东吴中证新兴产业指数证券投资基金
2019 年年度报告
2019 年 12 月 31 日
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年三月二十六日
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 51
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 51
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 53
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 62
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 63
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 东吴中证新兴产业指数证券投资基金
基金简称 东吴中证新兴指数
基金主代码 585001
交易代码 585001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 2月 1日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 69,126,222.48份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用指数化投资，通过严格的投资程序约束和
数量化风险管理手段，力争控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35%，年化跟踪误差不超过 4%，以实现对标的指数的
有效跟踪。
投资策略 本基金通过采用指数化投资策略，选择中证新兴产业
指数作为跟踪基准, 按照指数的成份股及其权重构建
基金股票投资组合，为投资者获取新兴产业高速成长
所带来的投资收益。
业绩比较基准 95%*中证新兴产业指数收益率+5%*银行同业存款利率
风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险和预期收益高于货
币市场基金、债券型基金以及混合型基金。本基金为
指数型基金，紧密跟踪中证新兴产业指数，具有和标
的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于
证券投资基金中预期风险较高、预期收益也较高的品
种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 吕晖 贺倩
联系电话 021-50509888-8206 010-66060069
电子邮箱 lvhui@scfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
021-50509666/400-821-0588 95599
传真 021-50509888-8211 010-68121816
注册地址 上海浦东源深路 279号
北京市东城区建国门内大街 69
号
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办公地址 上海浦东源深路 279号
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200135 100031
法定代表人 邓晖 周慕冰
注：基金管理人于 2019年 11月 29日发布法定代表人变更公告，法定代表人变更为邓晖先生。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）上海分所
上海市浦东新区世纪大道 100 号上
海环球金融中心 50楼
注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海浦东源深路 279号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 -2,138,960.36 -10,586,913.34 10,941,726.99
本期利润 22,572,207.20 -32,452,097.24 15,663,171.20
加权平均基金份额本期利润 0.2955 -0.3763 0.1541
本期加权平均净值利润率 28.63% -34.39% 12.92%
本期基金份额净值增长率 33.56% -30.81% 13.60%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 10,899,635.17 -10,823,517.51 24,044,351.59
期末可供分配基金份额利润 0.1577 -0.1332 0.2528
期末基金资产净值 80,025,857.65 70,406,924.74 119,141,078.22
期末基金份额净值 1.158 0.867 1.253
3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 15.80% -13.30% 25.30%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费
等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.14% 0.90% 9.98% 0.92% -0.84% -0.02%
过去六个月 14.88% 1.05% 14.94% 1.06% -0.06% -0.01%
过去一年 33.56% 1.35% 32.01% 1.37% 1.55% -0.02%
过去三年 4.99% 1.24% 1.72% 1.23% 3.27% 0.01%
过去五年 13.53% 1.77% 11.97% 1.71% 1.56% 0.06%
自基金合同
生效起至今
15.80% 1.59% 21.99% 1.57% -6.19% 0.02%
注：业绩比较基准=95%*中证新兴产业指数收益率+5%*银行同业存款利率
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：业绩比较基准=95%*中证新兴产业指数收益率+5%*银行同业存款利率
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行过利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于 2004年 8月 27日获证监基字[2004]32号开业批文，并于 2004年 9
月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区源深路 279 号。目前由
东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股 70%和 30%。公司主要从事基金募集、基金销
售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。
公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献
可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务
协同发展，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
截至 2019 年年末，公司整体资产管理规模近 650 亿元，公司旗下管理着 29 只公募基金，85
只存续专户资产管理计划，26 项存续专项资产管理计划（子公司），涵盖了高中低不同风险层次
的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求。自 2015年以来，公司在成长股投资的传统
优势基础上，进一步引入了量化投资策略，并在业内率先成立了绝对收益部门，谋求穿越牛熊的
长期业绩回报。
经过多年积累和布局，公司的公募业务已形成三大投研“特色”：一是权益投资坚持自下而上
精选优质成长股，把握中国经济转型升级机遇；二是绝对收益提倡“用权益投资做绝对收益”的
理念，借助量化模型进行择时和选股；三是固定收益以稳健为本，兼顾流动性与收益率，为大类
资产配置提供基础性工具。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
朱冰兵 基金经理
2017 年 3 月
9日
- 9年
朱冰兵同志，南京大学
计算机应用专业，学士
学位。曾任江苏省昆山
市信托投资公司证券
营业部、东吴证券营业
部信息技术部系统工
程师，自 2003年 10月
参与我司筹建以来，一
直就职于我司，其中
2003 年 10 月至 2010
年 6月任系统工程师，
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2010年 7至今，一直从
事研究工作，历任助理
研究员、研究员、基金
经理助理，现任基金经
理，其中，自 2018年 7
月 11 日起担任东吴沪
深 300指数型证券投资
基金（2018 年 7 月 11
日由原东吴深证 100指
数增强型证券投资基
金（LOF）转型）基金
经理,自 2017 年 3 月 9
日起担任东吴中证新
兴产业指数证券投资
基金基金经理。
周鑫怿 基金经理
2018 年 6 月
4日
- 7年
周鑫怿，学士。2008
年09月至2012年7月，
就职于交通银行，从事
数据分析工作。2012
年 08月加入东吴基金，
从事股票投资研究交
易与数据分析工作，自
2018年 6月 4日起任东
吴中证新兴产业指数
证券投资基金基金经
理。
注：1、此处的任职日期为公司对外公告日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规
定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋
求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，持续
完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场
申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等
投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业
务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投
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资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获
得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行
信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁
止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研
究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事
中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之
间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在中美贸易摩擦和国内去杠杆政策的共同影响下，股票市场在 2018年呈现单边下跌走势，随
着年底经济工作会议重回稳增长，以及中美贸易摩擦出现阶段性缓和，2019年开年即是全年低点。
回顾全年，一季度市场快速反弹，二季度小幅回落，下半年震荡回升，市场赚钱效应明显。市场
结构方面，电子、通信、新能源车和创新药等科技板块明显战胜市场，消费、金融等行业中的龙
头股也有明显的超额收益。由于中证新兴指数基金所配置的板块偏向生物医药、TMT、军工和新能
源等新兴产业，基金在 2019 年表现较好，尤其是下半年。报告期内，本基金采用复制指数配置的
策略，努力控制仓位和成份股上的偏离，在日常的基金操作中积极应对申购赎回，尽量减少跟踪
误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.158元；本报告期基金份额净值增长率为 33.56%，业绩
比较基准收益率为 32.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段经济和市场运行形势，个人认为经济增速将维持缓慢下降的趋势，重点在于经
济结构和增长质量上的变化。
上半年，稳增长政策会持续推进，基建加速和制造业补库存这两条主线发生变化的概率较低。
但是，稳增长也面临着两个难题，一是信贷传导机制的短期失效，二是外部各种不确定风险事件
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的冲击。基本面上，在稳增长和补库存的拉动下，上市公司的业绩有望企稳反弹。总体来看，上
半年经济和市场面临的风险点相对较少，货币政策仍然会保持相对宽松，且基本面也有支撑，所
以证券市场存在较多投资机会。
行业层面，财政政策拉动基建，将带动上游周期品的需求，供需格局好的品种和板块有较大
机会，比如工程机械和水泥等。此外，制造业补库存会带动相关产业链，主要包括智能手机产业
链、新能源车产业链等。
中证新兴产业指数是基于经济转型优选出的主题策略指数，成分股主要集中在制造业中，具
备长期投资价值。作为被动投资的基金，本基金将继续坚持指数化投资策略，以严格控制基金相
对目标指数的跟踪偏离为投资目标，积极应对申购赎回、成分股调整等因素对指数跟踪带来的冲
击，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出
发，持续完善内部风险控制体系，完善内幕交易防控机制，确保各项法规和制度的落实，保证基
金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人监察稽核重点开展的工作包括：
（1）以全面推进整改工作为契机，全面排查公司在投资研究方面存在的潜在风险点，修订完
善各项投资研究制度，推动落实公司投资流程规范化。进一步加强人员配置，规范基金投资运作。
（2）加大风险合规提示力度，加强提示频率，优化提示方式，进一步明确整改时限和要求，
完善风险处置方案，完善跟踪反馈机制，促进合规制度执行落地。开展提示函合规扣分等措施，
加强人员合规考核，强化一线风险控制功能，加强预判，做好风险防范。
（3）以合规促发展，进一步健全公司合规管理架构，明确各层级合规管理职责，推进落实合
规人员设置，积极构建一线合规屏障，推动合规管理关口前移。
（4）找准业务重点及关键环节，抓住主要风险点，扎实开展多项专项稽核工作。稽核内容覆
盖多项业务领域，深入内控薄弱环节，发现问题后及时采取整改措施，化解风险隐患，加强了公
司风险合规管理。
（5）严格执行法律合规审核，加强合同签署过程管理，切实防范各类合规风险和法律风险。
建立完善行业法律法规数据库，规范公司与员工行为，强化合规意识，促进合规运营，推进公司
健康发展。
（6）积极贯彻落实各项新规，包括但不限于《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券基金经营机构信息技术管理办法》，梳理制定新规落实工作事项表，细化分解任务，持续监
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督内部整改落实。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由分管运营副总经理、投研部门（包括但不限于研究策
划部、权益投资部、固定收益部、专户投资部）负责人、合规风控部负责人、产品策略部负责人、
基金事务部负责人以及至少一名基金事务部估值业务骨干等人员组成，分管运营副总经理担任基
金资产估值委员会主席。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，
由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会
要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；公司副总经理、基金会计等参与基金组合估
值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估
值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委
员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基
金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约
定。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—东吴基金管理
有限公司 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本托管人认为，东吴基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务
指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
现有损害基金持有人利益的行为。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2020)审字第 60469066_B09号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东吴中证新兴产业指数证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的东吴中证新兴产业指数证券投资基金的财务报
表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表，2019年度的利润表、
所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的东吴中证新兴产业指数证券投资基金的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴中
证新兴产业指数证券投资基金 2019年 12月 31日的财务状况以及
2019年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于东吴中证新兴产业指数证券投资基金，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
其他信息 东吴中证新兴产业指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他
信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东吴中证新兴产业指数证券投
资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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实的选择。
治理层负责监督东吴中证新兴产业指数证券投资基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对东吴中证新兴产业指数证券投资基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致东吴中证新兴产业指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 徐艳
张亚旎
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2020年 3月 25日
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东吴中证新兴产业指数证券投资基金
报告截止日： 2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,588,710.54 3,865,304.87
结算备付金
18,491.12 8,435.36
存出保证金
4,712.18 6,620.79
交易性金融资产 7.4.7.2 75,762,664.41 66,522,927.07
其中：股票投资
75,762,664.41 66,522,927.07
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
156,143.36 268,344.24
应收利息 7.4.7.5 885.09 776.26
应收股利
- -
应收申购款
2,131.88 14,207.95
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
80,533,738.58 70,686,616.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
71,381.08 -
应付赎回款
91,218.73 -
应付管理人报酬
66,693.06 62,393.73
应付托管费
10,003.95 9,359.07
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 38,563.97 27,939.00
应交税费
- -
应付利息
- -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 230,020.14 180,000.00
负债合计
507,880.93 279,691.80
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 69,126,222.48 81,230,442.25
未分配利润 7.4.7.10 10,899,635.17 -10,823,517.51
所有者权益合计
80,025,857.65 70,406,924.74
负债和所有者权益总计
80,533,738.58 70,686,616.54
注：报告截止日 2019年 12 月 31日，基金份额净值 1.158元，基金份额总额 69,126,222.48份。
7.2 利润表
会计主体：东吴中证新兴产业指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12 月 31日
上年度可比期间
2018年 1 月 1日至
2018年 12 月 31日
一、收入
23,952,928.38 -30,668,948.14
1.利息收入
34,868.29 38,166.43
其中：存款利息收入 7.4.7.11 31,196.35 38,166.43
债券利息收入
3,671.94 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
证券出借利息收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-798,927.92 -8,851,160.88
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,791,402.37 -9,937,342.29
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -514.00 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 992,988.45 1,086,181.41
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 24,711,167.56 -21,865,183.90
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 5,820.45 9,230.21
减：二、费用
1,380,721.18 1,783,149.10
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 786,860.69 944,700.13
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 118,029.09 141,705.00
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.18 126,164.12 187,023.97
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 349,667.28 509,720.00
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
22,572,207.20 -32,452,097.24
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
22,572,207.20 -32,452,097.24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴中证新兴产业指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1 日至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
81,230,442.25 -10,823,517.51 70,406,924.74
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 22,572,207.20 22,572,207.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-12,104,219.77 -849,054.52 -12,953,274.29
其中：1.基金申购款 3,903,538.67 108,888.04 4,012,426.71
2.基金赎回款 -16,007,758.44 -957,942.56 -16,965,701.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
69,126,222.48 10,899,635.17 80,025,857.65
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值）
95,096,726.63 24,044,351.59 119,141,078.22
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -32,452,097.24 -32,452,097.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-13,866,284.38 -2,415,771.86 -16,282,056.24
其中：1.基金申购款 4,545,305.67 596,951.06 5,142,256.73
2.基金赎回款 -18,411,590.05 -3,012,722.92 -21,424,312.97
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
81,230,442.25 -10,823,517.51 70,406,924.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______邓晖______
______徐明______
____吴婷____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
东吴中证新兴产业指数证券投资基金（以下简称"本基金"）系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）（证监许可[2010]1792号文）《关于核准东吴中证新兴产业指数证券投资
基金募集的批复》批准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于
2011 年 2 月 1 日正式生效。首次设立募集规模为 1,976,549,775.28 份基金份额。本基金为契约
型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金
托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股、备选成份股、新股（一级
市场初次发行或增发）、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。因基金规模或市场变化等因素
导致本基金投资组合不符合上述规定的，基金管理人将在 10个工作日内调整至符合上述规定。法
律、法规另有规定的，从其规定。
基金业绩比较基准=95%*中证新兴产业指数收益率+5%*银行同业存款利率
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 12月 31日的财
务状况以及 2019年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；
(2)金融负债分类
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票等，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或收取该金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)股指/国债期货投资
买入或卖出股指/国债期货投资于成交日确认为股指/国债期货投资。股指/国债期货初始合约
价值按成交金额确认；
股指/国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指/国债期货的初始合约价值按移动
加权平均法于成交日结转；
(5)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(6)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映
公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
(8)股指/国债期货投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的差
额入账；
(9)权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(10)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(11)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(12)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为八次，每份基金份额
每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%；若基金合同生效不满 3
个月，可不进行收益分配；
(3)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分
红；
(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收
益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介和基金
管理人网站公告。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 28 页 共 63 页
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位
和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业
费附加的单位外）及地方教育费附加。
4.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 29 页 共 63 页
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
5.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
活期存款 4,588,710.54 3,865,304.87
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 4,588,710.54 3,865,304.87
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 69,268,975.06 75,762,664.41 6,493,689.35
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 69,268,975.06 75,762,664.41 6,493,689.35
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 84,740,405.28 66,522,927.07 -18,217,478.21
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 84,740,405.28 66,522,927.07 -18,217,478.21
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
应收活期存款利息 874.69 769.46
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 8.30 3.80
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 2.10 3.00
合计 885.09 776.26
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 38,563.97 27,939.00
银行间市场应付交易费用 - -
合计 38,563.97 27,939.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 20.14 -
应付证券出借违约金 - -
应付指数使用费 100,000.00 50,000.00
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 32 页 共 63 页
应付审计费 50,000.00 50,000.00
应付账户维护费 - -
应付信息披露费 80,000.00 80,000.00
合计 230,020.14 180,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 81,230,442.25 81,230,442.25
本期申购 3,903,538.67 3,903,538.67
本期赎回(以"-"号填列) -16,007,758.44 -16,007,758.44
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 69,126,222.48 69,126,222.48
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则本期申购份额中包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则本期赎回份额中包含该业务。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 87,269,821.31 -98,093,338.82 -10,823,517.51
本期利润 -2,138,960.36 24,711,167.56 22,572,207.20
本期基金份额交易
产生的变动数
-12,885,960.96 12,036,906.44 -849,054.52
其中：基金申购款 4,166,789.87 -4,057,901.83 108,888.04
基金赎回款 -17,052,750.83 16,094,808.27 -957,942.56
本期已分配利润 - - -
本期末 72,244,899.99 -61,345,264.82 10,899,635.17
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
活期存款利息收入 30,655.22 37,043.14
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 466.68 934.03
其他 74.45 189.26
合计 31,196.35 38,166.43
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
卖出股票成交总额 47,605,988.26 67,052,340.86
减：卖出股票成本总额 49,397,390.63 76,989,683.15
买卖股票差价收入 -1,791,402.37 -9,937,342.29
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（债转股及债券到期兑
付）差价收入
-514.00 -
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 -514.00 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年
12月31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
2,837,131.39 -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
2,779,984.00 -
减：应收利息总额 57,661.39 -
买卖债券差价收入 -514.00 -
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无权证投资收益。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 992,988.45 1,086,181.41
其中：证券出借权益补偿收
入
- -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 992,988.45 1,086,181.41
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
1.交易性金融资产 24,711,167.56 -21,865,183.90
——股票投资 24,711,167.56 -21,865,183.90
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 24,711,167.56 -21,865,183.90
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
基金赎回费收入 5,115.40 8,984.23
基金转换费收入 705.05 245.98
合计 5,820.45 9,230.21
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31日
交易所市场交易费用 126,164.12 187,023.97
银行间市场交易费用 - -
合计 126,164.12 187,023.97
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 240,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 1,667.28 1,720.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行手续费 - -
上市费 - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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合计 349,667.28 509,720.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
海澜集团有限公司 基金管理人的股东
上海新东吴优胜资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商
业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 37 页 共 63 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
786,860.69 944,700.13
其中：支付销售机构的客
户维护费
412,995.87 495,919.16
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金
托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
118,029.09 141,705.00
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金
托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 38 页 共 63 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股
份有限公司
4,588,710.54 30,655.22 3,865,304.87 37,043.14
注: 除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券
登记结算有限责任公司，2019 年度获得的利息收入为人民币 466.68元(2018年度：人民币 934.03
元)，2019年末结算备付金余额为人民币 18,491.12元(2018年末：人民币 8,435.36 元)。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 39 页 共 63 页
7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
601916
浙商
银行
2019年
11月 18
日
2020
年 5
月 26
日
新股
限售
4.94 4.66 294,195 1,453,323.30 1,370,948.70 -
002466
天齐
锂业
2019年
12月 26
日
2020
年 1
月 3
日
配股
流通
受限
8.75 30.18 7,894 69,072.50 238,240.92 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
603799 华友
钴业
2019
年 12
月 31
日
重大
资产
重组
39.39 2020年
1月2日
40.43 31,060 1,214,559.14 1,223,453.40 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 40 页 共 63 页
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为进行被动指数化投资的混合型证券投资基金，属于中等风险品种，获得证券市场平
均收益率，本基金的运作涉及的金融工具主要标的指数成份股、备选成份股、新股（一级市场初
次发行或增发）、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，通
过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间
的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%，以实现对标的指数的有效跟
踪。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司
的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，
制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各
自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业
务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期
向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审
计、信息披露等方面专业人员。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金基金合同约定投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。另外，
在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风
险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对
手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金
管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体
系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。
针对被动超标的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份
额持有人的利益。
本基金所持证券均在证券交易所上市，因此，除在附注 7.4.12中列示的本基金于期末持有的
流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31
日
1个月以内 1-3 个月
3个月-1
年
1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,588,710.54 - - - - - 4,588,710.54
结算备付金 18,491.12 - - - - - 18,491.12
存出保证金 4,712.18 - - - - - 4,712.18
交易性金融资产 - - - - - 75,762,664.41 75,762,664.41
应收证券清算款 - - - - - 156,143.36 156,143.36
应收利息 - - - - - 885.09 885.09
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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应收申购款 - - - - - 2,131.88 2,131.88
资产总计 4,611,913.84 - - - - 75,921,824.74 80,533,738.58
负债
应付证券清算款 - - - - - 71,381.08 71,381.08
应付赎回款 - - - - - 91,218.73 91,218.73
应付管理人报酬 - - - - - 66,693.06 66,693.06
应付托管费 - - - - - 10,003.95 10,003.95
应付交易费用 - - - - - 38,563.97 38,563.97
其他负债 - - - - - 230,020.14 230,020.14
负债总计 - - - - - 507,880.93 507,880.93
利率敏感度缺口 4,611,913.84 - - - - 75,413,943.81 80,025,857.65
上年度末
2018年 12月 31
日
1个月以内 1-3个月
3 个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,865,304.87 - - - - - 3,865,304.87
结算备付金 8,435.36 - - - - - 8,435.36
存出保证金 6,620.79 - - - - - 6,620.79
交易性金融资产 - - - - - 66,522,927.07 66,522,927.07
应收证券清算款 - - - - - 268,344.24 268,344.24
应收利息 - - - - - 776.26 776.26
应收申购款 - - - - - 14,207.95 14,207.95
资产总计 3,880,361.02 - - - - 66,806,255.52 70,686,616.54
负债
应付管理人报酬 - - - - - 62,393.73 62,393.73
应付托管费 - - - - - 9,359.07 9,359.07
应付交易费用 - - - - - 27,939.00 27,939.00
其他负债 - - - - - 180,000.00 180,000.00
负债总计 - - - - - 279,691.80 279,691.80
利率敏感度缺口 3,880,361.02 - - - - 66,526,563.72 70,406,924.74
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约约定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2019年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资(2018年 12月 31日：同)，银行存款、
结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资
产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响(2018年 12月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公
允价值决定，并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 75,762,664.41 94.67 66,522,927.07 94.48
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 75,762,664.41 94.67 66,522,927.07 94.48
注：本基金投资于中证新兴产业指数成份股及备选股的比例不低于基金资产的 90%，现金及到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等；本基金投资于其他工具的比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于资产负债
表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如上。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准
选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 12月
31日 ）
上年度末（ 2018年 12月
31日 ）
业绩基准下跌 1% -784,253.40 -718,150.63
业绩基准下跌 5% -3,921,267.02 -3,590,753.16
业绩基准下跌 10% -7,842,534.05 -7,181,506.32
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 72,930,021.39元，属于第二层次的余额为人民币 1,461,694.32 元，
属于第三层次的余额为人民币 1,370,948.70元。（于 2018 年 12月 31日，属于第一层次的余额为
人民币 65,733,852.07元，属于第二层次的余额为人民币 789,075.00元，无属于第三层次余额。）
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价
值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确
定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值期末余额
为人民币 1,370,948.70元，期初余额为人民币 0.00元，本期增加人民币 1,370,948.70元。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2020年 3月 25日经本基金的基金管理人批准。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 75,762,664.41 94.08
其中：股票 75,762,664.41 94.08
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 4,607,201.66 5.72
8 其他各项资产 163,872.51 0.20
9 合计 80,533,738.58 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,819,792.00 2.27
C 制造业 59,481,216.08 74.33
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,266,292.00 1.58
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 673,399.98 0.84
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
8,419,576.17 10.52
J 金融业 854,166.28 1.07
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 770,123.20 0.96
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,107,150.00 1.38
S 综合 - -
合计 74,391,715.71 92.96
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 1,370,948.70 1.71
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,370,948.70 1.71
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002624 完美世界 32,100 1,416,894.00 1.77
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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2 002241 歌尔股份 70,200 1,398,384.00 1.75
3 002456 欧菲光 88,400 1,379,040.00 1.72
4 603799 华友钴业 31,060 1,223,453.40 1.53
5 002739 万达电影 61,000 1,107,150.00 1.38
6 002466 天齐锂业 34,207 1,032,367.26 1.29
7 600276 恒瑞医药 11,327 991,339.04 1.24
8 603986 兆易创新 4,800 983,472.00 1.23
9 300122 智飞生物 19,528 969,760.48 1.21
10 601808 中海油服 50,000 960,000.00 1.20
11 002460 赣锋锂业 27,357 952,844.31 1.19
12 002007 华兰生物 26,700 938,505.00 1.17
13 002602 世纪华通 79,100 904,113.00 1.13
14 002555 三七互娱 33,000 888,690.00 1.11
15 000625 长安汽车 88,415 886,802.45 1.11
16 002236 大华股份 43,800 870,744.00 1.09
17 002271 东方雨虹 33,000 868,230.00 1.08
18 000725 京东方 A 190,900 866,686.00 1.08
19 603993 洛阳钼业 197,200 859,792.00 1.07
20 300059 东方财富 54,164 854,166.28 1.07
21 300033 同花顺 7,800 851,058.00 1.06
22 300003 乐普医疗 25,500 843,540.00 1.05
23 600332 白云山 23,439 834,662.79 1.04
24 600176 中国巨石 76,472 833,544.80 1.04
25 603160 汇顶科技 4,000 825,200.00 1.03
26 601877 正泰电器 30,600 820,080.00 1.02
27 300124 汇川技术 26,700 818,088.00 1.02
28 000786 北新建材 31,700 806,765.00 1.01
29 000661 长春高新 1,800 804,600.00 1.01
30 600309 万华化学 14,291 802,725.47 1.00
31 000063 中兴通讯 22,631 800,911.09 1.00
32 000050 深天马 A 49,100 799,839.00 1.00
33 000100 TCL 集团 178,810 799,280.70 1.00
34 002008 大族激光 19,795 791,800.00 0.99
35 600436 片仔癀 7,195 790,514.65 0.99
36 000157 中联重科 118,300 790,244.00 0.99
37 600085 同仁堂 27,898 786,165.64 0.98
38 002180 纳思达 23,800 783,496.00 0.98
39 600031 三一重工 45,949 783,430.45 0.98
40 600271 航天信息 33,800 783,146.00 0.98
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 48 页 共 63 页
41 000999 华润三九 24,700 782,496.00 0.98
42 300142 沃森生物 24,100 781,804.00 0.98
43 300136 信维通信 17,202 780,626.76 0.98
44 600760 中航沈飞 24,700 780,520.00 0.98
45 600516 方大炭素 64,135 779,881.60 0.97
46 002129 中环股份 66,000 779,460.00 0.97
47 300408 三环集团 34,800 775,344.00 0.97
48 601012 隆基股份 31,186 774,348.38 0.97
49 603259 药明康德 8,360 770,123.20 0.96
50 600703 三安光电 41,919 769,632.84 0.96
51 002415 海康威视 23,274 761,990.76 0.95
52 000938 紫光股份 24,064 760,422.40 0.95
53 600196 复星医药 28,527 758,818.20 0.95
54 002230 科大讯飞 22,004 758,697.92 0.95
55 000768 中航飞机 46,037 754,086.06 0.94
56 600570 恒生电子 9,669 751,571.37 0.94
57 601727 上海电气 150,508 749,529.84 0.94
58 002153 石基信息 19,200 748,800.00 0.94
59 000538 云南白药 8,266 739,228.38 0.92
60 601360 三六零 31,400 738,214.00 0.92
61 002179 中航光电 18,690 730,031.40 0.91
62 600867 通化东宝 57,676 729,601.40 0.91
63 600406 国电南瑞 34,266 725,753.88 0.91
64 002841 视源股份 8,400 719,880.00 0.90
65 600066 宇通客车 50,252 716,091.00 0.89
66 002202 金风科技 59,736 713,845.20 0.89
67 002371 北方华创 8,100 712,800.00 0.89
68 002252 上海莱士 95,800 710,836.00 0.89
69 300433 蓝思科技 51,347 709,615.54 0.89
70 601633 长城汽车 79,800 706,230.00 0.88
71 002594 比亚迪 14,732 702,274.44 0.88
72 603019 中科曙光 20,200 698,516.00 0.87
73 002916 深南电路 4,900 696,290.00 0.87
74 600588 用友网络 24,330 690,972.00 0.86
75 601989 中国重工 129,388 677,993.12 0.85
76 000963 华东医药 27,621 673,399.98 0.84
77 600487 亨通光电 41,280 671,212.80 0.84
78 600025 华能水电 158,600 669,292.00 0.84
79 002601 龙蟒佰利 42,400 652,536.00 0.82
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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80 600183 生益科技 30,700 642,244.00 0.80
81 600104 上汽集团 26,696 636,699.60 0.80
82 600893 航发动力 29,176 632,535.68 0.79
83 600498 烽火通信 22,638 621,413.10 0.78
84 600050 中国联通 104,900 617,861.00 0.77
85 600089 特变电工 91,998 611,786.70 0.76
86 601985 中国核电 119,400 597,000.00 0.75
87 600522 中天科技 71,500 593,450.00 0.74
88 600482 中国动力 29,300 586,000.00 0.73
89 600019 宝钢股份 101,900 584,906.00 0.73
90 600875 东方电气 63,400 582,646.00 0.73
91 601766 中国中车 81,071 578,846.94 0.72
92 600111 北方稀土 50,871 551,441.64 0.69
93 600535 天士力 30,494 470,217.48 0.59
94 600100 同方股份 50,977 447,068.29 0.56
95 000413 东旭光电 88,900 298,704.00 0.37
96 002410 广联达 6,800 231,064.00 0.29
97 601600 中国铝业 1,000 3,540.00 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 1.71
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601916 浙商银行 3,529,496.62 5.01
2 002739 万达电影 1,327,231.00 1.89
3 002252 上海莱士 905,450.00 1.29
4 002007 华兰生物 903,054.16 1.28
5 603019 中科曙光 887,393.60 1.26
6 002180 纳思达 832,958.00 1.18
7 300033 同花顺 797,642.00 1.13
8 002271 东方雨虹 795,432.00 1.13
9 002555 三七互娱 790,741.00 1.12
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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10 000157 中联重科 789,251.00 1.12
11 000050 深天马 A 787,395.00 1.12
12 002129 中环股份 786,706.00 1.12
13 002371 北方华创 786,312.00 1.12
14 600183 生益科技 783,905.00 1.11
15 002841 视源股份 781,047.00 1.11
16 002916 深南电路 759,074.00 1.08
17 000999 华润三九 750,807.40 1.07
18 300450 先导智能 731,227.00 1.04
19 002399 海普瑞 729,335.00 1.04
20 002602 世纪华通 663,492.00 0.94
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300015 爱尔眼科 1,204,865.50 1.71
2 000333 美的集团 1,182,843.17 1.68
3 002271 东方雨虹 1,037,866.00 1.47
4 601390 中国中铁 1,020,906.00 1.45
5 603160 汇顶科技 1,006,846.00 1.43
6 603986 兆易创新 992,199.80 1.41
7 601186 中国铁建 990,304.00 1.41
8 300450 先导智能 963,378.00 1.37
9 300433 蓝思科技 902,353.05 1.28
10 600674 川投能源 867,309.00 1.23
11 601800 中国交建 834,686.00 1.19
12 002027 分众传媒 830,003.20 1.18
13 300070 碧水源 818,762.44 1.16
14 000661 长春高新 797,098.00 1.13
15 600637 东方明珠 784,430.26 1.11
16 600660 福耀玻璃 783,427.00 1.11
17 600703 三安光电 766,589.00 1.09
18 002024 苏宁易购 733,512.00 1.04
19 002555 三七互娱 726,345.00 1.03
20 300296 利亚德 711,616.49 1.01
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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注：本项的 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 33,925,960.41
卖出股票收入（成交）总额 47,605,988.26
注：本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,712.18
2 应收证券清算款 156,143.36
3 应收股利 -
4 应收利息 885.09
5 应收申购款 2,131.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 163,872.51
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 603799 华友钴业 1,223,453.40 1.53 重大资产重组
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 601916 浙商银行 1,370,948.70 1.71 新股限售
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,895 23,877.80 1,142,665.64 1.65% 67,983,556.84 98.35%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011年 2月 1日）基金份额总额 1,976,549,775.28
本报告期期初基金份额总额 81,230,442.25
本报告期基金总申购份额 3,903,538.67
减:本报告期基金总赎回份额 16,007,758.44
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 69,126,222.48
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人发生以下人事变动：
本基金管理人于 2019 年 11 月 29 日发布公告，王炯先生不再担任公司总经理，由邓晖先生
担任公司总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门发生以下重大人事变动：
2019年 1月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019年 4月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海
分所，该事务所自 2017年起为本基金提供审计服务至今，本报告期内支付审计费 50000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海证监局《关于对东吴基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行整改，并对公司相关责任人员采取出具警示函
措施。公司高度重视，按照法律法规相关要求全面梳理了相关业务流程，制定相关整改措施，落
实整改工作。截至本报告日，公司已完成整改工作并向监管部门提交了整改报告。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例
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例
东方证券 1 27,098,733.16 34.79% 24,694.96 34.47% -
国都证券 1 14,446,429.50 18.55% 13,454.09 18.78% -
安信证券 1 13,721,452.55 17.62% 12,504.59 17.45% -
兴业证券 1 9,456,825.50 12.14% 8,807.19 12.29% -
申港证券 2 4,631,248.21 5.95% 4,312.96 6.02% -
宏源证券 1 3,242,060.56 4.16% 2,954.55 4.12% -
平安证券 1 1,729,240.60 2.22% 1,610.54 2.25% -
光大证券 2 1,600,070.45 2.05% 1,490.16 2.08% -
中泰证券 2 977,950.90 1.26% 891.16 1.24% -
华信证券 1 918,765.03 1.18% 855.55 1.19% -
广发证券 1 71,420.00 0.09% 65.09 0.09% -
瑞银证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
首创证券 2 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
财通证券 2 - - - - -
华泰联合 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
中金财富证券 1 - - - - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 57 页 共 63 页
东吴证券 2 - - - - -
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信
状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价
（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指
标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期本基金新增交易单元 4 个，分别为国都证券 1 个、长城证券 2个、华西证券 1 个；退租
交易单元 3个，分别为信达证券 1个、万联证券 2个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东方证券 - - - - - -
国都证券 5,559,454.00 100.00% - - - -
安信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
申港证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 58 页 共 63 页
申银万国 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
中金财富证
券
- - - - - -
东吴证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
东吴基金管理有限公司管理的基
金 2018年年度资产净值公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 1月 2日
2
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金 2018年第 4季度报告
证券时报、公司网站
2019年 1月 19日
3
东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金所持有信威集团
（600485）估值调整的公告
证券时报、公司网站
2019年 2月 28日
4
东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 3月 8日
5
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增上海基煜基金销售
有限公司为代销机构并开通定期
定额、转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站
2019年 3月 8日
6
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金更新招募说明书以及摘要
证券时报、公司网站
2019年 3月 15日
7
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金 2018年年度报告以及摘要
证券时报、公司网站
2019年 3月 29日
8
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金继续参加交通银行股份
有限公司手机银行渠道基金申购
及定期定额投资手续费率优惠的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网）
2019年 3月 30日
9
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增北京植信基金销售
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日 2019年 4月 12日
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 59 页 共 63 页
有限公司为代销机构的公告 报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网）
10
东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金估值方法变更的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 4月 17日
11
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金 2019年第 1季度报告
证券时报、公司网站
2019年 4月 20日
12
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国民生银行直销
银行基金通平台基金申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站
2019年 5月 15日
13
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增华瑞保险销售有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 6月 14日
14
东吴基金管理有限公司关于参加
华瑞保险销售有限公司费率优惠
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 6月 14日
15
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金可投资科创板股票的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 6月 21日
16
东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金所持有中科曙光
（603019）估值调整的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站 2019年 7月 1日
17
东吴基金管理有限公司关于参加
中信证券股份有限公司、中信证券
（山东）有限责任公司、中信期货
有限公司费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 7月 1日
18
东吴基金管理有限公司管理的基
金 2019年半年度资产净值公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 7月 2日
19
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金 2019年第 2季度报告
证券时报、公司网站
2019年 7月 18日
20
东吴基金管理有限公司关于参加
安信证券股份有限公司费率优惠
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 7月 26日
21
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金 2019年半年度报告
证券时报、公司网站
2019年 8月 27日
22
东吴中证新兴产业指数证券投资
基金更新招募说明书以及摘要
证券时报、公司网站
2019年 9月 12日
23
东吴基金管理有限公司关于参加
北京肯特瑞基金销售有限公司费
率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所 2019年 9月 17日
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 60 页 共 63 页
（巨潮资讯网）
24
东吴基金管理有限公司关于参加
江苏汇林保大基金销售有限公司
费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 9月 27日
25
东吴基金管理有限公司关于参加
国泰君安证券股份有限公司费率
优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 10月 10日
26
东吴基金管理有限公司旗下全部
基金季度报告提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 10月 23日
27
东吴基金管理有限公司关于根据
《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》修订旗下公募基金法
律文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 10月 31日
28
东吴基金管理有限公司关于公司
总经理变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 11月 29日
29
东吴基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金所持有东旭光电
（000413）估值调整的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 12月 6日
30
东吴基金管理有限公司关于公司
法定代表人变更公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 12月 12日
31
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金继续参加中国工商银行
股份有限公司个人电子银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站
2019年 12月 30日
32
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国工商银行股份
有限公司“2020 倾心回馈”基金
定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站
2019年 12月 30日
33
东吴基金管理有限公司关于参加
烟台银行股份有限公司费率优惠
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所
（巨潮资讯网） 2019年 12月 30日
34
东吴基金管理有限公司关于旗下
部分基金继续参加交通银行股份
有限公司手机银行渠道基金申购
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日
报、公司网站、深交所 2019年 12月 31日
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 61 页 共 63 页
及定期定额投资手续费率优惠的
公告
（巨潮资讯网）
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 62 页 共 63 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
东吴中证新兴产业指数证券投资基金 2019 年年度报告
第 63 页 共 63 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准东吴中证新兴产业指数证券投资基金设立的文件；
2、《东吴中证新兴产业指数证券投资基金基金合同》；
3、《东吴中证新兴产业指数证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5、报告期内东吴中证新兴产业指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管
理人处。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。
客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公司
2020 年 3月 26日
