博时转债增强债券型证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二〇年三月二十七日
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .........................................................1
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................1
1.2 目录………………………………………………………………………………………………..2
§2基金简介................................................................4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................8
§4管理人报告..............................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................20
§5托管人报告.............................................................20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................21
§6审计报告...............................................................21
6.1 审计意见 .........................................................................................................................................21
6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................22
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................22
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................22
§7年度财务报表...........................................................23
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................23
7.2 利润表 .............................................................................................................................................25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................26
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................27
§8投资组合报告...........................................................50
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................50
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................53
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
3
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................................54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................54
8.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................54
§9基金份额持有人信息.....................................................56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .....................................57
§10开放式基金份额变动....................................................57
§11重大事件揭示..........................................................57
11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................58
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................58
11.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................59
§12影响投资者决策的其他重要信息..........................................61
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...........................................61
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................61
§13备查文件目录..........................................................62
13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................62
13.2 存放地点 .......................................................................................................................................62
13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................62
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
4
§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时转债增强债券型证券投资基金
基金简称 博时转债增强债券
基金主代码 050019
交易代码 050019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 11月 24日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 689,404,961.35份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C
下属分级基金的交易代码 050019 050119
报告期末下属分级基金的份额总额 314,104,734.05份 375,300,227.30份
2.2 基金产品说明
投资目标
通过自上而下的分析对固定收益类资产和权益类资产进行配置，
并充分利用可转换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特
性，实施对大类资产的配置，在控制风险并保持良好流动性的
基础上，追求超越业绩比较基准的超额收益。
投资策略
本产品的类属资产配置策略主要通过自上而下的宏观分析，结
合量化的经济指标综合判断经济周期的运行方向，决定类属资
产的投资比例。分析的内容包括：影响经济中长期运行的变量，
如经济增长模式、中长期经济增长动力；影响宏观经济的周期
性变量，如宏观政策、货币供应、CPI等；市场自身的指标，
如可转债的转股溢价率和隐含波动率等、股票的估值指标、债
券市场的信用利差、期限利差、远期利率等。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，债券型基金的风险高于货币市场基金，
低于混合型和股票型基金，属于中低收益/风险的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
姓名 孙麒清 石立平
联系电话 0755-83169999 010-63639180
信息披露负
责人
电子邮箱 service@bosera.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 95105568 95595
传真 0755-83195140 010-63639132
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
5
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社区益
田路 5999号基金大厦 21层
北京市西城区太平桥大街 25号、
甲 25号中国光大中心
办公地址
广东省深圳市福田区益田路
5999号基金大厦 21层
北京市西城区太平桥大街 25号中
国光大中心
邮政编码 518040 100033
法定代表人 张光华 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广
场 2座普华永道中心 11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街 18号恒基中心
1座 23层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2019年 2018年 2017年
3.1.1期间数据
和指标
博时转债增强债
券 A
博时转债增强债
券 C
博时转债增强债券
A
博时转债增强债券
C
博时转债增强债券
A
博时转债增强债
券 C
本期已实现
收益
19,427,000.29 24,809,912.46 -10,887,100.73 -18,484,298.57 -8,277,582.41 -12,883,448.77
本期利润 52,584,236.13 64,368,196.14 -11,197,319.18 -20,950,269.11 -1,174,846.25 -945,841.18
加权平均基
金份额本期
利润
0.2207 0.2433 -0.1715 -0.1896 -0.0151 -0.0076
本期加权平
均净值利润
率
15.96% 18.02% -13.73% -15.47% -1.11% -0.56%
本期基金份
额净值增长
率
32.27% 31.80% -13.53% -13.82% -1.21% -1.60%
2019年末 2018年末 2017年末
3.1.2期末
数据和指标
博时转债增强债
券 A
博时转债增强债
券 C
博时转债增强债券
A
博时转债增强债券
C
博时转债增强债券
A
博时转债增强债
券 C
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
6
期末可供分
配利润
62,966,746.09 66,119,243.14 6,983,866.84 10,364,665.19 20,086,576.91 24,417,169.14
期末可供分
配基金份额
利润
0.2005 0.1762 0.1134 0.0948 0.2785 0.2618
期末基金资
产净值
469,918,616.90 549,109,421.59 69,695,254.85 121,336,797.77 94,364,946.11 120,161,775.88
期末基金份
额净值
1.496 1.463 1.131 1.110 1.308 1.288
2019年末 2018年末 2017年末
3.1.3累计
期末指标
博时转债增强债
券 A
博时转债增强债
券 C
博时转债增强债
券 A
博时转债增强债券
C
博时转债增强债券
A
博时转债增强债
券 C
基金份额累
计净值增长
率
50.07% 46.67% 13.45% 11.28% 31.21% 29.12%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时转债增强债券 A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.63% 0.56% 1.21% 0.04% 6.42% 0.52%
过去六个月 10.16% 0.61% 2.62% 0.04% 7.54% 0.57%
过去一年 32.27% 0.94% 4.67% 0.05% 27.60% 0.89%
过去三年 12.99% 0.77% 13.49% 0.05% -0.50% 0.72%
过去五年 -7.77% 1.24% 25.10% 0.06% -32.87% 1.18%
自基金合同生
效起至今
50.07% 1.17% 50.17% 0.07% -0.10% 1.10%
2．博时转债增强债券 C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.49% 0.57% 1.21% 0.04% 6.28% 0.53%
过去六个月 9.92% 0.61% 2.62% 0.04% 7.30% 0.57%
过去一年 31.80% 0.95% 4.67% 0.05% 27.13% 0.90%
过去三年 11.76% 0.77% 13.49% 0.05% -1.73% 0.72%
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
7
过去五年 -9.13% 1.24% 25.10% 0.06% -34.23% 1.18%
自基金合同生
效起至今
46.67% 1.17% 50.17% 0.07% -3.50% 1.10%
注：本基金的业绩比较基准为中证综合债指数收益率
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
博时转债增强债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2010年 11月 24日至 2019年 12月 31日)
1、博时转债增强债券 A
2、博时转债增强债券 C
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
8
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时转债增强债券型证券投资基金
过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、博时转债增强债券 A
2、博时转债增强债券 C
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
9
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博
时的使命，“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至 2019年 12月 31日，博时基金公司共管理
199只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职
业年金及特定专户，管理资产总规模逾 10668亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后，
博时基金公募资产管理总规模逾 3270亿元人民币，累计分红逾 1206亿元人民币，是目前我国资产
管理规模最大的基金公司之一。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2019年 4季末：
博时旗下权益类基金业绩表现优异，70只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）
2019年净值增长率超过 30%，38只产品净值增长率超过 40%，10只产品净值增长率超过 60%，
4只产品净值增长率超过 80%，2只产品净值增长率超过 90%；从相对排名来看，62只产品
2019年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2，32只产品同类排名在前 1/4，13只产品同类排名在
前 10，2只产品同类排名第 1。
其中，博时回报混合、博时医疗保健混合 2019年净值增长率均同类排名第 1，博时弘泰定期
开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类) 同类排名第 2，博时文体娱乐主题混合、博
时丝路主题股票(C类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博
时弘盈定期开放混合(C类)、博时特许价值混合(A类)、博时中证银联智惠大数据 100指数(C类)、
博时量化平衡混合、博时中证淘金大数据 100指数(I类)同类排名分别为第 4、第 4、第 7、第 7、
第 7、第 8、第 8、第 10、第 10，博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合
(C类)、博时裕益灵活配置混合同类排名均在前 1/10，博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回
报灵活配置混合(C类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质
企业灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时鑫源灵活配置混合(A类)、博时创新
驱动灵活配置混合(C类)、博时颐泰混合(A类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、博时新兴成长混
合、博时颐泰混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A类)、博
时鑫瑞灵活配置混合(C类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
10
沪港深优质企业灵活配置混合(A类)、博时策略灵活配置混合等产品 2019年来净值增长率同类排名
均在前 1/4。此外，博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、
博时外延增长主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产品不仅 2019年业绩表现
较好，成立以来年化回报亦可观，长期投资价值凸显。
博时固定收益类基金表现同样可圈可点，67只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）
2019年净值增长率超过 4%，19只产品净值增长率超过 6%，8只产品净值增长率超过 10%，2只
产品净值增长率超过 30%；从相对排名来看，68只产品 2019年净值增长率银河证券同类排名在前
1/2，40只产品同类排名在前 1/4，18只产品同类排名在前 1/10，6只产品同类排名前 5，1只产品
同类排名第 1。
其中，博时安康 18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第 1，博时安盈债券
(A类)、博时安盈债券(C类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益
定期开放债券(C类)同类排名分别在第 2、第 3、第 4、第 4、第 5，博时富瑞纯债债券(A类)、博时
转债增强债券(A类)、博时信用债券(C类)、博时安心收益定期开放债券(A类)、博时裕顺纯债债券、
博时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类) 同类排名分别在第 6、第 6、第 7、第 8、第 9、第 9、
第 9，博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债
券、博时裕盈纯债 3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债 3个月定期开放
债券发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前 1/10，博时
稳健回报债券(LOF)(C类)、博时合惠货币(A类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券
(LOF)(A类)、博时合鑫货币、博时聚瑞纯债 6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、
博时现金宝货币(A类)、博时外服货币、博时富业纯债 3个月定期开放债券发起式、博时安丰 18个
月定期开放债券(A类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时
宏观回报债券(A/B类)、博时安瑞 18个月定期开放债券(A类)、博时天颐债券(C类)、博时安泰
18个月定期开放债券(A类)、博时宏观回报债券(C类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等
产品同类排名均在前 1/4。
博时旗下 QDII基金继续表现突出，博时标普 500ETF、博时标普 500ETF联接（C类）、博时
标普 500ETF联接（A类）2019年净值增长率分别超过或接近 30%，同类排名分别为第 4、第 6、
第 14；博时亚洲票息收益债券（人民币）2019年净值增长率超过 10%，同类排名第 7。
商品型基金当中，博时黄金 ETF、博时黄金 ETF联接(A类)、博时黄金 ETF联接(C类)2019年
均较好地跟上了黄金上涨行情，净值增长率均超过 18%，其中博时黄金 ETF净值增长率同类排名
第 3。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
11
2、 其他大事件
2019年 12月 26日，界面新闻在京举办“2019中国优金融奖”颁奖盛典，博时基金凭借“政策响
应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现，荣获“年度基金公司”大奖以及
“2019中国好品牌”。
2019年 12月 21日，和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办，博时基金荣获“年度
卓越影响力基金公司”，博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”。
2019年 12月 20日，华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。
博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。
2019年 12月 12日，投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金
荣获“年度值得信任卓越基金公司”。
2019年 12月 10日，投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖
盛典在京举办，博时基金荣获投资时报颁发的 2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。
2019年 12月 5日，金融界“大变局?大视野?大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019金融
界“领航中国”年度盛典在北京举行，博时基金斩获四项大奖，博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”
，凭借在金融科技方面的杰出贡献，获得“杰出年度智能金融品牌奖”，博时基金总经理江向阳荣获
“杰出年度基金领袖奖”，博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。
2019年 12月 5日，21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行，博时基金凭借在业内所取得的
突出成就与贡献，获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。
2019年 11月 29日，《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼，博时基金荣获
“年度卓越综合实力基金公司”奖项。
2019年 11月 29日，北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办，博时基
金凭借优秀的投研能力及全面的产品布局，荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”。
2019年 11月 28日，新浪财经 2019新浪金麒麟论坛?ESG峰会在北京举办，会上公布了
2019中国企业 ESG“金责奖”评选名单，意在嘉奖那些对中国 ESG事业做出卓越贡献的企业和机构，
博时基金荣获 2019中国企业 ESG金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”。
2019年 11月 22日，2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行，在资产管理
领域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流，博时基金跻身新资管时代的佼佼者，成功
斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉。
2019年 11月 15日，中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办，博时基金荣获
“金融服务 100强”及“金融创新 100强”称号。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
12
2019年 11月 15日，2019年度第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行，博时基金
凭借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。
2019年 11月 9日，人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届
资本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办，博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。
2019年 10月，由中国网主办的 2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满
结束，经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审，博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。
2019年 9月 27日，《证券时报》主办的“2019中国 AI金融探路者峰会暨第三届中国金融科技
先锋榜”颁奖典礼在深圳举行，博时基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目，获登“中国公募基金
智能投研先锋榜”。
2019年 8月 17日，第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博时基金斩获基金公
司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”，基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII基金管理
奖”以及 2项“五星基金明星奖”等 7项大奖，彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴。
2019年 7月 5日，2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行，
博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项，两位
各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别荣
获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2019年 6月 20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓，博时
基金在此次英华奖中揽获 6项最佳基金经理大奖。其中，博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳
基金经理”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最
佳基金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资
最佳基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。
2019年 4月 25日，由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金
在评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金?TOP公司”奖，博时主题行业（160505）
继去年获得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018年度金基金?十年期偏股混合型基金”奖，同时，
博时裕瑞纯债债券（001578）获得“2018年度金基金?一年期债券基金”奖。
2019年 4月 14日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，博时基金旗下绩优产品博时主
题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债
券（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2019年 3月 21日，由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京
隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
13
凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号。在英
华奖的评选中，博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时，还凭借博时基金
20周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外，博时慈善基金
会公益助学项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面，助力央企结构转型和改
革的博时央企结构调整 ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得
“2018年度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获
“2018年度积极债券型明星基金”奖；博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双
以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII明星基金”、“五年持续回报普通债
券型明星基金”称号；博时裕恒纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金” 奖。
2019年 2月 25日，博时国际在“投资洞见与委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资
奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于 2018年 5月 10日共同成
立的“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。
2019年 1月 23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖
典礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖，
博时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。
2019年 1月 11日，中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018年度
中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩，博时基金获评年度
“优秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10家。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
邓欣雨 基金经理 2013-09-25 2019-01-28 11.6
邓欣雨先生，硕士。2008年硕
士研究生毕业后加入博时基金
管理有限公司。历任固定收益
研究员、固定收益研究员兼基
金经理助理、博时聚瑞纯债债
券型证券投资基金(2016年
5月 26日-2017年 11月 8日)、
博时富祥纯债债券型证券投资
基金(2016年 11月 10日-
2017年 11月 16日)、博时聚利
纯债债券型证券投资基金
(2016年 9月 18日-2017年
11月 22日)、博时兴盛货币市
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
14
场基金(2016年 12月 21日-
2017年 12月 29日)、博时泰和
债券型证券投资基金(2016年
5月 25日-2018年 3月 9日)、
博时兴荣货币市场基金
(2017年 2月 24日-2018年
3月 19日)、博时悦楚纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
9日-2018年 4月 9日)、博时双
债增强债券型证券投资基金
(2015年 7月 16日-2018年
5月 5日)、博时慧选纯债债券
型证券投资基金(2016年 12月
19日-2018年 7月 30日)、博时
慧选纯债 3个月定期开放债券
型发起式证券投资基金
(2018年 7月 30日-2018年
8月 9日)、博时利发纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
7日-2018年 11月 6日)、博时
景发纯债债券型证券投资基金
(2016年 8月 3日-2018年
11月 19日)、博时转债增强债
券型证券投资基金(2013年
9月 25日-2019年 1月 28日)、
博时富元纯债债券型证券投资
基金(2017年 2月 16日-
2019年 2月 25日)、博时裕利
纯债债券型证券投资基金
(2016年 5月 9日-2019年 3月
4日)、博时聚盈纯债债券型证
券投资基金(2016年 7月 27日-
2019年 3月 4日)、博时聚润纯
债债券型证券投资基金
(2016年 8月 30日-2019年
3月 4日)、博时富发纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
7日-2019年 3月 4日)、博时富
诚纯债债券型证券投资基金
(2017年 3月 17日-2019年
3月 4日)、博时富和纯债债券
型证券投资基金(2017年 8月
30日-2019年 3月 4日)的基金
经理。现任博时稳健回报债券
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
15
型证券投资基金（LOF）
(2018年 4月 23日—至今)、博
时转债增强债券型证券投资基
金(2019年 4月 25日—至今)的
基金经理。
邓欣雨 基金经理 2019-04-25 - 11.6
邓欣雨先生，硕士。2008年硕
士研究生毕业后加入博时基金
管理有限公司。历任固定收益
研究员、固定收益研究员兼基
金经理助理、博时聚瑞纯债债
券型证券投资基金(2016年
5月 26日-2017年 11月 8日)、
博时富祥纯债债券型证券投资
基金(2016年 11月 10日-
2017年 11月 16日)、博时聚利
纯债债券型证券投资基金
(2016年 9月 18日-2017年
11月 22日)、博时兴盛货币市
场基金(2016年 12月 21日-
2017年 12月 29日)、博时泰和
债券型证券投资基金(2016年
5月 25日-2018年 3月 9日)、
博时兴荣货币市场基金
(2017年 2月 24日-2018年
3月 19日)、博时悦楚纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
9日-2018年 4月 9日)、博时双
债增强债券型证券投资基金
(2015年 7月 16日-2018年
5月 5日)、博时慧选纯债债券
型证券投资基金(2016年 12月
19日-2018年 7月 30日)、博时
慧选纯债 3个月定期开放债券
型发起式证券投资基金
(2018年 7月 30日-2018年
8月 9日)、博时利发纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
7日-2018年 11月 6日)、博时
景发纯债债券型证券投资基金
(2016年 8月 3日-2018年
11月 19日)、博时转债增强债
券型证券投资基金(2013年
9月 25日-2019年 1月 28日)、
博时富元纯债债券型证券投资
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
16
基金(2017年 2月 16日-
2019年 2月 25日)、博时裕利
纯债债券型证券投资基金
(2016年 5月 9日-2019年 3月
4日)、博时聚盈纯债债券型证
券投资基金(2016年 7月 27日-
2019年 3月 4日)、博时聚润纯
债债券型证券投资基金
(2016年 8月 30日-2019年
3月 4日)、博时富发纯债债券
型证券投资基金(2016年 9月
7日-2019年 3月 4日)、博时富
诚纯债债券型证券投资基金
(2017年 3月 17日-2019年
3月 4日)、博时富和纯债债券
型证券投资基金(2017年 8月
30日-2019年 3月 4日)的基金
经理。现任博时稳健回报债券
型证券投资基金（LOF）
(2018年 4月 23日—至今)、博
时转债增强债券型证券投资基
金(2019年 4月 25日—至今)的
基金经理。
过钧
公司董事总经
理/固定收益总
部指数与创新
组负责人/基金
经理
2019-01-28 - 18.6
过钧先生，硕士。1995年起先
后在上海工艺品进出口公司、
德国德累斯顿银行上海分行、
美国 Lowes食品有限公司、美
国通用电气公司、华夏基金固
定收益部工作。2005年加入博
时基金管理有限公司。历任博
时稳定价值债券投资基金
(2005年 8月 24日-2010年
8月 4日)基金经理、固定收益
部副总经理、博时转债增强债
券型证券投资基金(2010年
11月 24日-2013年 9月 25日)
、博时亚洲票息收益债券型证
券投资基金(2013年 2月 1日-
2014年 4月 2日)、博时裕祥分
级债券型证券投资基金
(2014年 1月 8日-2014年 6月
10日)、博时双债增强债券型证
券投资基金(2013年 9月 13日-
2015年 7月 16日)、博时新财
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
17
富混合型证券投资基金
(2015年 6月 24日-2016年
7月 4日)、博时新机遇混合型
证券投资基金(2016年 3月
29日-2018年 2月 6日)、博时
新策略灵活配置混合型证券投
资基金(2016年 8月 1日-
2018年 2月 6日)、博时稳健回
报债券型证券投资基金
（LOF）(2014年 6月 10日-
2018年 4月 23日)、博时双债
增强债券型证券投资基金
(2016年 10月 24日-2018年
5月 5日)、博时鑫润灵活配置
混合型证券投资基金(2017年
2月 10日-2018年 5月 21日)、
博时鑫和灵活配置混合型证券
投资基金(2017年 12月 13日-
2018年 6月 16日)、博时鑫惠
灵活配置混合型证券投资基金
(2017年 1月 10日-2018年
7月 30日)的基金经理、固定收
益总部公募基金组负责人、博
时新价值灵活配置混合型证券
投资基金(2016年 3月 29日-
2019年 4月 30日)、博时乐臻
定期开放混合型证券投资基金
(2016年 9月 29日-2019年
10月 14日)的基金经理。现任
公司董事总经理兼固定收益总
部指数与创新组负责人、博时
信用债券投资基金(2009年
6月 10日—至今)、博时新收益
灵活配置混合型证券投资基金
(2016年 2月 29日—至今)、博
时鑫源灵活配置混合型证券投
资基金(2016年 9月 6日—至今)
、博时新起点灵活配置混合型
证券投资基金(2016年 10月
17日—至今)、博时鑫瑞灵活配
置混合型证券投资基金
(2017年 2月 10日—至今)、博
时中债 3-5年进出口行债券指
数证券投资基金(2018年 12月
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
18
25日—至今)、博时转债增强债
券型证券投资基金(2019年
1月 28日—至今)、博时中债 3-
5年国开行债券指数证券投资
基金(2019年 7月 19日—至今)
的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动
等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基
金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完
善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类
及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化
事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 144次，均为指数量化投资组合因投资策略需要
和其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常
交易。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
19
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年债券市场处于牛市的尾期，在逆周期调控下流动性较为宽松，市场偏好触底回升，后
期通胀上行，增长逐步趋于企稳状况，全年债券收益率呈现箱体震荡趋势，如 10年期国债收益率
在 3.0%-3.4%区间内波动，中枢 3.2%，年末收益率水平与年初基本持平，债券市场投资的超额收益
主要来自信用债的精选配置和可转债，特别是可转债市场，信用债中的地产债和城投先后有很不错
的表现。2019年中证转债指数上涨了 25%左右，受益于正股上涨和估值显著提升，且下半年结构
性行情也很突出，科技板块方向表现强劲。由于纯债市场收益率相对已比较低，债券投资者对可转
债市场的关注度出现明显提升，并逐步加大可转债投资，我们认为该趋势仍将延续。本基金对风险
资产相对偏乐观，基本保持高仓位股票资产的配置，同时维持偏高的可转债仓位，且精选部分优质
行业进行重点配置，整体上取得了不错的效果。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2019年 12月 31日，本基金 A类基金份额净值为 1.496元，份额累计净值为 1.501元，
本基金 C类基金份额净值为 1.463元，份额累计净值为 1.467元。报告期内，本基金 A类基金份额
净值增长率为 32.27%，本基金 C类基金份额净值增长率为 31.80%，同期业绩基准增长率 4.67%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对 2020年的可转债市场我们仍然相对看好，整体市场仍可积极有为，且需重视板块的结构性
机会。受此次疫情影响，权益类市场出现了明显回调，可转债绝对价格回到偏安全水平，这将为新
增资金提供入场的好机会，预期 2月份有可能会是可转债的年内低点。投资方向上重点可关注中期
成长逻辑未破坏的科技、新能源汽车/汽车产业链等板块的低吸机会。从分析角度看，一是在疫情
之前国内经济有一些企稳迹象，趋势是不错的，但受疫情影响短期压力偏大，逆周期调控政策存在
加码可能，货币政策继续宽松是大概率事件，财政方面会更积极；二是前期企业盈利好转确定性较
强，即使短期受到疫情影响有一些波折，未来边际向好的概率仍强，且部分行业景气度上行变化会
带来估值提升。同时，国内资本市场改革一直在向前进，成效正面。另外一个值得特别重视的方面，
纯债市场收益率已偏低，未来纯债回报空间可能难完全达到投资者收益诉求，向可转债市场要收益
可能是主要关注点，这将对需求提供极强的支撑。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
20
控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管
理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟
踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情
况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和
监管部门出具监察稽核报告。
2019年，我公司根据法律、法规的规定，制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投
资管理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定
信息披露制度及流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断
建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台，加强了公司的市场
体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范
基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的
代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的
公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值
委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资
总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值
委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专
业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包
括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值
时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则：基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能
低于面值，基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；在符合有关基金分红条件的前提
下，基金收益分配每年最多为 4次；每次基金收益分配比例不得低于期末（收益分配基准日）可供
分配利润的 20%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末
资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金合同生效不满三个月，收
益可不分配。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收
益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在博时转债增强债券型证券投资基金（以下称“本基
金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运
作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协
议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有
的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基
金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作
为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、
基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未
发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支
等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
22
方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《博时转债增强债券型证券投资基金
2019年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务
会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、
准确。
§6审计报告
普华永道中天审字(2020)第 22965号
博时转债增强债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了博时转债增强债券型证券投资基金(以下简称“博时转债增强债券基金”)的财务报表，
包括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业
协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时转债增强债券基金
2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时转债增强债券基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
23
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
博时转债增强债券基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负
责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时转债增强债券基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算博时转债
增强债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督博时转债增强债券基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对博时转债增强债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博时转债增强债券基金不能持
续经营。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
24
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)
中国?上海市
2020年 3月 26日
注册会计师
注册会计师
———————————
张
振
波
———————————
沈
兆
杰
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时转债增强债券型证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 20,600,771.40 1,995,009.61
结算备付金 16,329,797.31 2,391,907.68
存出保证金 204,074.54 42,108.58
交易性金融资产 7.4.7.2 1,239,901,509.37 213,862,666.42
其中：股票投资 199,205,538.22 33,968,617.00
基金投资 - -
债券投资 1,040,695,971.15 179,894,049.42
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 540,469.84
应收利息 7.4.7.5 2,973,742.04 661,290.39
应收股利 - -
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
25
应收申购款 1,751,177.77 6,747.59
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,281,761,072.43 219,500,200.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 244,000,000.00 27,800,000.00
应付证券清算款 12,567,322.84 -
应付赎回款 4,940,819.74 100,669.76
应付管理人报酬 617,092.13 124,807.22
应付托管费 164,557.89 33,281.91
应付销售服务费 167,726.02 42,245.81
应付交易费用 7.4.7.7 98,272.80 22,308.70
应交税费 7,156.92 2,101.06
应付利息 -21,302.39 -7,268.51
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 191,387.99 350,001.54
负债合计 262,733,033.94 28,468,147.49
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 689,404,961.35 170,928,571.52
未分配利润 7.4.7.10 329,623,077.14 20,103,481.10
所有者权益合计 1,019,028,038.49 191,032,052.62
负债和所有者权益总计 1,281,761,072.43 219,500,200.11
注：报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额总额 689,404,961.35份，其中 A类基金份额净
值 1.496元，基金份额总额 314,104,734.05份；C类基金份额净值 1.463元，基金份额总额
375,300,227.30份。
7.2 利润表
会计主体：博时转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日
一、收入 127,800,682.38 -28,346,273.82
1.利息收入 3,472,569.11 1,376,783.95
其中：存款利息收入 7.4.7.11 242,879.94 56,774.74
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
26
债券利息收入 3,217,154.74 1,297,214.59
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 12,534.43 22,794.62
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 50,819,777.46 -26,978,208.08
其中：股票投资收益 7.4.7.12 22,683,039.14 -10,613,430.08
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 26,140,800.25 -16,667,781.03
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,995,938.07 303,003.03
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 72,715,519.52 -2,776,188.99
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 792,816.29 31,339.30
减：二、费用 10,848,250.11 3,801,314.47
1．管理人报酬 5,138,126.74 1,630,268.84
2．托管费 1,370,167.12 434,738.27
3．销售服务费 1,423,708.15 542,932.67
4．交易费用 7.4.7.18 627,775.49 204,280.58
5．利息支出 2,056,326.35 598,907.00
其中：卖出回购金融资产支出 2,056,326.35 598,907.00
6．税金及附加 5,646.26 2,987.11
7．其他费用 7.4.7.19 226,500.00 387,200.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
116,952,432.27 -32,147,588.29
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 116,952,432.27 -32,147,588.29
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
170,928,571.52 20,103,481.10 191,032,052.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 116,952,432.27 116,952,432.27
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
27
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
518,476,389.83 192,567,163.77 711,043,553.60
其中：1.基金申购款 1,396,356,415.81 517,008,484.87 1,913,364,900.68
2.基金赎回款 -877,880,025.98 -324,441,321.10 -1,202,321,347.08
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
689,404,961.35 329,623,077.14 1,019,028,038.49
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
165,384,357.34 49,142,364.65 214,526,721.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -32,147,588.29 -32,147,588.29
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
5,544,214.18 3,108,704.74 8,652,918.92
其中：1.基金申购款 43,086,262.25 13,455,632.65 56,541,894.90
2.基金赎回款 -37,542,048.07 -10,346,927.91 -47,888,975.98
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
170,928,571.52 20,103,481.10 191,032,052.62
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
_______________________
______________________
_______________________
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时转债增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
28
“中国证监会”)证监许可[2010]1046号《关于核准博时转债增强债券型证券投资基金募集的批复》核
准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时转债增强债券型证
券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集包括
认购资金利息共募集 3,634,767,686.75元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道
中天验字(2010)第 334号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时转债增强债券型证券投
资基金基金合同》于 2010年 11月 24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额(包括认购资金
利息折算部分)为 3,634,767,686.75份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基
金托管人为中国光大银行股份有限公司。
根据《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》和《博时转债增强债券型证券投资基金招
募说明书》并报中国证监会备案，自 2010年 10月 28日本基金募集首日起，本基金根据认购/申购
费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同类别。在投资者认购、申购时收取认购、
申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，为 A类基金份额；从本类别基金资
产中计提销售服务费而不收取认购、申购费用，对于持有期限不少于 30 日的本类别基金份额的赎
回亦不收取赎回费，但对持有期限少于 30 日的本类别基金份额的赎回收取赎回费的基金份额，为
C类基金份额。本基金 A类和 C类两种收费模式并存，A类基金份额和 C类基金份额分别计算基
金份额净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票、债券、货
币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金
重点投资于固定收益类证券，包括国债、央行票据、公司债、企业债、资产支持证券、短期融资券、
政府机构债、政策性金融机构金融债、可转换公司债券、可分离交易可转债、正回购和逆回购，以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，对固定收益类资产的投资比例不低
于基金资产的 80%，其中对可转换公司债券(包含可分离交易可转债)的投资比例不低于基金固定收
益类证券资产的 80%；对现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%，
其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；对股票、权证等权益类证券的投资比例
不高于基金资产的 20%。本基金的业绩比较基准为：中证综合债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020年 3月 26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
29
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时转债增强债券型证券投资基金基
金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年
12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
30
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该
金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
31
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
32
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限
股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值
扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
33
值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中
国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组
关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证
券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)
，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定
收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》
、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的
通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金
融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
34
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 20,600,771.40 1,995,009.61
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 20,600,771.40 1,995,009.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
35
成本 公允价值 公允价值变动
股票 184,279,608.88 199,205,538.22 14,925,929.34
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
交易所市场 1,005,063,044.79 1,040,695,971.15 35,632,926.36
银行间市场 - - -债券
合计 1,005,063,044.79 1,040,695,971.15 35,632,926.36
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,189,342,653.67 1,239,901,509.37 50,558,855.70
上年度末
2018年 12月 31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 36,523,185.39 33,968,617.00 -2,554,568.39
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
交易所市场 189,499,274.85 169,883,049.42 -19,616,225.43
银行间市场 9,996,870.00 10,011,000.00 14,130.00债券
合计 199,496,144.85 179,894,049.42 -19,602,095.43
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 236,019,330.24 213,862,666.42 -22,156,663.82
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 2,847.41 475.03
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 8,083.24 1,184.04
应收债券利息 2,962,710.41 659,610.53
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 100.98 20.79
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
36
合计 2,973,742.04 661,290.39
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 97,922.80 22,308.70
银行间市场应付交易费用 350.00 -
合计 98,272.80 22,308.70
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2,087.99 1.54
应付证券出借违约金 - -
其他应付款 - -
预提费用 189,300.00 350,000.00
合计 191,387.99 350,001.54
7.4.7.9 实收基金
博时转债增强债券 A
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 61,600,614.81 61,600,614.81
本期申购 721,436,884.89 721,436,884.89
本期赎回（以“-”号填列） -468,932,765.65 -468,932,765.65
本期末 314,104,734.05 314,104,734.05
博时转债增强债券 C
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 109,327,956.71 109,327,956.71
本期申购 674,919,530.92 674,919,530.92
本期赎回（以“-”号填列） -408,947,260.33 -408,947,260.33
本期末 375,300,227.30 375,300,227.30
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
37
7.4.7.10 未分配利润
博时转债增强债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,983,866.84 1,110,773.20 8,094,640.04
本期利润 19,427,000.29 33,157,235.84 52,584,236.13
本期基金份额交易产生的变
动数
36,555,878.96 58,579,127.72 95,135,006.68
其中：基金申购款 117,297,498.54 161,793,177.06 279,090,675.60
基金赎回款 -80,741,619.58 -103,214,049.34 -183,955,668.92
本期已分配利润 - - -
本期末 62,966,746.09 92,847,136.76 155,813,882.85
博时转债增强债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,364,665.19 1,644,175.87 12,008,841.06
本期利润 24,809,912.46 39,558,283.68 64,368,196.14
本期基金份额交易产生的变
动数
30,944,665.49 66,487,491.60 97,432,157.09
其中：基金申购款 90,492,821.93 147,424,987.34 237,917,809.27
基金赎回款 -59,548,156.44 -80,937,495.74 -140,485,652.18
本期已分配利润 - - -
本期末 66,119,243.14 107,689,951.15 173,809,194.29
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
活期存款利息收入 121,725.90 29,182.25
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 114,175.65 26,802.84
其他 6,978.39 789.65
合计 242,879.94 56,774.74
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
卖出股票成交总额 186,604,426.77 66,289,043.03
减：卖出股票成本总额 163,921,387.63 76,902,473.11
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
38
买卖股票差价收入 22,683,039.14 -10,613,430.08
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
917,770,754.28 262,926,297.56
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
886,866,884.60 278,684,059.03
减：应收利息总额 4,763,069.43 910,019.56
买卖债券差价收入 26,140,800.25 -16,667,781.03
7.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
股票投资产生的股利收益 1,995,938.07 303,003.03
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,995,938.07 303,003.03
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
1.交易性金融资产 72,715,519.52 -2,776,188.99
——股票投资 17,480,497.73 -2,883,646.19
——债券投资 55,235,021.79 107,457.20
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值 - -
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
39
变动产生的预估增值税
合计 72,715,519.52 -2,776,188.99
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
基金赎回费收入 733,946.75 21,327.40
基金转换费收入 58,869.54 10,011.90
合计 792,816.29 31,339.30
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎
回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
交易所市场交易费用 626,325.49 204,105.58
银行间市场交易费用 1,450.00 175.00
合计 627,775.49 204,280.58
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
审计费用 60,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 300,000.00
证券出借违约金 - -
中债登账户维护费 22,500.00 18,000.00
上清所账户维护费 24,000.00 19,200.00
合计 226,500.00 387,200.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
40
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司(“中国光大银行”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
招商证券 444,497,561.25 89.21% 156,478,990.33 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
招商证券 2,271,524,629.77 91.37% 491,025,995.45 98.05%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称
成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
41
成交总额的比例 成交总额的比例
招商证券 17,353,023,000.00 91.96% 3,871,180,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
招商证券 325,048.67 89.21% 58,605.03 59.85%
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
招商证券 114,448.14 100.00% 22,308.70 100.00%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登
记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,138,126.74 1,630,268.84
其中：支付销售机构的客户维护
费
1,006,497.88 447,949.31
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,370,167.12 434,738.27
注：支付基金托管人中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
42
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C 合计
博时基金 - 598,952.98 598,952.98
中国光大银行 - 164,424.70 164,424.70
招商证券 - 8,073.19 8,073.19
合计 - 771,450.87 771,450.87
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C 合计
博时基金 - 150,361.31 150,361.31
中国光大银行 - 156,295.07 156,295.07
招商证券 - 575.07 575.07
合计 - 307,231.45 307,231.45
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其
计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行 20,600,771.40 121,725.90 1,995,009.61 29,182.25
注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
43
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位：
张)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
128085
鸿达
转债
2019-
12-18
2020-
01-08
新债未
上市
100.00 100.00 2,890.00 289,000.00 289,000.00 -
128084
木森
转债
2019-
12-18
2020-
01-10
新债未
上市
100.00 100.00 2,250.00 225,000.00 225,000.00 -
113029
明阳
转债
2019-
12-18
2020-
01-07
新债未
上市
100.00 100.00 1,890.00 189,000.00 189,000.00 -
110065
淮矿
转债
2019-
12-25
2020-
01-13
新债未
上市
100.00 100.00 1,610.00 161,000.00 161,000.00 -
113554
仙鹤
转债
2019-
12-18
2020-
01-10
新债未
上市
100.00 100.00 1,030.00 103,000.00 103,000.00 -
113030
东风
转债
2019-
12-26
2020-
01-20
新债未
上市
100.00 100.00 290.00 29,000.00 29,000.00 -
128088
深南
转债
2019-
12-27
2020-
01-16
新债未
上市
100.00 100.00 20.00 2,000.00 2,000.00 -
113558
日月
转债
2019-
12-26
2020-
01-14
新债未
上市
100.00 100.00 10.00 1,000.00 1,000.00 -
123038
联得
转债
2019-
12-30
2020-
01-22
新债未
上市
100.00 100.00 10.00 1,000.00 1,000.00 -
128087
孚日
转债
2019-
12-20
2020-
01-16
新债未
上市
100.00 100.00 10.00 1,000.00 1,000.00 -
110064
建工
转债
2019-
12-25
2020-
01-16
新债未
上市
100.00 100.00 10.00 1,000.00 1,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
44
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 244,000,000.00元，于 2020年 01月 02日到期。该类交易要求本基金转入质押库的
债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金，属于中低风险品种。本基金的投资范围为具有良好流动
性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定
的范围之内，力争实现为投资者获取超越业绩比较基准的超额收益的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监
察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风
险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在
董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以
及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会
提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况
进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境
中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风
险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
45
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人中国光大银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 51,238,724.80 10,011,000.00
合计 51,238,724.80 10,011,000.00
注：未评级债券为国债。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无余额。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无余额。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA 366,842,053.80 47,954,728.90
AAA以下 622,615,192.55 121,928,320.52
未评级 - -
合计 989,457,246.35 169,883,049.42
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
46
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无余额。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
无余额。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 244,000,000.00元将在一个月以内到
期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的
合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求
对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指
标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的
监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的
开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
47
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资和资产支持证券投资的公允价值。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月
31日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019年
12月 31日，本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 20,600,771.40 - - - 20,600,771.40
结算备付金 16,329,797.31 - - - 16,329,797.31
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
48
存出保证金 204,074.54 - - - 204,074.54
交易性金融资产 72,293,502.60 352,443,427.78 615,959,040.77 199,205,538.22 1,239,901,509.37
应收证券清算款 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 2,973,742.04 2,973,742.04
应收申购款 - - - 1,751,177.77 1,751,177.77
应收股利 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 109,428,145.85 352,443,427.78 615,959,040.77 203,930,458.03 1,281,761,072.43
负债
卖出回购金融资产款 244,000,000.00 - - - 244,000,000.00
应付赎回款 - - - 4,940,819.74 4,940,819.74
应付证券清算款 - - - 12,567,322.84 12,567,322.84
应付管理人报酬 - - - 617,092.13 617,092.13
应付托管费 - - - 164,557.89 164,557.89
应付销售服务费 - - - 167,726.02 167,726.02
应交税费 - - - 7,156.92 7,156.92
应付交易费用 - - - 98,272.80 98,272.80
应付利息 - - - -21,302.39 -21,302.39
其他负债 - - - 191,387.99 191,387.99
负债总计 244,000,000.00 - - 18,733,033.94 262,733,033.94
利率敏感度缺口 -134,571,854.15 352,443,427.78 615,959,040.77 185,197,424.09 1,019,028,038.49
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,995,009.61 - - - 1,995,009.61
结算备付金 2,391,907.68 - - - 2,391,907.68
存出保证金 42,108.58 - - - 42,108.58
交易性金融资产 10,011,000.00 114,656,839.84 55,226,209.58 33,968,617.00 213,862,666.42
应收证券清算款 - - - 540,469.84 540,469.84
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 661,290.39 661,290.39
应收申购款 - - - 6,747.59 6,747.59
应收股利 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 14,440,025.87 114,656,839.84 55,226,209.58 35,177,124.82 219,500,200.11
负债
卖出回购金融资产款 27,800,000.00 - - - 27,800,000.00
应付赎回款 - - - 100,669.76 100,669.76
应付证券清算款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 124,807.22 124,807.22
应付托管费 - - - 33,281.91 33,281.91
应付销售服务费 - - - 42,245.81 42,245.81
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
49
应交税费 - - - 2,101.06 2,101.06
应付交易费用 - - - 22,308.70 22,308.70
应付利息 - - - -7,268.51 -7,268.51
其他负债 - - - 350,001.54 350,001.54
负债总计 27,800,000.00 - - 668,147.49 28,468,147.49
利率敏感度缺口 -13,359,974.13 114,656,839.84 55,226,209.58 34,508,977.33 191,032,052.62
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
1、市场利率下降 25个基
点
增加约 1 增加约 0.20
分析
2、市场利率上升 25个基
点
减少约 1 减少约 0.20
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结
合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，
选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的
变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求
进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
50
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 199,205,538.22 19.55 33,968,617.00 17.78
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 989,457,246.35 97.10 169,883,049.42 88.93
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 1,188,662,784.57 116.65 203,851,666.42 106.71
注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
1.沪深 300指数上升 5% 增加约 3,329 增加约 522
分析
2.沪深 300指数下降 5% 减少约 3,329 减少约 522
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
（a）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 1,185,451,384.57元，属于第二层次的余额为 54,450,124.80元，无属于第三层
次的余额(2018年 12月 31日：第一层次 203,776,666.42元，第二层次 10,086,000.00元，无第三层
次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
51
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
同)。
（d）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
（2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 199,205,538.22 15.54
其中：股票 199,205,538.22 15.54
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,040,695,971.15 81.19
其中：债券 1,040,695,971.15 81.19
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 36,930,568.71 2.88
8 其他各项资产 4,928,994.35 0.38
9 合计 1,281,761,072.43 100.00
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
52
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 20,443,401.00 2.01
C 制造业 110,627,240.82 10.86
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 5,995,374.00 0.59
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 41,640,604.80 4.09
K 房地产业 20,498,917.60 2.01
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 199,205,538.22 19.55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 600104 上汽集团 1,096,826 26,159,300.10 2.57
2 601601 中国太保 689,470 26,089,544.80 2.56
3 600438 通威股份 1,747,300 22,942,049.00 2.25
4 600732 ST爱旭 2,631,440 20,498,917.60 2.01
5 601899 紫金矿业 4,453,900 20,443,401.00 2.01
6 600309 万华化学 333,000 18,704,610.00 1.84
7 300118 东方日升 1,304,500 18,067,325.00 1.77
8 601336 新华保险 316,400 15,551,060.00 1.53
9 603806 福斯特 210,900 10,249,740.00 1.01
10 601021 春秋航空 136,600 5,995,374.00 0.59
11 002078 太阳纸业 599,983 5,903,832.72 0.58
12 002110 三钢闽光 536,900 5,025,384.00 0.49
13 002216 三全食品 250,000 3,575,000.00 0.35
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600104 上汽集团 28,081,246.37 14.70
2 300463 迈克生物 26,526,058.82 13.89
3 601601 中国太保 24,187,945.18 12.66
4 600438 通威股份 24,083,252.30 12.61
5 002683 宏大爆破 22,372,548.25 11.71
6 601336 新华保险 22,149,723.00 11.59
7 600732 ST爱旭 20,759,174.39 10.87
8 601899 紫金矿业 16,679,747.20 8.73
9 600309 万华化学 16,431,935.00 8.60
10 300118 东方日升 15,258,402.36 7.99
11 601021 春秋航空 12,374,894.21 6.48
12 000963 华东医药 10,262,676.05 5.37
13 601012 隆基股份 9,800,478.60 5.13
14 601009 南京银行 7,741,785.56 4.05
15 300274 阳光电源 7,181,179.22 3.76
16 601128 常熟银行 5,455,448.00 2.86
17 000030 富奥股份 4,683,471.34 2.45
18 603556 海兴电力 4,575,531.40 2.40
19 002110 三钢闽光 4,543,429.00 2.38
20 002078 太阳纸业 4,375,416.07 2.29
21 002293 罗莱生活 4,342,006.00 2.27
注：本项 “买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 300463 迈克生物 31,599,320.28 16.54
2 002683 宏大爆破 23,582,889.35 12.34
3 603000 人民网 12,786,378.00 6.69
4 601012 隆基股份 11,831,483.54 6.19
5 601336 新华保险 10,692,383.89 5.60
6 601021 春秋航空 9,916,836.00 5.19
7 000963 华东医药 9,534,199.50 4.99
8 000001 平安银行 8,721,134.00 4.57
9 601009 南京银行 8,516,321.04 4.46
10 601318 中国平安 7,789,187.69 4.08
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
54
11 300274 阳光电源 6,201,365.40 3.25
12 601128 常熟银行 5,936,344.00 3.11
13 603556 海兴电力 4,561,482.30 2.39
14 000030 富奥股份 4,480,525.00 2.35
15 300724 捷佳伟创 3,837,626.00 2.01
16 002293 罗莱生活 3,759,775.57 1.97
17 601601 中国太保 3,508,684.00 1.84
18 603888 新华网 3,294,717.50 1.72
19 600741 华域汽车 3,150,071.00 1.65
20 002459 晶澳科技 2,571,083.00 1.35
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 311,677,811.12
卖出股票的收入（成交）总额 186,604,426.77
注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 51,238,724.80 5.03
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 989,457,246.35 97.10
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,040,695,971.15 102.13
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 110054 通威转债 1,815,300 227,874,609.00 22.36
2 110053 苏银转债 1,097,330 128,815,568.70 12.64
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
55
3 132018 G三峡 EB1 697,680 77,630,853.60 7.62
4 127005 长证转债 556,330 67,560,715.20 6.63
5 019611 19国债 01 512,080 51,238,724.80 5.03
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金未投资股指期货交易。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期末本基金未投资国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券中除苏银转债(110053)、浦发转债(110059)的发行
主体外，没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2019年 2月 3日，因存在未按业务实质准确计量风险资产等违规行为，中国银行保险监督管
理委员会江苏监管局对江苏银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
2019年 10月 10日，因存在信贷资金转存定期存单并用于开立银行承兑汇票、违规办理委托
贷款业务、资金监控不到位等违规行为，中国银行保险监督管理委员会北京监管局对上海浦东发展
银行北京分行处以罚款的行政处罚。
对该证券投资决策程序的说明：根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，
结合其未来增长前景，由基金经理决定具体投资行为。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
56
8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 204,074.54
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,973,742.04
5 应收申购款 1,751,177.77
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,928,994.35
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110054 通威转债 227,874,609.00 22.36
2 110053 苏银转债 128,815,568.70 12.64
3 127005 长证转债 67,560,715.20 6.63
4 110052 贵广转债 37,479,884.40 3.68
5 113020 桐昆转债 29,787,614.00 2.92
6 113515 高能转债 26,527,482.50 2.60
7 113013 国君转债 22,043,110.60 2.16
8 113518 顾家转债 21,802,506.00 2.14
9 123009 星源转债 18,260,440.20 1.79
10 110056 亨通转债 17,766,612.70 1.74
11 128029 太阳转债 16,739,818.90 1.64
12 123017 寒锐转债 16,179,852.65 1.59
13 113026 核能转债 13,228,250.40 1.30
14 128015 久其转债 12,364,330.81 1.21
15 113019 玲珑转债 12,285,221.40 1.21
16 123020 富祥转债 11,867,947.00 1.16
17 110034 九州转债 11,674,802.10 1.15
18 123003 蓝思转债 10,920,875.70 1.07
19 128016 雨虹转债 10,315,715.55 1.01
20 123019 中来转债 10,145,001.02 1.00
21 110046 圆通转债 9,188,841.10 0.90
22 127011 中鼎转 2 9,066,395.62 0.89
23 128055 长青转 2 7,313,632.00 0.72
24 113025 明泰转债 5,888,062.20 0.58
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
57
25 123027 蓝晓转债 4,148,366.70 0.41
26 128058 拓邦转债 4,032,198.82 0.40
27 128010 顺昌转债 2,587,380.91 0.25
28 110048 福能转债 2,332,657.60 0.23
29 120002 18中原 EB 2,209,400.00 0.22
30 128057 博彦转债 1,298,880.00 0.13
31 128019 久立转 2 1,278,800.00 0.13
32 110051 中天转债 1,083,380.20 0.11
33 128061 启明转债 945,061.00 0.09
34 123010 博世转债 554,317.82 0.05
35 110057 现代转债 169,493.40 0.02
36 113528 长城转债 124,000.80 0.01
37 113022 浙商转债 92,991.60 0.01
38 110055 伊力转债 91,104.00 0.01
39 123016 洲明转债 17,393.74 0.00
40 113524 奇精转债 12,447.60 0.00
41 128067 一心转债 1,146.30 0.00
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
博时转债增强
债券 A
7,632 41,156.28 212,750,937.14 67.73% 101,353,796.91 32.27%
博时转债增强
债券 C
7,705 48,708.66 248,532,056.10 66.22% 126,768,171.20 33.78%
合计 15,337 44,950.44 461,282,993.24 66.91% 228,121,968.11 33.09%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
58
博时转债增强债券 A 175,142.67 0.06%
博时转债增强债券 C 135,101.97 0.04%
基金管理人所
有从业人员持
有本基金
合计 310,244.64 0.05%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
博时转债增强债券 A 0~10
博时转债增强债券 C -
本公司高级管理人
员、基金投资和研
究部门负责人持有
本开放式基金
合计 0~10
博时转债增强债券 A -
博时转债增强债券 C -
本基金基金经理持
有本开放式基金
合计 -
注：本基金的基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时转债增强债券 A 博时转债增强债券 C
基金合同生效日（2010年 11月
24日）基金份额总额
1,553,165,897.13 2,081,601,789.62
本报告期期初基金份额总额 61,600,614.81 109,327,956.71
本报告期基金总申购份额 721,436,884.89 674,919,530.92
减：本报告期基金总赎回份额 468,932,765.65 408,947,260.33
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 314,104,734.05 375,300,227.30
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：基金管理人于 2019年 8月 24日发布了《博时基
金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，董良泓先生不再担任博时基金管理有限公司副总
经理职务。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：2019年 11月，中国光大银行股份有限公司
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
59
聘任刘金先生担任中国光大银行股份有限公司行长。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 60,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部
门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中泰证券 1 - - - - -
招商证券 2 444,497,561.25 89.21% 325,048.67 89.21% -
长江证券 1 53,763,186.64 10.79% 39,317.77 10.79% -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
60
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
成交
金额
占当期权证成
交总额的比例
中泰证券 73,125,600.00 2.94% - - - -
招商证券 2,271,524,629.77 91.37% 17,353,023,000.00 91.96% - -
长江证券 141,531,780.64 5.69% 1,516,244,000.00 8.04% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
博时基金管理有限公司根据《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》修改旗下博时转债增强债券型证券投
资基金法律文件的公告
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-12-31
2 博时转债增强债券型证券投资基金基金合同
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-12-31
3
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书（正
文）
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-12-31
4 博时转债增强债券型证券投资基金托管协议
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-12-31
5
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书（摘
要）
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-12-31
6 博时转债增强债券型证券投资基金 2019年第 3季度报告
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-10-23
7
博时转债增强债券型证券投资基金暂停大额申购、转换
转入及定期定额投资业务的公告
证券时报、基
金管理人网站、
证监会基金电
子披露网站
2019-09-17
8
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年半年度报告
（正文）
证券时报、基
金管理人网站
2019-08-27
9 博时转债增强债券型证券投资基金 2019年半年度报告 证券时报、基 2019-08-27
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
61
（摘要） 金管理人网站
10
关于博时旗下部分开放式基金增加西藏东方财富证券股
份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-08-16
11
关于华瑞保险销售有限公司开通博时旗下部分开放式基
金定投、转换业务的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-08-16
12
20190812关于博时旗下部分开放式基金增加玄元保险代
理有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-08-12
13
关于博时旗下部分开放式基金增加云南红塔银行股份有
限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-08-05
14
20190722关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基
金增加西安银行股份有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-22
15
关于博时旗下部分开放式基金增加中国人寿保险股份有
限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-18
16 博时转债增强债券型证券投资基金 2019年第 2季度报告
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-18
17
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏天鼎证券投资咨
询有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-10
18
关于博时旗下部分开放式基金增加华瑞保险销售有限公
司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-08
19
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书
2019年第 2号（正文）
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-08
20
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书
2019年第 2号（摘要）
证券时报、基
金管理人网站
2019-07-08
21
关于博时旗下部分开放式基金增加郑州银行股份有限公
司为代销机构的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-04-29
22
博时基金管理有限公司关于博时转债增强债券型证券投
资基金的基金经理变更的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-04-27
23 博时转债增强债券型证券投资基金 2019年第 1季度报告
证券时报、基
金管理人网站
2019-04-22
24
关于博时转债增强债券型证券投资基金增加兴业银行为
代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-04-16
25
关于博时旗下部分开放式基金开通徽商期货有限责任公
司定投业务并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-04-02
26
博时转债增强债券型证券投资基金 2018年年度报告（正
文）
证券时报、基
金管理人网站
2019-03-29
27
博时转债增强债券型证券投资基金 2018年年度报告（摘
要）
证券时报、基
金管理人网站
2019-03-29
28
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行
股份有限公司手机银行申购及定投业务费率优惠活动的
公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-03-29
29
关于博时旗下部分开放式基金增加江苏汇林保大基金销
售有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-03-25
30 关于博时旗下部分开放式基金参加泉州银行费率优惠活 证券时报、基 2019-02-28
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
62
动的公告 金管理人网站
31
关于博时旗下部分开放式基金增加珠海华润银行为代销
机构的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-01-31
32
博时基金管理有限公司关于博时转债增强债券型证券投
资基金的基金经理变更的公告
证券时报、基
金管理人网站
2019-01-30
33 博时转债增强债券型证券投资基金 2018年第 4季度报告
证券时报、基
金管理人网站
2019-01-19
34
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书
2019年第 1号（正文）
证券时报、基
金管理人网站
2019-01-08
35
博时转债增强债券型证券投资基金更新招募说明书
2019年第 1号（摘要）
证券时报、基
金管理人网站
2019-01-08
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序
号
持有基金份额比例达
到或者超过 20%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机构 1
2019-05-14~2019-07-
25;2019-08-06~2019-
08-06;2019-08-
19~2019-08-20;2019-
08-22
- 133,545,962.62 39,586,849.97 93,959,112.65 13.63%
产品特有风险
本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，当该基金份额持有人选择大比例赎回
时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投
资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进
行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款
项被延缓支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影
响。
本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向
基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要
独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有
人揭示议案的相关风险。
在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规
模连续六十个工作日低于 5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的 50%或者接受某笔或者某些申购或转
换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过 50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基
金份额提出的申购及转换转入申请。
博时转债增强债券型证券投资基金 2019年年度报告
63
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1中国证监会批准博时转债增强债券型证券投资基金设立的文件
13.1.2《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》
13.1.3《博时转债增强债券型证券投资基金托管协议》
13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5报告期内博时转债增强债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.1.6博时转债增强债券型证券投资基金各年度审计报告正本
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人办公住所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
二〇二〇年三月二十七日
