博时中证银行指数分级证券投资基金
2019年年度报告
2019年 12月 31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二〇年三月二十七日
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录 ........................................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1
1.2目录 ................................................................................................................................................... 2
§2基金简介 .................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 8
§4管理人报告 ................................................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17
§5托管人报告 .............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18
§6审计报告 .................................................................................................................................................. 18
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 18
6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 19
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 19
§7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 51
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 51
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 52
§9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 53
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 54
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 54
§10开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 55
§11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 55
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 56
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 57
§12影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 60
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 60
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 60
§13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 60
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 60
13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 60
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 60
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§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时中证银行指数分级证券投资基金
基金简称 博时银行分级基金
基金主代码 160517
交易代码 160517
基金运作方式 契约型上市开放式
基金合同生效日 2015年 6月 9日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 128,857,450.44份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年 6月 18日
下属分级基金的基金简称 博时银行分级基金
博时银行分级基金
A
博时银行分级基金
B
下属分级基金的场内简称 - 银行 A类 银行 B类
下属分级基金的交易代码 160517 150267 150268
报告期末下属分级基金的份额总额 111,628,952.44份 8,614,249.00份 8,614,249.00份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票型指数基金，跟踪指数为本基金的目标，力求将基金净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35%以下、年跟踪误
差控制在 4%以下。
投资策略
本基金以中证银行指数为标的指数，采用完全复制法，按照标的指数成份
股构成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式指数化投资。股票投
资组合的构建主要按照标的指数的成份股构成及其权重来拟合复制标的
指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和
跟踪标的指数。
业绩比较基准
中证银行指数收益率×95％＋金融机构人民币活期存款基准利率（税后）
×5%。
风险收益特征
本基金为被动跟踪指数的股票型指数证券投资基金，属于证券投资基金当
中较高预期风险、较高预期收益的品种。一般情形下，其预期风险和预期
收益高于混合型基金、债券型基金、货币市场基金。
就三级基金份额而言，博时银行份额为常规指数基金份额，具有预期风险
较高、预期收益较高的特征；博时银行 A 份额具有低风险、预期收益相
对稳定的特征；博时银行 B份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属分级基金的风险收
益特征
预期风险较高、预期收
益较高
低风险、收益相对稳定 高风险、高预期收益
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 孙麒清 田青
联系电话 0755-83169999 010-67595096
电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社区
益田路5999号基金大厦21层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广东省深圳市福田区益田路5999
号基金大厦21层
北京市西城区闹市口大街1号院1
号楼
邮政编码 518040 100033
法定代表人 张光华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2
座普华永道中心 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 9,559,201.87 2,089,747.19 8,014,357.81
本期利润 40,435,803.26 -25,994,901.23 26,638,447.97
加权平均基金份额本期利润 0.2867 -0.1490 0.1746
本期加权平均净值利润率 28.15% -15.46% 18.44%
本期基金份额净值增长率 29.65% -10.98% 20.97%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 9,652,042.41 -6,881,742.19 -1,331,242.44
期末可供分配基金份额利润 0.0749 -0.0377 -0.0096
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期末基金资产净值 142,295,725.55 159,099,925.92 139,752,534.97
期末基金份额净值 1.1043 0.8718 1.0056
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 24.28% -4.14% 7.68%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.28% 0.83% 6.72% 0.82% 2.56% 0.01%
过去六个月 9.03% 0.80% 3.80% 0.80% 5.23% 0.00%
过去一年 29.65% 1.07% 21.54% 1.06% 8.11% 0.01%
过去三年 39.62% 1.04% 18.98% 1.05% 20.64% -0.01%
自基金合同生
效起至今
24.28% 1.28% -5.20% 1.29% 29.48% -0.01%
注：本基金的业绩比较基准为：中证银行指数收益率×95％＋金融机构人民币活期存款基准利率
（税后）×5%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比
例符合基金合同要求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得
到基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
博时中证银行指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015年 6月 9日至 2019年 12月 31日)
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时中证银行指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金的基金合同于 2015年 6月 9日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然
年度进行折算。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博
时的使命，“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至 2019年 12月 31日，博时基金公司共管理 199
只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、职业年
金及特定专户，管理资产总规模逾 10668 亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时
基金公募资产管理总规模逾 3270亿元人民币，累计分红逾 1206亿元人民币，是目前我国资产管理
规模最大的基金公司之一。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2019年 4季末：
博时旗下权益类基金业绩表现优异，70 只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）2019
年净值增长率超过 30%，38只产品净值增长率超过 40%，10只产品净值增长率超过 60%，4只产品
净值增长率超过 80%，2只产品净值增长率超过 90%；从相对排名来看，62只产品 2019年净值增长
率银河证券同类排名在前 1/2，32只产品同类排名在前 1/4，13只产品同类排名在前 10，2只产品同
类排名第 1。
其中，博时回报混合、博时医疗保健混合 2019年净值增长率均同类排名第 1，博时弘泰定期开
放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C 类) 同类排名第 2，博时文体娱乐主题混合、博时
丝路主题股票(C类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A类)、博时弘
盈定期开放混合(C 类)、博时特许价值混合(A 类)、博时中证银联智惠大数据 100 指数(C 类)、博时
量化平衡混合、博时中证淘金大数据 100指数(I类)同类排名分别为第 4、第 4、第 7、第 7、第 7、
第 8、第 8、第 10、第 10，博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C类)、
博时裕益灵活配置混合同类排名均在前 1/10，博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时厚泽回报灵活配置
混合(C类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质企业灵活配置
混合(C 类)、博时鑫泽灵活配置混合(A 类)、博时鑫源灵活配置混合(A 类)、博时创新驱动灵活配置
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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混合(C 类)、博时颐泰混合(A 类)、博时新起点灵活配置混合(C 类)、博时新兴成长混合、博时颐泰
混合(C 类)、博时新起点灵活配置混合(A 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A 类)、博时鑫瑞灵活配
置混合(C类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企
业灵活配置混合(A类)、博时策略灵活配置混合等产品 2019年来净值增长率同类排名均在前 1/4。此
外，博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、博时外延增长
主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A类)等产品不仅 2019年业绩表现较好，成立以
来年化回报亦可观，长期投资价值凸显。
博时固定收益类基金表现同样可圈可点，67只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）2019
年净值增长率超过 4%，19只产品净值增长率超过 6%，8只产品净值增长率超过 10%，2只产品净
值增长率超过 30%；从相对排名来看，68只产品 2019年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2，40
只产品同类排名在前 1/4，18只产品同类排名在前 1/10，6只产品同类排名前 5，1只产品同类排名
第 1。
其中，博时安康 18个月定期开放债券(LOF)2019年净值增长率同类排名第 1，博时安盈债券(A
类)、博时安盈债券(C类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C类)、博时安心收益定期
开放债券(C类)同类排名分别在第 2、第 3、第 4、第 4、第 5，博时富瑞纯债债券(A类)、博时转债
增强债券(A 类)、博时信用债券(C 类)、博时安心收益定期开放债券(A 类)、博时裕顺纯债债券、博
时合惠货币(B类)、博时信用债券(A/B类) 同类排名分别在第 6、第 6、第 7、第 8、第 9、第 9、第
9，博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、
博时裕盈纯债 3个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债 3个月定期开放债券
发起式、博时信用债纯债债券(A类)、博时信用债纯债债券(C类)同类排名均在前 1/10，博时稳健回
报债券(LOF)(C 类)、博时合惠货币(A 类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A 类)、博
时合鑫货币、博时聚瑞纯债 6个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A
类)、博时外服货币、博时富业纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时安丰 18个月定期开放债券(A
类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A类)、博时宏观回报债券(A/B类)、
博时安瑞 18个月定期开放债券(A类)、博时天颐债券(C类)、博时安泰 18个月定期开放债券(A类)、
博时宏观回报债券(C类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等产品同类排名均在前 1/4。
博时旗下 QDII基金继续表现突出，博时标普 500ETF、博时标普 500ETF联接（C类）、博时标
普 500ETF 联接（A 类）2019 年净值增长率分别超过或接近 30%，同类排名分别为第 4、第 6、第
14；博时亚洲票息收益债券（人民币）2019年净值增长率超过 10%，同类排名第 7。
商品型基金当中，博时黄金 ETF、博时黄金 ETF联接(A类)、博时黄金 ETF联接(C类)2019年
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均较好地跟上了黄金上涨行情，净值增长率均超过 18%，其中博时黄金 ETF净值增长率同类排名第
3。
2、 其他大事件
2019年 12月 26 日，界面新闻在京举办“2019 中国优金融奖”颁奖盛典，博时基金凭借“政策响
应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现，荣获“年度基金公司”大奖以及“2019
中国好品牌”。
2019年 12月 21日，和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办，博时基金荣获“年度卓
越影响力基金公司”，博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”。
2019年 12月 20日，华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。
博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。
2019年 12月 12日，投资者网“2019中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金荣
获“年度值得信任卓越基金公司”。
2019年 12月 10日，投资时报“见未来”——2019第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖盛
典在京举办，博时基金荣获投资时报颁发的 2019年度金禧奖“2019最佳公募基金公司奖”。
2019年 12月 5日，金融界“大变局?大视野?大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019金融
界“领航中国”年度盛典在北京举行，博时基金斩获四项大奖，博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”，
凭借在金融科技方面的杰出贡献，获得“杰出年度智能金融品牌奖”，博时基金总经理江向阳荣获“杰
出年度基金领袖奖”，博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。
2019年 12月 5日，21世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行，博时基金凭借在业内所取得的
突出成就与贡献，获得“2019年度基金管理公司金帆奖”。
2019年 11月 29日，《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼，博时基金荣获“年
度卓越综合实力基金公司”奖项。
2019年 11月 29日，北京商报“寻路未来金融”——2019年度北京金融论坛在京举办，博时基金
凭借优秀的投研能力及全面的产品布局，荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”。
2019 年 11 月 28 日，新浪财经 2019 新浪金麒麟论坛?ESG 峰会在北京举办，会上公布了 2019
中国企业 ESG“金责奖”评选名单，意在嘉奖那些对中国 ESG事业做出卓越贡献的企业和机构，博时
基金荣获 2019中国企业 ESG金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”。
2019年 11月 22日，2019年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行，在资产管理领
域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流，博时基金跻身新资管时代的佼佼者，成功斩
获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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2019年 11月 15日，中国经济网“2019中国金融服务于创新论坛”在北京举办，博时基金荣获“金
融服务 100强”及“金融创新 100强”称号。
2019年 11月 15日，2019年度第一财经金融价值榜（CFV）颁奖典礼在上海举行，博时基金凭
借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。
2019年 11月 9日，人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届资
本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办，博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。
2019年 10月，由中国网主办的 2019年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满
结束，经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审，博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。
2019年 9月 27日，《证券时报》主办的“2019中国 AI金融探路者峰会暨第三届中国金融科技先
锋榜”颁奖典礼在深圳举行，博时基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目，获登“中国公募基金智
能投研先锋榜”。
2019年 8月 17日，第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，博时基金斩获基金公司
综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”，基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII 基金管理奖”
以及 2项“五星基金明星奖”等 7项大奖，彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴。
2019 年 7 月 5 日，2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行，
博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项，两位
各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)（160505）和博时信用债纯债债券（050027）分别荣获
“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2019年 6月 20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓，博时基
金在此次英华奖中揽获 6项最佳基金经理大奖。其中，博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金
经理”；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基
金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳
基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。
2019年 4月 25日，由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金在
评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金?TOP公司”奖，博时主题行业（160505）继去
年获得“三年期金基金分红”奖，后拿下“2018年度金基金?十年期偏股混合型基金”奖，同时，博时裕
瑞纯债债券（001578）获得“2018年度金基金?一年期债券基金”奖。
2019 年 4 月 14 日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，博时基金旗下绩优产品博时主
题行业混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债券
（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
12
2019 年 3 月 21 日，由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京
隆重举行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金
凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号。在英华
奖的评选中，博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时，还凭借博时基金 20
周年品牌传播项目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外，博时慈善基金会公
益助学项目获得了“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面，助力央企结构转型和改革的
博时央企结构调整 ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得“2018年
度普通债券型明星基金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极
债券型明星基金”奖；博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居
同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称
号；博时裕恒纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金” 奖。
2019年 2月 25日，博时国际在“投资洞见与委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资
奖评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于 2018年 5月 10日共同成
立的“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。
2019年 1月 23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖
典礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖，博
时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。
2019年 1月 11日，中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018年度
中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩，博时基金获评年度“优
秀资产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10家。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
赵云阳
指数与量化投
资部投资副总
监/基金经理
2015-10-08 - 9.5
赵云阳先生，硕士。2003 年至
2010 年在晨星中国研究中心工
作。2010年加入博时基金管理有
限公司。历任量化分析师、量化
分析师兼基金经理助理、博时特
许价值混合型证券投资基金
(2013年 9月 13日-2015年 2月
9日)、博时招财一号大数据保本
混合型证券投资基金(2015 年 4
月 29日-2016年 5月 30日)、博
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
13
时中证淘金大数据 100指数型证
券投资基金(2015 年 5 月 4 日
-2016 年 5 月 30 日)、博时裕富
沪深 300 指数证券投资基金
(2015 年 5 月 5 日-2016 年 5 月
30日)、上证企债 30交易型开放
式指数证券投资基金(2013 年 7
月 11日-2018年 1月 26日)、深
证基本面 200交易型开放式指数
证券投资基金(2012 年 11 月 13
日-2018年 12月 10日)、博时深
证基本面 200交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(2012 年
11月 13日-2018年 12月 10日)、
博时创业板交易型开放式指数
证券投资基金联接基金(2018 年
12月 10日-2019年 10月 11日)、
博时创业板交易型开放式指数
证券投资基金(2018 年 12 月 10
日-2019年 10月 11日)的基金经
理。现任指数与量化投资部投资
副总监兼博时中证 800证券保险
指数分级证券投资基金(2015 年
5 月 19 日—至今)、博时中证银
行指数分级证券投资基金(2015
年 10月 8日—至今)、博时黄金
交易型开放式证券投资基金
(2015 年 10 月 8 日—至今)、博
时上证 50 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(2015年 10
月 8日—至今)、博时上证 50交
易型开放式指数证券投资基金
(2015 年 10 月 8 日—至今)、博
时黄金交易型开放式证券投资
基金联接基金(2016年 5月 27日
—至今)、博时中证央企结构调
整交易型开放式指数证券投资
基金(2018年10月19日—至今)、
博时中证央企结构调整交易型
开放式指数证券投资基金联接
基金(2018年11月14日—至今)、
博时中证央企创新驱动交易型
开放式指数证券投资基金(2019
年 9月 20日—至今)、博时中证
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
14
央企创新驱动交易型开放式指
数证券投资基金联接基金(2019
年 11 月 13 日—至今)的基金经
理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动
等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基
金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完
善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及
固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事
后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 144次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和
其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交
易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年形势仍较为严峻，国内经济数据继续下滑，经济供需仍呈两弱格局，经济下行压力明显。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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但在“六稳”政策和系列改革举措的提振作用下，中国经济在一定程度上抵御了各种下行风险的冲击，
稳增长政策效果逐渐显现。11月份，制造业 PMI指数为 50.2，比上月上升 0.9个百分点，时隔 7个
月再度站上荣枯线之上，12月份继续维持 50.2，市场情绪好转。12月，中美第一阶段经贸协议文本
达成一致，但未来经济下行压力仍存。国际市场方面，2019年贸易摩擦、减税刺激措施效果减弱及
全球经济普遍疲软等因素导致美国经济增速放缓。美国股市延续上涨趋势,但总体呈震荡上行。汇率
方面，上半年人民币兑美元大幅贬值，9月一度破 7，资金流出压力较大，下半年人民币汇率开始稳
住，逐渐回升，资金流出压力减小。
2019年在金融供给侧改革稳步推进、各项基础性制度建设推陈出新、对外开放步伐不断加快的
时代背景下，A股市场取得了非常不错的成绩。1月初在政策宽松和社融大幅超预期的“宽信用”环境
中大幅上涨，后在中美贸易磋商震荡回升，全年总体处于牛市之中，整体表现良好，创业板尤为突
出。宽基指数中，上证 50上涨 33.58%，沪深 300指数上涨 36.07%，中证 500、中证 1000、创业板
指则分别上涨 26.38%、25.67%、43.79%。行业方面，中信一级行业中，无下跌的行业，表现突出的
前五大行业为食品饮料、电子、家电、建材和农林牧渔，涨幅分别为 72.84%、72.23%、60.55%、52.99%
和 48.16%，而石油石化、商贸零售、电力及公用事业、钢铁及建筑增速靠后，但涨幅也达到了 8.85%、
8.72%、8.44%、2.82%和 0.28%。
本基金为被动跟踪指数的基金，以期获得和跟踪标的指数所表征的市场平均水平的收益。在本
报告期内我们严格按照基金合同要求，力求组合成份股紧密跟踪指数，利用量化的手段分析跟踪误
差产生的原因，并在最小化交易成本的同时适时调仓，尽可能地减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2019年 12月 31日，本基金基金份额净值为 1.1043元，份额累计净值为 1.2428元。报告
期内，本基金基金份额净值增长率为 29.65%，同期业绩基准增长率 21.54%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年，短期股市受到疫情影响的冲击，考虑到本轮疫情中官方正式介入较早并实时通报
相关数据，在信息及时披露的情况下，市场对疫情的定价将比 03年更为迅速、充分，指数走势或更
类似与 2003年 SARS期间港股先抑后扬的表现。我们认为，市场对疫情高峰期的判断当前仍然存在
预期差，而预期差或成为影响指数节奏的因素之一，需关注疫情实际拐点的情况。
另外，我国正处于一个有利于资本市场发展的大环境中，一是决策层对资本市场的重视程度较
高；二是退市制度不断完善过程中，资本市场的效率不断提高；三是以科创板为开端，资本市场开
启了全面推行注册制的进程；四是货币政策持续保持灵活适度；五是居民资产配置正在历史性的从
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
16
不动产开始向金融资产转移。而我国经济从 2019年底以来，已经展现出短期筑底，库存周期逐步开
启的迹象。总体来看，尽管市场处在受到疫情的短期冲击，但 A股的长期走势并没有根本改变，我
们对 A股后市偏乐观。板块配置上继续把握两条主线，核心原则是景气提升，一是景气加速的科技
板块与线上经济，如特斯拉、半导体、电子、医药、计算机、传媒等；二是等待疫情控制住后，补
偿性消费与赶工带来的消费与周期板块景气回升的机会，投资者可逆向配置安全垫较高的消费与周
期龙头。
在投资策略上，本基金作为一只被动的指数基金，我们会以最小化跟踪误差为目标，紧密跟踪
标的指数。同时我们仍然看好中国长期的经济增长，希望通过本基金为投资人提供分享中国长期经
济增长的机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部
控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管
理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟
踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情
况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和
监管部门出具监察稽核报告。
2019年，我公司根据法律、法规的规定，制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投资管
理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露
制度及流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断建设及完
善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投
研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售
业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构
销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的
公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委
员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、
研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
17
的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作
经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：
保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值
政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：在存续期内，本基金（包括博时银行份额、博时银行 A份额、博时银行
B份额）不进行收益分配。
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会备案后，如果终止博时银行 A份额与博时银
行 B份额的运作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人
届时发布的相关公告。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收
益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了
调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字(2020)第 22971号
博时中证银行指数分级证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了博时中证银行指数分级证券投资基金(以下简称“博时银行分级基金”)的财务报表，包
括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报
表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时银行分级基金 2019 年 12 月
31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时银行分级基金，并履行了职业道德方面的
其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
博时银行分级基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按
照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财
务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时银行分级基金的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算博时银行分级基
金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督博时银行分级基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对博时银行分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
20
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博时银行分级基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)
中国?上海市
2020年 3月 26日
注册会计师
注册会计师
———————————
张
振
波
———————————
沈
兆
杰
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时中证银行指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 7,851,566.75 8,857,868.17
结算备付金
30,937.39 10,743.94
存出保证金
10,493.14 13,776.04
交易性金融资产 7.4.7.2 135,358,687.55 151,109,158.32
其中：股票投资
134,453,317.55 151,109,158.32
基金投资
- -
债券投资
905,370.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 40,214.48
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
21
应收利息 7.4.7.5 16,320.70 2,154.44
应收股利
- -
应收申购款
605,122.19 70,137.63
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
143,873,127.72 160,104,053.02
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,193,894.14 338,935.62
应付管理人报酬
118,678.16 140,884.26
应付托管费
26,109.20 30,994.57
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 25,905.27 102,051.26
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 212,815.40 391,261.39
负债合计
1,577,402.17 1,004,127.10
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 114,500,303.18 165,981,668.11
未分配利润 7.4.7.10 27,795,422.37 -6,881,742.19
所有者权益合计
142,295,725.55 159,099,925.92
负债和所有者权益总计
143,873,127.72 160,104,053.02
注：报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额总额 128,857,450.44份，其中博时中证银行指数
分级证券投资基金之基础份额的份额总额为 111,628,952.44份，基金份额净值 1.1043元；博时中证
银行指数分级证券投资基金之 A份额的份额总额为 8,614,249.00份，基金份额参考净值 1.0040元；
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额的份额总额为 8,614,249.00份，基金份额参考净值
1.2046元。
7.2 利润表
会计主体：博时中证银行指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
22
年 12月 31日 年 12月 31日
一、收入
42,820,281.05 -23,119,278.76
1.利息收入
84,867.80 91,368.66
其中：存款利息收入 7.4.7.11 52,549.60 78,213.43
债券利息收入
32,318.20 9,896.33
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 3,258.90
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,716,291.82 4,614,098.05
其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,548,807.43 -568,112.04
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 137,208.27 320.00
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 5,030,276.12 5,181,890.09
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.16 30,876,601.39 -28,084,648.42
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 142,520.04 259,902.95
减：二、费用
2,384,477.79 2,875,622.47
1．管理人报酬
1,437,774.90 1,685,711.19
2．托管费
316,310.48 370,856.50
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 206,132.27 214,260.33
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 424,260.14 604,794.45
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
40,435,803.26 -25,994,901.23
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
40,435,803.26 -25,994,901.23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时中证银行指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
23
一、期初所有者权益（基金
净值）
165,981,668.11 -6,881,742.19 159,099,925.92
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 40,435,803.26 40,435,803.26
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-51,481,364.93 -5,758,638.70 -57,240,003.63
其中：1.基金申购款 73,294,507.56 10,683,986.28 83,978,493.84
2.基金赎回款 -124,775,872.49 -16,442,624.98 -141,218,497.47
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
114,500,303.18 27,795,422.37 142,295,725.55
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
129,790,005.25 9,962,529.72 139,752,534.97
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -25,994,901.23 -25,994,901.23
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
36,191,662.86 9,150,629.32 45,342,292.18
其中：1.基金申购款 229,730,434.97 22,399,520.92 252,129,955.89
2.基金赎回款 -193,538,772.11 -13,248,891.60 -206,787,663.71
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
165,981,668.11 -6,881,742.19 159,099,925.92
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
_______________________
______________________
_______________________
基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英，会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时中证银行指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2015]757号《关于准予博时中证银行指数分级证券投资基金注册的批复》和
中国证监会证券基金机构监管部机构部函[2015]1370 号《关于博时中证银行指数分级证券投资基金
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
24
募集时间安排的确认函》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续
期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 287,111,881.09元，业经普华永道中天会计师事
务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 679号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博
时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 6月 9日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 287,168,470.70 份基金份额(场内基金份额为 140,576,476.00 份，场外基金份额为
146,591,994.70份)，其中认购资金利息折合 56,589.61份基金份额(折合场内基金份额为 6,476.00份，
场外基金份额为 50,113.61 份)。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
根据《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》和《博时中证银行指数分级证券投资基
金招募说明书》的相关规定，本基金的基金份额包括博时中证银行指数分级证券投资基金之基础份
额(以下简称“博时银行份额”)、博时中证银行指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“博
时银行 A 份额”)及博时中证银行指数分级证券投资基金之进取收益类份额(以下简称“博时银行B份
额”)。其中，博时银行 A份额、博时银行 B份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。本基
金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后，场外认购的全部基金份额将确认为博时银
行份额；场内认购的全部基金份额按照 1:1 的比例自动分离为预期收益与预期风险不同的两种份额
类别，即博时银行 A份额和博时银行 B份额。基金合同生效后，博时银行份额设置单独的基金代码，
只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。博时银行 A份额和博时银行 B份额交易代码
不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不接受单独的申购与赎回。投资者可在场内申购和赎回博
时银行份额，投资者可选择将其在场内申购的博时银行份额按 1:1的比例分拆成博时银行 A份额和
博时银行 B份额。投资者也可按 1:1的配比将其持有的博时银行 A份额和博时银行 B份额申请合并
为场内的博时银行份额。投资者可在场外申购和赎回博时银行份额。投资者不得申请将其场外申购
的博时银行份额进行分拆，但投资者可将其持有的场外博时银行份额跨系统转托管至场内并申请将
其分拆成博时银行 A份额和博时银行 B份额后上市交易。在博时银行 A份额、博时银行 B份额的
存续期内，基金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转换业务。
本基金按《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》约定的净值计算规则对博时银行 A
份额和博时银行 B份额分别进行基金份额参考净值计算，一份博时银行 A份额的参考净值与一份博
时银行 B份额的参考净值之和等于两份博时银行份额的净值。博时银行A份额每日获得日基准收益，
博时银行 A份额实际的投资盈亏都由博时银行 B份额分享与承担。博时银行 A份额的日基准收益均
以 1.0000元面值为基准采取单利进行计算。博时银行 A份额的约定年基准收益率为：一年期银行定
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
25
期存款年利率(税后)+ 3.5%。其中计算博时银行 A 份额约定年基准收益率的一年期银行定期存款利
率以最近一次基金份额的定期折算基准日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存
款基准利率(税后)为准，基金合同生效日至基金合同生效后第一个基金份额的定期折算基准日(含)之
间的年约定基准收益率为基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率
(税后)+3.5%。
本基金将根据《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》的约定进行定期/不定期份额折
算。
本基金在存续期内每个会计年度 12月份的第一个工作日，将进行基金的定期份额折算，博时银
行 A 份额和博时银行 B 份额按照《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》中规定的参考
净值计算规则进行净值计算，对博时银行 A 份额的约定应得收益进行定期份额折算，每 2 份博时银
行份额将按 1 份博时银行 A 份额获得约定应得收益的新增博时银行份额的份额，按上述份额折算后，
博时银行 A份额的基金份额参考净值和博时银行份额的基金份额净值作相应的调整，博时银行 B份
额不进行折算。在基金份额折算前与折算后，博时银行 A 份额和博时银行 B 份额的份额配比保持 1：
1 的比例不变。根据净资产不变的原则，将博时银行 A份额每个会计年度定期折算基准日折算前的
份额参考净值超过 1.0000元的部分转换成博时银行场内份额；博时银行份额持有人所持有的每两份
博时银行份额按照一份博时银行 A份额获得新增博时银行份额的分配，按上述份额折算后，博时银
行 A份额的基金份额参考净值和博时银行份额的基金份额净值作相应的调整，博时银行 B份额不进
行折算。
本基金还将在以下两种情况根据基金合同进行不定期份额折算，(1) 当博时银行份额的基金份额
净值大于或等于 1.500 元时，折算前的博时银行份额持有人，获得新增博时银行份额的份额分配。
博时银行份额持有人持有的博时银行份额的基金份额净值折算调整为 1.000 元，份额数量相应折算
增加；折算前的博时银行 A 份额持有人，以博时银行 A 份额在基金份额折算基准日折算前的基金
份额参考净值超出 1.000元部分，获得新增场内博时银行份额的份额分配。博时银行 A 份额持有人
持有的博时银行 A 份额净值折算调整为 1.000元、份额数量不变，相应折算增加场内博时银行份额；
折算前的博时银行 B 份额持有人，以博时银行 B 份额在基金份额折算基准日折算前的基金份额参
考净值超出 1.000元部分，获得新增场内博时银行份额的份额分配。博时银行 B 份额持有人持有的
博时银行 B 份额净值折算调整为 1.000元、份额数量不变，相应折算增加场内博时银行份额。(2) 当
博时银行 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.250元时，博时银行份额持有人持有的博时银行
份额的基金份额净值折算调整为 1.000元、份额数量相应折算调整；博时银行 A 份额持有人持有的
博时银行 A 份额的基金份额参考净值折算调整为 1.000元、份额数量相应折算调整，相应折算增加
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
26
博时银行份额；折算不改变博时银行 B 份额持有人的资产净值，其持有的博时银行 B 份额的基金
份额参考净值折算调整为 1.000元、份额数量相应折算调整；博时银行 A 份额与博时银行 B 份额的
基金份额配比保持 1：1的比例不变。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2015]第 275 号文审核同意，博时银行 A 份额
(150267) 70,288,238.00 份基金份额和博时银行 B份额(150268) 70,288,238.00 份基金份额于 2015年
6月 18日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转
托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债
券、权证、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证
监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 90%～95%，其
中，中证银行指数成分股和备选成分股占基金非现金资产的比例不低于 80%；债券、货币市场工具、
现金、权证、以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具及其他资产占基金资产的
5%～10%，其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证投资的比例范围占基金资产净值的 0%～3%。本基金
的业绩比较基准为：中证银行指数收益率×95％＋金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020年 3月 26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金
业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月
31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
27
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
28
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
29
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在存续期内，本基金(包括博时银行份额、博时银行 A份额、博时银行 B份额)不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
30
合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收
益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗
交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<
证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票
估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行
估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易
所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中
证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
31
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关
于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项
税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年
1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最
后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
32
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 7,851,566.75 8,857,868.17
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 7,851,566.75 8,857,868.17
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 128,410,826.28 134,453,317.55 6,042,491.27
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 903,950.00 905,370.00 1,420.00
银行间市场 - - -
合计 903,950.00 905,370.00 1,420.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 129,314,776.28 135,358,687.55 6,043,911.27
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 175,941,848.44 151,109,158.32 -24,832,690.12
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
33
其他 - - -
合计 175,941,848.44 151,109,158.32 -24,832,690.12
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 1,642.13 2,142.23
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 15.29 5.39
应收债券利息 14,658.00 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 5.28 6.82
合计 16,320.70 2,154.44
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 25,905.27 102,051.26
银行间市场应付交易费用 - -
合计 25,905.27 102,051.26
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2,815.40 1,261.39
应付证券出借违约金 - -
其他应付款 - -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
34
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 160,000.00 340,000.00
合计 212,815.40 391,261.39
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 182,504,435.05 165,981,668.11
本期申购 80,729,661.83 73,294,507.56
本期赎回（以“-”号填列） -137,332,714.42 -124,775,872.49
基金拆分/份额折算变动份额 2,956,067.98
本期末 128,857,450.44 114,500,303.18
注：1. 本基金的基金份额包括博时银行份额、博时银行 A份额和博时银行 B份额。本期申购含
申购的博时银行份额和配对转入的博时银行 A份额和博时银行 B份额，本期赎回含赎回的博时银行
份额和配对转出的博时银行 A份额和博时银行 B份额。
2. 截至 2019年 12月 31日止，本基金于深交所上市的博时银行 A份额为 8,614,249.00份(2018
年 12月 31日：15,241,653.00份)，博时银行B份额为 8,614,249.00份(2018年 12月 31日：15,241,653.00
份)，托管在场内未上市交易的博时银行份额为 1,904,553.00份(2018年 12月 31日：2,705,694.00份)，
托管在场外未上市交易的博时银行份额为 109,724,399.44份(2018年 12月 31日：149,315,435.05)。
上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回。未上
市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份
额在两个系统之间的转换。博时银行份额与博时银行 A份额、博时银行 B份额之间可以按约定的规
则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。
3.根据《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定《关于博时中证银行指数
分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》，本基金的基金管理人确定 2019年 12月
2日为份额折算基准日，对博时银行份额的场外份额、场内份额以及博时银行 A份额实施定期份额
折算。折算前，博时银行份额场外和场内份额分别为 106,598,661.53份和 1,677,245.00份，根据基金
份额折算公式，份额折算比例为 0.023513119，折算后博时银行份额场外份额总额和场内份额总额分
别为 109,104,556.51份和 2,127,418.00份，博时银行份额份额净值为 1.0603元；折算前，博时银行 A
份额份额总额为 8,734,195.00份，根据基金份额折算公式，份额折算比例为 0.047026239，折算后博
时银行 A份额份额总额为 8,734,195.00份，份额净值为 1.0000元。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 747,608.81 -7,629,351.00 -6,881,742.19
本期利润 9,559,201.87 30,876,601.39 40,435,803.26
本期基金份额交易产生的变
动数
-654,768.27 -5,103,870.43 -5,758,638.70
其中：基金申购款 2,764,216.68 7,919,769.60 10,683,986.28
基金赎回款 -3,418,984.95 -13,023,640.03 -16,442,624.98
本期已分配利润 - - -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
35
本期末 9,652,042.41 18,143,379.96 27,795,422.37
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
活期存款利息收入 51,541.53 75,209.03
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 339.78 1,764.69
其他 668.29 1,239.71
合计 52,549.60 78,213.43
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
卖出股票成交总额 88,144,210.14 60,405,000.42
减：卖出股票成本总额 81,595,402.71 60,973,112.46
买卖股票差价收入 6,548,807.43 -568,112.04
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
4,994,347.27 3,306,240.00
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
4,810,646.00 3,199,680.00
减：应收利息总额 46,493.00 106,240.00
买卖债券差价收入 137,208.27 320.00
7.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 5,030,276.12 5,181,890.09
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
36
基金投资产生的股利收益 - -
合计 5,030,276.12 5,181,890.09
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
1.交易性金融资产 30,876,601.39 -28,084,648.42
——股票投资 30,875,181.39 -28,084,648.42
——债券投资 1,420.00 -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 30,876,601.39 -28,084,648.42
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
基金赎回费收入 142,520.04 259,902.95
其他 - -
合计 142,520.04 259,902.95
注：本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场内赎回费率为赎回金额的 0.5%，不低于赎回费
总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
交易所市场交易费用 206,132.27 214,260.33
银行间市场交易费用 - -
合计 206,132.27 214,260.33
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
审计费用 40,000.00 40,000.00
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
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信息披露费 120,000.00 300,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 4,260.14 4,794.45
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
开户费 - -
合计 424,260.14 604,794.45
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，每日计算，逐日累计，按季支
付，标的指数许可使用费的收取下限为每季人民币 50,000.00元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司("博时基金") 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司("招商证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31
日
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
38
当期发生的基金应支付的管理费 1,437,774.90 1,685,711.19
其中：支付销售机构的客户维护费 433,488.23 503,556.05
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年12月31
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 316,310.48 370,856.50
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 7,851,566.75 51,541.53 8,857,868.17 75,209.03
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
39
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
于 2019 年 12 月 31 日，本基金持有 390,200 股建设银行的 A 股普通股,成本总额为人民币
2,687,222.69元，估值总额为人民币 2,821,146.00元，占基金资产净值的比例为 1.98%(2018年 12月
31日：本基金持有 579,100股建设银行的 A股普通股,成本总额为人民币 3,954,854.33元，估值总额
为人民币 3,688,867.00元，占基金资产净值的比例为 2.32%)。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位：
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
601658
邮储
银行
2019-12
-02
2020-0
6-10
首次公
开发行
限售
5.50 5.71 265,526.00 1,460,393.00 1,516,153.46 -
688363
华熙
生物
2019-10
-28
2020-0
5-06
首次公
开发行
限售
47.79 72.00 5,880.00 281,005.20 423,360.00 -
688039
当虹
科技
2019-12
-04
2020-0
6-11
首次公
开发行
限售
50.48 73.40 2,805.00 141,596.40 205,887.00 -
688368
晶丰
明源
2019-09
-27
2020-0
4-14
首次公
开发行
限售
56.68 75.13 2,557.00 144,930.76 192,107.41 -
688268
华特
气体
2019-12
-19
2020-0
6-29
首次公
开发行
限售
22.16 35.78 3,077.00 68,186.32 110,095.06 -
688202
美迪
西
2019-10
-29
2020-0
5-06
首次公
开发行
限售
41.50 50.80 2,120.00 87,980.00 107,696.00 -
688357
建龙
微纳
2019-11
-26
2020-0
6-04
首次公
开发行
限售
43.28 45.83 2,332.00 100,928.96 106,875.56 -
688021
奥福
环保
2019-10
-29
2020-0
5-06
首次公
开发行
限售
26.17 33.32 2,940.00 76,939.80 97,960.80 -
688181
八亿
时空
2019-12
-27
2020-0
1-06
新股未
上市
43.98 43.98 1,794.00 78,900.12 78,900.12 -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
40
688081
兴图
新科
2019-12
-26
2020-0
1-06
新股未
上市
28.21 28.21 2,470.00 69,678.70 69,678.70 -
002973
侨银
环保
2019-12
-27
2020-0
1-06
新股未
上市
5.74 5.74 1,146.00 6,578.04 6,578.04 -
注：1、基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公
开发行股份，所认购的股份自发行结束之日起 12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减
持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份
实施细则》，基金持有的上市公司非公开发行股份，自股份解除限售之日起 12个月内，通过集中竞
价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%；采取大宗交易方式的，在任意
连续 90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。此外，基金通过大宗交易方式受让的
原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6个月内，不得转让所受让的股份。
2、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上
市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至
新股上市日之间不能自由转让。
3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡
导建议》，基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之
日起 6个月。
4、本基金在持有上述受限证券期间，若获得送股配股等权益，其数量与金额也包含在上述披露
的相应受限证券数据中。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动跟踪指数的股票型指数证券投资基金，属于证券投资基金当中较高预期风险、较
高预期收益的品种。一般情形下，其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金、货币市场
基金。就三级基金份额而言，博时银行份额为常规指数基金份额，具有预期风险较高、预期收益较
高的特征；博时银行 A 份额具有低风险、预期收益相对稳定的特征；博时银行 B 份额具有高风险、
高预期收益的特征。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。跟踪指数为本基金的
目标，力求将基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35%以下、年跟踪误
差控制在 4%以下。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
41
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监
察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风
险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在
董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以
及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会
提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况
进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境
中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风
险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制
相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持
证券占基金资产净值的比例为 0.00%。(2018年 12月 31日：0.00%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
42
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019年 12月 31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基
金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和
分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开
放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资和资产支持证券投资的公允价值。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31
日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019 年 12
月 31日，本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
43
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金、存出保证金及买入返售等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,851,566.75 - - - 7,851,566.75
结算备付金 30,937.39 - - - 30,937.39
存出保证金 10,493.14 - - - 10,493.14
交易性金融资产 905,370.00 - - 134,453,317.55 135,358,687.55
应收证券清算款 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 16,320.70 16,320.70
应收申购款 - - - 605,122.19 605,122.19
应收股利 - - - - -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
44
其他资产 - - - - -
资产总计 8,798,367.28 - - 135,074,760.44 143,873,127.72
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付赎回款 - - - 1,193,894.14 1,193,894.14
应付证券清算款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 118,678.16 118,678.16
应付托管费 - - - 26,109.20 26,109.20
应付销售服务费 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付交易费用 - - - 25,905.27 25,905.27
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 212,815.40 212,815.40
负债总计 - - - 1,577,402.17 1,577,402.17
利率敏感度缺口 8,798,367.28 - - 133,497,358.27 142,295,725.55
上年度末
2018年 12月 31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 8,857,868.17 - - - 8,857,868.17
结算备付金 10,743.94 - - - 10,743.94
存出保证金 13,776.04 - - - 13,776.04
交易性金融资产 - - - 151,109,158.32 151,109,158.32
应收证券清算款 - - - 40,214.48 40,214.48
买入返售金融资产 - - - - -
应收利息 - - - 2,154.44 2,154.44
应收申购款 - - - 70,137.63 70,137.63
应收股利 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 8,882,388.15 - - 151,221,664.87 160,104,053.02
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付赎回款 - - - 338,935.62 338,935.62
应付证券清算款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 140,884.26 140,884.26
应付托管费 - - - 30,994.57 30,994.57
应付销售服务费 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付交易费用 - - - 102,051.26 102,051.26
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 391,261.39 391,261.39
负债总计 - - - 1,004,127.10 1,004,127.10
利率敏感度缺口 8,882,388.15 - - 150,217,537.77 159,099,925.92
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
45
早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019年 12月 31日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资产
净值的比例为 0.64%(2018年 12月 31日：0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响(2018年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结
合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，
选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的
变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求
进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 134,453,317.55 94.49 151,109,158.32 94.98
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 134,453,317.55 94.49 151,109,158.32 94.98
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
46
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准 (附注
7.4.1)上升 5%
增加约 686 增加约 748
2.业绩比较基准 (附注
7.4.1)下降 5%
减少约 686 减少约 748
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
（a）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 131,538,025.40元，属于第二层次的余额为 3,820,662.15元，无属于第三层次的余
额(2018年 12月 31日：第一层次 151,059,012.52元，第二层次 50,145.80元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
47
同)。
（d）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
（2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 134,453,317.55 93.45
其中：股票 134,453,317.55 93.45
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 905,370.00 0.63
其中：债券 905,370.00 0.63
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 7,882,504.14 5.48
8 其他各项资产 631,936.03 0.44
9 合计 143,873,127.72 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 968,877.57 0.68
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
48
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 397,994.41 0.28
J 金融业 132,972,171.53 93.45
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 107,696.00 0.08
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 134,453,317.55 94.49
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 600036 招商银行 525,959 19,765,539.22 13.89
2 601166 兴业银行 845,000 16,731,000.00 11.76
3 000001 平安银行 563,760 9,273,852.00 6.52
4 600016 民生银行 1,442,400 9,101,544.00 6.40
5 601328 交通银行 1,596,500 8,988,295.00 6.32
6 600000 浦发银行 682,248 8,439,407.76 5.93
7 601288 农业银行 2,226,000 8,213,940.00 5.77
8 601398 工商银行 1,253,300 7,369,404.00 5.18
9 002142 宁波银行 163,496 4,602,412.40 3.23
10 601169 北京银行 805,154 4,573,274.72 3.21
11 601988 中国银行 1,224,700 4,519,143.00 3.18
12 601818 光大银行 925,280 4,080,484.80 2.87
13 601229 上海银行 412,773 3,917,215.77 2.75
14 600919 江苏银行 536,600 3,884,984.00 2.73
15 601009 南京银行 345,016 3,025,790.32 2.13
16 601939 建设银行 390,200 2,821,146.00 1.98
17 600015 华夏银行 357,664 2,743,282.88 1.93
18 601658 邮储银行 265,526 1,516,153.46 1.07
19 601128 常熟银行 159,300 1,451,223.00 1.02
20 601997 贵阳银行 149,540 1,429,602.40 1.00
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
49
21 601998 中信银行 178,100 1,098,877.00 0.77
22 600926 杭州银行 119,200 1,091,872.00 0.77
23 601838 成都银行 104,900 951,443.00 0.67
24 002807 江阴银行 126,160 587,905.60 0.41
25 601577 长沙银行 59,600 540,572.00 0.38
26 002936 郑州银行 102,400 476,160.00 0.33
27 688363 华熙生物 5,880 423,360.00 0.30
28 600908 无锡银行 75,200 417,360.00 0.29
29 002839 张家港行 52,500 311,850.00 0.22
30 603323 苏农银行 52,380 277,090.20 0.19
31 002958 青农商行 35,500 229,685.00 0.16
32 600928 西安银行 28,400 220,668.00 0.16
33 688039 当虹科技 2,805 205,887.00 0.14
34 688368 晶丰明源 2,557 192,107.41 0.14
35 002948 青岛银行 31,900 189,486.00 0.13
36 601860 紫金银行 23,400 131,508.00 0.09
37 688268 华特气体 3,077 110,095.06 0.08
38 688202 美迪西 2,120 107,696.00 0.08
39 688357 建龙微纳 2,332 106,875.56 0.08
40 688021 奥福环保 2,940 97,960.80 0.07
41 688181 八亿时空 1,794 78,900.12 0.06
42 688081 兴图新科 2,470 69,678.70 0.05
43 603995 甬金股份 1,560 42,369.60 0.03
44 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.02
45 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01
46 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601166 兴业银行 4,377,895.00 2.75
2 600036 招商银行 3,303,379.00 2.08
3 601658 邮储银行 2,086,271.00 1.31
4 000001 平安银行 1,594,395.86 1.00
5 600000 浦发银行 1,274,249.00 0.80
6 600016 民生银行 1,272,276.00 0.80
7 601328 交通银行 1,267,288.00 0.80
8 600919 江苏银行 1,262,300.00 0.79
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
50
9 601288 农业银行 1,122,543.00 0.71
10 601398 工商银行 1,022,271.00 0.64
11 601838 成都银行 919,934.00 0.58
12 601997 贵阳银行 899,507.00 0.57
13 601128 常熟银行 818,920.00 0.51
14 688111 金山办公 672,261.74 0.42
15 601988 中国银行 641,006.00 0.40
16 002142 宁波银行 594,696.00 0.37
17 601577 长沙银行 583,768.00 0.37
18 601818 光大银行 560,744.00 0.35
19 601229 上海银行 534,087.94 0.34
20 002936 郑州银行 532,576.00 0.33
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 13,935,220.90 8.76
2 601166 兴业银行 8,611,220.12 5.41
3 601328 交通银行 6,095,119.00 3.83
4 600016 民生银行 5,707,962.60 3.59
5 601288 农业银行 5,085,699.00 3.20
6 600000 浦发银行 5,045,677.24 3.17
7 601398 工商银行 4,430,492.00 2.78
8 000001 平安银行 3,684,238.60 2.32
9 601988 中国银行 2,867,811.00 1.80
10 601169 北京银行 2,824,480.00 1.78
11 601229 上海银行 2,464,709.00 1.55
12 601818 光大银行 2,369,420.00 1.49
13 600015 华夏银行 1,948,861.00 1.22
14 688111 金山办公 1,936,694.00 1.22
15 002142 宁波银行 1,811,699.22 1.14
16 601009 南京银行 1,774,598.00 1.12
17 601939 建设银行 1,745,987.11 1.10
18 600919 江苏银行 1,677,372.04 1.05
19 601997 贵阳银行 1,020,793.00 0.64
20 601998 中信银行 696,546.00 0.44
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
51
买入股票的成本（成交）总额 34,064,380.55
卖出股票的收入（成交）总额 88,144,210.14
注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 200,120.00 0.14
2 央行票据 - -
3 金融债券 705,250.00 0.50
其中：政策性金融债 705,250.00 0.50
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 905,370.00 0.64
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 018007 国开 1801 7,000 705,250.00 0.50
2 019611 19国债 01 2,000 200,120.00 0.14
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
52
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券中除北京银行(601169)、宁波银行(002142)、招商
银行(600036)、工商银行(601398)、平安银行(000001)、浦发银行(600000)、交通银行(601328)、
民生银行(600016)、兴业银行(601166)的发行主体外，没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2019 年 9 月 11 日，因存在个人消费贷款被挪用于支付购房首付款或投资股权等违规行为，中
国银行业监督管理委员会北京监管局对北京银行处以罚款的行政处罚。
2019年 7月 5日，因存在违反信贷政策、违规开展存贷业务等违规行为，中国银行业监督管理
委员会宁波监管局对宁波银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
2019 年 5 月 23 日，因存在表内并购贷款等违规行为，中国银行业监督管理委员会厦门监管局
对招商银行厦门分行处以罚款的行政处罚。
2019 年 11 月 8 日，因存在违规办理虚假贸易融资的违规行为，中国银行业监督管理委员会湖
北监管局对中国工商银行股份有限公司十堰分行处以罚款的行政处罚。
2019 年 4 月 24 日，因存在未经批准设立分支机构等违规行为，中国银行保险监督管理委员会
河北监管局对平安银行股份有限公司石家庄分行处以罚款的行政处罚。
2019年 10月 10日，因存在信贷资金转存定期存单并用于开立银行承兑汇票、违规办理委托贷
款业务、资金监控不到位等违规行为，中国银行保险监督管理委员会北京监管局对上海浦东发展银
行北京分行处以罚款的行政处罚。
2019 年 8 月 23 日，因存在高管及员工监督管理不到位等违规行为，中国银行业监督管理委员
会四川监管局对交通银行股份有限公司四川省分行处以罚款的行政处罚。
2019年 12月 20日，因存在同业票据业务管理失控等违规行为，中国银行业监督管理委员会北
京监管局对中国民生银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
2019年 10月 18日，因存在严重违反审慎经营规则办理票据业务的违规行为，中国银行业监督
管理委员会辽宁监管局对兴业银行股份有限公司沈阳分行处以罚款的行政处罚。
对该证券投资决策程序的说明：根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，
结合其未来增长前景，由基金经理决定具体投资行为。
8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,493.14
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 16,320.70
5 应收申购款 605,122.19
6 其他应收款 -
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
53
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 631,936.03
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
博时银行分级
基金
10,610 10,521.11 19,178,574.73 17.18% 92,450,377.71 82.82%
博时银行分级
基金 A
88 97,889.19 2,536,556.00 29.45% 6,077,693.00 70.55%
博时银行分级
基金 B
185 46,563.51 782,758.00 9.09% 7,831,491.00 90.91%
合计 10,883 11,840.25 22,497,888.73 17.46% 106,359,561.71 82.54%
9.2 期末上市基金前十名持有人
博时银行分级基金 A
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总
份额比例
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
54
1 梁小红 3,755,403.00 43.60%
2
招商财富－招商银行－招商财富－铂润 3号债券套利专项资产
管理计划
1,159,300.00 13.46%
3
上海迎水投资管理有限公司－迎水龙凤呈祥 2号私募证券投资
基金
770,000.00 8.94%
4 余晓敏 529,045.00 6.14%
5
招商财富－招商银行－招商财富－铂润 4号债券套利专项资产
管理计划
424,498.00 4.93%
6 薛锋 200,021.00 2.32%
7 黄晖 128,335.00 1.49%
8 兴业证券股份有限公司 120,000.00 1.39%
9 鲍刚 113,900.00 1.32%
10 刘辉荣 100,000.00 1.16%
博时银行分级基金 B
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总
份额比例
1 穆松 2,501,776.00 29.04%
2 赵冬 1,166,700.00 13.54%
3
上海迎水投资管理有限公司－迎水龙凤呈祥 2号私募证券投资
基金
770,000.00 8.94%
4 芮健平 737,134.00 8.56%
5 吴敏 450,756.00 5.23%
6 朱朝晖 374,112.00 4.34%
7 田中山 250,200.00 2.90%
8 王刚 214,500.00 2.49%
9 朱中浩 200,000.00 2.32%
9 刘景如 200,000.00 2.32%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有
从业人员持有本
基金
博时银行分级基金 569,012.51 0.51%
博时银行分级基金 A - -
博时银行分级基金 B - -
合计 569,012.51 0.44%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
博时银行分级基金 0~10
博时银行分级基金 A -
博时银行分级基金 B -
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放 博时银行分级基金 0~10
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
55
式基金 博时银行分级基金 A -
博时银行分级基金 B -
合计 0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时银行分级基金 博时银行分级基金 A 博时银行分级基金 B
基金合同生效日（2015 年 6
月 9日）基金份额总额
146,591,994.70 70,288,238.00 70,288,238.00
本报告期期初基金份额总额 152,021,129.05 15,241,653.00 15,241,653.00
本报告期基金总申购份额 80,729,661.83 - -
减：本报告期基金总赎回份额 137,332,714.42 - -
本报告期基金拆分变动份额 16,210,875.98 -6,627,404.00 -6,627,404.00
本报告期期末基金份额总额 111,628,952.44 8,614,249.00 8,614,249.00
报告期间基金拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换以及基金折算导致的份额变动。
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：基金管理人于 2019年 8月 24日发布了《博时基
金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，董良泓先生不再担任博时基金管理有限公司副总经
理职务。本基金托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有
限公司资产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费 40,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部
门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华创证券 2 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
华福证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
中信证券 4 71,542,539.77 62.95% 52,324.51 61.22% 新增 2个
上海证券 1 23,278,248.85 20.48% 17,023.01 19.92% -
中金公司 1 11,806,923.59 10.39% 10,996.35 12.87% -
东北证券 1 7,014,421.53 6.17% 5,130.83 6.00% -
国泰君安 3 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经
营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
57
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信
息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
成交金额
占当期权证成交
总额的比例
华创证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
华福证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信证券 8,309,736.70 92.51% - - - -
上海证券 - - - - - -
中金公司 672,916.00 7.49% - - - -
东北证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-31
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
58
2
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
（正文）
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-31
3 博时中证银行指数分级证券投资基金托管协议
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-31
4
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
（摘要）
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-31
5
博时基金管理有限公司根据《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》修改旗下博时中证银行指数分级证券
投资基金法律文件的公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-31
6
关于博时中证银行指数分级证券投资基金定期份额折算
结果及恢复交易的公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-04
7
关于博时中证银行指数分级证券投资基金定期份额折算
前收盘价调整的公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-04
8
博时中证银行指数分级证券投资基金办理定期份额折算
业务期间银行 A类份额停复牌的公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-12-03
9
博时中证银行指数分级证券投资基金办理定期折算业务
的公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-11-27
10
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年第 3季度报
告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-10-23
11
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站、证
监会基金电子
披露网站
2019-09-28
12
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-31
13
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
（摘要）
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-27
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
59
14
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
（正文）
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-27
15
关于博时旗下部分开放式基金增加西藏东方财富证券股
份有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-16
16
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-15
17
20190812关于博时旗下部分开放式基金增加玄元保险代
理有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-08-12
18
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
2019年第 2号（正文）
证券时报、基金
管理人网站
2019-07-24
19
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
2019年第 2号（摘要）
证券时报、基金
管理人网站
2019-07-24
20
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年第 2季度报
告
证券时报、基金
管理人网站
2019-07-18
21
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-05-17
22
关于博时旗下部分开放式基金增加北京唐鼎耀华基金销
售有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-05-16
23
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-05-14
24
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年第 1季度报
告
证券时报、基金
管理人网站
2019-04-22
25
博时中证银行指数分级证券投资基金 2018年年度报告
（摘要）
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-29
26
博时中证银行指数分级证券投资基金 2018年年度报告
（正文）
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-29
27
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行
股份有限公司手机银行申购及定投业务费率优惠活动的
公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-29
28
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-28
29
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-23
30
博时中证银行指数分级证券投资基金之 B份额溢价风险
提示性公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-03-13
31
博时中证银行指数分级证券投资基金暂停大额申购、定
期定额投资业务的公告
证券时报、基金
管理人网站
2019-02-27
32
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
2019年第 1号（正文）
证券时报、基金
管理人网站
2019-01-23
33
博时中证银行指数分级证券投资基金更新招募说明书
2019年第 1号（摘要）
证券时报、基金
管理人网站
2019-01-23
34
博时中证银行指数分级证券投资基金 2018年第 4季度报
告
证券时报、基金
管理人网站
2019-01-19
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
60
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1中国证监会批准博时中证银行指数分级证券投资基金设立的文件
13.1.2 《博时中证银行指数分级证券投资基金基金合同》
13.1.3 《博时中证银行指数分级证券投资基金托管协议》
13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5博时中证银行指数分级证券投资基金各年度审计报告正本
13.1.6报告期内博时中证银行指数分级证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时中证银行指数分级证券投资基金 2019年年度报告
61
博时基金管理有限公司
二〇二〇年三月二十七日
