广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年三月二十七日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 16
§6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 17
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 17
6.4管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 17
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 50
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 59
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 62
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 62
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 62
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 62
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 62
§9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 63
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 64
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 65
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 65
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 65
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 65
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 65
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 66
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 70
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 70
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 70
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 71
§13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 71
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 71
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 71
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 71
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 广发沪深 300ETF
场内简称 广发 300
基金主代码 510360
交易代码 510360
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015年 8月 20日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,870,381,165.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015-09-09
注：本基金扩位证券简称：沪深 300ETF基金
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构
建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。在一般情况下，本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重构
建股票资产组合，但因特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律
法规限制等）导致无法获得足够数量的股票时，本基金可以选择其他证券
或证券组合对标的指数中的股票加以替换。
业绩比较基准
本基金的标的指数为沪深 300指数。本基金的业绩比较基准为标的指数收
益率。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、
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以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 郭明
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室-49848（集中办公区）
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 孙树明 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国 北京
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 204,782,818.19 36,739,898.69 242,455,855.51
本期利润 882,395,886.22 -448,423,641.39 441,718,149.74
加权平均基金份额本期利润 0.3404 -0.2885 0.2394
本期加权平均净值利润率 27.85% -25.72% 20.97%
本期基金份额净值增长率 38.64% -23.35% 23.79%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 988,759,769.26 -68,874,259.99 301,167,086.01
期末可供分配基金份额利润 0.3445 -0.0302 0.2517
期末基金资产净值 3,859,140,934.26 2,210,506,905.01 1,513,755,980.96
期末基金份额净值 1.3445 0.9698 1.2653
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 34.45% -3.02% 26.52%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 7.20% 0.72% 7.39% 0.74% -0.19% -0.02%
过去六个月 8.18% 0.84% 7.08% 0.86% 1.10% -0.02%
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过去一年 38.64% 1.23% 36.07% 1.25% 2.57% -0.02%
过去三年 31.54% 1.10% 23.76% 1.12% 7.78% -0.02%
自基金合同生
效起至今
34.45% 1.22% 5.42% 1.32% 29.03% -0.10%
注：业绩比较基准：沪深 300指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015年 8月 20日至 2019年 12月 31日)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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注：合同生效当年（2015年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特
定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险
资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理
（QDII）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
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金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 12月 31日，公司管理 207只开放式基金，管理公募基金规模为 5025.61亿元。同
时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理；广发中
证 500交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发中证 500交
易型开放式指
数证券投资基
金联接基金
(LOF)的基金
经理；广发创
业板交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；广发
创业板交易型
开放式指数证
券投资基金发
起式联接基金
的基金经理；
广发标普全球
农业指数证券
投资基金的基
2015-08-2
0
- 15年
刘杰先生，工学学士，持有中国
证券投资基金业从业证书。曾任
广发基金管理有限公司信息技术
部系统开发专员、数量投资部研
究员、广发沪深 300 指数证券投
资基金基金经理(自 2014年 4月 1
日至 2016年 1月 17日)、广发中
证环保产业指数型发起式证券投
资基金基金经理(自 2016 年 1 月
25日至 2018年 4月 25日)、广发
量化稳健混合型证券投资基金基
金经理(自2017年 8月4日至2018
年 11月 30日)、广发中证军工交
易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金基金经理(自 2016
年 9 月 26 日至 2019 年 11 月 14
日)、广发中证军工交易型开放式
指数证券投资基金基金经理(自
2016年 8月 30日至 2019年 11月
14日)、广发中证环保产业交易型
开放式指数证券投资基金基金经
理(自 2017 年 1 月 25 日至 2019
年 11月 14日)、广发中证养老产
业指数型发起式证券投资基金基
金经理(自 2016 年 1 月 25 日至
2019年 11月 14日)、广发中小板
300 交易型开放式指数证券投资
基金基金经理(自 2016 年 1 月 25
日至 2019年 11月 14日)、广发中
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金经理；广发
道琼斯美国石
油开发与生产
指数证券投资
基金
(QDII-LOF)的
基金经理；广
发港股通恒生
综合中型股指
数证券投资基
金(LOF)的基
金经理；广发
美国房地产指
数证券投资基
金的基金经
理；广发纳斯
达克 100交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发纳斯达克
100指数证券
投资基金的基
金经理；广发
纳斯达克生物
科技指数型发
起式证券投资
基金的基金经
理；广发全球
医疗保健指数
证券投资基金
的基金经理；
广发恒生中国
企业精明指数
型发起式证券
投资基金
(QDII)的基金
经理；广发中
证央企创新驱
动交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证央企创新驱
动交易型开放
小板 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理(自
2016年 1月 25日至 2019年 11月
14日)、广发中证环保产业交易型
开放式指数证券投资基金发起式
联接基金基金经理(自 2018 年 4
月 26日至 2019年 11月 14日)。
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式指数证券投
资基金联接基
金的基金经
理；广发粤港
澳大湾区创新
100交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；指数
投资部总经理
助理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数
组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
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经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在
同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 5次，其中 4次为指数量化投资组合因投资策略需
要和其他组合发生的反向交易，1次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，
有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金业绩基准是沪深 300指数，主要采用完全复制法来跟踪业绩基准。
（1）投资策略
作为 ETF基金，本基金秉承指数化被动投资策略，积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素
对指数跟踪效果带来的冲击，降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金交易和申购赎回正常，运作过程中未发生风险事件。
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素。
2019年 A股市场整体大幅上涨，其中国证 A指上涨 34.17%，沪深 300上涨 36.07%，中证 500
上涨 26.38%，创业板指上涨 43.79%，上证综指上涨 22.30%；行业方面，电子、食品饮料、家电、
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建筑材料、证券涨幅靠前。在经历了 2018年整体市场低迷以及在市场逐渐对中美贸易战脱敏的趋势
下，春季行情随着社融等指标超预期逐渐展开。而下半年信息技术等板块逐渐活跃，期间国庆和区
块链均阶段性利好市场情绪。在 11 月工业企业利润大幅反弹和中美贸易缓和等因素的作用下，12
月份市场延续上涨；11月工业企业利润增速从 10月的低点-9.9%反弹至 5.4%，巩固了工业去库存和
制造业投资增速的底部过程；12月份中美第一阶段协议的达成是中美关系缓和的重要一步，是方向
性的变化；外部环境的转暖叠加中央经济工作会议“以稳为主”的定调，一定程度上为 A股排除了“下
行风险”，铸就了 12月份 A股的整体表现。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的份额净值增长率为 38.64%，同期业绩比较基准收益率为 36.07%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，整体市场机遇大于风险。伴随着中美贸易摩擦的缓和、美伊局势的改善以及国内金
融条件的放松、社融增速的触底反弹等，未来权益市场风险偏好可能进一步提升，尤其是经济转型
相关的新经济领域。未来随着总需求的回升，盈利周期也将逐步回升，流动性边际可能更加宽松。
整体上，未来权益市场值得关注。沪深 300 指数作为市场核心宽基指数之一，覆盖沪深两个市场，
大盘蓝筹代表性较好，是资产配置的重要标的之一，同时其波动性相对较小，投资者未来若看好 A
股市场，沪深 300指数基金是享受行情反弹不错的品种。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管规则的变化和业务发展情况，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，积极推动主动、全面合规管理，持续完善内控机制，进一步加强内部风险的
控制与防范，有效保障了法律法规、监管要求和各项规章制度的落实，保证了基金合同得到严格履
行。
本年度主要的监察稽核工作如下：
（1） 认真贯彻落实易会满主席在证券基金行业文化建设动员大会上的讲话精神，积极践行“合
规、诚信、专业、稳健”的行业文化，在公司成立企业文化建设领导小组与企业文化建设工作小组，
研究制定工作方案，全力推进公司企业文化建设工作。
（2） 健全公司制度体系，夯实合规内控制度基础，应新发布、修订的法律、法规及监管规定
以及新开展的科创板股票交易、商品期货投资等业务需要，及时建立、完善各项管理制度及业务流
程，确保所有业务有章可循、依法合规。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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（3） 从实用性出发采取多种形式组织开展合规教育和培训，内容涵盖信息披露新规、资管新
规、内幕交易、债券违约风险处置及策略应对等法律法规和业务知识，及时传达监管要求和监管精
神，切实提升了公司员工合规意识和遵规守法能力。
（4） 健全各业务、产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供
合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（5） 按照审慎经营原则，对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律
文本、对外披露材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（6） 严守合规底线，强化对投资、研究、交易等关键环节实时监控，严格落实公平交易、关
联交易、异常交易管控要求，严防内幕交易、利益输送、市场操纵等违法违规行为。
（7） 加强对投资组合日常合规风险监控，大力推进合规、风控系统建设，提升信息化管理水
平，实现精细化管理。
（8） 完善信息披露工作机制，优化基金定期报告工作流程。为确保定期报告工作的有序开展，
公司全面梳理和优化定期报告信息披露工作流程，进一步提高信息披露工作效率和质量。
（9） 定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估，不断完善发现问题、整改落实、
制度流程优化的内部监督与反馈改进机制，主动发现自身管理中的不足，促进相关业务依法、合规
开展。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公
司在广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方
面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金 2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
安永华明（2020）审字第 60873695_G188号
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括 2019年 12月 31日
的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年 12
月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的持续经营
能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发沪深 300 交易
型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
赵雅
马婧
中国 北京
2020年 3月 26日
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 34,458,646.38 22,862,072.22
结算备付金
9,371,030.24 4,928,956.06
存出保证金
102,345.02 1,029,141.51
交易性金融资产 7.4.7.2 3,821,056,851.85 2,183,755,580.12
其中：股票投资
3,820,937,251.85 2,183,755,580.12
基金投资
- -
债券投资
119,600.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
11,049,159.16 8,226,730.82
应收利息 7.4.7.5 11,897.62 5,449.20
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,876,049,930.27 2,220,807,929.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
- -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
11,282,224.65 7,515,535.14
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,533,461.81 951,099.44
应付托管费
306,692.37 190,219.90
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 372,294.11 242,187.21
应交税费
53,069.92 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 3,361,253.15 1,401,983.23
负债合计
16,908,996.01 10,301,024.92
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 2,870,381,165.00 2,279,381,165.00
未分配利润 7.4.7.10 988,759,769.26 -68,874,259.99
所有者权益合计
3,859,140,934.26 2,210,506,905.01
负债和所有者权益总计
3,876,049,930.27 2,220,807,929.93
注：报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值人民币 1.3445元，基金份额总额
2,870,381,165.00份。
7.2 利润表
会计主体：广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
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2019年 12月 31日 2018年 12月 31日
一、收入
905,035,021.12 -435,635,578.22
1.利息收入
565,882.88 319,030.29
其中：存款利息收入 7.4.7.11 562,833.73 318,711.39
债券利息收入
3,049.15 318.90
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
223,952,854.64 47,311,469.06
其中：股票投资收益 7.4.7.12 147,984,092.70 12,584,325.70
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 842,199.73 222,621.22
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 2,791,456.31 -406,860.00
股利收益 7.4.7.15 72,335,105.90 34,911,382.14
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 677,613,068.03 -485,163,540.08
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 2,903,215.57 1,897,462.51
减：二、费用
22,639,134.90 12,788,063.17
1．管理人报酬
15,828,554.73 8,707,118.39
2．托管费
3,165,711.01 1,741,423.72
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 2,430,191.50 1,382,294.78
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
10,049.27 0.16
7．其他费用 7.4.7.19 1,204,628.39 957,226.12
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
882,395,886.22 -448,423,641.39
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
882,395,886.22 -448,423,641.39
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,279,381,165.00 -68,874,259.99 2,210,506,905.01
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 882,395,886.22 882,395,886.22
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
591,000,000.00 175,238,143.03 766,238,143.03
其中：1.基金申购款 2,172,000,000.00 496,069,153.49 2,668,069,153.49
2.基金赎回款 -1,581,000,000.00 -320,831,010.46 -1,901,831,010.46
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,870,381,165.00 988,759,769.26 3,859,140,934.26
项目 上年度可比期间
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,196,381,165.00 317,374,815.96 1,513,755,980.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -448,423,641.39 -448,423,641.39
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号填
列）
1,083,000,000.00 62,174,565.44 1,145,174,565.44
其中：1.基金申购款 1,662,000,000.00 157,306,873.22 1,819,306,873.22
2.基金赎回款 -579,000,000.00 -95,132,307.78 -674,132,307.78
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,279,381,165.00 -68,874,259.99 2,210,506,905.01
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 （“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中
国证监会”）证监许可[2015]985 号文核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于 2015年 8月 20日募集成立。本基金的基金管理
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人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期为 2015年 7月 10日至 2015年 8月 7日，本基金为交易型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 308,381,165.00元，有效认购户数为 2,973户。其中，认购资金在募集
期间产生的利息共计人民币 1,796.00元，折合基金份额 1,796.00份，按照基金合同的有关约定计入
基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金的财务报表于 2020年 3月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工
具的合同。
（1）金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
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其他金融资产划分为贷款和应收款项。
（2）金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
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报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交
易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已
实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于
期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
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（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
（6）债券投资收益/（损失）
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利
息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
（7）衍生工具投资收益/（损失）于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与
其成本的差额入账；
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，基金
管理人可进行收益分配；
2、在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配 4次。本基金以使收益分配后
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基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特
点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于
面值；
3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；
4、《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
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个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 34,458,646.38 22,862,072.22
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 34,458,646.38 22,862,072.22
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,379,743,741.93 3,820,937,251.85 441,193,509.92
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 119,600.00 119,600.00 -
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银行间市场 - - -
合计 119,600.00 119,600.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,379,863,341.93 3,821,056,851.85 441,193,509.92
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,419,720,698.23 2,183,755,580.12 -235,965,118.11
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,419,720,698.23 2,183,755,580.12 -235,965,118.11
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
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合计 - - - -
项目
上年度末
2018年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 8,564,160.00 - - -
其中：股指期货投资 8,564,160.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 8,564,160.00 - - -
期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 7,930.17 4,349.28
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 46.00 61.70
应收结算备付金利息 3,915.16 1,038.22
应收债券利息 6.29 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
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其他 - -
合计 11,897.62 5,449.20
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 372,294.11 242,187.21
银行间市场应付交易费用 - -
合计 372,294.11 242,187.21
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 194,000.00 374,000.00
应付替代款 2,841,013.84 861,328.78
可退替代款 54,067.24 3,130.40
应付指数使用费 272,172.07 163,524.05
合计 3,361,253.15 1,401,983.23
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
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上年度末 2,279,381,165.00 2,279,381,165.00
本期申购 2,172,000,000.00 2,172,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -1,581,000,000.00 -1,581,000,000.00
本期末 2,870,381,165.00 2,870,381,165.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 657,331,023.70 -726,205,283.69 -68,874,259.99
本期利润 204,782,818.19 677,613,068.03 882,395,886.22
本期基金份额交易产生的
变动数
217,764,214.46 -42,526,071.43 175,238,143.03
其中：基金申购款 732,159,644.26 -236,090,490.77 496,069,153.49
基金赎回款 -514,395,429.80 193,564,419.34 -320,831,010.46
本期已分配利润 - - -
本期末 1,079,878,056.35 -91,118,287.09 988,759,769.26
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
活期存款利息收入 466,019.92 267,079.46
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 3,014.72 1,824.70
结算备付金利息收入 93,799.09 49,807.23
其他 - -
合计 562,833.73 318,711.39
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
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单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 38,271,300.06 -19,970,284.54
股票投资收益——赎回差价收入 109,712,792.64 32,554,610.24
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
合计 147,984,092.70 12,584,325.70
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
卖出股票成交总额 800,860,131.10 347,333,973.23
减：卖出股票成本总额 762,588,831.04 367,304,257.77
买卖股票差价收入 38,271,300.06 -19,970,284.54
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
赎回基金份额对价总额 1,901,831,010.46 674,132,307.78
减：现金支付赎回款总额 557,978,227.46 207,409,953.78
减：赎回股票成本总额 1,234,139,990.36 434,167,743.76
赎回差价收入 109,712,792.64 32,554,610.24
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
4,104,342.75 1,876,357.26
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
3,259,100.00 1,653,300.00
减：应收利息总额 3,043.02 436.04
买卖债券差价收入 842,199.73 222,621.22
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7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
股指期货投资收益 2,791,456.31 -406,860.00
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 72,335,105.90 34,911,382.14
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 72,335,105.90 34,911,382.14
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
1.交易性金融资产 677,158,628.03 -484,709,100.08
——股票投资 677,158,628.03 -484,709,100.08
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 454,440.00 -454,440.00
——权证投资 - -
——股指期货投资 454,440.00 -454,440.00
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变 - -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 37页共 72页
动产生的预估增值税
合计 677,613,068.03 -485,163,540.08
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
基金赎回费收入 - -
替代损益 2,903,215.57 1,897,462.51
手续费返还 - -
其他 - -
基金转换费收入 - -
印花税返还 - -
合计 2,903,215.57 1,897,462.51
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购（赎回）本基金时，补入
（卖出）被替代股票的实际买入成本（实际卖出金额）与申购（赎回）确认日估值的差额或强制退
款的被替代股票在强制退款计算日与申购（赎回）确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
交易所市场交易费用 2,423,184.71 1,379,248.21
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
期货交易费用 7,006.79 3,046.57
合计 2,430,191.50 1,382,294.78
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 38页共 72页
审计费用 74,000.00 74,000.00
信息披露费 120,000.00 300,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 915.08 799.00
指数使用费 949,713.31 522,427.12
其他 - -
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 1,204,628.39 957,226.12
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited（广发国
际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基金管理人控股子公司的控股子公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司）
基金管理人全资子公司的全资子公司
广发纳正（上海）资产管理有限公司 基金管理人全资子公司的全资子公司
广发期货有限公司 基金管理人控股股东的全资子公司
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本基金的联接基金
注：根据广发基金管理有限公司于 2019年 11月 14日发布的公告，经股东会审议通过，并经中
国证券监督管理委员会证监许可[2019]1948号文核准，广发基金管理有限公司原股东康美药业股份
有限公司将其持有的公司 9.458％股权转让给广发证券股份有限公司，康美药业股份有限公司不再持
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 39页共 72页
有广发基金管理有限公司的股权。广发纳正（上海）资产管理有限公司于 2019年 11月 28日经上海
市市场监督管理局批准注销登记。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
1,096,118.27 0.06% 227,378,971.32 21.16%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
3,378,700.00 45.15% 707,190.81 37.69%
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
- - - -
关联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
211,758.69 22.61% 28,625.01 11.82%
注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险
金（含债券交易）；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 15,828,554.73 8,707,118.39
其中：支付销售机构的客户维护费 40,676.77 12,172.90
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E× 0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 41页共 72页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,165,711.01 1,741,423.72
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1 %÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率
的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费
率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 42页共 72页
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广发沪深 300交
易型开放式指数
证券投资基金联
接基金
2,522,129,165.00 87.87% 2,182,754,276.00 95.76%
广发证券股份有
限公司
16,974,400.00 0.59% - -
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有
限公司
34,458,646.38 466,019.92 22,862,072.22 267,079.46
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末持有 6,105,200 股本基金托管人中国工商股份有限公司的 A 股普通股（2018
年 12月 31日：4,952,300股），成本总额为人民币 33,739,391.40元（2018年 12月 31日：26,053,303.83
元），估值总额为 35,898,576.00元（2018年 12月 31日：26,197,667.00元），占本基金资产净值的
比例为 0.93%（2018年 12月 31日：1.19%）。
本基金本报告期末持有 849,600 股基金管理人控股股东广发证券股份有限公司的 A 股普通股
（2018 年 12 月 31 日：692,200 股），成本总额为人民币 12,476,821.70 元（2018 年 12 月 31 日：
10,156,543.50元），估值总额为 12,888,432.00元（2018年 12月 31日：8,777,096.00元），占本基
金资产净值的比例为 0.33%（2018年 12月 31日：0.40%）。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 43页共 72页
本基金本报告期末持有 141,532 股基金管理人股东烽火通信科技股份有限公司的 A 股普通股
（2018年 12月 31日：无），成本总额为人民币 3,742,919.60元（2018年 12月 31日：无），估值
总额为 3,885,053.40元（2018年 12月 31日：无），占本基金资产净值的比例为 0.10%（2018年 12
月 31日：无）。
本基金本报告期内及上年可比期间内通过广发期货有限公司进行期货交易，该关联方交易均在
正常业务范围内按一般商业条款订立，该类交易的佣金按合同约定的佣金率进行计算。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00246
6
天齐
锂业
2019-1
2-26
2020-0
1-03
配股
流通
受限
8.75 30.18
56,439
.00
493,84
1.25
1,703,
329.02
-
60191
6
浙商
银行
2019-1
1-18
2020-0
5-26
新股
流通
受限
4.94 4.66
294,19
5.00
1,453,
323.30
1,370,
948.70
-
68800
2
睿创
微纳
2019-0
7-04
2020-0
1-22
新股
流通
受限
20.00 37.05
25,672
.00
513,44
0.00
951,14
7.60
-
60107
7
渝农
商行
2019-1
0-16
2020-0
4-29
新股
流通
受限
7.36 6.26
147,77
8.00
1,087,
646.08
925,09
0.28
-
68809
9
晶晨
股份
2019-0
7-31
2020-0
2-10
新股
流通
受限
38.50 52.29
15,597
.00
600,48
4.50
815,56
7.13
-
68808
8
虹软
科技
2019-0
7-15
2020-0
1-22
新股
流通
受限
28.88 45.75
16,944
.00
489,34
2.72
775,18
8.00
-
68802 沃尔 2019-0 2020-0 新股 26.68 61.21 7,412. 197,75 453,68 -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 44页共 72页
8 德 7-16 1-22 流通
受限
00 2.16 8.52
68818
1
八亿
时空
2019-1
2-27
2020-0
1-06
新股
流通
受限
43.98 43.98
4,306.
00
189,37
7.88
189,37
7.88
-
68811
8
普元
信息
2019-1
1-26
2020-0
6-04
新股
流通
受限
26.90 35.30
4,028.
00
108,35
3.20
142,18
8.40
-
68821
8
江苏
北人
2019-1
1-29
2020-0
6-11
新股
流通
受限
17.36 23.48
5,790.
00
100,51
4.40
135,94
9.20
-
68808
1
兴图
新科
2019-1
2-26
2020-0
1-06
新股
流通
受限
28.21 28.21
3,153.
00
88,946
.13
88,946
.13
-
00297
3
侨银
环保
2019-1
2-27
2020-0
1-06
新股
流通
受限
5.74 5.74
1,146.
00
6,578.
04
6,578.
04
-
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12808
8
深南
转债
2019-1
2-24
2020-0
1-16
新债
流通
受限
100.00 100.00
1,196.
00
119,60
0.00
119,60
0.00
-
注：截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限
权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60379
9
华友钴
业
2019-12
-31
重大事
项停牌
39.39
2020-0
1-02
40.43 172,560.00 5,557,726.87 6,797,138.40 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 45页共 72页
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年12月31日
上年度末
2018年12月31日
AAA - -
AAA以下 119,600.00 -
未评级 - -
合计 119,600.00 -
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为剩余期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
此外，本基金申购赎回采用一篮子股票的形式，流动性风险低于其他类型基金。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 47页共 72页
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 34,458,646.38 - - - 34,458,646.38
结算备付金 9,371,030.24 - - - 9,371,030.24
存出保证金 102,345.02 - - - 102,345.02
交易性金融资产 119,600.00 - - 3,820,937,251.85
3,821,056,851.
85
应收证券清算款 - - - 11,049,159.16 11,049,159.16
应收利息 - - - 11,897.62 11,897.62
资产总计 44,051,621.64 - - 3,831,998,308.63 3,876,049,930.
27
负债
应付证券清算款 - - - 11,282,224.65 11,282,224.65
应付管理人报酬 - - - 1,533,461.81 1,533,461.81
应付托管费 - - - 306,692.37 306,692.37
应付交易费用 - - - 372,294.11 372,294.11
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 48页共 72页
应交税费 - - - 53,069.92 53,069.92
其他负债 - - - 3,361,253.15 3,361,253.15
负债总计 - - - 16,908,996.01 16,908,996.01
利率敏感度缺口 44,051,621.64 - - 3,815,089,312.62 3,859,140,934.
26
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,862,072.22 - - - 22,862,072.22
结算备付金 4,928,956.06 - - - 4,928,956.06
存出保证金 1,029,141.51 - - - 1,029,141.51
交易性金融资产 - - - 2,183,755,580.12
2,183,755,580.
12
应收证券清算款 - - - 8,226,730.82 8,226,730.82
应收利息 - - - 5,449.20 5,449.20
其他资产 - - - - -
资产总计 28,820,169.79 -
-
2,191,987,760.14 2,220,807,929.
93
负债
应付证券清算款 - - - 7,515,535.14 7,515,535.14
应付管理人报酬 - - - 951,099.44 951,099.44
应付托管费 - - - 190,219.90 190,219.90
应付交易费用 - - - 242,187.21 242,187.21
其他负债 - - - 1,401,983.23 1,401,983.23
负债总计 - - - 10,301,024.92 10,301,024.92
利率敏感度缺口 28,820,169.79
- - 2,181,686,735.22
2,210,506,905.
01
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末持有的债券占基金资产净值较小，上年度末未持有债券投资，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 49页共 72页
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 3,820,937,251.85 99.01 2,183,755,580.12 98.79
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 119,600.00 0.00 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,821,056,851.85 99.01 2,183,755,580.12 98.79
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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业绩比较基准上升 5% 193,001,712.41 108,314,838.35
业绩比较基准下降 5% -193,001,712.41 -108,314,838.35
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层级金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民
币 3,808,285,443.57元，属于第二层级的余额为人民币 12,771,408.28元，无属于第三层级的金额（2018
年 12 月 31 日：属于第一层级的余额为人民币 2,145,182,935.57 元，属于第二层级的余额为人民币
38,572,644.55元，无属于第三层级的金额）。
（iii）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 3,820,937,251.85 98.58
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 51页共 72页
其中：股票 3,820,937,251.85 98.58
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 119,600.00 0.00
其中：债券 119,600.00 0.00
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
43,829,676.62 1.13
8 其他各项资产 11,163,401.80 0.29
9 合计 3,876,049,930.27 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 50,531,991.80 1.31
B 采矿业 109,780,616.57 2.84
C 制造业 1,631,477,180.44 42.28
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 85,838,471.39 2.22
E 建筑业 97,358,398.12 2.52
F 批发和零售业 43,163,984.63 1.12
G 交通运输、仓储和邮政业 106,371,973.83 2.76
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 117,416,138.39 3.04
J 金融业 1,283,579,248.84 33.26
K 房地产业 172,659,547.45 4.47
L 租赁和商务服务业 47,032,453.84 1.22
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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M 科学研究和技术服务业 15,061,620.00 0.39
N 水利、环境和公共设施管理业 4,165,670.44 0.11
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 3,202,594.08 0.08
Q 卫生和社会工作 34,063,293.74 0.88
R 文化、体育和娱乐业 19,234,068.29 0.50
S 综合 - -
合计 3,820,937,251.85 99.01
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 601318 中国平安 3,098,442 264,792,853.32 6.86
2 600519 贵州茅台 145,648 172,301,584.00 4.46
3 600036 招商银行 2,945,898 110,706,846.84 2.87
4 000651 格力电器 1,333,600 87,457,488.00 2.27
5 000333 美的集团 1,341,639 78,150,471.75 2.03
6 601166 兴业银行 3,945,701 78,124,879.80 2.02
7 000858 五粮液 558,717 74,314,948.17 1.93
8 600276 恒瑞医药 837,458 73,294,324.16 1.90
9 600030 中信证券 2,219,317 56,148,720.10 1.45
10 600887 伊利股份 1,738,349 53,784,518.06 1.39
11 000002 万科 A 1,473,100 47,404,358.00 1.23
12 600016 民生银行 7,163,851 45,203,899.81 1.17
13 601328 交通银行 7,822,763 44,042,155.69 1.14
14 600000 浦发银行 3,348,594 41,422,107.78 1.07
15 000001 平安银行 2,508,180 41,259,561.00 1.07
16 601288 农业银行 10,910,296 40,258,992.24 1.04
17 600900 长江电力 2,113,799 38,851,625.62 1.01
18 601398 工商银行 6,105,200 35,898,576.00 0.93
19 600837 海通证券 2,300,891 35,571,774.86 0.92
20 002415 海康威视 1,068,402 34,979,481.48 0.91
21 601601 中国太保 896,402 33,919,851.68 0.88
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 53页共 72页
22 601668 中国建筑 5,988,504 33,655,392.48 0.87
23 002475 立讯精密 916,223 33,442,139.50 0.87
24 600048 保利地产 2,039,333 32,996,407.94 0.86
25 600585 海螺水泥 569,733 31,221,368.40 0.81
26 000725 京东方 A 6,800,600 30,874,724.00 0.80
27 300498 温氏股份 905,600 30,428,160.00 0.79
28 600031 三一重工 1,615,399 27,542,552.95 0.71
29 600309 万华化学 454,082 25,505,785.94 0.66
30 601888 中国国旅 278,876 24,806,020.20 0.64
31 000063 中兴通讯 683,589 24,192,214.71 0.63
32 601688 华泰证券 1,185,172 24,070,843.32 0.62
33 603288 海天味业 223,800 24,060,738.00 0.62
34 601169 北京银行 4,225,719 24,002,083.92 0.62
35 600104 上汽集团 1,002,959 23,920,572.15 0.62
36 601211 国泰君安 1,265,274 23,394,916.26 0.61
37 300059 东方财富 1,450,397 22,872,760.69 0.59
38 601988 中国银行 5,986,822 22,091,373.18 0.57
39 000338 潍柴动力 1,377,200 21,869,936.00 0.57
40 600009 上海机场 276,308 21,759,255.00 0.56
41 002142 宁波银行 766,310 21,571,626.50 0.56
42 600690 海尔智家 1,044,928 20,376,096.00 0.53
43 002714 牧原股份 226,420 20,103,831.80 0.52
44 601818 光大银行 4,539,549 20,019,411.09 0.52
45 002304 洋河股份 175,830 19,429,215.00 0.50
46 601766 中国中车 2,702,622 19,296,721.08 0.50
47 601229 上海银行 2,010,140 19,076,228.60 0.49
48 600028 中国石化 3,661,167 18,708,563.37 0.48
49 000568 泸州老窖 206,100 17,864,748.00 0.46
50 601012 隆基股份 716,588 17,792,880.04 0.46
51 000661 长春高新 39,416 17,618,952.00 0.46
52 002027 分众传媒 2,653,484 16,610,809.84 0.43
53 600919 江苏银行 2,258,963 16,354,892.12 0.42
54 601628 中国人寿 451,571 15,746,280.77 0.41
55 600050 中国联通 2,656,267 15,645,412.63 0.41
56 601899 紫金矿业 3,402,550 15,617,704.50 0.40
57 001979 招商蛇口 778,070 15,460,250.90 0.40
58 601088 中国神华 840,922 15,346,826.50 0.40
59 603259 药明康德 163,500 15,061,620.00 0.39
60 002230 科大讯飞 433,624 14,951,355.52 0.39
61 601009 南京银行 1,689,828 14,819,791.56 0.38
62 000100 TCL集团 3,304,000 14,768,880.00 0.38
63 600570 恒生电子 188,797 14,675,190.81 0.38
64 600999 招商证券 796,309 14,564,491.61 0.38
65 600019 宝钢股份 2,531,737 14,532,170.38 0.38
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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66 601857 中国石油 2,451,504 14,292,268.32 0.37
67 300015 爱尔眼科 357,526 14,143,728.56 0.37
68 601939 建设银行 1,940,366 14,028,846.18 0.36
69 601006 大秦铁路 1,695,663 13,921,393.23 0.36
70 600015 华夏银行 1,773,459 13,602,430.53 0.35
71 601989 中国重工 2,593,213 13,588,436.12 0.35
72 601186 中国铁建 1,310,616 13,289,646.24 0.34
73 000538 云南白药 146,586 13,109,185.98 0.34
74 000776 广发证券 849,600 12,888,432.00 0.33
75 600703 三安光电 699,300 12,839,148.00 0.33
76 002594 比亚迪 263,833 12,576,919.11 0.33
77 601390 中国中铁 2,097,781 12,460,819.14 0.32
78 600406 国电南瑞 581,121 12,308,142.78 0.32
79 002241 歌尔股份 617,100 12,292,632.00 0.32
80 600340 华夏幸福 426,459 12,239,373.30 0.32
81 000166 申万宏源 2,361,865 12,092,748.80 0.31
82 000876 新希望 603,300 12,035,835.00 0.31
83 601336 新华保险 240,105 11,801,160.75 0.31
84 600741 华域汽车 453,474 11,785,789.26 0.31
85 300142 沃森生物 343,400 11,139,896.00 0.29
86 002044 美年健康 739,362 11,009,100.18 0.29
87 603986 兆易创新 53,400 10,941,126.00 0.28
88 600958 东方证券 1,012,120 10,890,411.20 0.28
89 002024 苏宁易购 1,065,691 10,774,136.01 0.28
90 600352 浙江龙盛 729,164 10,551,003.08 0.27
91 601225 陕西煤业 1,144,053 10,285,036.47 0.27
92 002236 大华股份 514,100 10,220,308.00 0.26
93 600588 用友网络 358,289 10,175,407.60 0.26
94 601155 新城控股 261,092 10,109,482.24 0.26
95 002008 大族激光 250,300 10,012,000.00 0.26
96 300003 乐普医疗 301,900 9,986,852.00 0.26
97 300136 信维通信 216,400 9,820,232.00 0.25
98 002202 金风科技 808,241 9,658,479.95 0.25
99 600436 片仔癀 87,703 9,635,928.61 0.25
100 600886 国投电力 1,034,204 9,493,992.72 0.25
101 600547 山东黄金 290,940 9,490,462.80 0.25
102 600660 福耀玻璃 395,267 9,482,455.33 0.25
103 601377 兴业证券 1,338,235 9,474,703.80 0.25
104 000157 中联重科 1,413,400 9,441,512.00 0.24
105 603160 汇顶科技 45,700 9,427,910.00 0.24
106 600383 金地集团 647,656 9,391,012.00 0.24
107 600346 恒力石化 561,187 9,023,886.96 0.23
108 300124 汇川技术 292,792 8,971,146.88 0.23
109 000069 华侨城 A 1,148,335 8,945,529.65 0.23
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 55页共 72页
110 300347 泰格医药 141,100 8,910,465.00 0.23
111 002736 国信证券 706,319 8,864,303.45 0.23
112 601669 中国电建 1,999,494 8,677,803.96 0.22
113 002456 欧菲光 548,650 8,558,940.00 0.22
114 002007 华兰生物 243,300 8,551,995.00 0.22
115 601901 方正证券 984,185 8,532,883.95 0.22
116 603993 洛阳钼业 1,889,941 8,240,142.76 0.21
117 601933 永辉超市 1,092,158 8,234,871.32 0.21
118 601111 中国国航 847,013 8,207,555.97 0.21
119 000895 双汇发展 278,800 8,093,564.00 0.21
120 600010 包钢股份 6,115,541 8,072,514.12 0.21
121 000783 长江证券 1,108,600 7,915,404.00 0.21
122 600029 南方航空 1,092,133 7,841,514.94 0.20
123 600795 国电电力 3,326,615 7,784,279.10 0.20
124 002555 三七互娱 285,372 7,685,067.96 0.20
125 002311 海大集团 213,200 7,675,200.00 0.20
126 601985 中国核电 1,523,400 7,617,000.00 0.20
127 600196 复星医药 285,581 7,596,454.60 0.20
128 002466 天齐锂业 250,570 7,562,202.60 0.20
129 002001 新和成 322,500 7,501,350.00 0.19
130 002460 赣锋锂业 214,850 7,483,225.50 0.19
131 002352 顺丰控股 199,300 7,411,967.00 0.19
132 600271 航天信息 317,612 7,359,070.04 0.19
133 300033 同花顺 67,300 7,343,103.00 0.19
134 601877 正泰电器 273,936 7,341,484.80 0.19
135 601788 光大证券 559,728 7,332,436.80 0.19
136 300144 宋城演艺 236,300 7,304,033.00 0.19
137 000425 徐工机械 1,332,260 7,287,462.20 0.19
138 600606 绿地控股 1,046,924 7,276,121.80 0.19
139 600438 通威股份 552,000 7,247,760.00 0.19
140 600705 中航资本 1,451,276 7,038,688.60 0.18
141 600089 特变电工 1,058,421 7,038,499.65 0.18
142 600177 雅戈尔 1,002,319 6,986,163.43 0.18
143 600011 华能国际 1,246,813 6,957,216.54 0.18
144 600809 山西汾酒 77,401 6,942,869.70 0.18
145 603501 韦尔股份 48,200 6,911,880.00 0.18
146 601555 东吴证券 682,288 6,816,057.12 0.18
147 000938 紫光股份 215,432 6,807,651.20 0.18
148 603799 华友钴业 172,560 6,797,138.40 0.18
149 600111 北方稀土 623,279 6,756,344.36 0.18
150 600115 东方航空 1,155,542 6,713,699.02 0.17
151 002050 三花智控 385,861 6,686,971.13 0.17
152 300122 智飞生物 134,080 6,658,412.80 0.17
153 601600 中国铝业 1,869,395 6,617,658.30 0.17
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 56页共 72页
154 002271 东方雨虹 250,800 6,598,548.00 0.17
155 300408 三环集团 293,801 6,545,886.28 0.17
156 600176 中国巨石 593,900 6,473,510.00 0.17
157 000768 中航飞机 392,946 6,436,455.48 0.17
158 601108 财通证券 559,000 6,339,060.00 0.16
159 600109 国金证券 679,879 6,322,874.70 0.16
160 600061 国投资本 417,000 6,313,380.00 0.16
161 600018 上港集团 1,092,093 6,301,376.61 0.16
162 600183 生益科技 300,100 6,278,092.00 0.16
163 000786 北新建材 243,820 6,205,219.00 0.16
164 002410 广联达 182,100 6,187,758.00 0.16
165 002624 完美世界 139,694 6,166,093.16 0.16
166 600487 亨通光电 377,160 6,132,621.60 0.16
167 000963 华东医药 250,240 6,100,851.20 0.16
168 603833 欧派家居 52,016 6,085,872.00 0.16
169 601997 贵阳银行 630,970 6,032,073.20 0.16
170 601607 上海医药 326,658 6,000,707.46 0.16
171 601800 中国交建 649,411 5,948,604.76 0.15
172 600332 白云山 164,610 5,861,762.10 0.15
173 601919 中远海控 1,102,581 5,810,601.87 0.15
174 600522 中天科技 698,897 5,800,845.10 0.15
175 600893 航发动力 264,180 5,727,422.40 0.15
176 002179 中航光电 146,320 5,715,259.20 0.15
177 002422 科伦药业 243,200 5,712,768.00 0.15
178 000625 长安汽车 560,961 5,626,438.83 0.15
179 000961 中南建设 532,552 5,618,423.60 0.15
180 002493 荣盛石化 451,928 5,599,387.92 0.15
181 600100 同方股份 638,366 5,598,469.82 0.15
182 600221 海航控股 3,198,303 5,533,064.19 0.14
183 601618 中国中冶 1,974,038 5,527,306.40 0.14
184 600516 方大炭素 452,262 5,499,505.92 0.14
185 002602 世纪华通 478,824 5,472,958.32 0.14
186 601998 中信银行 873,567 5,389,908.39 0.14
187 600066 宇通客车 377,396 5,377,893.00 0.14
188 600926 杭州银行 584,232 5,351,565.12 0.14
189 600637 东方明珠 571,474 5,348,996.64 0.14
190 002120 韵达股份 160,270 5,336,991.00 0.14
191 000728 国元证券 575,650 5,336,275.50 0.14
192 603019 中科曙光 154,300 5,335,694.00 0.14
193 600068 葛洲坝 788,444 5,266,805.92 0.14
194 601198 东兴证券 388,500 5,104,890.00 0.13
195 601727 上海电气 1,018,883 5,074,037.34 0.13
196 600674 川投能源 513,953 5,062,437.05 0.13
197 600362 江西铜业 293,292 4,965,433.56 0.13
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 57页共 72页
198 300413 芒果超媒 141,860 4,959,425.60 0.13
199 600867 通化东宝 389,762 4,930,489.30 0.13
200 600004 白云机场 282,100 4,922,645.00 0.13
201 002673 西部证券 500,960 4,909,408.00 0.13
202 002146 荣盛发展 497,550 4,890,916.50 0.13
203 300017 网宿科技 511,222 4,871,945.66 0.13
204 603899 晨光文具 97,300 4,742,402.00 0.12
205 600583 海油工程 631,537 4,660,743.06 0.12
206 600208 新湖中宝 1,227,639 4,640,475.42 0.12
207 600023 浙能电力 1,167,391 4,622,868.36 0.12
208 600085 同仁堂 162,155 4,569,527.90 0.12
209 000596 古井贡酒 33,500 4,553,320.00 0.12
210 600219 南山铝业 2,013,153 4,509,462.72 0.12
211 600170 上海建工 1,259,629 4,459,086.66 0.12
212 002508 老板电器 131,506 4,446,217.86 0.12
213 000423 东阿阿胶 124,620 4,407,809.40 0.11
214 000703 恒逸石化 311,600 4,337,472.00 0.11
215 300024 机器人 307,460 4,304,440.00 0.11
216 601018 宁波港 1,127,665 4,285,127.00 0.11
217 601881 中国银河 365,524 4,243,733.64 0.11
218 600482 中国动力 211,501 4,230,020.00 0.11
219 601021 春秋航空 96,000 4,213,440.00 0.11
220 000630 铜陵有色 1,807,809 4,212,194.97 0.11
221 002916 深南电路 29,600 4,206,160.00 0.11
222 600369 西南证券 802,869 4,166,890.11 0.11
223 300070 碧水源 547,249 4,159,092.40 0.11
224 000413 东旭光电 1,230,015 4,132,850.40 0.11
225 600489 中金黄金 486,682 4,127,063.36 0.11
226 600038 中直股份 85,736 4,090,464.56 0.11
227 000656 金科股份 531,600 4,082,688.00 0.11
228 002081 金螳螂 461,250 4,068,225.00 0.11
229 600535 天士力 262,954 4,054,750.68 0.11
230 601117 中国化学 621,849 4,004,707.56 0.10
231 000671 阳光城 466,024 3,961,204.00 0.10
232 601878 浙商证券 353,800 3,937,794.00 0.10
233 601138 工业富联 215,436 3,936,015.72 0.10
234 600498 烽火通信 141,532 3,885,053.40 0.10
235 002739 万达电影 209,699 3,806,036.85 0.10
236 600153 建发股份 420,200 3,777,598.00 0.10
237 601838 成都银行 409,314 3,712,477.98 0.10
238 600118 中国卫星 171,491 3,664,762.67 0.09
239 002153 石基信息 92,500 3,607,500.00 0.09
240 000627 天茂集团 512,136 3,605,437.44 0.09
241 601992 金隅集团 951,500 3,549,095.00 0.09
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 58页共 72页
242 600760 中航沈飞 111,800 3,532,880.00 0.09
243 002601 龙蟒佰利 227,900 3,507,381.00 0.09
244 600398 海澜之家 452,500 3,475,200.00 0.09
245 002252 上海莱士 465,202 3,451,798.84 0.09
246 600027 华电国际 896,600 3,290,522.00 0.09
247 601808 中海油服 171,300 3,288,960.00 0.09
248 002032 苏泊尔 42,400 3,255,472.00 0.08
249 600655 豫园股份 413,500 3,241,840.00 0.08
250 002607 中公教育 179,116 3,202,594.08 0.08
251 600977 中国电影 207,922 3,164,572.84 0.08
252 000629 攀钢钒钛 1,076,100 3,142,212.00 0.08
253 000709 河钢股份 1,217,400 3,140,892.00 0.08
254 002558 巨人网络 171,585 3,098,825.10 0.08
255 601633 长城汽车 348,954 3,088,242.90 0.08
256 600663 陆家嘴 226,910 3,065,554.10 0.08
257 601238 广汽集团 258,593 3,022,952.17 0.08
258 601216 君正集团 965,746 3,022,784.98 0.08
259 300433 蓝思科技 218,246 3,016,159.72 0.08
260 603156 养元饮品 103,533 3,005,562.99 0.08
261 600816 安信信托 628,631 2,791,121.64 0.07
262 600297 广汇汽车 855,764 2,789,790.64 0.07
263 000723 美锦能源 289,500 2,729,985.00 0.07
264 600188 兖州煤业 256,871 2,712,557.76 0.07
265 002773 康弘药业 71,080 2,627,827.60 0.07
266 601898 中煤能源 522,046 2,620,670.92 0.07
267 601360 三六零 111,200 2,614,312.00 0.07
268 002938 鹏鼎控股 57,900 2,599,710.00 0.07
269 600848 上海临港 105,000 2,577,750.00 0.07
270 002010 传化智联 351,800 2,455,564.00 0.06
271 002411 延安必康 150,496 2,352,252.48 0.06
272 000898 鞍钢股份 693,490 2,323,191.50 0.06
273 002294 信立泰 115,289 2,298,862.66 0.06
274 600998 九州通 158,600 2,244,190.00 0.06
275 600372 中航电子 156,951 2,234,982.24 0.06
276 600566 济川药业 89,500 2,164,110.00 0.06
277 600025 华能水电 511,500 2,158,530.00 0.06
278 600733 北汽蓝谷 369,600 2,158,464.00 0.06
279 601577 长沙银行 229,500 2,081,565.00 0.05
280 000415 渤海租赁 520,616 1,978,340.80 0.05
281 002841 视源股份 22,400 1,919,680.00 0.05
282 601319 中国人保 237,600 1,803,384.00 0.05
283 002468 申通快递 88,916 1,733,862.00 0.04
284 600989 宝丰能源 178,900 1,701,339.00 0.04
285 600233 圆通速递 130,100 1,645,765.00 0.04
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 59页共 72页
286 601236 红塔证券 88,700 1,487,499.00 0.04
287 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 0.04
288 600390 五矿资本 164,547 1,359,158.22 0.04
289 601212 白银有色 364,600 1,341,728.00 0.03
290 601828 美凯龙 104,300 1,181,719.00 0.03
291 603260 合盛硅业 36,151 1,065,369.97 0.03
292 002939 长城证券 76,300 1,057,518.00 0.03
293 601698 中国卫通 88,700 1,004,084.00 0.03
294 688002 睿创微纳 25,672 951,147.60 0.02
295 601077 渝农商行 147,778 925,090.28 0.02
296 002945 华林证券 61,200 914,328.00 0.02
297 600299 安迪苏 80,000 884,800.00 0.02
298 601162 天风证券 116,800 859,648.00 0.02
299 600928 西安银行 107,500 835,275.00 0.02
300 688099 晶晨股份 15,597 815,567.13 0.02
301 688088 虹软科技 16,944 775,188.00 0.02
302 601298 青岛港 106,800 733,716.00 0.02
303 688028 沃尔德 7,412 453,688.52 0.01
304 600968 海油发展 132,975 389,616.75 0.01
305 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.00
306 688118 普元信息 4,028 142,188.40 0.00
307 688218 江苏北人 5,790 135,949.20 0.00
308 002958 青农商行 17,700 114,519.00 0.00
309 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.00
310 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00
311 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00
312 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 52,725,565.09 2.39
2 000333 美的集团 51,285,398.24 2.32
3 000858 五 粮 液 45,108,157.21 2.04
4 300498 温氏股份 40,083,720.53 1.81
5 000002 万 科 A 33,478,788.97 1.51
6 000001 平安银行 26,393,911.35 1.19
7 002415 海康威视 25,461,549.44 1.15
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 60页共 72页
8 000725 京东方 A 19,698,135.00 0.89
9 300059 东方财富 17,063,406.21 0.77
10 002304 洋河股份 16,803,068.72 0.76
11 000063 中兴通讯 15,308,652.97 0.69
12 603259 药明康德 15,172,946.00 0.69
13 002475 立讯精密 14,900,489.06 0.67
14 002027 分众传媒 13,728,484.47 0.62
15 002142 宁波银行 13,534,268.02 0.61
16 000338 潍柴动力 13,207,060.23 0.60
17 002714 牧原股份 13,004,451.66 0.59
18 001979 招商蛇口 12,513,908.89 0.57
19 000661 长春高新 11,945,092.30 0.54
20 002230 科大讯飞 11,876,603.74 0.54
注：本项及下项 8.4.2、8.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 39,350,424.95 1.78
2 000333 美的集团 34,843,697.92 1.58
3 000858 五 粮 液 32,683,313.47 1.48
4 000002 万 科 A 22,909,598.20 1.04
5 002415 海康威视 19,891,606.56 0.90
6 000001 平安银行 18,981,522.09 0.86
7 000725 京东方 A 15,687,713.90 0.71
8 002304 洋河股份 12,789,828.52 0.58
9 600519 贵州茅台 12,083,428.94 0.55
10 000063 中兴通讯 11,640,708.00 0.53
11 002475 立讯精密 11,426,618.82 0.52
12 300059 东方财富 10,805,613.99 0.49
13 000338 潍柴动力 9,652,763.05 0.44
14 002142 宁波银行 9,199,776.18 0.42
15 002230 科大讯飞 9,157,098.50 0.41
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 61页共 72页
16 002594 比亚迪 8,818,534.85 0.40
17 000538 云南白药 8,740,149.00 0.40
18 601318 中国平安 8,705,141.00 0.39
19 002065 东华软件 8,293,812.88 0.38
20 002027 分众传媒 8,137,257.87 0.37
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,105,230,407.01
卖出股票收入（成交）总额 800,860,131.10
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 119,600.00 0.00
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 119,600.00 0.00
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 62页共 72页
1 128088 深南转债 1,196 119,600.00 0.00
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量（买/
卖）
合约市值 公允价值变动 风险说明
公允价值变动总额合计 -
股指期货投资本期收益 2,791,456.31
股指期货投资本期公允价值变动 454,440.00
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金是 ETF基金，主要投资标的指数成份股及备选成份股，同时可以部分投资股指期货。
本基金投资股指期货，可以更好地进行流动性管理。本基金尽量选择流动性好、交易活跃的股
指期货合约，利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整带来的交易成本和跟踪误差，力争
实现更好地跟踪标的指数的效果。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 63页共 72页
8.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 102,345.02
2 应收证券清算款 11,049,159.16
3 应收股利 -
4 应收利息 11,897.62
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,163,401.80
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
广发沪深300交易型开
放式指数证券投资基
金联接基金
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 64页共 72页
1,428 2,010,070
.84
2,847,289,6
65.00
99.20%
23,091,500.
00
0.80%
2,522,129,
165.00
87.87%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“广发沪深300交易型开放式指数证
券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
长安国际信托股份有限公司-长安信托
-交银致远策略优选 6号集合资金信托
计划
135,120,000.00 4.71%
2
长江养老保险股份有限公司-中国太平
洋人寿权益基金型投资产品(财富管
家)委托专户
47,000,000.00 1.64%
3
东方证券资管-建设银行-东方红建赢 1
号集合资产管理计划
43,651,200.00 1.52%
4
长江养老保险股份有限公司-中国太平
洋人寿权益基金型投资产品(万能险
(金诚利))
23,600,000.00 0.82%
5
长江养老保险股份有限公司-中国太平
洋人寿权益基金型投资产品(万能险
A2)委托专
23,300,000.00 0.81%
6 广发证券股份有限公司 16,974,400.00 0.59%
7 方正证券股份有限公司 8,991,000.00 0.31%
8
长江养老保险股份有限公司-中国太平
洋人寿权益基金型投资产品(团分红)
委托专户
8,450,000.00 0.29%
9
长江养老保险股份有限公司-中国太平
洋人寿权益基金型投资产品(寿自营)
委托专户
8,090,000.00 0.28%
10 海通证券股份有限公司 4,500,000.00 0.16%
11
广发沪深 300交易型开放式指数证券
投资基金联接基金
2,522,129,165.00 87.87%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
0.00 0.0000%
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 65页共 72页
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2015年 8月 20日)基金份额总额 308,381,165.00
本报告期期初基金份额总额 2,279,381,165.00
本报告期基金总申购份额 2,172,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 1,581,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,870,381,165.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2019年 6月 4日发布公告，自 2019年 6月 1日起，聘任窦刚先生担任公司首
席信息官。本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 66页共 72页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申万宏源 6 340,154.57 0.02% 316.81 0.02% -
广发证券 7 1,096,118.27 0.06% - - 减少 1个
西藏东方财富
证券
2 16,896,969.91 0.90% 12,356.78 0.89% -
安信证券 5 51,778,429.65 2.75% 37,865.40 2.73% -
天风证券 3 312,621,422.61 16.58% 228,621.61 16.46% -
方正证券 5 463,556,580.28 24.58% 350,020.53 25.19% 减少 2个
兴业证券 4 1,039,376,557.12 55.12% 760,102.30 54.71% -
万和证券 1 - - - - -
招商证券 4 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
华泰证券 5 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
中信证券 5 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
东北证券 4 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
万联证券 4 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
国泰君安 3 - - - - 减少 1个
国都证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
英大证券 2 - - - - -
民生证券 3 - - - - -
第一创业证券 1 - - - - -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 67页共 72页
国海证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - 减少 1个
财富证券 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
信达证券 3 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - 新增 1个
国联证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
新时代证券 3 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
银河证券 4 - - - - -
中信建投 5 - - - - 新增 1个
国信证券 2 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
平安证券 4 - - - - -
国盛证券 2 - - - - -
东兴证券 3 - - - - 新增 1个
华菁证券 2 - - - - -
中金财富证券 3 - - - - 新增 2个
广州证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
中泰证券 4 - - - - -
长江证券 3 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
光大证券 3 - - - - -
中金公司 4 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
第 68页共 72页
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申万宏源 - - - - - -
广发证券 3,378,700.00 45.15% - - - -
西藏东方财富
证券
- - - - - -
安信证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
方正证券 4,104,342.75 54.85% - - - -
兴业证券 - - - - - -
万和证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
北京高华 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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首创证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
中天证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
第一创业证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华福证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
华菁证券 - - - - - -
中金财富证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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海通证券 - - - - - -
中原证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》修改旗下 68只公募基金基金合同及托管
协议并更新招募说明书及摘要的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-12-14
2
关于旗下被动型指数基金投资关联方证券的
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-12-11
3
广发基金管理有限公司关于旗下基金 2019年
第 3季度报告提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-10-23
4
关于旗下基金参与科创板投资及相关风险揭
示的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-21
5
关于增加国盛证券为旗下部分基金申购赎回
代理券商的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-04-25
6
关于增加万联证券为旗下部分基金申购赎回
代理券商的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-02-26
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
广发沪深 300交易型
开放式指数证券投资
基金联接基金
1 20190101-20191231
2,182,75
4,276.00
2,575,79
7,889.00
2,236,42
3,000.00
2,522,12
9,165.00
87.87
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产
生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请；若个别投资
者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，基金还可能面临转换运作方
式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日起施行的《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》的有关规定，本公司于本报告期内对本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等
法律文件进行了信息披露相关条款的修订。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登
的《根据<公开募集证券投资基金信息披露管理办法>修改旗下 68只公募基金基金合同及托管协议并
更新招募说明书及摘要的公告》。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
（二）《广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（三）《广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
13.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
广发沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2019年年度报告
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二〇二〇年三月二十七日
