 Illumina Inc Illumina公 司 ILMN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,081.00 9,444,595.40 5.88 5 Bristol-M yers Squibb Co 百时美施 贵宝 BMY US


纽约证 券交易 所 美国 20,080.00 8,991,869.74 5.60 6 Vertex Pharmace uticals Inc Vertex制药 股份有限 公司 VRTX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,555.00 8,484,923.59 5.28 7 Regenero n 再生元制 药股份有 REGN US


纳斯达 克证券 美国 2,853.00 7,473,215.46 4.65 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 71页 Pharmace uticals Inc 限公司 交易所 8 Alexion Pharmace uticals Inc Alexion制 药公司 ALXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,307.00 4,758,480.32 2.96 9 Incyte Corp Incyte 有 限公司 INCY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,008.00 3,659,844.00 2.28 10 Seattle Genetics Inc 西雅图遗 传学股份 有限公司 SGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,488.00 3,577,387.55 2.23 11 BioMarin Pharmace utical Inc BioMarin 制药股份 有限公司 BMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,012.00 2,956,266.60 1.84 12 Alnylam Pharmace uticals Inc Alnylam制 药股份有 限公司 ALNY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,856.00 2,294,650.21 1.43 13 Mylan NV 迈兰公司 MYL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 14,603.00 2,047,656.32 1.27 14 Neurocrin e Bioscienc es Inc Neurocrine 生物科学 股份有限 公司 NBIX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,554.00 1,915,172.42 1.19 15 Jazz Pharmace uticals PLC 爵士制药 公司 JAZZ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,709.00 1,779,764.80 1.11 16 Sarepta Therapeut ics Inc Sarepta治 疗股份有 限公司 SRPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,864.00 1,677,989.29 1.04 17 Bio-Techn e Corp Bio-techne 公司 TECH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,072.00 1,641,602.55 1.02 18 Novocure Ltd Novocure 有限公司 NVCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,578.00 1,515,565.92 0.94 19 Ionis Pharmace uticals Inc Ionis制药 股份有限 公司 IONS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,564.00 1,501,984.51 0.94 20 PRA Health Sciences Inc PRA保健 科技股份 有限公司 PRAH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,824.00 1,414,338.05 0.88 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 71页 21 Takeda Pharmace utical Co Ltd 武田药品 工业 TAK US


纽约证 券交易 所 美国 9,807.00 1,349,839.66 0.84 22 Medicines Co/The Medicines 公司 MDCO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,093.00 1,240,224.79 0.77 23 Amarin Corp PLC Amarin公 共有限公 司 AMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,257.00 1,234,997.24 0.77 24 BeiGene Ltd 百济神州 BGNE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,057.00 1,222,288.28 0.76 25 Syneos Health Inc Syneos健 康股份有 限公司 SYNH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,917.00 1,210,291.03 0.75 26 Horizon Therapeut ics Plc Horizon Therapeutic 公共有限 公司 HZNP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,682.00 1,182,384.98 0.74 27 Arrowhea d Pharmace uticals Inc Arrowhead 制药股份 有限公司 ARWR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,487.00 1,100,498.41 0.69 28 ACADIA Pharmace uticals Inc ACADIA 制药股份 有限公司 ACAD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,543.00 1,057,379.42 0.66 29 Ascendis Pharma A/S Ascendis 制药股份 有限公司 ASND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,075.00 1,043,318.61 0.65 30 Exelixis Inc Exelixis股 份有限公 司 EXEL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,415.00 1,034,377.22 0.64 31 Bluebird Bio Inc Bluebird生 物股份有 限公司 BLUE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,428.00 874,166.69 0.54 32 Reata Pharmace uticals Inc Reata制药 股份有限 公司 RETA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 581.00 828,589.99 0.52 33 Global Blood Therapeut ics Inc Global Blood治疗 股份有限 公司 GBT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,475.00 817,943.75 0.51 34 Repligen Corp Repligen公 司 RGEN US


纳斯达 克证券 美国 1,245.00 803,396.63 0.50 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 71页 交易所 35 China Biologic Products Holdings Inc 泰邦生物 控股公司 CBPO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 948.00 769,671.87 0.48 36 United Therapeut ics Corp 联合治疗 公司 UTHR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,241.00 762,549.45 0.47 37 Nektar Therapeut ics 内克塔治 疗公司 NKTR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,862.00 732,126.17 0.46 38 Intercept Pharmace uticals Inc Intercept制 药股份有 限公司 ICPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 846.00 731,359.14 0.46 39 FibroGen Inc FibroGen 股份有限 公司 FGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,375.00 710,621.89 0.44 40 Immunom edics Inc Immunome dics股份有 限公司 IMMU US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,747.00 700,735.01 0.44 41 Blueprint Medicines Corp Blueprint 医药股份 有限公司 BPMC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,249.00 698,020.36 0.43 42 Sage Therapeut ics Inc Sage Therapeutic s公司 SAGE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,327.00 668,292.96 0.42 43 Grifols SA 基立福公 司 GRFS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,100.00 666,150.36 0.41 44 Alkermes PLC Alkermes 公共有限 公司 ALKS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,399.00 626,041.40 0.39 45 Medpace Holdings Inc Medpace 控股股份 有限公司 MEDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,014.00 594,629.24 0.37 46 MyoKardi a Inc MyoKardia 股份有限 公司 MYOK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,132.00 575,577.10 0.36 47 CRISPR Therapeut ics AG CRISPR治 疗股份公 司 CRSP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,346.00 571,895.83 0.36 48 GW Pharmace GW制药 公共有限 GWPH US


纳斯达 克证券 美国 760.00 554,367.92 0.35 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 71页 uticals PLC 公司 交易所 49 Agios Pharmace uticals Inc Agios制药 公司 AGIO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,638.00 545,639.99 0.34 50 uniQure NV uniQure股 份有限公 司 QURE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,037.00 518,411.33 0.32 51 Halozyme Therapeut ics Inc Halozyme Therapeutic s股份有限 公司 HALO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,086.00 505,389.27 0.31 52 Iovance Biotherap eutics Inc Iovance生 物医疗股 份有限公 司 IOVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,547.00 491,828.80 0.31 53 Acceleron Pharma Inc Acceleron 制药股份 有限公司 XLRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,307.00 483,430.71 0.30 54 Ligand Pharmace uticals Inc Ligand制 药股份有 限公司 LGND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 614.00 446,714.41 0.28 55 Arena Pharmace uticals Inc Arena制药 股份有限 公司 ARNA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,403.00 444,553.18 0.28 56 PTC Therapeut ics Inc PTC治疗 股份有限 公司 PTCT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,324.00 443,628.56 0.28 57 Audentes Therapeut ics Inc Audentes Therapeutic s股份有限 公司 BOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,049.00 437,911.14 0.27 58 Galapagos NV Galapagos 制药公司 GLPG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 295.00 425,651.80 0.26 59 Ultrageny x Pharmace utical Inc Ultragenyx 制药股份 有限公司 RARE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,419.00 422,796.02 0.26 60 Aimmune Therapeut ics Inc Aimmune 医疗股份 有限公司 AIMT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,655.00 386,431.60 0.24 61 ChemoCe ntryx Inc ChemoCent ryx股份有 限公司 CCXI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,399.00 385,996.29 0.24 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 71页 62 Xencor Inc Xencor股 份有限公 司 XNCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,583.00 379,779.93 0.24 63 Myriad Genetics Inc 米利亚德 基因公司 MYGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,988.00 377,644.31 0.24 64 Intra-Cell ular Therapies Inc Intra-Cellul ar Therapies 公司 ITCI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,558.00 372,912.63 0.23 65 Pacira BioScienc es Inc Pacira生物 科学股份 有限公司 PCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,160.00 366,585.36 0.23 66 Zogenix Inc Zogenix股 份有限公 司 ZGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,006.00 365,851.32 0.23 67 Ironwood Pharmace uticals Inc Ironwood 制药股份 有限公司 IRWD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,916.00 363,613.22 0.23 68 Amicus Therapeut ics Inc Amicus Therapeutic s股份有限 公司 FOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,344.00 363,115.12 0.23 69 Insmed Inc Insmed股 份有限公 司 INSM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,179.00 363,003.22 0.23 70 Epizyme Inc Epizyme股 份有限公 司 EPZM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,974.00 338,767.06 0.21 71 Aurinia Pharmace uticals Inc Aurinia制 药股份有 限公司 AUPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,392.00 338,080.05 0.21 72 Esperion Therapeut ics Inc Esperion Therapeutic s公司 ESPR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 766.00 318,648.96 0.20 73 Exact Sciences Corp Exact科学 公司 EXAS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 486.00 313,547.26 0.20 74 Portola Pharmace uticals Inc Portola制 药股份有 限公司 PTLA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,871.00 311,692.99 0.19 75 Momenta Pharmace uticals Inc Momenta 制药股份 有限公司 MNTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,206.00 303,634.78 0.19 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 56页共 71页 76 Ra Pharmace uticals Inc Ra制药股 份有限公 司 RARX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 922.00 301,856.41 0.19 77 Akcea Therapeut ics Inc Akcea Therapeutic s股份有限 公司 AKCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,431.00 287,287.87 0.18 78 Innoviva Inc Innoviva股 份有限公 司 INVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,882.00 284,692.58 0.18 79 Theravanc e Biopharm a Inc Theravance 生物制药 股份有限 公司 TBPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,562.00 282,118.78 0.18 80 Editas Medicine Inc Editas医药 股份有限 公司 EDIT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,347.00 278,243.43 0.17 81 REGENX BIO Inc REGENXB IO股份有 限公司 RGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 913.00 260,949.02 0.16 82 Supernus Pharmace uticals Inc Supernus 制药股份 有限公司 SUPN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,473.00 243,745.36 0.15 83 Coherus Bioscienc es Inc Coherus生 物科学公 司 CHRS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,906.00 239,405.95 0.15 84 Enanta Pharmace uticals Inc Enanta制 药公司 ENTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 553.00 238,337.27 0.15 85 Karyopha rm Therapeut ics Inc Karyophar m Therapeutic s股份有限 公司 KPTI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,718.00 229,754.59 0.14 86 Endo Internatio nal PLC 远藤国际 公司 ENDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,342.00 207,499.95 0.13 87 Luminex Corp Luminex公 司 LMNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,267.00 204,707.66 0.13 88 Athenex Inc Athenex股 份有限公 司 ATNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,805.00 192,280.47 0.12 89 Veracyte Inc Veracyte股 份有限公 VCYT US


纳斯达 克证券 美国 982.00 191,269.54 0.12 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 57页共 71页 司 交易所 90 Aerie Pharmace uticals Inc Aerie制药 股份有限 公司 AERI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,127.00 190,028.83 0.12 91 Radius Health Inc Radius健 康股份有 限公司 RDUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,296.00 182,269.69 0.11 92 Eagle Pharmace uticals Inc/DE 特拉华 Eagle制药 股份有限 公司 EGRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 428.00 179,387.68 0.11 93 Amphasta r Pharmace uticals Inc Amphastar 制药公司 AMPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,328.00 178,710.15 0.11 94 G1 Therapeut ics Inc - GTHX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 936.00 172,580.58 0.11 95 Vanda Pharmace uticals Inc Vanda制药 股份有限 公司 VNDA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,484.00 169,887.49 0.11 96 Sangamo Therapeut ics Inc 桑加莫疗 法股份有 限公司 SGMO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,883.00 168,340.66 0.10 97 Achillion Pharmace uticals Inc Achillion 制药股份 有限公司 ACHN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,926.00 165,153.02 0.10 98 OPKO Health Inc Opko健康 公司 OPK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 15,847.00 162,511.21 0.10 99 Flexion Therapeut ics Inc Flexion Therapeutic s公司 FLXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,074.00 155,093.48 0.10 100 ANI Pharmace uticals Inc ANI制药 股份有限 公司 ANIP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 341.00 146,705.79 0.09 101 Atara Biotherap eutics Inc Atara生物 医药股份 有限公司 ATRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,252.00 143,852.31 0.09 102 NanoStrin g Technolog ies Inc NanoString 技术公司 NSTG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 737.00 143,035.40 0.09 103 Collegium Collegium COLL US


纳斯达 美国 946.00 135,817.41 0.08 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 58页共 71页 Pharmace utical Inc 制药股份 有限公司 克证券 交易所 104 Omeros Corp Omeros公 司 OMER US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,377.00 135,351.74 0.08 105 ImmunoG en Inc 英基股份 有限公司 IMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,775.00 134,441.00 0.08 106 Pacific Bioscienc es of California Inc 加州太平 洋生物科 学股份有 限公司 PACB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,742.00 134,179.39 0.08 107 Dermira Inc Dermira股 份有限公 司 DERM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,192.00 126,064.96 0.08 108 Intellia Therapeut ics Inc Intellia Therapeutic s股份有限 公司 NTLA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,229.00 125,776.91 0.08 109 Prothena Corp PLC Prothena公 共有限公 司 PRTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,136.00 125,452.17 0.08 110 Revance Therapeut ics Inc Revance Therapeutic s股份有限 公司 RVNC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,050.00 118,884.91 0.07 111 Cytokineti cs Inc Cytokinetic s股份有限 公司 CYTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,544.00 114,282.99 0.07 112 Retrophin Inc Retrophin 股份有限 公司 RTRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,139.00 112,831.66 0.07 113 Cerus Corp Cerus公司 CERS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,705.00 109,073.58 0.07 114 Clovis Oncology Inc Clovis肿瘤 学股份有 限公司 CLVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,496.00 108,799.42 0.07 115 Cara Therapeut ics Inc Cara Therapeutic s公司 CARA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 936.00 105,193.84 0.07 116 Therapeut icsMD Inc Therapeutic sMD股份 有限公司 TXMD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,141.00 103,674.84 0.06 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 59页共 71页 117 PDL BioPharm a Inc PDL生物 制药股份 有限公司 PDLI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,273.00 96,731.22 0.06 118 MacroGe nics Inc MacroGeni cs股份有 限公司 MGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,204.00 91,384.87 0.06 119 Kura Oncology Inc Kura肿瘤 学股份有 限公司 KURA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 952.00 91,318.46 0.06 120 Voyager Therapeut ics Inc Voyager医 疗股份有 限公司 VYGR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 923.00 89,824.50 0.06 121 Ardelyx Inc Ardelyx股 份有限公 司 ARDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,711.00 89,581.80 0.06 122 AMAG Pharmace uticals Inc AMAG制 药公司 AMAG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,031.00 87,532.26 0.05 123 Lexicon Pharmace uticals Inc Lexicon制 药股份有 限公司 LXRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,005.00 86,998.45 0.05 124 PetIQ Inc PetIQ股份 有限公司 PETQ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 466.00 81,435.28 0.05 125 AnaptysB io Inc AnaptysBio 股份有限 公司 ANAB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 674.00 76,406.83 0.05 126 Spectrum Pharmace uticals Inc Spectrum 制药股份 有限公司 SPPI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,954.00 75,012.01 0.05 127 Progenics Pharmace uticals Inc Progenics 制药股份 有限公司 PGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,097.00 74,462.08 0.05 128 Akebia Therapeut ics Inc Akebia Therapeutic s股份有限 公司 AKBA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,618.00 71,336.95 0.04 129 Rigel Pharmace uticals Inc Rigel制药 公司 RIGL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,641.00 69,285.80 0.04 130 BioCryst Pharmace uticals Inc BioCrys制 药股份有 限公司 BCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,806.00 67,534.50 0.04 131 Puma Puma生物 PBYI US


纳斯达 美国 1,080.00 65,925.09 0.04 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 60页共 71页 Biotechno logy Inc 科技股份 有限公司 克证券 交易所 132 CytomX Therapeut ics Inc CytomX医 疗股份有 限公司 CTMX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,113.00 64,523.08 0.04 133 Avadel Pharmace uticals PLC Avadel制 药公共有 限公司 AVDL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,192.00 62,783.01 0.04 134 Corbus Pharmace uticals Holdings Inc Corbus制 药控股股 份有限公 司 CRBP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,627.00 61,972.51 0.04 135 NantKwes t Inc NantKwest 股份有限 公司 NK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,318.00 61,287.45 0.04 136 Inovio Pharmace uticals Inc Inovio制药 股份有限 公司 INO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,585.00 59,510.47 0.04 137 DBV Technolog ies SA DBV技术 公司 DBVT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 762.00 56,879.75 0.04 138 Jounce Therapeut ics Inc Jounce Therapeutic s股份有限 公司 JNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 927.00 56,456.36 0.04 139 Minerva Neuroscie nces Inc Minerva神 经科学股 份有限公 司 NERV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,106.00 54,858.46 0.03 140 Elanco Animal Health Inc Elanco动 物健康股 份有限公 司 ELAN US


纽约证 券交易 所 美国 243.00 49,924.13 0.03 141 Geron Corp 杰龙公司 GERN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,908.00 46,565.30 0.03 142 GlycoMi metics Inc GlycoMim etics股份 有限公司 GLYC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,213.00 44,764.67 0.03 143 Calyxt Inc Calyxt股 份有限公 司 CLXT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 904.00 44,208.46 0.03 144 Syndax Syndax制 SNDX US


纳斯达 美国 711.00 43,549.49 0.03 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 61页共 71页 Pharmace uticals Inc 药股份有 限公司 克证券 交易所 145 Concert Pharmace uticals Inc Concert制 药股份有 限公司 CNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 672.00 43,246.86 0.03 146 Calithera Bioscienc es Inc Calithera 生物科学 公司 CALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,021.00 40,670.62 0.03 147 Cellectis SA Cellectis公 司 CLLS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 316.00 37,740.68 0.02 148 MannKin d Corp 曼恩凯德 公司 MNKD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,041.00 36,366.16 0.02 149 Five Prime Therapeut ics Inc Five Prime Therapeutic s股份有限 公司 FPRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,005.00 32,180.86 0.02 150 Arbutus Biopharm a Corp Arbutus生 物制药公 司 ABUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,650.00 31,999.83 0.02 151 Corvus Pharmace uticals Inc Corvus制 药股份有 限公司 CRVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 834.00 31,650.74 0.02 152 Savara Inc Savara股 份有限公 司 SVRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 965.00 30,159.51 0.02 153 Seres Therapeut ics Inc Seres医疗 股份有限 公司 MCRB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,158.00 27,870.62 0.02 154 Foamix Pharmace uticals Ltd Foamix制 药有限公 司 FOMX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,154.00 26,808.28 0.02 155 Mersana Therapeut ics Inc - MRSN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 657.00 26,262.67 0.02 156 NantHealt h Inc NantHealth 股份有限 公司 NH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,566.00 25,623.44 0.02 157 Paratek Pharmace uticals Inc Paratek制 药公司 PRTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 904.00 25,415.13 0.02 158 Adamas Pharmace Adamas制 药股份有 ADMS US


纳斯达 克证券 美国 771.00 20,385.08 0.01 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 62页共 71页 uticals Inc 限公司 交易所 159 Aduro Biotech Inc Aduro生物 科技股份 有限公司 ADRO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,350.00 19,345.00 0.01 160 Chimerix Inc Chimerix 股份有限 公司 CMRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,358.00 19,231.57 0.01 161 Acorda Therapeut ics Inc 阿索尔达 医药股份 有限公司 ACOR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,342.00 19,098.60 0.01 162 Strongbri dge Biopharm a PLC Strongbridg e生物制药 公共有限 公司 SBBP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,297.00 18,910.59 0.01 163 NewLink Genetics Corp 纽琳基因 公司 NLNK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,059.00 18,691.12 0.01 164 Kala Pharmace uticals Inc Kala制药 股份有限 公司 KALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 706.00 18,173.98 0.01 165 Assertio Therapeut ics Inc Assertio医 疗股份有 限公司 ASRT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,031.00 17,710.83 0.01 166 Marinus Pharmace uticals Inc Marinus制 药股份有 限公司 MRNS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,174.00 17,690.53 0.01 167 Adaptim mune Therapeut ics Plc Adaptimmu ne治疗公 共有限公 司 ADAP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,010.00 16,826.59 0.01 168 Novavax Inc 诺瓦瓦克 斯股份有 限公司 NVAX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 544.00 15,104.31 0.01 169 Axovant Gene Therapies Ltd Axovant基 因疗法有 限公司 AXGT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 387.00 13,822.92 0.01 170 Bellicum Pharmace uticals Inc Bellicum 制药股份 有限公司 BLCM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,372.00 12,347.04 0.01 171 Aclaris Therapeut ics Inc Aclaris医 疗股份有 限公司 ACRS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 900.00 11,866.52 0.01 172 Curis Inc Curis股份 CRIS US


纳斯达 美国 948.00 11,242.84 0.01 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 63页共 71页 有限公司 克证券 交易所 173 Nabriva Therapeut ics PLC Nabriva Therapeutic s公共有限 公司 NBRV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,151.00 10,599.08 0.01 174 Cyclerion Therapeut ics Inc - CYCN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 508.00 9,639.43 0.01 175 Neos Therapeut ics Inc Neos医疗 股份有限 公司 NEOS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 830.00 8,743.27 0.01 176 Teligent Inc/NJ Teligent股 份有限公 司 TLGT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,821.00 5,410.46 0.00 177 Celldex Therapeut ics Inc Celldex治 疗股份有 限公司 CLDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 278.00 4,324.83 0.00 178 Tocagen Inc - TOCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 671.00 2,495.94 0.00 179 Immunic Inc Immunic公 司 IMUX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 36.00 2,436.09 0.00 180 Tetraphas e Pharmace uticals Inc Tetraphase 制药公司 TTPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 80.00 1,568.25 0.00 181 Insys Therapeut ics Inc Insys Therapeutic s股份有限 公司 INSYQ US


美国场 外交易 市场 美国 2,656.00 645.72 0.00 182 Synergy Pharmace uticals Inc Synergy制 药股份有 限公司 SGYPQ US


美国场 外交易 市场 美国 9,201.00 211.80 0.00 183 Sienna Biopharm aceuticals Inc Sienna生 物制药股 份有限公 司 SNNAQ US


美国场 外交易 市场 美国 732.00 164.43 0.00 184 Achaogen Inc Achaogen 股份有限 公司 AKAOQ US


美国场 外交易 市场 美国 1,615.00 112.67 0.00 注:此处所用证券代码的类别是当地市场代码。 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 64页共 71页 8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 Bristol-Myers Squibb Co BMY US 8,370,082.67 4.22 2 Takeda Pharmaceutic-Sp Adr TAK US 1,852,654.70 0.93 3 Exact Sciences Corp EXAS US 273,700.84 0.14 4 Elanco Animal Health Inc ELAN US 55,616.59 0.03 5 Synergy Pharmaceuticals Inc SGYPQ US 11.09 0.00 注:本项及下项 8.5.2、8.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换 股及行权等获得的股票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权 等减少的股票,此外,“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买 卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基金 资产净值比例 (%) 1 Celgene Corp CELG US 21,239,960.97 10.71 2 Amgen Inc AMGN US 5,782,800.73 2.92 3 Gilead Sciences Inc GILD US 5,008,097.72 2.53 4 Biogen Inc BIIB US 4,924,482.63 2.48 5 Illumina Inc ILMN US 3,743,856.45 1.89 6 Shire Plc-Adr SHPG US 3,590,905.23 1.81 7 Vertex Pharmaceuticals Inc VRTX US 3,148,343.01 1.59 8 Regeneron Pharmaceuticals REGN US 2,990,119.01 1.51 9 Array Biopharma Inc ARRY US 2,637,153.08 1.33 10 Alexion Pharmaceuticals Inc ALXN US 2,194,339.62 1.11 11 Loxo Oncology Inc LOXO US 1,923,525.01 0.97 12 Incyte Corp INCY US 1,494,271.45 0.75 13 Biomarin Pharmaceutical Inc BMRN US 1,232,906.06 0.62 14 Spark Therapeutics Inc ONCE US 1,166,976.34 0.59 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 65页共 71页 15 Seattle Genetics Inc SGEN US 1,142,346.98 0.58 16 Tesaro Inc TSRO US 1,128,451.23 0.57 17 Mylan Nv MYL US 993,647.60 0.50 18 Alnylam Pharmaceuticals Inc ALNY US 753,406.28 0.38 19 Neurocrine Biosciences Inc NBIX US 709,100.71 0.36 20 Jazz Pharmaceuticals Plc JAZZ US 671,874.33 0.34 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民币元 买入成本(成交)总额 10,552,065.89 卖出收入(成交)总额 88,223,864.09 8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 Proshares Ultra Nasdaq Biotechnolog y ETF基金 开放式 Proshares Trust 824,082.81 0.51 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,报告编制日前一年 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 66页共 71页 内未受到公开谴责、处罚。 8.11.2 本报告期内,基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 428,628.26 3 应收股利 816.84 4 应收利息 495.02 5 应收申购款 1,095,469.84 6 其他应收款 - 7 待摊费用 13,379.05 8 其他 - 9 合计 1,538,789.01 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 67页共 71页 13,833 10,410.95 0.00 0.00% 144,014,710.07 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 161,948.72 0.1125% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总 数 持有份额占 基金总份额 比例 发起份额总 数 发起份额占 基金总份额 比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 - - 10,000,200.0 2 6.94% 三年 基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 - - 10,000,200.0 2 6.94% 三年 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015年 3月 30日)基金份额总额 1,051,001,960.92 本报告期期初基金份额总额 221,641,508.67 本报告期基金总申购份额 58,831,532.62 减:本报告期基金总赎回份额 136,458,331.22 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 144,014,710.07 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 68页共 71页 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2019年 6月 4日发布公告,自 2019年 6月 1日起,聘任窦刚先生担任公司首 席信息官。本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 Citigroup - 28,409,611.56 45.60% 12,033.81 51.49% 新增 Credit Suisse - 14,801,423.85 23.76% 7,069.11 30.25% - State Street Global Markets International Ltd. - 19,089,478.59 30.64% 4,269.58 18.27% - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1、为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: i.财务状况良好,经营状况稳定,信誉良好,符合监管标准; ii.研究实力较强,分析报告质量高,准确及时,同时报告覆盖范围广泛; 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 69页共 71页 ⅲ.交易执行能力强,交易效率高,能保证较佳成交价格,及时反馈交易结果; iv.清算和交割能力强,能确保流程顺畅以及结果准确; v.能与服务匹配的合理的佣金和收费标准; vi.经营行为规范,有健全的内部控制制度; vii.具备高效、安全的通讯条件。 2、券商专用交易单元选择程序: i.本基金管理人组织相关部门人员,根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质 量和研究实力进行评估,确定选用的交易单元经纪商。 ii.本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议,并通知基金托管人。 iii.本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分,可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。 3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易,佣金指基金通过单一券商进行股票、基金 等交易而合计支付该券商的佣金合计。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金额 占当期 基金成 交总额 的比例 Citigr oup - - - - 446,492.33 100.00 % 4,049,525 .49 68.18% Credi t Suiss e - - - - - - 1,411,903 .95 23.77% State Street Glob al Mark ets Inter natio nal Ltd. - - - - - - 478,455.7 8 8.05% 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 70页共 71页 Gold man Sachs Grou p Inc. - - - - - - - - 11.8其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 关于广发纳斯达克生物科技指数型发起式证 券投资基金 2020年境外主要交易市场节假日 暂停申购赎回等业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-12-30 2 根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办 法》修改旗下 68只公募基金基金合同及托管 协议并更新招募说明书及摘要的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-12-14 3 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2019年 第 3季度报告提示性公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-10-23 4 关于增加西部证券为旗下部分基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-08-12 5 关于增加晋中银行为旗下部分基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-06-05 6 关于增加和耕传承为旗下部分基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-05-16 7 关于增加汇林保大为旗下部分基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-05-08 8 关于增加华金证券为旗下部分基金销售机构 的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-04-12 9 关于调整旗下基金首次申购、追加申购及定期 定额投资最低数额限制的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-04-01 10 关于广发纳斯达克生物科技指数型发起式证 券投资基金暂停大额申购业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-03-01 11 关于广发纳斯达克生物科技指数型发起式证 券投资基金取消申购限额业务的公告 中国证监会指定报刊及 网站 2019-01-19 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 根据中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日起施行的《公开募集证券投资基金信息 披露管理办法》的有关规定,本公司于本报告期内对本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等 法律文件进行了信息披露相关条款的修订。详情可见本基金管理人网站(www.gffunds.com.cn)刊登 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2019年年度报告 第 71页共 71页 的《根据<公开募集证券投资基金信息披露管理办法>修改旗下 68只公募基金基金合同及托管协议并 更新招募说明书及摘要的公告》。 §13


备查文件目录 13.1


备查文件目录 (一)中国证监会准予广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金募集注册的文件 (二)《广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金基金合同》 (三)《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 (四)《广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金托管协议》 (五)法律意见书 (六)基金管理人业务资格批件、营业执照 (七)基金托管人业务资格批件、营业执照 13.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼 13.3 查阅方式 1.书面查阅:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件; 2.网站查阅:基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。 广发基金管理有限公司 二〇二〇年三月二十七日