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新华安享惠金A(519160)

新华安享惠金:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF公告

新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告
新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人:新华基金管理股份有限公司
基金托管人:广发银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二〇年三月二十六日
新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告
第 2页共 64页
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 3月 25日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 64页 1.2目录 §1


重要提示及目录..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11 §4


管理人报告........................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 20 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...........错误!未定义书签。 §5


托管人报告........................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 20 §6


审计报告..................................................................................................................错误!未定义书签。 §7


年度财务报表....................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表.................................................................................................................................... 23 7.2 利润表............................................................................................................................................ 25 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 26 7.4 报表附注........................................................................................................................................ 28 §8


投资组合报告....................................................................................................................................... 53 8.1


期末基金资产组合情况 .............................................................................................................. 53 8.2


期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................................. 54 8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....错误!未定义书签。 8.4


报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................... 54 8.5


期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................... 54 8.6


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .............................. 55 8.7


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................. 55 8.8


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .............................. 55 8.9


报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 55 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 64页 8.10


报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 56 8.11


投资组合报告附注 .................................................................................................................... 56 §9


基金份额持有人信息........................................................................................................................... 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 57 9.2 期末上市基金前十名持有人 ...........................................................................错误!未定义书签。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 58 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................错误!未定义书签。 §10


开放式基金份额变动......................................................................................................................... 58 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 59 11.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 59 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 59 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..........................................................错误!未定义书签。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .........................错误!未定义书签。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .....................................................错误!未定义书签。 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 61 §12 发起式基金发起资金持有份额情况......................................................................错误!未定义书签。 §13 影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................错误!未定义书签。 §14


备查文件目录..................................................................................................................................... 63 14.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 63 14.2 存放地点...................................................................................................................................... 64 14.3 查阅方式...................................................................................................................................... 64 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 64页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 基金简称 新华安享惠金定期债券 基金主代码 519160 交易代码 519160 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年 11月 13日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,588,300,727.54份 下属分级基金的基金简称 新华安享惠金定期债券 A 类 新华安享惠金定期债券 C 类 下属分级基金的交易代码 519160 519161 报告期末下属分级基金的份额总 额 2,578,309,145.31份 9,991,582.23份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险和增强基金资产流动性的基础上,力争获取 超过业绩比较基准的当期收入和投资总回报。 投资策略 本基金的投资策略主要包括:期限配置策略、利率预期策略、类属品种 配置策略以及证券选择策略。采用定量与定性相结合的研究方法,深入 分析市场利率发展方向、期限结构变化趋势、信用主体评级水平以及单 个债券的投资价值,积极主动进行类属品种配置及个券选择,谋求基金 资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 一年期银行定期存款税后收益率+1.2%。 风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 64页 金、股票型基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 戴辉 联系电话 010-68779688 010-65169958 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn daihui@cgbchina.com.cn 客户服务电话 4008198866 4008308003 传真 010-68779528 010-65169555 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 广州市越秀区东风东路713号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市东城区菜市口大街1号 院2号楼信托大厦 邮政编码 400010 100053 法定代表人 张宗友 王滨 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.ncfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合 伙) 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号 楼中海地产广场西塔 11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 64页 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间 数据和指 标 2019年 2018年 2017年 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠 金定期债券 C类 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠 金定期债券 C类 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠金 定期债券 C类 本期已 实现收 益 85,942,431. 24 493,930.80 6,577,073.90 762,060.60 19,727,757.9 9 1,351,483.28 本期利 润 93,399,715. 21 547,510.88 8,339,532.94 904,727.72 17,713,251.0 6 1,206,106.26 加权平 均基金 份额本 期利润 0.0452 0.0536 0.0916 0.0699 0.0521 0.0470 本期加 权平均 净值利 润率 4.06% 4.73% 7.20% 5.58% 4.27% 3.91% 本期基 金份额 净值增 长率 5.01% 4.64% 5.38% 5.07% 4.36% 3.99% 3.1.2 期末 数据和指 标 2019年末 2018年末 2017年末 新华安享惠金 定期债券A类 新华安享惠金 定期债券C类 新华安享惠金 定期债券 A类 新华安享惠金 定期债券 C类 新华安享惠金 定期债券 A类 新华安享惠金定 期债券 C类 期末可 供分配 146,853,079 .38 327,441.29 20,682,346.8 4 3,220,258.52 82,131,003.1 9 5,554,995.81 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 64页 利润 期末可 供分配 基金份 额利润 0.0570 0.0328 0.2967 0.2701 0.2353 0.2145 期末基 金资产 净值 2,776,384,3 48.28 10,518,596. 95 91,471,505.5 9 15,331,955.0 8 434,414,739. 01 31,702,086.92 期末基 金份额 净值 1.077 1.053 1.312 1.286 1.245 1.224 3.1.3 累计 期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠 金定期债券 C类 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠 金定期债券C 类 新华安享惠 金定期债券 A类 新华安享惠金 定期债券 C类 基金份 额累计 净值增 长率 72.18% 68.31% 63.97% 60.84% 55.60% 53.08% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费 等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1.新华安享惠金定期债券 A类: 阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①-③ ②-④ 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 64页 长率① 长率标准差 ② 准收益率③ 准收益率标 准差④ 过去三个月 1.80% 0.08% 0.68% 0.00% 1.12% 0.08% 过去六个月 3.16% 0.07% 1.37% 0.00% 1.79% 0.07% 过去一年 5.01% 0.08% 2.74% 0.00% 2.27% 0.08% 过去三年 15.48% 0.07% 8.44% 0.00% 7.04% 0.07% 过去五年 31.84% 0.07% 15.17% 0.00% 16.67% 0.07% 基金成立至今 72.18% 0.14% 20.76% 0.00% 51.42% 0.14% 2.新华安享惠金定期债券 C类: 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.64% 0.08% 0.68% 0.00% 0.96% 0.08% 过去六个月 2.93% 0.07% 1.37% 0.00% 1.56% 0.07% 过去一年 4.64% 0.08% 2.74% 0.00% 1.90% 0.08% 过去三年 14.33% 0.07% 8.44% 0.00% 5.89% 0.07% 过去五年 29.40% 0.08% 15.17% 0.00% 14.23% 0.08% 基金成立至今 68.31% 0.14% 20.76% 0.00% 47.55% 0.14% 1、本基金债券投资部分的业绩比较基准采用一年期银行定期存款税后收益率+1.2%。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2013年 11月 13日至 2019年 12月 31日) 1、新华安享惠金定期债券 A类 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 64页 2、新华安享惠金定期债券 C类 注:本基金于 2013年 11月 13日基金合同生效。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、新华安享惠金定期债券 A类 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 64页 2、新华安享惠金定期债券 C类 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、新华安享惠金定期债券 A类: 单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 64页 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2019 2.910 732,357,337.30 14,828,163.73 747,185,501.03 - 合计 2.910 732,357,337.30 14,828,163.73 747,185,501.03 - 注:新华安享惠金 A类于 2019年 3月 26日(权益登记日),每 10份分红 1.27元;2019年 6月 20日(权益登记日),每 10份分红 1.64元; 2、新华安享惠金定期债券 C类: 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2019 2.840 2,027,874.80 670,299.32 2,698,174.12 - 合计 2.840 2,027,874.80 670,299.32 2,698,174.12 - 注:新华安享惠金 C类于 2019年 3月 26日(权益登记日),每 10份分红 1.24元;2019年 6月 20日(权益登记日),每 10份分红 1.60元; §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于 2004年 12月 9日注册成立。 注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。 截至 2019年 12月 31日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十四只开放式基金,即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫 利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华活期添利货币市 场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策 略灵活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新 兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 64页 合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基 金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新华双利债券 型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华外 延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华高端制造灵活 配置混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券投资基金、新华恒益量化灵活配置混合型 证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混合型证券投资基金、新华MSCI中国 A股国际交 易型开放式指数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资 基金、新华鼎利债券型证券投资基金、新华MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金联 接基金、新华沪深 300指数增强型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 于泽雨 本基金基金经 理,新华基金 管理股份有限 公司投资总监 助理、新华纯 债添利债券型 发起式证券投 资基金基金经 理、新华增怡 债券型证券投 资基金基金经 理、新华家盈 双利混合型证 券投资基金基 金经理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理、新华 惠鑫债券型证 券投资基金 (LOF)基金经 理、新华安享 惠钰定期开放 债券型证券投 2013-11-13 - 11 经济学博士,历任华安财产保险 公司债券研究员、合众人寿保险 公司债券投资经理。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 64页 资基金基金经 理、新华恒稳 添利债券型证 券投资基金基 金经理。 马英 本基金基金经 理,新华丰盈 回报债券型证 券投资基金基 金经理、新华 双利债券型证 券投资基金基 金经理、新华 鼎利债券型证 券投资基金基 金经理、新华 安享惠钰定期 开放债券型证 券投资基金基 金经理。 2016-06-0 1 - 11 金融学硕士,历任第一创业证券 有限责任公司固定收益部业务董 事、第一创业摩根大通证券有限 责任公司投资银行部副总经理、 新华基金管理股份有限公司债券 研究员、基金经理助理。 注:1、首任基金经理,任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司作出决定之日。 2、非首任基金经理,任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金的管理 人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制 风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011年修订),公司 制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一 级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行 等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 64页 格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险 管理委员会会议,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易 所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交 易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。 基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同 向交易价差分析及相应情景分析表明:债券同向交易频率偏低;股票同向交易溢价率较高的因素主 要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断,即成交 价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大,结合通过 对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明 投资组合间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生,本报告期内,未发生有投资组合参与的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2019年国内经济中枢下移、通货膨胀拾级而上成为贯穿全年的两条主线。经济下行压力较大, 年底呈现弱企稳态势。具体看,地产融资渠道收紧导致土地市场明显降温,但年底地产销售温和复 苏,投资全年具有一定韧性。工业制造业生产年末触底反弹,采矿业成为主要拖累,新兴产业增速 明显高于传统产业,结构分化明显。基建投资在稳增长政策大力推动下持续加码,对冲固定资产投 资下行压力。对外贸易方面,美欧等主要经济体景气度加速回落、当前已跌至 2012年以来较低水平, 特别是对美出口跌幅继续扩大,外需疲弱压制出口表现。通胀方面,受猪肉价格大幅上涨影响,CPI 创六年新高,PPI 中枢则持续下移;货币政策中性偏宽松,银行间市场流动性宽裕,资金价格屡创 新低。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 64页 债券市场方面,全年看长久期利率债维持区间震荡态势,经济基本面疲弱、全球避险情绪升温, 带动 10年期国债两度冲击重要点位 3%的收益率水平,而通胀高企、地产投资仍具韧性叠加基建发 力使其始终无法形成有效突破。银行间市场资金面持续宽松,短端套息空间稳定,短久期信用债表 现更优,同时由于高评级信用利差前期遭大幅压缩,今年以来中低评级信用债表现更佳。具体看: 利率债短端下行约 25bp,长端的 10年期国债和 10年期国开债收益率下行 6-9bp至 3.14%和 3.57%, 估值位于历史 1/4分位数附近;信用债方面,短久期信用债收益率大幅下行 40-70bp,其中中低评级 短久期信用利差明显压缩,各评级长端下行约 32bp。 债券投资方面,由于经济回落已然时间较长、幅度较深,同时考虑到宏观政策的方向和重点已 经出现调整,长期债券的估值处于历史偏低水平,市场波动性可能变大,本基金还是以持有短期限 企业债获取利息收益为主。目前资金成本处于历史低位,同时部分中等评级信用债被错杀,短端中 等评级信用债估值和安全性更具吸引力,有相对稳定的套息空间。重点持有国资委百分之百控股、 负债率相对适中、有一定竞争力的资源类国企与财务状况稳健的城投平台发行的债券。 转债投资方面,转债市场走势与大盘基本相同,全年看转债绝对价格普遍上行,转股溢价率大 幅提升,同时结构分化明显,具备题材炒作特征的小市值转债涨幅远远超过蓝筹大盘转债。本基金 全年主要持有正股较为低估、转股溢价率较低的银行转债,获得了一定收益。在四季度末,考虑到 转债绝对价格位于历史高位、转股溢价率偏高,赎回条款将制约转债未来上涨弹性,所以对转债进 行了减仓。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 12月 31日,本基金 A类份额净值为 1.077元,本报告期份额净值增长率为 5.01%, 同期比较基准的增长率为2.74%;本基金C类份额净值为1.053元,本报告期份额净值增长率为4.64%, 比较基准的增长率为 2.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020全年,虽然国内经济面临诸多不稳定因素,但是目前经济处于短周期(2年左右跨度) 的底部区域大概率是成立的,未来应该会逐步企稳回升。政策方面,过去 2、3年在各个领域的严监 管基本上已经告一段落,金融、财政、融资等方面受到的冲击应该已经触底,去杠杆给投资端带来 的负面影响正逐渐消退。目前,地产和工业企业的库存均已位于历史最低水平,预计未来去库存速 度放缓,后续有望扭转为补库。消费回升的潜在着力点是持续修复的汽车消费和竣工回暖带动的地 产后周期消费。CPI 受低基数影响,一季度有望再创新高,后期随着通胀制约逐渐消退;虽然一季 度仍有食品价格推动的结构性通胀,货币政策的宽松时点在疫情影响下已有明显前倾表现。同时, 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 64页 预计疫情影响逐渐消退后,专项债将持续投放,带动基建稳增长持续加码,财政政策在稳投资、稳 杠杆、支持高质量发展等方面的投入也会继续跟进。监管层通过提供流动性呵护经济的意图非常明 确,信贷投放加大力度以对冲商业银行表外业务收缩带来的影响、着力打通信用传导的各个环节。 另一方面,年初疫情严重打击消费、影响工业制造业等生产活动,政策持续压制地产销售和投 资,经济反弹时机尚不明朗。但是,在市场悲观预期较为一致的情况下,基本面上的利空因素造成 的边际影响将越来越小,经济位于底部区间时,利多和利空因素交织使得各类资产波动性加大、不 确定性增加。 债券投资方面,由于长久期利率债估值已处于历史 1/4 分位数之下,向下空间有限。由于稳增 长和调结构之间的天平将倾向于稳增长,金融防风险和去杠杆等工作告一段落,政策暖风持续释放: 如保持市场流动性充裕、加大信贷支持力度等。未来在库存水平改善、社融增速逐步企稳回升等积 极因素推动下,长久期利率债收益率将有所抬升。短端中等评级信用债相较其他品种更具安全性, 仍有一定套息空间,而且短久期的特质可以规避市场潜在波动。重点关注国资控股、负债率相对适 中、有一定竞争力的资源类国企以及当地经济财政实力、负债情况较为匹配的城投平台发行的债券。 可转债投资方面,2019年四季度转债指数大幅上涨并突破年内高点,整体转股溢价率被动缩窄。 在经历 2020年初转债指数高位震荡、春节复工超预期杀跌后,优质转债价格均迅速回到前期高位, 转股溢价率甚至有所走阔。站在目前时点看,转债被一定程度高估,安全性和未来增长空间已不如 前期,目前我们暂时观望,等待月度级别上相对合理的价格和估值水平。我们将通过在二级市场低 吸筹码进行择机配置,重点关注转股溢价率低、正股估值低、分红高、业绩具备潜在提升空间的大 盘转债,主要配置方向为银行、周期和公共事业等主体的转债,特别是银行整体估值很低,全年有 正收益的概率较高。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份 额持有人利益的宗旨,由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资 运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查,及时发现问题并 督促相关部门进行整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面: 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求,完善各 项内部管理制度和业务流程,明确风险控制职责并具体落实相应措施,提高全体员工的风险意识, 有效保障基金份额持有人的利益。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 64页 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点,通过现场检 查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法,定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合 法合规检查,并对基金投资交易行为过程实施实时监控,督促业务部门不断改进内部控制和风险管 理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定,督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告,并对 公司所有对外信息,包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况 进行事前审阅,确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部 组织、协调各相关部门及时完成信息披露,确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时 间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规 的专项培训,并组织员工开展学习、讨论,提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解, 明确风险控制职责,树立全员内控意识。 通过上述工作,在本报告期内,公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募 说明书和公司制度进行,充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本 着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产,以风险控制为核心,进一步提高内部监察稽核 工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资 管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责: ① 制定估值制度并在必要时修改; ② 确保估值方法符合现行法规; ③ 批准证券估值的步骤和方法; ④ 对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 64页 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。 基金会计职责: ① 获得独立、完整的证券价格信息; ② 每日证券估值; ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估; ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告; ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录; ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录; ⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯; ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告; ④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应; ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程; ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守; ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求; ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险; 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 64页 ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯; ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金共进行两次分红,其中新华安享惠金 A类于 2019年 3月 26日(权益登记 日),每 10份分红 1.27元,2019年 6月 20日(权益登记日),每 10份分红 1.64元;两次分配红利 总额为 747,185,501.03元;新华安享惠金 C类于 2019年 3月 26日(权益登记日),每 10份分红 1.24 元;2019年 6月 20日(权益登记日),每 10份分红 1.60元,两次分配红利总额为 2,698,174.12元; 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低 于五千万的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对新华安享惠金定期开放债券型证券投 资基金(以下称本基金)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、基金合同、托管协议及其他有关 规定,不存在损害计划份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份 额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、 准确和完整。












































新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 64页 §6 审计报告 瑞华审字【2020】36010034号 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金(以下简称“新华安享惠金基金”)财务报表, 包括 2019年 12 月 31 日的资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及 相关财务报表附注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公允反映了新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们 独立于新华安享惠金基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是 充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 新华安享惠金基金管理人新华基金管理股份有限公司(以下简称“管理人”)管理层对其他信息 负责。其他信息包括新华安享惠金基金 2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层对财务报表的责任


新华安享惠金基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会发布的有关规定及允许 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 64页 的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理人管理层负责评估新华安享惠金基金的持续经营能力,披露与持续经 营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理人管理层计划清算新华安享惠金基金、终 止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督新华安享惠金基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师的责任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三)评价管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就 可能导致对新华安享惠金基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新华安享惠金基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与新华安享惠金基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 64页 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


吕金保


姜明明 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场西塔 11层 2020年 3月 25日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产: - - 银行存款 7.4.7.1 7,160,077.62 12,415,875.28 结算备付金 - - 存出保证金 6,790.14 - 交易性金融资产 7.4.7.2 2,627,052,309.79 128,244,862.10 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,627,052,309.79 128,244,862.10 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 103,000,171.50 - 应收证券清算款 - 240.80 应收利息 7.4.7.5 51,452,130.88 3,996,020.87 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 64页 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,788,671,479.93 144,656,999.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 37,224,744.16 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 943,600.45 63,454.39 应付托管费 235,900.11 18,129.81 应付销售服务费 3,116.72 4,555.14 应付交易费用 7.4.7.7 35,009.24 8,264.43 应交税费 350,908.18 23,214.55 应付利息 - 51,175.90 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 200,000.00 460,000.00 负债合计 1,768,534.70 37,853,538.38 所有者权益: - - 实收基金 7.4.7.9 2,588,300,727.54 81,633,429.71 未分配利润 7.4.7.10 198,602,217.69 25,170,030.96 所有者权益合计 2,786,902,945.23 106,803,460.67 负债和所有者权益总计 2,788,671,479.93 144,656,999.05 注:报告截止日 2019年 12月 31日,A类基金份额净值 1.077元,基金份额 2,578,309,145.31 份;C类基金份额净值 1.053元,基金份额 9,991,582.23份。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 64页 7.2 利润表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入 108,322,440.41 11,992,232.79 1.利息收入 117,859,670.81 11,698,155.50 其中:存款利息收入 7.4.7.11 109,913.18 26,209.24 债券利息收入 98,418,298.00 11,268,734.04 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 19,331,459.63 403,212.22 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -17,048,888.21 -1,648,288.01 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 -17,048,888.21 -1,648,288.01 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 7,510,864.05 1,905,126.16 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 793.76 37,239.14 减:二、费用 14,375,214.32 2,747,972.13 1.管理人报酬 10,488,942.79 918,393.62 2.托管费 2,732,707.88 262,398.23 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 64页 3.销售服务费 40,706.89 56,614.54 4.交易费用 7.4.7.18 66,829.53 5,483.51 5.利息支出 460,432.48 969,081.53 其中:卖出回购金融资产支出 460,432.48 969,081.53 6.税金及附加 348,394.75 40,446.85 7.其他费用 7.4.7.19 237,200.00 495,553.85 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 93,947,226.09 9,244,260.66 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 93,947,226.09 9,244,260.66 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 81,633,429.71 25,170,030.96 106,803,460.67 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 93,947,226.09 93,947,226.09 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 2,506,667,297.83 829,368,635.79 3,336,035,933.62 其中:1.基金申购款 2,527,138,669.71 836,105,616.74 3,363,244,286.45 2.基金赎回款 -20,471,371.88 -6,736,980.95 -27,208,352.83 四、本期向基金份额持 - -749,883,675.15 -749,883,675.15 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 64页 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 2,588,300,727.54 198,602,217.69 2,786,902,945.23 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 374,906,439.19 91,210,386.74 466,116,825.93 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 9,244,260.66 9,244,260.66 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -293,273,009.48 -75,284,616.44 -368,557,625.92 其中:1.基金申购款 5,730,587.89 1,469,866.92 7,200,454.81 2.基金赎回款 -299,003,597.37 -76,754,483.36 -375,758,080.73 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 81,633,429.71 25,170,030.96 106,803,460.67 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:张宗友,主管会计工作负责人:刘全胜,会计机构负责人:徐端骞 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 64页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2013] 1141号《关于核准新华安享惠金定期开放债券型证券投 资基金募集的批复》的批准,由新华基金管理股份有限公司作为发起人,于 2013年 10月 8日至 2013 年 11月 8日向社会公开募集的契约型开放式债券型证券投资基金。首次募集资金总额 219,016,876.34 元,其中募集净认购资金金额 218,894,492.23 元,募集期银行利息折算基金金额为 122,384.11 元, 并经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2013]第 404A0015 号验资报告予以验证。2013 年 11 月 13日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续 期为不限定,本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为广发银行股份有限公司。 本基金的封闭期为自《基金合同》生效之日起(包括《基金合同》生效之日)或自每一开放期 结束之日次日起(包括该日)一年的期间。本基金的首个封闭期为自《基金合同》生效之日起(包 括《基金合同》生效之日)一年的期间。第二个封闭期为首个开放期结束之日次日起(包括该日) 的一年,以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务,也不上市交易。本基金办理申购与赎 回业务的开放期为本基金每个封闭期结束之后第一个工作日起的 5至 20个工作日。 本基金将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购基金时收取认购/申购费用,在赎回时根 据持有期限收取赎回费用,并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 A 类基金 份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用,但对在同一开放期内申购后又 赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额,称为 C 类基金份额。投资人可自行选择认购/申购 的基金份额类别,但不同基金份额类别之间不得相互转换。 根据《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及《新华安享惠金定期开放债 券型证券投资基金基金合同》的有关规定, 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,包括国 内依法发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业债、中期票据、短期融资券、公司债、可转换 债券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类金融工具,以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不参与 一级市场新股申购或增发新股,也不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,本基金可参与 一级市场及二级市场可转换债券的投资,因持有可转债转股所形成的股票以及因投资可分离债券而 产生的权证将于 30 个工作日内卖出。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,但在每次 开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内,基金投资不受上述比例限制。本基金持 有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%。在开放期,本基金持有的现金或者到期日在 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 64页 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,在封闭期内,本基金不受该比例的限制。本基金 的业绩比较基准为:中债新综合指数(全价)。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2020年 3月 25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会于 2012年 11 月 16日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务 报表附注四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。此外,本基金财务报 表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号 <年度报告和半年度报告>》中有关财务报表及其附注的披露要求。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意 图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 64页 生金融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列 示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,贷款及应收款 项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期 损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 64页 交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市 场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 应采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允 价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值 技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持 有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相 关资产或负债所产生的溢价或折价; (2) 不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 64页 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。申购、赎 回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏 损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本 付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若 合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (2)投资收益 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息 (若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 (3)公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债 等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时 转出计入投资收益。 (4)其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 64页 7.4.4.10 费用的确认和计量 1、基金管理费在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 5日按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计 提,在 2019年 5月 6日至资产负债表日按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计提; 2、基金托管费在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 5日按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计 提,在 2019年 5月 6日至资产负债表日按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提; 3、本基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.35%年费率逐日计提。 4、卖出回购金融资产支出,按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内 以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响 基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金 份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权; (2)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每份基金份 额每次收益分配比例不低于收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)每份基金份额可供分配 利润的 50%。若截至每季度末,每份基金份额的可供分配利润大于 0.02 元且没有进行过当季的收益 分配(以收益分配基准日所在期间为准),则应于该季度结束后 15 个工作日内就此可供分配利润实施 收益分配。若合同生效不满 3 个月可不进行收益分配; (3)本计划收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,红利再投资增加的份额计入基金 份额总规模,投资人可选择现金红利或将现金红利转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本 计划默认的收益分配方式是现金分红; (4)每一基金份额享有同等的分配权; (5)选择采取红利再投资形式的,分红资金将按分红除权后的份额净值转成相应的份额; (6)基金收益分配后,收益分配基准日的份额净值减去每单位份额收益分配金额后不能低于面 值,收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日; (7)基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15 个工作日; (8)法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 64页 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金报告期内未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从 2008年 9月 19日起,调整证券(股票)交易印 花税征收方式,将对买卖、继承、赠与所书立的 A股、B股股权转让书据按 0.1%的税率对双方当事 人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股 权转让书据的出让按 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。 2、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财 税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育 辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、 财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税政策的通知》:资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人 为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方 法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税 应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 64页 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定:对基金取得的企业债 券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市 公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所 得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照 上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 7,160,077.62 12,415,875.28 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 7,160,077.62 12,415,875.28 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 64页 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 54,065,584.67 58,852,774.99 4,787,190.32 银行间市场 2,564,841,480.70 2,568,199,534.80 3,358,054.10 合计 2,618,907,065.37 2,627,052,309.79 8,145,244.42 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,618,907,065.37 2,627,052,309.79 8,145,244.42 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 9,047,220.91 8,861,583.20 -185,637.71 银行间市场 118,563,260.82 119,383,278.90 820,018.08 合计 127,610,481.73 128,244,862.10 634,380.37 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 127,610,481.73 128,244,862.10 634,380.37 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 64页 本报告期末及上年度末,本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 103,000,171.50 - 合计 103,000,171.50 - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 1,275.75 809.98 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3.10 - 应收债券利息 51,438,239.15 3,995,210.89 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 12,612.88 - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 64页 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 51,452,130.88 3,996,020.87 注:应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 35,009.24 8,264.43 合计 35,009.24 8,264.43 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 预提费用 200,000.00 460,000.00 合计 200,000.00 460,000.00 7.4.7.9 实收基金 新华安享惠金定期债券 A类 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 64页 基金份额 账面金额 上年度末 69,708,831.03 69,708,831.03 本期申购 2,526,057,097.29 2,526,057,097.29 本期赎回(以“-”号填列) -17,456,783.01 -17,456,783.01 本期末 2,578,309,145.31 2,578,309,145.31 新华安享惠金定期债券 C类 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 基金份额 账面金额 上年度末 11,924,598.68 11,924,598.68 本期申购 1,081,572.42 1,081,572.42 本期赎回(以“-”号填列) -3,014,588.87 -3,014,588.87 本期末 9,991,582.23 9,991,582.23 7.4.7.10 未分配利润 新华安享惠金定期债券 A类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 20,682,346.84 1,080,327.72 21,762,674.56 本期利润 85,942,431.24 7,457,283.97 93,399,715.21 本期基金份额交易产生的 变动数 787,413,802.33 42,684,511.90 830,098,314.23 其中:基金申购款 792,882,117.83 43,032,256.01 835,914,373.84 基金赎回款 -5,468,315.50 -347,744.11 -5,816,059.61 本期已分配利润 -747,185,501.03 - -747,185,501.03 本期末 146,853,079.38 51,222,123.59 198,075,202.97 新华安享惠金定期债券 C类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 64页 上年度末 3,220,258.52 187,097.88 3,407,356.40 本期利润 493,930.80 53,580.08 547,510.88 本期基金份额交易产生的 变动数 -688,573.91 -41,104.53 -729,678.44 其中:基金申购款 174,407.60 16,835.30 191,242.90 基金赎回款 -862,981.51 -57,939.83 -920,921.34 本期已分配利润 -2,698,174.12 - -2,698,174.12 本期末 327,441.29 199,573.43 527,014.72 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 101,489.32 25,827.08 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 8,423.86 382.16 其他 - - 合计 109,913.18 26,209.24 注:结算备付金利息收入包含结算保证金利息。 7.4.7.12债券投资收益 7.4.7.12.1债券投资收益项目构成





























单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 债券投资收益——买卖债券(债转股及债券 到期兑付)差价收入 -17,048,888.21 -1,648,288.01 债券投资收益——赎回差价收入 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 64页 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -17,048,888.21 -1,648,288.01 7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入











单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 5,985,771,049.94 683,581,368.38 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 5,837,983,008.26 663,660,062.13 减:应收利息总额 164,836,929.89 21,569,594.26 买卖债券差价收入 -17,048,888.21 -1,648,288.01 7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益 本报告期本基金未持有资产支持证券投资。 7.4.7.13 贵金属投资收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 7,510,864.05 1,905,126.16 ——股票投资 - - ——债券投资 7,510,864.05 1,905,126.16 ——资产支持证券投资 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 64页 ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 7,510,864.05 1,905,126.16 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 793.76 37,239.14 其他项目 - - 合计 793.76 37,239.14 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 689.53 34.96 银行间市场交易费用 66,140.00 5,448.55 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 66,829.53 5,483.51 7.4.7.18.1 持有基金产生的费用 本基金本报告期未持有基金投资。 7.4.7.19 其他费用 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 64页 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 120,000.00 380,000.00 债券账户维护费 36,000.00 36,000.00 汇划手续费 0.00 0.00 其他 1,200.00 -446.15 合计 237,200.00 495,553.85 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至 2019年 12月 31日,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金管理人于 2020年 3月 24日发布分红公告,以 2020年 3月 17日为收益分配基准日,向 截至 2020年 3月 25日止本基金登记注册的 A 类份额持有人,按每 10份基金份额分配红利人民币 0.65元,C类份额持有人,按每 10份基金份额分配红利人民币 0.40元。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 广发银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 CITIGROUP INC. 基金托管人股东 中国人寿保险股份有限公司 基金托管人股东 国网英大国际控股集团有限公司 基金托管人股东 中信信托有限责任公司 基金托管人股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 64页 7.4.10.1.1 股票交易 本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 恒泰证券股份有限公 司 674,669,986.61 100.00% 35,011,850.22 100.00% 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 恒泰证券股份有限公 司 9,846,311,500.00 100.00% 14,000,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 64页 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 10,488,942.79 918,393.62 其中:支付销售机构的客户维护费 177,055.84 359,588.93 注:基金管理费在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 5日按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计 提,其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 在 2019年 5月 6日至资 产负债表日按前一日基金资产净值的 0.4%年费率计提;其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资 产净值×0.4%/当年天数。








7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,732,707.88 262,398.23 注:基金托管费在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 5日按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计 提,其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数,在 2019年 5月 6日至资产 负债表日按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提;其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产 净值×0.1%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期债券 C类 合计 广发银行股份有限公 司 - 26,203.80 26,203.80 新华基金管理股份有 限公司 - 227.73 227.73 合计 - 26,431.53 26,431.53 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 64页 获得销售服务费的各 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券A类 新华安享惠金定期债券C类 合计 新华基金管理股份有 限公司 - 603.22 603.22 广发银行股份有限公 司 - 34,404.99 34,404.99 合计 - 35,008.21 35,008.21 注:本基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.35%年费率计提。 其计算公式为:日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.35%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内,基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行股份有限公 司 7,160,077.62 101,489.32 12,415,875.28 25,827.08 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间本基金在承销期内未参与关联方承销证券。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 64页 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 新华安享惠金定期债券 A类 单位:人民币元 序号 权益登记 日 除息日 每 10份 基金份额 分红数 现金形式 发放总额 再投资形 式发放总 额 利润分配合 计 备注 场 内 场 外 1 2019-03-26 - 2019-03-26 1.270 319,803,187. 88 5,935,247.87 325,738,435. 75 - 2 2019-06-20 - 2019-06-20 1.640 412,554,149. 42 8,892,915.86 421,447,065. 28 - 合计 2.910 732,357,337. 30 14,828,163.7 3 747,185,501. 03 - 新华安享惠金定期债券 C类 单位:人民币元 序号 权益登记 日 除息日 每 10份 基金份额 分红数 现金形式 发放总额 再投资形 式发放总 额 利润分配合 计 备注 场 内 场 外 1 2019-03-26 - 2019-03-26 1.240 892,348.41 269,757.25 1,162,105.66 - 2 2019-06-20 - 2019-06-20 1.600 1,135,526.39 400,542.07 1,536,068.46 - 合计 2.840 2,027,874.80 670,299.32 2,698,174.12 - 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 64页 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 11006 3 鹰 19 转债 2019-1 2-18 2020-0 1-03 新股 中签 100.00 100.00 10.00 1,000. 00 1,000. 00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至报告期期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 64页 任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;在银行间同业市场进行的交易 通过交易对手库管理控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年末 2018年12月31日 A-1 854,135,900.00 89,044,203.40 A-1以下 0.00 - 未评级 1,424,483,800.00 10,046,000.00 合计 2,278,619,700.00 99,090,203.40 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 上年末 2018年12月31日 AAA 118,958,154.19 8,859,513.60 AAA以下 229,474,455.60 20,295,145.10 未评级 - - 合计 348,432,609.79 29,154,658.70 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险。本基金所持 大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。 除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担的其他金融负债的合约 约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 64页 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。本报告期内, 本基金资产的投资比例符合基金流动性风险管理的相关规定,流动性风险较低。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 7,160,077.62 - - - 7,160,077.62 结算备付金 - - - - 0.00 存出保证金 6,790.14 - - - 6,790.14 交易性金融资产 2,554,783,152.20 61,048,753.40 11,220,404.19 - 2,627,052,309.79 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 103,000,171.50 - - - 103,000,171.5 0 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 51,452,130.88 51,452,130.88 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,664,950,191.46 61,048,753.40 11,220,404.19 51,452,130.88 2,788,671,479. 93 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 64页 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 943,600.45 943,600.45 应付托管费 - - - 235,900.11 235,900.11 应付销售服务费 - - - 3,116.72 3,116.72 应付交易费用 - - - 35,009.24 35,009.24 应交税费 - - - 350,908.18 350,908.18 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 200,000.00 200,000.00 负债总计 - - - 1,768,534.70 1,768,534.7 0 利率敏感度缺口 2,664,950,191.46 61,048,753.40 11,220,404.19 49,683,596.18 2,786,902,945. 23 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 12,415,875.28 - - - 12,415,875.28 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 99,090,203.40 29,154,658.70 - - 128,244,862.10 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 240.80 240.80 应收利息 - - - 3,996,020.87 3,996,020.87 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 64页 资产总计 111,506,078.68 29,154,658.70 - 3,996,261.67 144,656,999.0 5 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 37,224,744.16 - - - 37,224,744.16 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 63,454.39 63,454.39 应付托管费 - - - 18,129.81 18,129.81 应付销售服务费 - - - 4,555.14 4,555.14 应付交易费用 - - - 8,264.43 8,264.43 应交税费 - - - 23,214.55 23,214.55 应付利息 - - - 51,175.90 51,175.90 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 460,000.00 460,000.00 负债总计 37,224,744.16 - - 628,794.22 37,853,538.38 利率敏感度缺口 74,281,334.52 29,154,658.70 - 3,367,467.45 106,803,460.6 7 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,市场利率上升或下降 25个基点 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 市场利率上升 25.00 bp 减少约 1,496,244.06 减少约 165,160.97 市场利率下降 25.00 bp 增加约 1,504,401.02 增加约 165,872.98 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产与负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 64页 7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中,本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金 所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生 波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,因此无重大其他价 格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 2,627,052,309.79 94.26 128,244,862.10 120.08 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 2,627,052,309.79 94.26 128,244,862.10 120.08 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2,627,052,309.79 94.20 其中:债券 2,627,052,309.79 94.20 资产支持证券 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 64页 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 103,000,171.50 3.69 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 7,160,077.62 0.26 8 其他各项资产 51,458,921.02 1.85 9 合计 2,788,671,479.93 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 8.3.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 报告期内,本基金未持有股票。 8.3.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 报告期内,本基金未持有股票。 8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 报告期内,本基金未持有股票。 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 64页 4 企业债券 12,887,866.20 0.46 5 企业短期融资券 2,278,619,700.00 81.76 6 中期票据 276,693,000.00 9.93 7 可转债(可交换债) 58,851,743.59 2.11 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 2,627,052,309.79 94.26 8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 041900085 19首开CP001 1,500,000 150,855,000.00 5.41 2 011901879 19中铝集SCP011 1,300,000 130,195,000.00 4.67 3 041900002 19永煤CP001 1,100,000 111,111,000.00 3.99 4 041900096 19农垦CP001 1,000,000 100,760,000.00 3.62 5 011902114 19云铜股SCP001 1,000,000 100,160,000.00 3.59 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末,本基金未持有资产支持证券。 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本报告期本基金未持有权证投资。 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 56页共 64页 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金合同约定本基金不能投资国债期货。 8.11 本报告期投资基金情况 8.11.1 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本报告期内,本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,790.14 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 51,452,130.88 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 57页共 64页 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 51,458,921.02 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 113011 光大转债 47,631,339.40 1.71 2 127012 招路转债 803,275.90 0.03 3 113025 明泰转债 563,799.90 0.02 4 110053 苏银转债 494,211.90 0.02 5 113021 中信转债 20,365.20 0.00 6 128055 长青转 2 1,202.90 0.00 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末,本基金无股票投资。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 新华安享惠金定 期债券 A类 1,095 2,354,620.2 2 2,518,742,351. 78 97.69% 59,566,793.53 2.31% 新华安享惠金定 412 24,251.41 100,004.50 1.00% 9,891,577.73 99.00% 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 58页共 64页 期债券 C类 合计 1,507 1,717,518.7 3 2,518,842,356. 28 97.32% 69,458,371.26 2.68% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 新华安享惠金定期债券 A类 0.00 0.00% 新华安享惠金定期债券 C类 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00% 注:本公司所有从业人员持有本基金份额总量为 0份。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 新华安享惠金定期债券 A类 0 新华安享惠金定期债券 C类 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 新华安享惠金定期债券 A类 0 新华安享惠金定期债券 C类 0 合计 0 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0份。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 新华安享惠金定期债券 A类 新华安享惠金定期债券 C类 基金合同生效日(2013年 11月 13 日)基金份额总额 143,485,838.08 75,531,038.26 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 59页共 64页 本报告期期初基金份额总额 69,708,831.03 11,924,598.68 本报告期基金总申购份额 2,526,057,097.29 1,081,572.42 减:本报告期基金总赎回份额 17,456,783.01 3,014,588.87 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 2,578,309,145.31 9,991,582.23 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2019年 4月 18日,陈重先生离任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司董事长。 2019年 4月 18日,张宗友先生离任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司总经理,新任 本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司董事长,代任总经理。 2019年 6月 6日,刘全胜先生新任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略未发生改变。 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本报告期本基金未持有基金。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘会计师事务所情况。报告年度应支付给其报酬 80000元人民币。 审计年限为 1年。自 2013年至 2019年,瑞华会计师事务所为本基金连续提供 7年审计服务。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 60页共 64页 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 恒泰证券 2 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监 基字[1998]29号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,本基金共租用 2个交易席位,其中报告期内新增 0个交易席位,退租 0个交易席 位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括: 1、经营行为稳健规范,内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括: 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务,包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、 财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等,用以支持投资 决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分别打分, 根据经纪商给投资带来的增值确定经济商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受 邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据,交易量大小 和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 61页共 64页 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 恒泰证券 674,669,986.61 100.00% 9,846,311, 500.00 100.00% - - 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2018年第 4季度报告 上海证券报、公司网站 2019-01-22 2 新华基金管理股份有限公司关于暂停大泰金 石基金销售有限公司办理旗下基金相关销售 业务的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-29 3 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基金持有的信威集团估值方法调整的公告 证券日报、公司网站 2019-02-14 4 新华基金管理股份有限公司新华安享惠金定 期开放债券型证券投资基金非货币市场基金 分红公告 上海证券报、公司网站 2019-03-25 5 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在国泰君安证券股份有限公司开通基金转 换业务的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-03-28 6 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2018年年度报告(摘要) 上海证券报、公司网站 2019-03-28 7 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2018年年度报告 公司网站 2019-03-28 8 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2019年第 1季度报告 上海证券报、公司网站 2019-04-18 9 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管理人员变更公告 证券时报、公司网站 2019-04-20 10 关于降低新华安享惠金定期开放债券型证券 投资基金管理费率与托管费率并修改基金合 同及托管协议的公告 上海证券报、公司网站 2019-04-29 11 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金托管协议 公司网站 2019-04-29 12 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同 公司网站 2019-04-29 13 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金增加北京植信基金销售有限公司为销售机 构并参加申购费率优惠活动的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-05-08 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 62页共 64页 14 新华基金管理股份有限公司在中国民生银行 股份有限公司开通定期定额投资业务、基金转 换业务的公告 上海证券报、公司网站 2019-05-11 15 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管理人员变更公告 证券时报、公司网站 2019-06-11 16 新华基金管理股份有限公司新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金分红公告 上海证券报、公司网站 2019-06-19 17 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书(更新) 公司网站 2019-06-26 18 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书(更新)摘要 上海证券报、公司网站 2019-06-26 19 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金 2019年半年度最后一日交易日资产净值的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-06-29 20 新华基金管理股份有限公司关于公司法定代表人变更的公告 中国证券报、公司网站 2019-07-04 21 新华基金管理股份有限公司关于取消浙江金观诚基金销售有限公司为销售机构的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-07-08 22 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2019年第 2季度报告 上海证券报、公司网站 2019-07-19 23 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金2019年第 3季度报告 公司网站、电子信披网 站 2019-10-24 24 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金2019年第 3季度报告提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-10-24 25 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在上海天天基金销售有限公司调整基金最 低申购金额的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-10-26 26 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在奕丰基金销售有限公司调整基金最低申 购金额、定投起点的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-11-26 27 新华基金管理股份有限公司根据《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》修订旗下 43 只基金基金合同和托管协议的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-12-13 28 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书(更新)全文 公司网站 2019-12-13 29 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书(更新)摘要 公司网站 2019-12-13 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 63页共 64页 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别


报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20190311-20190321 0.00 375,65 6,649. 14 - 375,656,649.14 14.51% 2 20190311-20191231 0.00 825,76 8,427. 08 - 825,768,427.08 31.90% 3 20190315-20190319 0.00 225,56 3,157. 89 - 225,563,157.89 8.71% 产品特有风险 1、赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回,中小投资者可 能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险; 2、基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动; 3、提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后,可能出现基金资产净值低于5000万元的情形,若连续六十个工作日出现基金资 产净值低于5000万元情形的,基金管理人可能提前终止基金合同,基金财产将进行清算; 4、基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易 困难的情形。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金之法律意见书 (三)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同 (四)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金托管协议 (五)新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金登记结算服务协议 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2019年年度报告 第 64页共 64页 (六)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 (七)更新的《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 (八)基金管理人业务资格批件、营业执照及公司章程 (九)基金托管人业务资格批件和营业执照 (十)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 (十一)中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇二〇年三月二十六日