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NCF环保A(150190)

NCF环保A:2019年年度报告查看PDF公告

新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 



新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 2019年 12月 31日 基金管理人:新华基金管理股份有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二〇年三月二十六日 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 2页共 63页 §1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 3月 25日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 3页共 63页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11 §4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ........................................ 13 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 14 §7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 14 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 20 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23 §8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 83 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 83 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 86 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 94 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 95 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 96 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................. 98 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 99 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 99 8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 100 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 4页共 63页 8.10告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......................................................................... 101 8.11投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 102 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 104 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 104 9.2期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 105 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 107 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................... 108 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 109 §11重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 110 11.1基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 110 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 110 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 110 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................ 110 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 110 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 110 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 111 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................ 112 §12 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................. 112 §13


影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 114 §14 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 114 14.1 备查文件目录 ............................................................................................................................ 114 14.2 存放地点 .................................................................................................................................... 114 14.3 查阅方式 .................................................................................................................................... 114


新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 5页共 63页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 基金简称 新华中证环保产业指数分级 场内简称 新华环保 基金主代码 164304 交易代码 164304 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 9月 11日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 52,987,953.81份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014年 10月 16日 下属分级基金的基金简称 新华环保 A 新华环保 B 新华环保 下属分级基金的场内简称 NCF环保 A NCF环保 B 新华环保 下属分级基金的交易代码 150190 150191 164304 报告期末下属分级基金的份额总额 6,576,995.00份 6,576,995.00份 39,833,963.81份 注:本基金份额上市的证券交易所为深圳证券交易所,A类上市简称:NCF环保 A,上市交易 代码:150190,B类上市简称:NCF环保 B,上市交易代码:150191。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式指数化投资方法,通过严格的投资程序约束和数量化风 险管理手段,以实现对标的指数的有效跟踪。在正常市场情况下,力争控 制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪误差不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4% 投资策略 本基金为指数型基金,原则上采用完全复制法,按照成份股在中证环保产 业指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权 重的变动进行相应调整。当成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分 红等行为时,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能 带来影响时,基金管理人会对实际投资组合进行适当调整,以便实现对跟 踪误差的有效控制。 业绩比较基准 95%×中证环保产业指数收益率 +5%×商业银行活期存款利率(税后)。 风险收益特征 本基金是指数型基金,具有较高预期收益、较高预期风险的特征。预期收 益和预期风险高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。同时本基金 为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具有与标的指数以及标的指数所代 表的公司相似的风险收益特征。 从本基金的基金份额来看,新华环保 A 份额为稳健收益类份额,具有低 预期风险且预期收益相对较低的特征;新华环保 B 份额为积极收益类份 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 6页共 63页 额,具有高预期风险且预期收益相对较高的特征。 下属分级基金的风险 收益特征 低预期风险且预期收 益相对较低。 高预期风险且预期收 益相对较高的。 较高预期收益、较高预 期风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 田青 联系电话 010-68779688 010-67595096 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008198866 010-67595096 传真 010-68779528 010-66275865 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 400010 100033 法定代表人 张宗友 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.ncfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合 伙) 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号 楼中海地产广场西塔 11层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 7页共 63页 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2019年 2018年 2017年 本期已实现收益 -19,146,258.77 -45,210,355.80 -20,595,965.05 本期利润 11,860,494.73 -66,883,132.60 -3,367,056.59 加权平均基金份额本期利 润 0.2048 -0.4630 -0.0159 本期加权平均净值利润率 17.87% -50.33% -1.42% 本期基金份额净值增长率 17.71% -38.86% -2.03% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 -26,458,403.09 -26,054,203.40 29,630,463.00 期末可供分配基金份额利 润 -0.4993 -0.3966 0.1655 期末基金资产净值 63,376,505.47 67,115,083.98 195,622,294.52 期末基金份额净值 1.196 1.022 1.093 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 -15.18% -27.94% 17.87% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费赎回费等), 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 ①-③ ②-④ 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 8页共 63页 ② 准差④ 过去三个月 7.36% 0.86% 7.95% 0.86% -0.59% 0.00% 过去六个月 4.82% 1.02% 5.16% 1.03% -0.34% -0.01% 过去一年 17.71% 1.43% 18.72% 1.43% -1.01% 0.00% 过去三年 -29.50% 1.27% -26.34% 1.25% -3.16% 0.02% 过去五年 -19.52% 1.88% -14.90% 1.75% -4.62% 0.13% 自基金合同生 效起至今 -15.18% 1.86% -9.24% 1.73% -5.94% 0.13% 注:1、本基金的业绩比较基准为 95%×中证环保产业指数收益率+5%×商业银行活期存款利率(税 后) 。由于本基金的投资标的为中证环保产业指数, 且本基金现金或者到期日在一年之内的政府 债券不低于基金资产净值的 5%, 因此本基金将业绩比较基准定为 95%×中证环保产业指数收益率 +5%×商业银行活期存款利率(税后)。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


新华中证环保产业指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014年 9月 11日至 2019年 12月 31日) 注:报告期内本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 9页共 63页 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:本基金于 2014年 9月 11日成立,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进 行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同于 2014年 9月 11日生效,至 2019年 12月 31日未进行过利润分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于 2004年 12月 9日注册成立。 注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。 截至 2019年 12月 31日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十四只开放式基金,即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 10页共 63页 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫 利灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基金、新华活期添利货币市 场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策 略灵活配置混合型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新 兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混 合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华增强债券型证券投资基 金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券投资基金、新华双利债券 型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投资基金、新华外 延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、新华高端制造灵活 配置混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券投资基金、新华恒益量化灵活配置混合型 证券投资基金、新华安享多裕定期开放灵活配置混合型证券投资基金、新华MSCI中国 A股国际交 易型开放式指数证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券投资基金、新华聚利债券型证券投资 基金、新华鼎利债券型证券投资基金、新华MSCI中国 A股国际交易型开放式指数证券投资基金联 接基金、新华沪深 300指数增强型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 邓岳 本基金基金经 理,新华MSCI 中国A股国际 交易型开放式 指数证券投资 基金基金经 理、新华MSCI 中国A股国际 交易型开放式 指数证券投资 基金联接基金 基金经理、新 2017-08-0 7 - 11 信息与信号处理专业硕士,历任北 京红色天时金融科技有限公司量 化研究员,国信证券股份有限公 司量化研究员,光大富尊投资有 限公司量化研究员、投资经理, 盈融达投资(北京)有限公司投 资经理。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 11页共 63页 华沪深 300指 数增强型证券 投资基金基金 经理、新华华 丰灵活配置混 合型证券投资 基金基金经 理。 注:1、首任基金经理,任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司作出决定之日。 2、非首任基金经理,任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华中证环保产业指数分级证券投资基金的管理人 按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》以 及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风 险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011年修订),公司 制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一 级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行 等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严 格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险 管理委员会会议,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易 所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交 易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 12页共 63页 报告期内,基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易制度》的规定。基金 管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同向交易价 差分析及相应情景分析表明:债券同向交易频率偏低;股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到 市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断,即成交价格的日 内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大,结合通过对平均溢 价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合 间不存在利益输送的可能性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生,本报告期内,未发生有投资组合参与的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为指数基金,以对标的指数的有效跟踪为投资目标。 2019年,本基金采用完全复制的被动式指数投资方法,避免不必要的交易,产品紧密跟踪了指 数的走势,保持了较小的跟踪误差。报告期内,标的指数发生 2 次成分股调整,本基金根据成份股 及其权重的变动,在有效地控制了跟踪误差的情况下,平稳地完成了调整。


4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至 2019年 12月 31日,本基金份额净值为 1.196元,本报告期份额净值增长率为 17.71%,同 期比较基准的增长率为 18.72%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来本基金将延续同样的被动投资策略,紧跟标的指数,争取维持与指数较小的偏离度。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额 持有人利益的宗旨,由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运 作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查,及时发现问题并督 促相关部门进行整改,并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面: 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 13页共 63页 一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求,完善各 项内部管理制度和业务流程,明确风险控制职责并具体落实相应措施,提高全体员工的风险意识, 有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点,通过现场检 查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法,定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合 法合规检查,并对基金投资交易行为过程实施实时监控,督促业务部门不断改进内部控制和风险管 理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。 三、根据中国证监会的规定,督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告,并对 公司所有对外信息,包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况 进行事前审阅,确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部 组织、协调各相关部门及时完成信息披露,确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时 间和方式进行。 四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规 的专项培训,并组织员工开展学习、讨论,提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解, 明确风险控制职责,树立全员内控意识。 通过上述工作,在本报告期内,公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募 说明书和公司制度进行,充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本 着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产,以风险控制为核心,进一步提高内部监察稽核 工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资 管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责: ① 制定估值制度并在必要时修改; ② 确保估值方法符合现行法规;


③ 批准证券估值的步骤和方法; ④ 对异常情况做出决策。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 14页共 63页 运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。 基金会计职责: ① 获得独立、完整的证券价格信息; ② 每日证券估值; ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估; ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告; ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录; ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录; ⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯; ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告; ④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应; ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程; 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 15页共 63页 ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守; ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求; ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险; ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯; ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低 于五千万元的情况。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 瑞华审字[2020]36010030号 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 16页共 63页 新华中证环保产业指数分级证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了新华中证环保产业指数分级证券投资基金(以下简称“新华中证环保指数基金”)财务报 表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表 以及相关财务报表附注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金 业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了新华中证环保产业指数分级 证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于新华中证环保指数基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 新华中证环保指数基金的管理人新华基金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层 对其他信息负责。其他信息包括新华中证环保指数基金 2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估新华中证环保指数基金的持续经营能力,披露 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 17页共 63页 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算新华中证 环保指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督新华中证环保指数基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对新华中证环保指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新华中证环保指数基金不能持 续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


吕金保


姜明明 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场西塔 11层 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 18页共 63页 2020年 3月 25日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金 报告截止日:2019年 12月 31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产:


- - 银行存款 7.4.7.1 3,354,332.25 4,418,659.08 结算备付金


- - 存出保证金


1,687.83 15,064.31 交易性金融资产 7.4.7.2 60,212,499.35 63,446,844.13 其中:股票投资


60,212,499.35 63,446,844.13 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


277,118.19 - 应收利息 7.4.7.5 679.78 867.80 应收股利


- - 应收申购款


17,472.51 7,933.15 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


63,863,789.91 67,889,368.47 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 19页共 63页 2019年 12月 31日 2018年 12月 31日 负 债:


- - 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


199,593.59 27,466.63 应付管理人报酬


52,873.51 60,771.37 应付托管费


11,632.16 13,369.68 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 22,668.85 172,669.11 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 200,516.33 500,007.70 负债合计


487,284.44 774,284.49 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 74,712,868.38 93,169,287.38 未分配利润 7.4.7.10 -11,336,362.91 -26,054,203.40 所有者权益合计


63,376,505.47 67,115,083.98 负债和所有者权益总计


63,863,789.91 67,889,368.47 注:1、报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.196元,基金份额总额 52,987,953.81 份。 2、报告截止日 2019年 12月 31日,新华环保份额净值 1.196元,新华环保 A份额参考净值 1.055 元,新华环保 B份额参考净值 1.337元;基金份额总额 52,987,953.81份,下属分级基金的份额总额 分别为:新华环保份额总额 39,833,963.81份,新华环保 A份额总额 6,576,995.00份,新华环保 B份 额总额 6,576,995.00份。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 20页共 63页 7.2 利润表 会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入


13,176,728.65 -64,363,095.02 1.利息收入


27,822.11 57,688.54 其中:存款利息收入 7.4.7.11 27,822.11 57,688.54 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-17,886,484.71 -42,838,633.71 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -18,676,579.45 -44,223,371.28 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 790,094.74 1,384,737.57 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 31,006,753.50 -21,672,776.80 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 28,637.75 90,626.95 减:二、费用


1,316,233.92 2,520,037.58 1.管理人报酬


662,803.94 1,333,265.91 2.托管费


145,816.79 293,318.55 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 21页共 63页 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.19 124,980.83 210,062.25 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.20 382,632.36 683,390.87 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 11,860,494.73 -66,883,132.60 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


11,860,494.73 -66,883,132.60 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:新华中证环保产业指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 93,169,287.38 -26,054,203.40 67,115,083.98 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 11,860,494.73 11,860,494.73 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -18,456,419.00 2,857,345.76 -15,599,073.24 其中:1.基金申购款 13,052,926.10 -2,256,065.46 10,796,860.64 2.基金赎回款 -31,509,345.10 5,113,411.22 -26,395,933.88 四、本期向基金份额持 - - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 22页共 63页 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 74,712,868.38 -11,336,362.91 63,376,505.47 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 165,991,831.52 29,630,463.00 195,622,294.52 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -66,883,132.60 -66,883,132.60 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -72,822,544.14 11,198,466.20 -61,624,077.94 其中:1.基金申购款 12,745,249.75 -554,895.28 12,190,354.47 2.基金赎回款 -85,567,793.89 11,753,361.48 -73,814,432.41 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 93,169,287.38 -26,054,203.40 67,115,083.98 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:张宗友,主管会计工作负责人:刘全胜,会计机构负责人:徐端骞 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 23页共 63页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 新华中证环保产业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2014]513号《关于核准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募 集的批复》的批准,由新华基金管理股份有限公司作为发起人,于 2014年 8月 11日至 2014年 9月 5日向社会公开募集的契约型开放式股票型证券投资基金。首次募集资金总额 983,956,241.31元,其 中募集净认购资金金额 983,784,772.57 元,募集期银行利息折算基金金额为 171,468.74 元,并经瑞 华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2014]37100030 号验资报告予以验证。2014 年 9 月 11 日办理基金备案手续,基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期为不限定, 本基金管理人为新华基金管理股份有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,新华中证环保产业指 数分级证券投资基金包括新华中证环保产业指数分级证券投资基金之基础份额(即“新华环保份额”)、 新华中证环保产业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(即“新华环保 A 份额”)与新华中证环 保产业指数分级证券投资基金之积极收益份额(即“新华环保 B份额”)。其中新华环保 A份额、新 华环保 B 份额配比始终保持 1:1 的比例不变。基金发售结束后,本基金将投资人在场内认购的全 部新华环保份额按照 1:1的比例自动分离为预期收益与预期风险不同的两种份额类别,即新华环保 A 份额和新华环保 B份额。基金合同生效后,新华环保份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与 场外的申购和赎回,但不上市交易。新华环保 A份额与新华环保 B份额交易代码不同,只可在深圳 证券交易所上市交易,不可进行申购或赎回。 在新华环保 A份额、新华环保份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度 外)第一个工作日,本基金将进行定期份额折算。对于新华环保 A份额的约定收益,即新华环保 A 份额每个会计年度 12 月 31日的基金份额参考净值超出 1.000 元部分,将折算为场内新华环保份额 分配给新华环保 A份额持有人。新华环保份额持有人持有的每 2份新华环保份额将按 1份新华环保 A份额获得新增新华环保份额的分配。在基金份额折算前与折算后,新华环保 A份额和新华环保 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。 除以上定期份额折算外,本基金还将在以下两种情况进行不定期份额折算,即:当新华环保份 额的基金份额净值高至 1.500 元或以上;当新华环保 B份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或以 下。份额折算后本基金将确保新华环保 A份额和新华环保 B份额的比例为 1:1,份额折算后新华环 保 A份额的基金份额参考净值、新华环保 B 份额的基金份额参考净值和新华环保份额的基金份额净 值均调整为 1.000 元。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 24页共 63页 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”) 深证上[2014]358 号核准,本基金 NCF 环保 A: 355,223,540.00份、NCF 环保 B:355,223,540.00份,于 2014年 10月 16日在深交所上市交易,未上 市交易的新华环保办理跨系统转托管到场内(证券登记结算系统)后,根据基金合同配对转换的规 定申请将份额分拆成 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B,分拆后的 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B可以在 深圳证券交易所场内上市流通。 根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》及《新华中证环保产业指数分级 证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金可投资于具有良好流动性的金融工具,包括标的指数 成份股及备选成份股等股票(包括中小板、创业板以及其它经中国证监会核准上市的股票)、债券、 权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 此外,如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将 其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金股票投资占基金资产的比例范围为 90%—95%, 其中投资于标的指数成份股及备选成份股的组合比例不低于非现金基金资产的 80%。现金或者到期 日在 1年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2020年 3月 25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33号发布、财政部令第 76号修订)、于 2006年 2月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同》和中国证 券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经 营成果和基金净值变动情况等相关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 25页共 63页 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意 图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列 示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,贷款及应收款 项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 26页共 63页 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期 损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市 场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。


在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。


每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 应采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允 价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。


与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值 技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持 有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相 关资产或负债所产生的溢价或折价; 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 27页共 63页 (2) 不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中 包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值 的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或 基金赎回确认日认列,并于月末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本 付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若 合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 28页共 63页 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息 (若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认。 (3)公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债 等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时 转出计入投资收益。 (4)其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 基金投资交易时发生的交易费用于交易日确认并作为基金费用计入基金的损益。 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1%年费率计提。 (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。


(3)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。 (4)指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率计提。 (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在存续期内,本基金(包括新华环保份额、新华环保 A 份额、新华环保 B份额)不进行收益 分配。法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 29页共 63页 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金报告期未发生差错更正。 7.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从 2008年 9月 19日起,调整证券(股票)交易印 花税征收方式,将对买卖、继承、赠与所书立的 A股、B股股权转让书据按 0.1%的税率对双方当事 人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股 权转让书据的出让按 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。 2、增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》:资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产 品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简 易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 30页共 63页 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。" 3、个人所得税 对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得 全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、 红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续 暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 3,354,332.25 4,418,659.08 定期存款 - - 其中:存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计 3,354,332.25 4,418,659.08 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 31页共 63页 股票 65,760,578.67 60,212,499.35 -5,548,079.32 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 65,760,578.67 60,212,499.35 -5,548,079.32 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 100,001,676.95 63,446,844.13 -36,554,832.82 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 100,001,676.95 63,446,844.13 -36,554,832.82 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末及上年度末,本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末及上年度末,本基金未持有各项买入返售金融资产。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 32页共 63页 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 679.08 861.00 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 0.70 6.80 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 679.78 867.80 注:应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本报告期末及上年度末,本基金未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 22,668.85 172,669.11 银行间市场应付交易费用 - - 合计 22,668.85 172,669.11 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 33页共 63页 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 516.33 7.70 其他应付款 - - 预提费用 160,000.00 460,000.00 指数使用费 40,000.00 40,000.00 合计 200,516.33 500,007.70 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 65,693,821.00 93,169,287.38 本期申购 73,091.74 103,626.77 本期赎回(以“-”号填列) -1,670,219.03 -2,367,975.03 -基金拆分/份额折算前 64,096,693.71 90,904,939.12 基金拆分/份额折算调整 375,493.57 — 本期申购 9,184,375.59 12,949,299.33 本期赎回(以“-”号填列) -20,668,609.06 -29,141,370.07 本期末 52,987,953.81 74,712,868.38 注:根据本基金基金合同规定,投资者可申购、赎回新华环保份额,新华环保 A份额和新华环 保 B份额不能单独申购赎回,只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露新华环保 A 份额和新华环保 B份额的情况。报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额总额 52,987,953.81份, 其中新华环保份额 39,833,963.81份,新华环保 A份额 6,576,995.00份,新华环保 B份额 6,576,995.00 份。 7.4.7.10 未分配利润 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 34页共 63页 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -10,892,047.42 -15,162,155.98 -26,054,203.40 本期利润 -19,146,258.77 31,006,753.50 11,860,494.73 本期基金份额交易产生的 变动数 3,579,903.10 -722,557.34 2,857,345.76 其中:基金申购款 -3,053,553.90 797,488.44 -2,256,065.46 基金赎回款 6,633,457.00 -1,520,045.78 5,113,411.22 本期已分配利润 - - - 本期末 -26,458,403.09 15,122,040.18 -11,336,362.91 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 27,142.42 56,711.52 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 679.69 977.02 其他 - - 合计 27,822.11 57,688.54 注:结算备付金利息收入包含结算保证金利息。 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 卖出股票成交总额 50,962,131.49 95,306,271.56 减:卖出股票成本总额 69,638,710.94 139,529,642.84 买卖股票差价收入 -18,676,579.45 -44,223,371.28 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 35页共 63页 7.4.7.13债券投资收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无债券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期及上年度可比期间,本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 股票投资产生的股利收益 790,094.74 1,384,737.57 基金投资产生的股利收益 - - 合计 790,094.74 1,384,737.57 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 1.交易性金融资产 31,006,753.50 -21,672,776.80 ——股票投资 31,006,753.50 -21,672,776.80 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 36页共 63页 ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 31,006,753.50 -21,672,776.80 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 基金赎回费收入 28,637.75 90,608.69 转换费收入 - 18.26 其他收入 - - 合计 28,637.75 90,626.95 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 124,980.83 210,062.25 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - -








赎回费 - - 合计 124,980.83 210,062.25 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 37页共 63页 31日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 80,000.00 380,000.00 债券账户维护费 - - 汇划手续费 2,632.36 3,390.87 其他 - - 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 160,000.00 160,000.00 合计 382,632.36 683,390.87 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至 2019年 12月 31日,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据《关于新华中证环保产业指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》, 新华基金管理股份有限公司以 2020年 1月 2日为份额折算基准日,对新华环保基金份额的场外份额、 场内份额以及新华环保 A 份额实施定期份额折算,新华环保场外份额折算前份额 34,358,719.28 份, 新增份额折算比例 0.023073406,折算后份额 35,151,491.96份,折算后基金份额净值 1.192元,折算 后基金份额累计净值 0.865 元;新华环保场内份额折算前份额 5,455,958.00 份,新增份额折算比例 0.023073406,折算后份额 5,885,192.00 份,折算后基金份额净值 1.192 元,折算后基金份额累计净 值 0.865元;新华环保 A份额折算前份额 6,573,536.00份,新增份额折算比例 0.046146813,折算后 份额 6,573,536.00份,折算后基金份额净值 1.000元,折算后基金份额累计净值 1.349元。 新华环保场外份额经份额折算后产生新增的新华环保场外份额;新华环保场内份额经份额折算 后产生新增的新华环保场内份额;新华环保 A份额经份额折算后产生新增的新华环保场内份额。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 中央汇金投资有限责任公司 基金托管人股东 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 38页共 63页 北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 恒泰证券股份有限 公司 21,009,010.69 24.33% 27,192,469.71 20.27% 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期及上年度可比期间,本基金均无通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 15,329.95 23.11% 591.09 2.61% 关联方名称 上年度可比期间 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 39页共 63页 2018年1月1日至2018年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 恒泰证券股份有限公 司 19,890.05 19.34% 3,836.21 2.22% 注:1、上述佣金按合同约定的佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证 管费和经手费后的净额列示。 2、上述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 662,803.94 1,333,265.91 其中:支付销售机构的客户维护费 187,600.26 269,213.67 注:1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1%的年费率逐日计提确认。计算公式为: 每日基金管理费=前一日基金资产净值×(1%÷当年天数) 2、本报告期列示的支付销售机构的客户维护费为本期计提金额。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12 月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 145,816.79 293,318.55 注:基金托管费按前一日的基金资产净值 0.22%的年费率逐日计提,按季支付。


其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 40页共 63页 本报告期及上年度可比期间,本基金无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内,基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期除基金管理人之外的其他关联方未有投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份有 限公司 3,354,332.25 27,142.42 4,418,659.08 56,711.52 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间,本基金未参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本报告期,本基金无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 本报告期,本基金未进行利润分配。 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 证券 成功 可流 流通 认购 期末估 数量(单 期末 期末 备注 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 41页共 63页 代码 名称 认购日 通日 受 限类 型 价格 值单价 位:股) 成本 总额 估值 总额 00246 6 天齐 锂业 2019-1 2-26 2020-0 1-03 配股 部分, 未上 市流 通 8.75 30.18 6,300. 00 55,125 .00 190,13 4.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60379 9 华友钴 业 2019-12 -31 中国证 监会并 购重组 委于 2019年 12月 31 日会议 对公司 发行股 份购买 资产并 募集配 套资金 暨关联 交易事 项进行 审核。申 请停牌。 39.39 2020-0 1-02 40.43 18,030.00 389,148.74 710,201.70 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 报告期末,本基金未持有银行间市场债券正回购。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 42页共 63页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 报告期末,本基金未持有交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责 任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;在银行间同业市场进行的交易 通过交易对手库管理控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险。本基金所持 大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。 除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担的其他金融负债的合约 约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。本报告期内, 本基金资产的投资比例符合基金流动性风险管理的相关规定,流动性风险较低。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 43页共 63页 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通 暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合 变现比例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大 部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市 场利率变化。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2019年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 3,354,332.25 - - - 3,354,332.25 结算备付金 - - - - - 存出保证金 1,687.83 - - - 1,687.83 交易性金融资产 - - - 60,212,499.35 60,212,499.35 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 277,118.19 277,118.19 应收利息 - - - 679.78 679.78 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 17,472.51 17,472.51 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 3,356,020.08 - - 60,507,769.83 63,863,789.91 负债








新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 44页共 63页 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 199,593.59 199,593.59 应付管理人报酬 - - - 52,873.51 52,873.51 应付托管费 - - - 11,632.16 11,632.16 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 22,668.85 22,668.85 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 200,516.33 200,516.33 负债总计 - - - 487,284.44 487,284.44 利率敏感度缺口 3,356,020.08 - - 60,020,485.39 63,376,505.47 上年度末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,418,659.08 - - - 4,418,659.08 结算备付金 - - - - - 存出保证金 15,064.31 - - - 15,064.31 交易性金融资产 - - - 63,446,844.13 63,446,844.13 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 867.80 867.80 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 7,933.15 7,933.15 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 4,433,723.39 - - 63,455,645.08 67,889,368.47 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 45页共 63页 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 27,466.63 27,466.63 应付管理人报酬 - - - 60,771.37 60,771.37 应付托管费 - - - 13,369.68 13,369.68 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 172,669.11 172,669.11 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 应付指数使用费 - - - 40,000.00 40,000.00 其他负债 - - - 460,007.70 460,007.70 负债总计 - - - 774,284.49 774,284.49 利率敏感度缺口 4,433,723.39 - - 62,681,360.59 67,115,083.98 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本报告期末及上年度末,本基金无债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中,本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金 所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生 波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票,所面临的最大市场 价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 46页共 63页 项目


本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 60,212,499.35 95.01 63,446,844.13 94.53 交易性金融资产—基金投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 60,212,499.35 95.01 63,446,844.13 94.53 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,沪深 300指数上升或下降 1% 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 沪深 300指数上升 1% 增加约 630,231.29 增加约 594,846.97 沪深 300指数下降 1% 减少约 630,231.29 减少约 594,846.97 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 60,212,499.35 94.28 其中:股票 60,212,499.35 94.28 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 47页共 63页 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返 售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 3,354,332.25 5.25 8 其他各项资产 296,958.31 0.46 9 合计 63,863,789.91 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 40,749,464.12 64.30 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 9,741,757.28 15.37 E 建筑业 1,203,347.38 1.90 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,092,217.96 1.72 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 573,697.40 0.91 N 水利、环境和公共设施管理业 6,852,015.21 10.81 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 48页共 63页 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 60,212,499.35 95.01 8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 报告期末,本基金未持有积极投资的股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 002466 天齐锂业 26,600 802,788.00 1.27 2 002080 中材科技 58,766 728,698.40 1.15 3 603799 华友钴业 18,030 710,201.70 1.12 4 300618 寒锐钴业 8,580 706,906.20 1.12 5 300073 当升科技 25,700 701,610.00 1.11 6 002460 赣锋锂业 20,100 700,083.00 1.10 7 603659 璞泰来 8,200 698,230.00 1.10 8 300457 赢合科技 20,500 695,975.00 1.10 9 300323 华灿光电 99,300 695,100.00 1.10 10 300296 利亚德 88,934 682,123.78 1.08 11 300776 帝尔激光 4,500 669,285.00 1.06 12 300750 宁德时代 6,200 659,680.00 1.04 13 300232 洲明科技 66,513 659,143.83 1.04 14 002056 横店东磁 80,088 656,721.60 1.04 15 002340 格林美 134,732 656,144.84 1.04 16 002709 天赐材料 31,680 655,776.00 1.03 17 300037 新宙邦 18,000 654,120.00 1.03 18 300118 东方日升 47,200 653,720.00 1.03 19 601877 正泰电器 24,255 650,034.00 1.03 20 603806 福斯特 13,272 645,019.20 1.02 21 000040 东旭蓝天 152,400 637,032.00 1.01 22 600884 杉杉股份 47,038 635,483.38 1.00 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 49页共 63页 23 300450 先导智能 14,100 633,654.00 1.00 24 000012 南


玻A 126,026 631,390.26 1.00 25 002372 伟星新材 47,745 628,801.65 0.99 26 300124 汇川技术 20,500 628,120.00 0.99 27 002384 东山精密 27,100 627,365.00 0.99 28 300072 三聚环保 98,816 624,517.12 0.99 29 002594 比亚迪 13,073 623,189.91 0.98 30 601865 福莱特 51,300 622,269.00 0.98 31 300316 晶盛机电 39,560 621,883.20 0.98 32 002129 中环股份 52,600 621,206.00 0.98 33 000400 许继电气 56,642 610,034.34 0.96 34 603218 日月股份 29,300 608,561.00 0.96 35 601222 林洋能源 125,200 608,472.00 0.96 36 600068 葛洲坝 91,000 607,880.00 0.96 37 002745 木林森 44,100 600,201.00 0.95 38 600703 三安光电 32,582 598,205.52 0.94 39 600021 上海电力 74,299 598,106.95 0.94 40 000591 太阳能 162,900 596,214.00 0.94 41 601727 上海电气 119,660 595,906.80 0.94 42 600803 新奥股份 56,000 595,840.00 0.94 43 002310 东方园林 118,619 595,467.38 0.94 44 300207 欣旺达 30,500 595,360.00 0.94 45 603568 伟明环保 25,947 595,224.18 0.94 46 002531 天顺风能 94,080 594,585.60 0.94 47 000826 启迪环境 64,741 594,322.38 0.94 48 002341 新纶科技 104,600 594,128.00 0.94 49 300203 聚光科技 35,510 593,372.10 0.94 50 603515 欧普照明 21,090 592,839.90 0.94 51 600323 瀚蓝环境 33,790 592,676.60 0.94 52 600886 国投电力 64,500 592,110.00 0.93 53 300724 捷佳伟创 15,600 591,084.00 0.93 54 002249 大洋电机 152,866 590,062.76 0.93 55 600089 特变电工 88,620 589,323.00 0.93 56 601016 节能风电 244,412 589,032.92 0.93 57 002610 爱康科技 363,400 585,074.00 0.92 58 600874 创业环保 81,336 584,805.84 0.92 59 600900 长江电力 31,695 582,554.10 0.92 60 603693 江苏新能 57,200 582,296.00 0.92 61 300376 易事特 127,100 582,118.00 0.92 62 000598 兴蓉环境 125,163 579,504.69 0.91 63 002573 清新环境 89,704 578,590.80 0.91 64 600406 国电南瑞 27,272 577,620.96 0.91 65 600875 东方电气 62,725 576,442.75 0.91 66 601330 绿色动力 54,200 576,146.00 0.91 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 50页共 63页 67 601985 中国核电 115,000 575,000.00 0.91 68 300284 苏交科 70,220 573,697.40 0.91 69 600388 龙净环保 58,756 572,871.00 0.90 70 300070 碧水源 75,268 572,036.80 0.90 71 300014 亿纬锂能 11,400 571,824.00 0.90 72 000581 威孚高科 29,978 571,080.90 0.90 73 002202 金风科技 47,776 570,923.20 0.90 74 600008 首创股份 173,362 570,360.98 0.90 75 600066 宇通客车 39,900 568,575.00 0.90 76 600236 桂冠电力 116,170 568,071.30 0.90 77 600674 川投能源 57,634 567,694.90 0.90 78 601615 明阳智能 46,100 567,030.00 0.89 79 601200 上海环境 51,080 566,988.00 0.89 80 600733 北汽蓝谷 96,800 565,312.00 0.89 81 000967 盈峰环境 91,600 565,172.00 0.89 82 000690 宝新能源 99,344 561,293.60 0.89 83 002266 浙富控股 135,992 560,287.04 0.88 84 601012 隆基股份 22,496 558,575.68 0.88 85 002611 东方精工 131,300 558,025.00 0.88 86 002717 岭南股份 118,682 557,805.40 0.88 87 002665 首航高科 165,766 556,973.76 0.88 88 600025 华能水电 131,000 552,820.00 0.87 89 300197 铁汉生态 180,600 552,636.00 0.87 90 300495 美尚生态 49,739 551,108.12 0.87 91 600438 通威股份 41,900 550,147.00 0.87 92 600116 三峡水利 72,400 549,516.00 0.87 93 000035 中国天楹 89,029 549,308.93 0.87 94 002366 台海核电 78,354 545,343.84 0.86 95 300001 特锐德 31,700 544,606.00 0.86 96 002506 协鑫集成 91,600 541,356.00 0.85 97 300274 阳光电源 51,062 537,682.86 0.85 98 600482 中国动力 26,400 528,000.00 0.83 99 002123 梦网集团 26,900 514,597.00 0.81 100 601619 嘉泽新能 119,200 455,344.00 0.72 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 报告期末,本基金未持有积极投资的股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 51页共 63页 产净值比例 (%) 1 000040 东旭蓝天 907,829.00 1.35 2 600733 北汽蓝谷 840,196.00 1.25 3 600482 中国动力 717,470.00 1.07 4 600438 通威股份 711,271.00 1.06 5 601985 中国核电 709,047.00 1.06 6 300001 特锐德 707,309.00 1.05 7 300073 当升科技 706,818.00 1.05 8 300284 苏交科 700,972.40 1.04 9 002466 天齐锂业 681,333.00 1.02 10 601330 绿色动力 673,276.00 1.00 11 300724 捷佳伟创 658,737.00 0.98 12 300457 赢合科技 649,867.50 0.97 13 601222 林洋能源 643,235.00 0.96 14 601615 明阳智能 641,185.00 0.96 15 600066 宇通客车 641,183.68 0.96 16 600803 新奥股份 640,692.00 0.95 17 000035 中国天楹 640,010.85 0.95 18 600068 葛洲坝 639,363.00 0.95 19 300618 寒锐钴业 637,112.00 0.95 20 300124 汇川技术 637,095.90 0.95 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 002123 梦网集团 1,175,271.75 1.75 2 300118 东方日升 1,086,509.00 1.62 3 600478 科力远 1,052,371.10 1.57 4 603218 日月股份 914,488.78 1.36 5 600770 综艺股份 880,101.75 1.31 6 600217 中再资环 846,469.00 1.26 7 600151 航天机电 816,327.50 1.22 8 002449 国星光电 807,946.00 1.20 9 000786 北新建材 801,433.28 1.19 10 000685 中山公用 787,356.04 1.17 11 002518 科士达 766,827.20 1.14 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 52页共 63页 12 000967 盈峰环境 765,018.34 1.14 13 000544 中原环保 754,022.00 1.12 14 600116 三峡水利 723,481.71 1.08 15 300014 亿纬锂能 721,032.00 1.07 16 300266 兴源环境 718,713.00 1.07 17 300055 万邦达 708,007.88 1.05 18 603699 纽威股份 697,211.00 1.04 19 600416 湘电股份 696,795.56 1.04 20 601179 中国西电 695,547.00 1.04 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 35,397,612.66 卖出股票的收入(成交)总额 50,962,131.49 注:本项“买入股票的成本(成交)总额"与"卖出股票的收入(成交)总额"均按买卖成交金额(成交单 价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 报告期末,本基金未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 报告期末,本基金未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 报告期末,本基金未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 报告期末,本基金未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 报告期末,本基金未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 53页共 63页 报告期末,本基金未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 报告期末,本基金尚无股指期货投资政策。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金合同尚无国债期货投资政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 报告期末,本基金未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 报告期末,本基金未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期末本基金投资的前十名证券没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到 公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本报告期末本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,687.83 2 应收证券清算款 277,118.19 3 应收股利 - 4 应收利息 679.78 5 应收申购款 17,472.51 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 296,958.31 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 54页共 63页 报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 603799 华友钴业 710,201.70 1.12 中国证监会并购重 组委于 2019年 12月 31日会议对公司发 行股份购买资产并 募集配套资金暨关 联交易事项进行审 核。申请停牌。 2 002466 天齐锂业 190,134.00 0.30 配股部分,未上市流 通。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末,本基金未持有积极投资的股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 新华环保 A 383 17,172.31 5,225,952.00 79.46% 1,351,043.00 20.54% 新华环保 B 3,069 2,143.04 254,985.00 3.88% 6,322,010.00 96.12% 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 55页共 63页 新华环保 10,841 3,674.38 449,278.87 1.13% 39,384,684.94 98.87% 合计 14,293 3,707.27 5,930,215.87 11.19% 47,057,737.94 88.81% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋财产保险-传统-普通保 险产品-013C-CT001深 2,637,970.00 4.98% 2 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 传统-普通保险产品 1,191,288.00 2.25% 3 王俊强 1,075,795.26 2.03% 4 信达证券-兴业银行-信达证券睿丰 3号集合资产管理计划 1,024,340.00 1.93% 5 邓伟 918,116.57 1.73% 6 王安成 650,754.00 1.23% 7 詹凯 569,477.97 1.07% 8 朱洪宏 507,489.00 0.96% 9 朱洪宏 451,137.00 0.85% 10 恒安标准人寿保险有限公司-传统分 红险 372,354.00 0.70% 新华环保 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋财产保险-传统-普通保 险产品-013C-CT001深 2,637,970.00 40.11% 2 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 传统-普通保险产品 1,191,288.00 18.11% 3 信达证券-兴业银行-信达证券睿丰 3号集合资产管理计划 1,024,340.00 15.57% 4 恒安标准人寿保险有限公司-传统分 红险 372,354.00 5.66% 5 施鸿宇 333,953.00 5.08% 6 张晓峰 150,000.00 2.28% 7 陈丹华 93,000.00 1.41% 8 李冰 70,100.00 1.07% 9 方春娣 67,203.00 1.02% 10 朱洪宏 53,369.00 0.81% 新华环保B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 王安成 650,754.00 9.89% 2 朱洪宏 236,639.00 3.60% 3 邵立忠 206,946.00 3.15% 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 56页共 63页 4 欧静虹 201,456.00 3.06% 5 深圳融银所投资管理有限公司-鑫华 私募证券投资基金 201,000.00 3.06% 6 朱洪宏 200,519.00 3.05% 7 欧贤茂 134,161.00 2.04% 8 姜秀芝 108,736.00 1.65% 9 陈亚萍 93,667.00 1.42% 10 朱杰 87,922.00 1.34% 新华环保 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 王俊强 1,075,795.26 2.70% 2 邓伟 918,116.57 2.30% 3 詹凯 569,477.97 1.43% 4 宋筱菲 260,213.18 0.65% 5 中国航空工业集团有限公司企业年金 计划-中国光大银行股份有限公司 247,813.00 0.62% 6 吴建民 243,323.42 0.61% 7 沈殿元 233,047.82 0.59% 8 任振龙 211,874.84 0.53% 9 张瑞芳 211,100.02 0.53% 10 李小乐 207,025.58 0.52% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人 员持有本基金 新华环保 A 0.00 0.00% 新华环保 B 0.00 0.00% 新华环保 0.00 0.00% 合计 - - 注:本公司所有从业人员持有本基金份额总量为0份。 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 新华环保 A 0 新华环保 B 0 新华环保 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 新华环保 A 0 新华环保 B 0 新华环保 0 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 57页共 63页 合计 0 注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0份。 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 新华环保 A 新华环保 B 新华环保 基金合同生效日(2014年 9月 11 日)基金份额总额 356,621,249.00 356,621,249.00 270,710,462.83 本报告期期初基金份额总额 9,428,775.00 9,428,775.00 46,836,271.00 本报告期基金总申购份额 - - 9,257,467.33 减:本报告期基金总赎回份额 - - 22,338,828.09 本报告期基金拆分变动份额 -2,851,780.00 -2,851,780.00 6,079,053.57 本报告期期末基金份额总额 6,576,995.00 6,576,995.00 39,833,963.81 拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额、定期折算和不定期折算调整份额。 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2019年 4月 18日,陈重先生离任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司董事长。 2019年 4月 18日,张宗友先生离任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司总经理,新任 本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司董事长,代任总经理。 2019年 6月 6日,刘全胜先生新任本基金基金管理人新华基金管理股份有限公司总经理。 托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资产 托管业务部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略未发生改变。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 58页共 63页 11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本报告期本基金未持有基金。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,本基金未发生改聘会计师事务所情况。报告年度应支付给其报酬 80000元人民币。 审计年限为 1年。自 2014年至 2019年,瑞华会计师事务所为本基金连续提供 6年审计服务。 11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 东北证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 华创证券 1 36,303,293.85 42.04% 26,550.76 40.02% - 恒泰证券 2 21,009,010.69 24.33% 15,329.95 23.11% - 渤海证券 1 12,562,942.72 14.55% 11,700.30 17.63% - 广发证券 1 6,789,379.00 7.86% 4,965.09 7.48% - 中信建投证券 1 2,159,074.29 2.50% 1,578.35 2.38% - 安信证券 1 1,775,073.00 2.06% 1,297.59 1.96% - 太平洋证券 2 1,592,075.00 1.84% 1,164.01 1.75% - 国金证券 1 1,628,303.10 1.89% 1,394.71 2.10% - 银河证券 1 1,487,166.00 1.72% 1,385.23 2.09% - 国信证券 1 1,053,426.50 1.22% 981.46 1.48% - 申银万国证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监 基字[1998]29号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,本基金共租用15个交易席位,其中报告期内新增0个交易席位,退租0个交易席位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括: 1、经营行为稳健规范,内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 59页共 63页 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括: 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务,包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、 财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等,用以支持投资 决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分别打分, 根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受 邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据,交易量大小 和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东北证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 恒泰证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 60页共 63页 申银万国证券 - - - - - - 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 新华基金管理股份有限公司关于新华中证环 保产业指数分级证券投资基金办理定期份额 折算业务期间新华环保 A份额停复牌的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-03 2 新华基金管理股份有限公司关于新华中证环 保产业指数分级证券投资基金之新华环保 A 份额约定年收益率调整的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-04 3 新华基金管理股份有限公司关于新华中证环 保产业指数分级证券投资基金定期份额折算 结果及恢复交易的公告


中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-04 4 新华基金管理股份有限公司关于新华环保 A 份额定期份额折算后次日前收盘价调整的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-04 5 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金开通定投并参加国信证券股份有限公司基 金申购、定期定额投资业务费率优惠活动的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-12 6 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2018年第 4季度报告 证券时报、公司网站 2019-01-22 7 新华基金管理股份有限公司关于暂停大泰金 石基金销售有限公司办理旗下基金相关销售 业务的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-01-29 8 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金持有的信威集团估值方法调整的公告 证券日报、公司网站 2019-02-14 9 新华基金管理股份有限公司关于新华中证环 保产业指数分级证券投资基金暂停大额申购、 转换转入及定期定额投资业务的公告 证券时报、公司网站 2019-02-27 10 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2018年年度报告(摘要) 证券时报、公司网站 2019-03-28 11 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2018年年度报告 公司网站 2019-03-28 12 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年第 1季度报告 证券时报、公司网站 2019-04-18 13 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 理人员变更公告 证券时报、公司网站 2019-04-20 14 新华中证环保产业指数分级证券投资基金招 募说明书(更新) 公司网站 2019-04-24 15 新华中证环保产业指数分级证券投资基金招 募说明书(更新)摘要 证券时报、公司网站 2019-04-24 16 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、证券时报、 2019-05-08 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 61页共 63页 金增加北京植信基金销售有限公司为销售机 构并参加申购费率优惠活动的公告 上海证券报、证券日报、 公司网站 17 新华基金管理股份有限公司关于新华中证环 保产业指数分级证券投资基金恢复场外大额 申购、转换转入及定期定额投资业务并暂停跨 系统转托管(场外转场内)业务的公告 上海证券报、公司网站 2019-05-15 18 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 B 类份额溢价风险提示公告 证券时报、公司网站 2019-05-21 19 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 B 类份额溢价风险提示公告 证券时报、公司网站 2019-05-24 20 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 理人员变更公告 证券时报、公司网站 2019-06-11 21 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金可投资科创板股票的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司网站 2019-06-24 22 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金 2019年半年度最后一日交易日资产净值的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-06-29 23 新华基金管理股份有限公司关于公司法定代 表人变更的公告 中国证券报、公司网站 2019-07-04 24 新华基金管理股份有限公司关于取消浙江金 观诚基金销售有限公司为销售机构的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2019-07-08 25 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年第 2季度报告 证券时报、公司网站 2019-07-19 26 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告(摘要) 证券时报、公司网站 2019-08-24 27 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告 公司网站 2019-08-24 28 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在上海好买基金销售有限公司调整定期定 额投资业务起点金额的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-09-25 29 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年第 3季度报告 公司网站、电子信披网 站 2019-10-24 30 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金 2019年第 3季度报告提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-10-24 31 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在上海天天基金销售有限公司调整基金最 低申购金额的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-10-26 32 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金在奕丰基金销售有限公司调整基金最低申 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 2019-11-26 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 62页共 63页 购金额、定投起点的公告 报、公司网站、电子信 披网站 33 新华基金管理股份有限公司根据《公开募集证 券投资基金信息披露管理办法》修订旗下 43 只基金基金合同和托管协议的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司网站、电子信 披网站 2019-12-13 34 新华中证环保产业指数分级证券投资基金招 募说明书(更新)全文 公司网站 2019-12-13 35 新华中证环保产业指数分级证券投资基金招 募说明书(更新)摘要 公司网站 2019-12-13 36 关于新华中证环保产业指数分级证券投资基 金办理定期份额折算业务的公告 证券时报、公司网站、 电子信披网站 2019-12-27 37 关于新华中证环保产业指数分级证券投资基 金办理定期份额折算业务期间暂停及恢复申 购、赎回、定期定额投资业务、转托管、配对 转换业务的公告 证券时报、公司网站、 电子信披网站 2019-12-27 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华中证环保产业指数分级证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华中证环保产业指数分级证券投资基金之法律意见书 (三)新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金合同 (四)新华中证环保产业指数分级证券投资基金托管协议 (五)新华中证环保产业指数分级证券投资基金登记结算服务协议 (六)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》 (七)更新的《新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募说明书》 (八)基金管理人业务资格批件、营业执照及公司章程 (九)基金托管人业务资格批件和营业执照 (十)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复 (十一)中国证监会要求的其他文件 新华中证环保产业指数分级证券投资基金 2019年年度报告 第 63页共 63页 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇二〇年三月二十六日