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西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 
 
 
 
 
 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级 
证券投资基金基金合同 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：西部利得基金管理有限公司 
基金托管人：兴业银行股份有限公司 
 
 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 2 
目


 录 
1. 前言 3 
2. 释义 5 
3. 基金的基本情况 ............................................................................................................. 14 
4. 基金份额的分级与净值计算规则 ................................................................................. 16 
5. 基金份额的发售 ............................................................................................................. 20 
6. 基金备案......................................................................................................................... 23 
7. 西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证
500 等权重 B份额的上市交易 .................................................................................................. 25 
8. 西部利得中证 500等权重份额的申购与赎回 ............................................................. 28 
9. 基金份额的登记、转托管、非交易过户、冻结与解冻 ............................................. 38 
10. 场内份额配对转换 ......................................................................................................... 41 
11. 《基金合同》当事人及权利义务 ................................................................................. 43 
12. 基金份额持有人大会 ..................................................................................................... 51 
13. 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ............................................................. 61 
14. 基金的托管..................................................................................................................... 64 
15. 基金份额的注册登记 ..................................................................................................... 65 
16. 基金的投资..................................................................................................................... 67 
17. 基金的财产..................................................................................................................... 73 
18. 基金资产估值 ................................................................................................................. 74 
19. 基金费用与税收 ............................................................................................................. 81 
20. 基金的收益与分配 ......................................................................................................... 84 
21. 基金份额折算 ................................................................................................................. 85 
22. 西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的终止运作 . 95 
23. 基金的会计与审计 ......................................................................................................... 97 
24. 基金的信息披露 ............................................................................................................. 98 
25. 《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 ....................................................... 106 
26. 业务规则....................................................................................................................... 110 
27. 违约责任....................................................................................................................... 111 
28. 争议的处理和适用的法律 ........................................................................................... 112 
29. 《基金合同》的效力 ................................................................................................... 113 
30. 其他事项....................................................................................................................... 114 
31. 基金合同摘要 ............................................................................................................... 115 
 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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1. 前言 
 
（一）订立本基金合同的目的、依据和原则 
1、订立本基金合同的目的是为保护基金投资者合法权益，明确《基金合同》
当事人的权利与义务，规范西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金（以
下简称“本基金”或“基金”）运作。 
2、订立本基金合同的依据是依照《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和
国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售
办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规
定》”）、证券投资基金信息披露内容与格式准则第 6 号《基金合同的内容与格式》
及其他有关规定。 
3、订立本基金合同的原则是在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者及
相关当事人的合法权益的原则基础上，特订立《西部利得中证 500 等权重指数分
级证券投资基金基金合同》（以下简称“本合同”或“《基金合同》”）。 
（二）《基金合同》是规定《基金合同》当事人之间权利义务的基本法律文件，
其他与本基金相关的涉及《基金合同》当事人之间权利义务关系的任何文件或表
述，均以本合同为准。《基金合同》的当事人包括基金管理人、基金托管人和基
金份额持有人。基金投资者自依《基金合同》取得基金份额，即成为基金份额持
有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对《基金合
同》的承认和接受。《基金合同》的当事人按照法律法规和《基金合同》的规定
享有权利，同时需承担相应的义务。 
（三）本基金由基金管理人按照法律法规和《基金合同》的规定募集，并经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册。 
中国证监会对基金募集申请的注册并不表明其对本基金的价值和收益作出
实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资者投资于本基金，必
须自担风险。 
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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但不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。 
（四）基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以
基金合同为准。 
《基金合同》应当适用《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的
修改或更新导致《基金合同》的内容与届时有效的法律法规的规定不一致，应当
以届时有效的法律法规的规定为准，及时作出相应的变更和调整，同时就该等变
更或调整进行公告。 
（五）本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，自《信
息披露办法》实施之日起一年后开始执行。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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2.


释义 
 
《基金合同》中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 
 
本合同、《基金合同》 《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
基金合同》及对本合同的任何有效的修订和补充 
中国 中华人民共和国(不包括香港特别行政区、澳门特
别行政区及台湾地区) 
法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门
规章及规范性文件 
《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 
《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》 
《运作办法》 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 
《信息披露办法》 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 
《流动性规定》











《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规
定》 
元 中国法定货币人民币元 
基金或本基金 依据《基金合同》所募集的西部利得中证 500等权
重指数分级证券投资基金 
招募说明书














 《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
招募说明书》，即用于公开披露涉及本基金的信息，
供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申
购申请的文件，及其更新 
托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《西部利得中证
500 等权重指数分级证券投资基金托管协议》及其
任何有效修订和补充 
基金产品资料概要 指《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基
金基金产品资料概要》及其更新 
发售公告 《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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基金份额发售公告》 
上市交易公告书 指《西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基
金之西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额及西部利得中证 500 等权重 B 份
额上市交易公告书》 
中国证监会 中国证券监督管理委员会 
银行业监督管理机构 中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 
基金管理人 西部利得基金管理有限公司 
基金托管人 兴业银行股份有限公司 
基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金
份额的投资者 
基金销售机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，
取得基金代销业务资格，并与基金管理人签订基金
销售与服务代理协议，代为办理本基金发售、申购、
赎回和其他基金业务的代理机构，其中上海证券交
易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是
具有中国证监会认可的证券经营资格且具有基金
代销业务资格、并经上海证券交易所和中国证券登
记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员
单位 
销售机构 基金管理人及基金销售机构 
基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金销售机构的代销网
点 
注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括
投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及
基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持
有人名册等 
基金注册登记机构 西部利得基金管理有限公司或其委托的其他符合
条件的办理基金注册登记业务的机构。本基金的注
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司 
《基金合同》当事人 受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利
并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托
管人和基金份额持有人 
个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金
的自然人 
机构投资者 符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中
国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设
立并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他
组织 
合格境外机构投资者 符合相关法律法规规定的可投资于中国境内合法
募集的证券投资基金的中国境外的基金管理机构、
保险公司、证券公司以及其他机构投资者 
投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和
法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的
其他投资者的总称 
《基金合同》生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，
基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备
案手续，获得中国证监会书面确认之日 
《基金合同》终止日





指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金
财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以
公告的日期 
募集期 自基金份额发售之日起不超过 3个月的期限 
基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间 
日/天 公历日 
月 公历月 
工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 
开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作
日 
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T日 销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或办理
其他基金业务申请的开放日 
T+n日 自 T日起第 n 个工作日（不包含 T日） 
《业务规则》














指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所开
放式基金业务管理办法》、《上海证券交易所证券投
资基金上市规则》、《上海证券交易所交易规则》，中
国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证
券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结
算业务实施细则》及代销机构业务规则等交易所、
登记机构的相关业务规则和实施细则，是规范基金
管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的
业务规则，由基金管理人和投资者共同遵守 
认购 在本基金募集期内，投资者根据《基金合同》和《招
募说明书》的规定购买本基金基金份额的行为 
发售 在本基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金
份额的行为 
申购 《基金合同》生效后，投资人根据《基金合同》和
《招募说明书》的规定申请购买本基金基金份额的
行为 
赎回 《基金合同》生效后，基金投资者根据基金销售网
点规定的手续，要求基金管理人将其持有的基金份
额兑换成现金的行为 
巨额赎回 在单个开放日，西部利得中证 500等权重份额的净
赎回申请（赎回申请总数加上基金转换中转出申请
份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额）超过上一开放日本基金总
份额（包括西部利得中证 500等权重份额、西部利
得中证 500等权重 A份额及西部利得中证 500等权
重 B份额）的 10%时的情形 
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上市交易 《基金合同》生效后投资者通过上海证券交易所会
员单位以集中竞价的方式买卖西部利得中证 500等
权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额或西部
利得中证 500 等权重 B份额的行为 
系统内转托管 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记
系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算
系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管
的行为 
跨系统转托管 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记
系统和证券登记结算系统间进行转托管的行为 
会员单位 指上海证券交易所的会员单位 
场内 指通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会
员单位利用交易所交易系统进行基金份额认购、申
购、赎回以及上市交易的场所。通过该等场所办理
基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场
内申购、场内赎回 
场外 指通过上海证券交易所外的销售机构进行基金份
额认购、申购和赎回的场所。通过该等场所办理基
金份额的认购、申购、赎回也称为场外认购、场外
申购、场外赎回 
注册登记系统 指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登
记结算系统，通过场外销售机构认购、申购的基金
份额登记在本系统 
证券登记结算系统 指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证
券登记结算系统，通过场内会员单位认购、申购或
买入的基金份额登记在本系统 
基金账户 指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投
资者持有基金份额的账户，记录在该账户下的基金
份额登记在注册登记机构的注册登记系统 
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证券账户 指注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者
持有证券的账户,包括人民币普通股票账户或证券
投资基金账户,记录在该账户下的基金份额登记在
注册登记机构的证券登记结算系统 
交易账户 指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销
售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业
务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户 
标的指数




















中证 500等权重指数 
西部利得中证 500等权重 
份额 指本基金的基础份额部分。投资者在场外认/申购
的西部利得中证 500等权重份额不进行基金份额分
拆；投资者在场内认购的西部利得中证 500等权重
份额将自动进行基金份额分离；投资者在场内申购
的西部利得中证 500等权重份额，可选择进行基金
份额分拆，也可选择不进行基金份额分拆 
西部利得中证 500等权重 
A份额 指按照《基金合同》约定规则所自动分离或分拆的
稳定收益类基金份额，是本基金两类分级份额中的
一类 
西部利得中证 500等权重 
B份额 指按照《基金合同》约定规则所自动分离或分拆的
积极进取类基金份额，是本基金两类分级份额中的
另一类 
份额配对转换 指西部利得中证 500 等权重份额与西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份
额之间按约定的转换规则进行转换的行为，包括分
拆和合并 
自动分离 投资者在场内认购的每 2份西部利得中证 500等权
重份额在发售结束后全部按照 1:1的比例自动转换
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为 1份西部利得中证 500等权重 A份额和 1份西部
利得中证 500 等权重 B份额的行为 
分拆 指根据《基金合同》约定，基金份额持有人将其持
有的每 2份西部利得中证 500等权重份额的场内份
额按照 1∶1 的配比分拆成 1 份西部利得中证 500
等权重 A份额和 1份西部利得中证 500等权重 B份
额的行为



合并 指根据《基金合同》约定，基金份额持有人将其持
有的每 1份西部利得中证 500等权重 A份额和 1份
西部利得中证 500 等权重 B 份额按照 1∶1 的配比
合并成 2份西部利得中证 500等权重份额的场内份
额的行为 
西部利得中证 500等权重 
A份额份额约定年基 
准收益率 西部利得中证 500等权重 A份额份额约定年基准收
益率为“同期银行人民币一年期定期存款利率（税
后）+3.5%”，同期银行人民币一年期定期存款利率
以当年 1月 1日中国人民银行公布的金融机构人民
币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在
年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人
民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利
率（税后）+3.5%”。年基准收益均以 1.00元为基
准进行计算。基金管理人并不承诺或保证西部利得
中证 500等权重 A份额的基金份额持有人的约定应
得收益，如在某一会计年度内本基金资产出现极端
损失情况下，西部利得中证 500等权重 A份额的基
金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益
甚至损失本金的风险 
西部利得中证 500等权重 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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A份额累计约定应得 
收益 西部利得中证 500等权重 A份额依据约定年基准收
益率及基金合同约定的截至计算日的实际天数计
算的累计收益 
定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款
日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定
扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及
基金申购申请的一种投资方式 
基金利润 基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其
他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指
基金利润减去公允价值变动收益后的余额 
基金资产总值 基金所拥有的各类证券、银行存款本息和本基金应
收款项以及其他投资所形成的价值总和 
基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的价值 
基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产
净值的过程 
指定媒介 中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报
刊及指定互联网网站（包括基金管理人网站、基金
托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒
介 
不可抗力




















本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客
观事件 
流动性受限资产











指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期
日在 10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含
协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、
流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、
因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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3. 基金的基本情况 
 
一、基金名称 
西部利得中证 500等权重指数分级证券投资基金 
 
二、基金的类别 
股票型证券投资基金 
 
三、基金的运作方式 
契约型开放式 
 
四、基金的投资目标 
本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理
手段，追求对中证 500等权重指数的有效跟踪。力争将本基金的净值增长率与业
绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制
在 4%以内，以分享中国经济的长期增长的成果，实现基金资产的长期增值。 
 
五、基金份额的自动分离与分拆 
基金发售结束后，投资者在场内认购的全部西部利得中证 500 等权重份额按
照 1:1的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别，即西部利得中证
500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额，且两类基金份额的基金资
产合并运作。 
投资者可选择将其场内申购的西部利得中证 500 等权重份额按 1:1 的比例
分拆为西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额。 
投资者在场外认购和申购的西部利得中证 500等权重份额不进行分拆，其通
过跨系统转托管至场内后，可选择将其持有的西部利得中证 500等权重份额按 1：
1 的比例分拆为西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份
额。 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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六、基金份额的上市交易 
《基金合同》生效后，场内的西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额将按照有关规定，以不同的
交易代码同时申请在上海证券交易所上市交易。 
 
七、基金的最低募集份额总额 
本基金的最低募集份额总额为 2亿份，最低募集金额总额为 2 亿元。 
 
八、基金份额初始面值和认购费用 
西部利得中证 500等权重份额初始面值为人民币 1.00元。 
本基金认购费率按《招募说明书》的规定执行。 
 
九、基金存续期限 
不定期 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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4. 基金份额的分级与净值计算规则 
 
一、基金份额结构 
本基金的基金份额包括西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金之
基础份额（即“西部利得中证 500等权重份额”）、西部利得中证 500 等权重指数
分级证券投资基金之稳健收益类份额（即“西部利得中证 500 等权重 A 份额”）
与西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金之积极收益类份额（即“西部
利得中证 500等权重 B份额”）。其中，西部利得中证 500等权重 A 份额、西部利
得中证 500等权重 B份额的基金份额配比始终保持 1:1的比率不变。 
二、基金份额的自动分离与分拆规则 
基金发售结束后，本基金将投资人在场内认购的全部西部利得中证 500等权
重份额按照 1:1的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别，即西部
利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额。



根据西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的
基金份额比例，西部利得中证 500等权重 A 份额在场内基金初始总份额中的份额
占比为 50%，西部利得中证 500等权重 B份额在场内基金初始总份额中的份额占
比为 50%，且两类基金份额的基金资产合并运作。



基金合同生效后，西部利得中证 500等权重份额设置单独的基金代码，可以
进行场内与场外的申购和赎回，同时场内西部利得中证 500等权重份额可在上海
证券交易所上市交易。西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权
重 B份额交易代码不同，只可在上海证券交易所上市交易，不可单独进行申购或
赎回。



投资人可在场内申购和赎回西部利得中证 500等权重份额，投资人可选择将
其场内申购的西部利得中证 500 等权重份额按 1:1 的比例分拆成西部利得中证
500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额。投资人可按 1:1的配比将
其持有的西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额申
请合并为西部利得中证 500等权重份额后赎回。 
投资人可在场外申购和赎回西部利得中证 500等权重份额。场外申购的西部
利得中证 500等权重份额不进行分拆，但基金合同另有规定的除外。投资人可将
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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其持有的场外西部利得中证 500等权重份额跨系统转托管至场内，场内西部利得
中证 500等权重份额可以上市交易，也可申请将其分拆成西部利得中证 500等权
重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额后上市交易。投资人可按 1:1的配比
将其持有的西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额
合并为西部利得中证 500等权重份额后赎回。 
无论是定期份额折算，还是不定期折算（有关本基金的份额折算详见《基金
合同》 “21.基金份额折算”），其所产生的西部利得中证 500等权重份额将不进
行自动分离。投资人可选择将上述折算产生的西部利得中证 500 等权重份额按
1:1 的比例分拆为西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B
份额。 
三、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的净
值计算规则 
根据西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的
风险和收益特性不同，本基金份额所分离的两类基金份额西部利得中证 500等权
重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额具有不同的净值计算规则。 
在本基金的存续期内，本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规
则对西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额分别进
行净值计算，西部利得中证 500等权重 A份额为低风险且预期收益相对稳定的基
金份额，本基金净资产优先确保西部利得中证 500等权重 A份额的本金及西部利
得中证 500等权重 A份额累计约定应得收益；西部利得中证 500等权重 B份额为
高风险且预期收益相对较高的基金份额，本基金在优先确保西部利得中证 500等
权重 A份额的本金及累计约定应得收益后，将剩余净资产计为西部利得中证 500
等权重 B份额的净资产。



在本基金存续期内，西部利得中证 500 等权重 A份额和西部利得中证 500等
权重 B份额的净值计算规则如下：



西部利得中证 500 等权重 A 份额份额约定年基准收益率为“同期银行人民
币一年期定期存款利率（税后）+3.5%”，同期银行人民币一年期定期存款利率
以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。
基金合同生效日所在年度的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公
布的金融机构人民币一年期存款基准利率（税后）+3.5%”。年基准收益均以 1.00
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 18 
元为基准进行计算；



本基金每个工作日对西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等
权重 B份额进行净值计算。在进行西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中
证 500 等权重 B 份额各自的净值计算时，本基金净资产优先确保西部利得中证
500 等权重 A 份额的本金及西部利得中证 500 等权重 A 份额累计约定应得收益，
之后的剩余净资产计为西部利得中证 500等权重 B份额的净资产。西部利得中证
500等权重 A份额累计约定应得收益按依据西部利得中证 500等权重 A份额约定
年基准收益率计算的每日收益率和截至计算日西部利得中证 500 等权重 A 份额
应计收益的天数确定；



每 2 份西部利得中证 500 等权重份额所代表的资产净值等于 1 份西部利得
中证 500 等权重 A 份额和 1 份西部利得中证 500 等权重 B 份额的资产净值之和； 
在本基金的基金合同生效日所在会计年度或存续的某一完整会计年度内，若
未发生基金合同规定的不定期份额折算，则西部利得中证 500等权重 A份额在净
值计算日应计收益的天数按自基金合同生效日至计算日或该会计年度年初至计
算日的实际天数计算；若发生基金合同规定的不定期份额折算，则西部利得中证
500等权重 A份额在净值计算日应计收益的天数应按照最近一次该会计年度内不
定期份额折算日至计算日的实际天数计算。 
基金管理人并不承诺或保证西部利得中证 500 等权重 A 份额的基金份额持
有人的约定应得收益，如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下，西
部利得中证 500 等权重 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得
收益甚至损失本金的风险。 
四、本基金基金份额净值的计算 
本基金作为分级基金，按照西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证
500等权重 B份额的净值计算规则依据以下公式分别计算并公告 T日西部利得中
证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重
B份额的基金份额净值： 
1、西部利得中证 500等权重份额的基金份额净值计算 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 
T 日西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值＝T 日闭市后的基金资产
净值／T日本基金基金份额的总数 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 19 
本基金作为分级基金，T日本基金基金份额的总数为西部利得中证 500等权
重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额和西部利得中证 500等权重份额的份
额数之和。 
2、西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的基
金份额净值计算 
NAV西部利得中证 500等权重 A =（1 + R）
t
N 
NAV西部利得中证 500等权重 B
=
NAV西部利得中证 500等权重 ? 0.5 × NAV西部利得中证 500等权重 A
0.5
 
 
设 T日为基金份额净值计算日，T=1,2,3……N；N为当年实际天数；t=min{自
年初至 T日，自基金合同生效日至 T日，自最近一次会计年度内份额折算日至 T
日}； 
NAV西部利得中证 500等权重为 T日每份西部利得中证 500等权重份额的基金份额
净值； 
NAV西部利得中证 500等权重 A为 T 日西部利得中证 500 等权重 A 份额的基金份额
净值； 
NAV西部利得中证 500等权重 B为 T 日西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额
净值； 
R为西部利得中证 500等权重 A份额约定年基准收益率。 
西部利得中证 500等权重份额的基金份额净值、西部利得中证 500等权重 A
份额和西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净值的计算，均保留到小数点
后 4位，小数点后第 5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 
T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日公告。如遇特殊情况，
经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 20 
5. 基金份额的发售 
 
西部利得中证 500等权重份额初始面值为人民币 1.00元，按初始面值发售。 
一、募集期 
自基金份额发售之日起不超过 3个月，具体发售时间见招募说明书及发售公
告。



 
二、发售对象 
符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者，以及
法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 
 
三、募集目标 
本基金的募集目标见招募说明书或发售公告。 
 
四、发售方式和销售渠道 
本基金将通过场外和场内两种方式公开发售。场外将通过基金管理人的直销
网点及基金销售机构的代销网点发售，场内将通过上海证券交易所内具有相应业
务资格的会员单位发售，具体名单详见发售公告或相关业务公告。尚未取得相应
业务资格，但属于上海证券交易所会员的其他机构，可在本基金上市后，代理投
资者通过上海证券交易所交易系统参与本基金西部利得中证 500等权重份额、西
部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的上市交易。 
通过场外认购的基金份额登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金
账户下；通过场内认购的基金份额登记在证券登记结算系统基金份额持有人证券
账户下。基金份额持有人可通过办理跨系统转托管业务实现基金份额在两个登记
系统之间的转托管。 
本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购，
认购一经受理不得撤销。 
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机
构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 21 
准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权
利，否则，由此产生的投资者任何损失由投资者人自行承担。 
 
五、认购费用 
本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用，具体在招募说明书中
列示。场内代销机构可参照场外认购费率设定场内认购费率。基金认购费用不列
入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项
费用。 
 
六、募集期利息的处理方式 
《基金合同》生效前，投资者的认购款项只能存入专门账户，不得动用。认
购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利
息转份额以基金注册登记机构的记录为准。 
 
七、基金认购份额的计算 
1、场外认购采用“金额认购，份额确认”的方式；场内认购采用“金额认
购，份额确认”的方式。基金认购份额具体的计算方法详见本基金的招募说明书。 
2、认购份额、余额的处理方式详见本基金的招募说明书。 
3、本基金的认购费率将按照《运作办法》、《销售办法》的规定，参照行业
惯例，结合市场实际情况收取。具体费率详见本基金的招募说明书和发售公告。 
 
八、基金份额的认购和持有限额 
基金管理人可以对每个账户的认购和持有基金份额进行限制，具体限制请参
见招募说明书或相关公告。 
 
九、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的计
算 
本基金在发售结束后将基金份额持有人场内初始有效认购的全部总份额按
照 1:1的比例分离成预期收益与风险不同的两个份额类别，即西部利得中证 500
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 22 
等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额，则西部利得中证 500等权重 A
份额与西部利得中证 500等权重 B份额的计算公式如下： 
西部利得中证 500等权重 A份额认购份额=场内认购份额总额×0.5 
西部利得中证 500等权重 B份额认购份额=场内认购份额总额×0.5 
其中，西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的
认购份额计算结果首先均采用截位的方式，保留到整数位，整数位后舍去部分份
额注册登记机构将按相关业务规则对部分投资人的西部利得中证 500等权重 A份
额或西部利得中证 500等权重 B份额份额进行调整，经过上述计算后产生的余额
计入基金财产, 计算的结果以注册登记机构的记录为准。



 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 23 
6. 基金备案 
 
一、基金备案的条件 
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿
份，基金募集金额不少于 2亿元人民币且基金份额持有人人数不少于 200人的条
件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基
金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，
向中国证监会办理基金备案手续。 
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，
任何人不得动用。 
《基金合同》生效时，认购款项在募集期内产生的利息将折合成基金份额归
基金份额持有人所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。 
 
二、《基金合同》不能生效时募集资金的处理方式 
如果《基金合同》不能生效，基金管理人应当承担下列责任： 
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 
2、在基金募集期限届满后 30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同
期存款利息； 
3、如《基金合同》不能生效，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请
求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各
方各自承担。 
 
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5,000 万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披
露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 24 
出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基
金份额持有人大会进行表决。 
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 25 
7. 西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权
重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额的上市交易



一、西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部
利得中证 500等权重 B份额的上市与交易



《基金合同》生效后，在符合法律法规和上海证券交易所规定的上市条件的
情况下，西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部
利得中证 500等权重 B份额将分别申请在上海证券交易所上市交易，交易代码不
同。



 
二、上市交易的地点 
上海证券交易所。



西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得
中证 500等权重 B 份额上市后，登记在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司场内证券登记结算系统中的西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500
等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额可直接在上海证券交易所上市
交易；登记在中国证券登记结算有限责任公司注册登记系统中的西部利得中证
500等权重份额通过办理跨系统转托管业务转至场内证券登记结算系统后，西部
利得中证 500等权重份额可以上市交易，也可以分拆成西部利得中证 500等权重
A份额与西部利得中证 500等权重 B份额后上市交易。



 
三、上市交易的时间 
本《基金合同》生效后三个月内，西部利得中证 500等权重份额、西部利得
中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额将申请在上海证券交
易所上市交易。 
在确定上市交易的时间后，基金管理人应依据法律法规规定在指定媒介上刊
登西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中
证 500等权重 B份额上市交易公告书。



 
四、上市交易的规则



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 26 
本基金在上海证券交易所的上市交易需遵循《上海证券交易所开放式基金业
务管理办法》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易
规则》等有关规定，包括但不限于：



1、西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部
利得中证 500等权重 B份额以不同的交易代码上市交易，三类基金份额上市首日
的开盘参考价为前一交易日三类基金份额的基金份额净值；



2、西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部
利得中证 500等权重 B份额实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为 10%，自上市首
日起实行； 
3、西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部
利得中证 500等权重 B份额买入申报数量为 100 份或其整数倍； 
4、西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部
利得中证 500等权重 B份额申报价格最小变动单位为 0.001 元人民币； 
5、西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部
利得中证 500等权重 B份额上市交易遵循《上海证券交易所交易规则》及相关规
定。



 
五、上市交易的费用 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得
中证 500等权重 B 份额上市交易的费用，按照上海证券交易所上市开放式基金的
有关规定办理，从基金财产中列支。



 
六、上市交易的行情揭示 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得
中证 500等权重 B 份额在上海证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统
揭示。行情发布系统同时揭示基金前一交易日的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额
净值。 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 27 
七、上市交易的停复牌、暂停上市交易、恢复上市交易和终止上市



西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得
中证 500等权重 B 份额的停复牌、暂停上市交易、恢复上市和终止上市按照《基
金法》相关规定和上海证券交易所的相关规定执行。



 
八、相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则等
相关规定进行调整的，本基金《基金合同》相应予以修改，且此项修改无须召开
基金份额持有人大会，并在本基金更新的招募说明书中列示。 
若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的
新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 28 
8. 西部利得中证 500 等权重份额的申购与赎回 
 
《基金合同》生效后，投资者可以通过场外或场内方式申购赎回西部利得中
证 500等权重份额。西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重
B份额不接受投资者的申购赎回。 
 
一、申购与赎回场所 
西部利得中证 500 等权重份额的场外申购和赎回场所为基金管理人的直销
网点及基金场外代销机构的代销网点，西部利得中证 500等权重份额的场内申购
和赎回场所为上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位，具体销售网点和
会员单位的名单将由基金管理人在招募说明书、发售公告或其他公告中列明。 
基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提
供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。基金管理人可根据情况变更或增减基
金销售机构，并在基金管理人网站公示。若基金管理人或其指定的代销机构开通
电话、传真或网上等交易方式，投资者可以通过上述方式进行申购与赎回。 
 
二、申购与赎回的开放日及时间 
西部利得中证 500等权重份额的申购、赎回自《基金合同》生效后不超过 3
个月的时间内开始办理，基金管理人应在开始办理申购赎回的具体日期前依照
《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 
西部利得中证 500等权重份额申购和赎回的开放日为证券交易所交易日（基
金管理人公告暂停申购或赎回时除外），投资者应当在开放日办理申购和赎回申
请。开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告。 
若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理
人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整应在实施日前依照《信息披露办法》
的有关规定在指定媒介上公告。 
基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理基金份额的申
购、赎回或者转换。投资者在《基金合同》约定之外的日期和时间提出申购、赎
回或转换申请的且注册登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换的价
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 29 
格为下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格。 
 
三、申购与赎回的原则 
1、“未知价”原则，即西部利得中证 500 等权重份额的申购、赎回价格以申
请当日收市后计算的西部利得中证 500等权重份额净值为基准进行计算； 
2、“金额申购、份额赎回”原则，即西部利得中证 500等权重份额的申购以
金额申请，赎回以份额申请； 
3、基金份额持有人在赎回基金份额时，基金管理人按先进先出的原则，即
对西部利得中证 500 等权重份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行处理
时，份额登记在先的基金份额先赎回，份额登记在后的基金份额后赎回，以确定
所适用的赎回费率； 
4、西部利得中证 500 等权重份额当日的申购与赎回申请可以在基金管理人
规定的时间以内撤销； 
5、投资者通过场外申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司开立
的上海开放式基金账户，通过场内申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司开立的证券账户（人民币普通股票账户或证券投资基金账户）； 
6、投资人通过上海证券交易所交易系统办理西部利得中证 500 等权重份额
的申购、赎回等业务，按照上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的
相关业务规则执行。若相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所或中国证券
登记结算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新规定执行； 
7、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质
利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案； 
8、在办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则。 
 
四、申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式



基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间向
基金销售机构提出申购或赎回的申请。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 30 
投资者在申购西部利得中证 500 等权重份额时须按销售机构规定的方式备
足申购资金,投资者在提交赎回申请时，必须有足够的西部利得中证 500 等权重
份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请不成功。 
2、申购和赎回申请的确认 
T日规定时间受理的申请，正常情况下，基金注册登记机构在 T+1日内为投
资者对该交易的有效性进行确认，在 T＋2 日后（包括该日）投资者可向销售机
构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况。 
基金销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构
确实接收到申购申请。申购的确认以基金注册登记机构或基金管理公司的确认结
果为准。 
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述业务办理时间进行调整并
公告。 
3、申购和赎回的款项支付 
申购采用全额缴款方式，投资者交付申购款项，申购成立；注册登记机构确
认基金份额时，申购生效。若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，
若申购不成功或无效，申购款项本金将退回投资者账户。 
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；注册登记机构确认赎回时，赎回
生效。投资者 T日赎回申请生效后，基金管理人将通过基金注册登记机构及其相
关基金销售机构在 T＋7日（包括该日）内将赎回款项划往基金份额持有人账户。
在发生巨额赎回或本基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
时，款项的支付办法参照《基金合同》的有关条款处理。 
遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障
或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款
顺延至上述情形消除后的下一个工作日划往基金份额持有人银行账户。 
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述业务办理时间进行调整并
公告。 
 
五、申购与赎回的数额限制 
1、基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 31 
回的最低西部利得中证 500 等权重份额。具体规定请参见招募说明书或相关公
告； 
2、基金管理人可以规定投资者每个交易账户的最低西部利得中证 500 等权
重份额余额。具体规定请参见招募说明书或相关公告； 
3、基金管理人可以规定单个投资者累计持有的西部利得中证 500 等权重份
额上限。具体规定请参见招募说明书或相关公告； 
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，
具体请参见相关公告。 
5、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对申
购的金额和赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 
 
六、申购费用和赎回费用 
1、西部利得中证 500 等权重份额的申购费用由基金申购人承担，不列入基
金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。 
2、投资者可将其持有的全部或部分西部利得中证 500 等权重份额赎回。西
部利得中证 500 等权重份额的赎回费用在投资者赎回西部利得中证 500 等权重
份额时收取，扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产，
赎回费归入基金财产的比例不得低于法律法规或中国证监会规定的比例下限。本
基金将对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎
回费全额计入基金财产。 
3、西部利得中证 500 等权重份额的申购费率、赎回费率和收费方式由基金
管理人根据《基金合同》的规定确定并在招募说明书中列示。基金管理人可以根
据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率
或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 
4、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根
据市场情况制定基金促销计划，针对投资者定期或不定期地开展基金促销活动。
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 32 
在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当
调低西部利得中证 500等权重份额的销售费率。 
 
七、申购份额与赎回金额的计算 
1、西部利得中证 500等权重份额申购份额的计算： 
西部利得中证 500等权重份额采用“金额申购”方式，西部利得中证 500等
权重份额申购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。 
2、西部利得中证 500等权重份额赎回金额的计算： 
西部利得中证 500等权重份额采用“份额赎回”方式，西部利得中证 500等
权重份额赎回金额具体的计算方法在招募说明书中列示。 
3、西部利得中证 500等权重份额净值的计算： 
T日的西部利得中证 500等权重份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日内
公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。西部利得中
证 500 等权重份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五
入，由此产生的误差计入基金财产。 
4、申购份额、余额的处理方式： 
申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日西部
利得中证 500等权重份额净值为基准计算。基金申购份额、余额的具体计算方法
及其处理方式在招募说明书中列示。 
5、赎回金额的处理方式： 
赎回金额为按实际确认的有效赎回西部利得中证 500 等权重份额以当日西
部利得中证 500等权重份额净值为基准并扣除相应的费用。赎回金额的计算及处
理方式在招募说明书中列示。 
 
八、申购和赎回的注册登记 
1、西部利得中证 500 等权重份额采用分系统登记的原则。场外申购的西部
利得中证 500等权重份额登记在注册登记系统持有人开放式基金账户下；场内申
购的西部利得中证 500 等权重份额登记在证券登记结算系统持有人证券账户下。 
2、登记在注册登记系统中的西部利得中证 500 等权重份额可通过基金销售
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 33 
机构申请赎回，但不可卖出。登记在证券登记结算系统中的西部利得中证 500等
权重份额可通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位申请赎回，同时
也可以卖出。 
3、投资者申购西部利得中证 500 等权重份额成功后，在正常情况下，基金
注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续，投资者自 T+2日
（含该日）后有权赎回该部分西部利得中证 500等权重份额。 
4、投资者赎回西部利得中证 500 等权重份额成功后，基金注册登记机构在
T+1日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。 
5、本基金申购和赎回的注册与过户登记业务，按照上海证券交易所及中国
证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 
6、基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进
行调整，但不得实质影响投资者的合法权益，并最迟于开始实施前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 
 
九、拒绝或暂停申购的情形及处理方式 
出现如下情形之一时，基金管理人可以暂停或拒绝基金投资者对西部利得中
证 500等权重份额的申购申请： 
（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；



（2）证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计
算； 
（3）发生本《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况。 
（4）基金财产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能
对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益； 
（5）基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的技术保障
等异常情况发生导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正
常运行； 
（6）法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形；



（7）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 34 
确认后，基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施； 
（8）基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基
金份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形时； 
（9）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。 
发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申
请的，申购款项本金将全额退还投资者。发生上述（1）到（7）项暂停申购情形
时，基金管理人决定暂停接受申购申请的，应当在指定媒介上刊登暂停申购公告。
在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公告。 
 
十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 
出现如下情形之一时，基金管理人可以拒绝接受或暂停基金份额持有人对西
部利得中证 500等权重份额的赎回申请或者延缓支付赎回款项： 
（1）不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项； 
（2）证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值； 
（3）发生本《基金合同》规定的暂停基金资产估值情况。 
（4）因市场剧烈波动或其他原因而出现连续 2 个或 2 个以上开放日巨额赎
回，导致本基金的现金支付出现困难；



（5）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施； 
（6）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎
回申请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已
接受的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付
部分赎回款项，按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量
的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的
处理办法在后续开放日予以支付。 
同时，在出现上述第（4）款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 35 
回款项，最长不超过 20 个工作日，并在指定媒介上公告。投资者在申请赎回时
可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。 
暂停基金的赎回，基金管理人应及时在指定媒介上刊登暂停赎回公告。 
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照
有关规定在指定媒介上公告。 
 
十一、巨额赎回的情形及处理方式 
1、巨额赎回的认定 
本基金单个开放日，西部利得中证 500 等权重份额净赎回申请（赎回申请总
数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额）超过上一开放日本基金总份额（包括西部利得中证 500等
权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额，
下同）的 10%时，即认为发生了巨额赎回。 
2、巨额赎回的场外处理方式 
当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全
额赎回或部分顺延赎回。 
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。 
（2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认
为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人
在当日接受赎回比例不低于上一开放日本基金总份额的 10%的前提下，对其余赎
回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎
回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有人当日办理的赎
回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理
部分予以撤销外，延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。
依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全
部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。如投资者在提交赎回
申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分顺延赎回
不受单笔赎回最低份额的限制。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 36 
（3）暂停赎回：本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人
认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，
但不得超过 20个工作日，并应当在指定媒介上公告。 
（4）巨额赎回的公告：当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在 2日
内通过指定媒介刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公
场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或招募说明书规定的其
他方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。 
3、巨额赎回的场内处理方式 
对于场内赎回部分，当日未获受理的赎回申请将不会延至下一开放日而自动
撤销，上海证券交易所或注册登记机构另有规定的除外。巨额赎回业务的场内处
理，按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 
当基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日基
金总份额 20%以上的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。基金管理人对
单个基金份额持有人超过基金总份额 20%以上部分的赎回申请，实施延期办理，
对该单个基金份额持有人 20%以内（含 20%）的赎回申请，当基金管理人认为支
付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现
可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于
上一开放日基金总份额的 10%的前提下，对于当日的赎回申请，按单个账户赎回
申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，
投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期的赎回申请与
下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础
计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。延期部分如选择取消赎回的，当
日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，
投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 
十二、重新开放申购或赎回的公告 
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应依照《信息披露办法》
的有关规定在指定媒介上刊登暂停公告。 
2、如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在至少一家指
定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日西部利得中
证 500等权重份额的基金份额净值。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 37 
3、如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购
或赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在至少一家指定媒介刊登基金重新开放
申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个开放日
西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值。 
4、如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重
复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前
2个工作日在至少一家指定媒介连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在
重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日西部利得中证 500 等权重份额的基
金份额净值。 
 
十三、 基金的转换 
为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资者
可以依照基金管理人的有关规定选择在西部利得中证 500 等权重份额和基金管
理人管理的其他基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体
规定可以由基金管理人届时另行规定并公告。 
 
十四、 定期定额投资计划 
基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在
届时发布公告或更新的招募说明书中确定。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 38 
9. 基金份额的登记、转托管、非交易过户、冻结与解冻



 
一、基金份额的登记



1、本基金的份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购的西部利得中证
500等权重份额，登记在注册登记系统中持有人的开放式基金账户下；场内认购、
申购、上市交易的西部利得中证 500 等权重份额，或上市交易的西部利得中证
500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额，登记在证券登记结算系统
持有人证券账户下。 
2、登记在证券登记结算系统中的西部利得中证 500 等权重份额，可以直接
申请场内赎回，也可以在上海证券交易所上市交易，登记在证券登记结算系统中
的西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额在上海证
券交易所上市交易，不能直接申请场内赎回，但可按 1：1 的份额数配比申请合
并为西部利得中证 500等权重份额后，再申请场内赎回。



3、登记在注册登记系统中的西部利得中证 500 等权重份额，既可以直接申
请场外赎回，也可以在办理跨系统转托管后，转至证券登记结算系统，由基金份
额持有人申请在上海证券交易所上市，或按 1：1 的份额数配比分拆为西部利得
中证 500等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B份额，在上海证券交易所上
市。



 
二、系统内转托管



1、系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内
不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之
间进行转托管的行为。 
2、本基金系统内转托管按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定办
理。处于募集期内的基金份额不能办理系统内转托管。 
3、西部利得中证 500 等权重份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在
变更办理基金赎回业务的销售机构（网点）时，须办理已持有基金份额的系统内
转托管。 
4、西部利得中证 500 等权重份额在变更办理场内赎回或西部利得中证 500
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 39 
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500 等权重 B份额
在变更办理上市交易的会员单位（交易单元）时，须办理已持有基金份额的系统
内转托管。 
5、基金销售机构可以按照相关规定，向基金份额持有人收取转托管费。 
 
三、跨系统转托管



1、跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的西部利得中证 500 等权重份
额在注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转托管的行为。



2、西部利得中证 500 等权重份额跨系统转托管的具体业务按照中国证券登
记结算有限责任公司及上海证券交易所的相关规定办理。基金销售机构可以按照
相关规定，向基金份额持有人收取转托管费。 
3、处于募集期内的基金份额不能办理跨系统转托管。 
 
四、基金的非交易过户 
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
人，或者是按照相关法律法规或国家有权机关要求的划转主体。 
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织或者以其他方式处分。办理非
交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过
户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 
 
五、基金的冻结和解冻 
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。如无法律明确规定或
有权机关的明确指示，被冻结的基金份额产生的权益一并冻结，被冻结基金份额
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 40 
仍然参与收益分配。 
 
六、如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业
务，基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 
 
七、如遇法律法规及登记机构、证券交易所相关规则等发生变动，上述四、
五、六规则等相应进行调整。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 41 
10. 场内份额配对转换



本基金基金合同生效后，在西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证
500等权重 B份额的存续期内，基金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转
换业务。 
份额配对转换是指本基金的西部利得中证 500 等权重份额与西部利得中证
500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额之间的配对转换。 
一、配对转换的方式 
1、分拆 
分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份西部利得中证 500 等权重份额的
场内份额申请转换成 1 份西部利得中证 500 等权重 A 份额与 1 份西部利得中证
500等权重 B份额的行为。 
2、合并 
合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份西部利得中证 500 等权重 A 份额
与 1 份西部利得中证 500 等权重 B 份额申请转换成 2 份西部利得中证 500 等权
重份额的场内份额的行为。 
二、份额配对转换的业务办理机构 
份额配对转换的业务办理机构见中国证券登记结算有限责任公司网站信息
披露或基金管理人届时发布的相关公告。 
三、份额配对转换的业务办理时间 
份额配对转换自西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A
份额、西部利得中证 500等权重 B份额上市交易后不超过 6个月的时间内开始办
理，基金管理人应在开始办理份额配对转换的具体日期前依照《信息披露办法》
的有关规定在至少一家指定媒介公告。 
份额配对转换的业务办理日为上海证券交易所交易日（基金管理人公告暂停
份额配对转换时除外），具体的业务办理时间见招募说明书或基金管理人届时发
布的相关公告。 
若上海证券交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对份额配对
转换业务的办理时间进行调整并公告。 
四、份额配对转换的原则 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 42 
1、份额配对转换以份额申请。 
2、申请分拆为西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重
B份额的西部利得中证 500等权重份额的场内份额必须是偶数。 
3、申请合并为西部利得中证 500 等权重份额的西部利得中证 500 等权重 A
份额与西部利得中证 500等权重 B份额必须同时配对申请，且基金份额数必须同
为整数且相等。 
4、西部利得中证 500 等权重份额的场外份额如需申请进行分拆，须跨系统
转托管为西部利得中证 500等权重份额的场内份额后方可进行。 
5、份额配对转换应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。 
基金管理人、基金注册登记机构或上海证券交易所可视情况对上述规定作出
调整，并在正式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒介公
告。 
五、份额配对转换的程序 
份额配对转换的程序遵循届时相关机构发布的最新业务规则，具体见相关业
务公告。 
六、暂停份额配对转换的情形 
1、上海证券交易所、基金注册登记机构、份额配对转换业务办理机构因异
常情况无法办理份额配对转换业务。 
2、基金管理人认为继续接受份额配对转换可能损害基金份额持有人利益而
决定暂停份额配对转换的情形。 
3、法律法规、上海证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。 
发生前述情形的，基金管理人应当在至少一家指定媒介刊登暂停份额配对转
换业务的公告。 
在暂停份额配对转换的情况消除时，基金管理人应及时恢复份额配对转换业
务的办理，并依照有关规定在至少一家指定媒介上公告。 
七、份额配对转换的业务办理费用 
投资人申请办理份额配对转换业务时，份额配对转换业务办理机构可酌情收
取一定的佣金，具体见相关业务办理机构公告。 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 43 
 
11. 《基金合同》当事人及权利义务 
 
一、基金管理人 
（一）基金管理人简况 
名称：西部利得基金管理有限公司 
住所：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 799 号 11 层 02、03 单元 
法定代表人：何方 
设立日期： 2010 年 7 月 20 日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2010】864 号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：叁亿伍仟万元 
存续期限：持续经营 
联系人： 孙艳丽 
联系电话：（021）38572888 
（二）基金管理人的权利与义务 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括
但不限于： 
（1）依法募集资金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用； 
（4）销售基金份额； 
（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 44 
（8）选择、委托、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监
督和处理；



（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册
登记业务并获得《基金合同》规定的费用；



（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；



（12）在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下，制订和调整相关业务
规则，决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和收费方
式； 
（13）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
（14）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资融券；



（15）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为； 
（16）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
供服务的外部机构； 
（17）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括
但不限于： 
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；如认为基金销售机构违反《基金合同》、
基金销售与服务代理协议及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部
门，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用
基金财产； 
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产； 
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 45 
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资； 
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管人的监督； 
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息、
西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证
500等权重 B份额的基金份额净值； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告； 
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及
报告义务； 
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
向他人泄露； 
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
人分配基金收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按法律法规规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录
和其他相关资料； 
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 46 
并通知基金托管人； 
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿； 
（22）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为； 
（23）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（24）建立并保存基金份额持有人名册，定期或不定期向基金托管人提供基
金份额持有人名册； 
（25） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
 
二、基金托管人 
（一）基金托管人简况 
基金托管人：兴业银行股份有限公司 
住所：福建省福州市湖东路 154号 
办公地址：福建省福州市湖东路 154号 
法定代表人：高建平 
成立日期：1988 年 8月 
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行福建省分行闽银 1988第[271]
号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：2077419.075100 万元人民币 
存续期间：持续经营 
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基金字[2005]74号 
电话：(021)62677777-212035 
联系人：周频 
（二）基金托管人的权利与义务 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 47 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括
但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产； 
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他收入； 
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4）以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司和深圳分公司开设证券账户； 
（5）以基金托管人名义开立证券交易资金账户，用于为基金办理证券交易
资金清算； 
（6）以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账户，
负责基金投资债券的后台匹配及资金的清算； 
（7）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（8）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括
但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 48 
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定，
根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、西部利得中证 500 等权
重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的基
金份额净值； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果
基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取
了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上； 
（12）保存基金份额持有人名册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项； 
（15）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人或基金份额持有
人依法自行召集基金份额持有人大会； 
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配； 
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人； 
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿
责任不因其退任而免除； 
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
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务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金
管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
 
三、基金份额持有人 
投资者自依《基金合同》取得基金份额即成为基金份额持有人和《基金合同》
当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身即表明
其对《基金合同》的完全承认和接受。基金份额持有人作为《基金合同》当事人
并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得
中证 500 等权重 B 份额持有人持有的每一份基金份额按基金合同约定仅在其份
额级别内拥有同等的权益。 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利
包括但不限于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法转让其持有的西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500
等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B 份额或申请赎回其持有的西部利得中
证 500等权重份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
每份基金份额在各自份额类别内具有同等的合法权益。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 50 
 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务
包括但不限于： 
（1）遵守《基金合同》； 
（2）认真阅读基金招募说明书、基金合同等信息披露文件，自主判断基金
的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 
（3）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 
（4）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任； 
（5）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 
（6）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代
销机构处获得的不当得利； 
（7） 执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 51 
12. 基金份额持有人大会 
 
基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表
共同组成。基金份额持有人大会的审议事项应分别由西部利得中证 500等权重份
额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B 份额分别进行
表决。基金份额持有人持有的每一基金份额在其对应的份额级别内拥有平等的投
票权。 
本基金份额持有人大会不设立日常机构。 
一、召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或者单
独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额、
西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10％以上（含 10％）基金份额的基
金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项
书面要求召开基金份额持有人大会，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提
高该等报酬标准的除外； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定或
基金合同另有约定的除外）； 
（9）变更基金份额持有人大会程序（法律法规和中国证监会另有规定或基
金合同另有约定的除外）； 
（10）终止西部利得中证 500等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B份
额的运作； 
（11）终止基金上市，但被上海证券交易所决定终止上市的除外； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 52 
（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。 
2、以下情况在不违反法律法规及不损害基金持有人利益时，可由基金管理
人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费或其他应由基金承担的费用； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整西部利得中证 500 等权
重份额的申购费率、赎回费率或变更收费方式； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）经中国证监会允许，基金管理人、代销机构、上海证券交易所、注册
登记机构在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则； 
（7）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务； 
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需要召开基金份额持有人大会的
其他情形。 
 
二、会议召集人及召集方式 
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
金管理人召集； 
2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集； 
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60
日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基
金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，
基金管理人应当配合。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 53 
4、单独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权
重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基
金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集
的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，单独或
合计持有西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部
利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍
认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书
面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代
表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内
召开。 
5、单独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权
重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基
金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托
管人都不召集的，单独或合计持有西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30日报中国证监会备案。基
金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应
当配合，不得阻碍、干扰。 
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。 
 
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30天，在指定媒介上
公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点、方式和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决形式； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 54 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理
有效期限等）、送达时间和地点； 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定通讯方式和
表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、
委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行通知基金托管人到指定地点对表决意
见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行通知基金管理人到指定地
点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行通知基金
管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金
托管人不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见的计票效力。 
 
四、基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开或法律法规
和监管机关允许的其他方式。 
会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以
现场开会方式召开。 
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代
表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有
人大会，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时
符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》
和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日西部利得中证 500等权重份额、西部
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 55 
利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 50%
（含 50%）。即西部利得中证 500 等权重份额达到该类份额 50%（含 50%）且西
部利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额亦分别达到该
类份额 50%（含 50%）。 
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集
人约定的非现场方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1）会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在表决截止日前公
布 2次提示性公告； 
（2）召集人按《基金合同》规定通知基金托管人（如果基金托管人为召集
人，则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基
金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理
人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 
（3）本人直接出具意见或授权他人代表出具意见的，基金份额持有人所持
有的基金份额不小于在权益登记日西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 50%（含 50%），
即西部利得中证 500 等权重份额达到该类份额 50%（含 50%）且西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额亦达到该类份额 50%（含
50%）。； 
（4）上述第（3）项中直接出具意见的基金份额持有人或受托代表他人出具
意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具意见的代理人出具的
委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基
金合同》和会议通知的规定，并与基金登记注册机构记录相符，并且委托人出具
的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定； 
（5）会议通知公布前报中国证监会备案。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者；表面
符合法律法规和会议通知规定的表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 56 
或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基
金份额总数。 
3、重新召集基金份额持有人大会的条件 
若到会者在权益登记日所持有的有效基金份额低于本条第 1 款第（2）项、
第 2 款第（3）项规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开
时间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。
重新召集的基金份额持有人大会，应当有代表西部利得中证 500等权重份额、西
部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自份额三分之
一以上的持有人参加，方可召开。 
4、在法律法规或监管机关允许的情况下，本基金亦可采用网络、电话等其
他非现场方式由基金份额持有人对其代表进行授权或召开基金份额持有人大会，
会议程序比照现场开会或通讯开会，具体由会议召集人确定并在会议通知中列明。 
 
五、议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。 
基金管理人、基金托管人、单独或合计持有权益登记日西部利得中证 500等
权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各
自份额的 10%（含 10%）以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知
前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通
知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日至少 30 天前
提交召集人并由召集人公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行
审核，符合条件的应当在大会召开日 30 天前公告。大会召集人应当按照以下原
则对提案进行审核： 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 57 
（1）关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超
出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会
审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决
定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进
行解释和说明。 
（2）程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将提
案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主
持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有
人大会决定的程序进行审议。 
单独或合计持有权益登记日西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%（含 10%）
以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人
或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大
会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于
6个月。法律法规另有规定除外。 
基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案
进行修改，应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。否则，会议的召
开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30日的间隔期。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的西部利得中证 500
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500 等权重 B份额
的各自基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管
人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 58 
效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委
托人姓名（或单位名称）等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。 
 
六、表决 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500 等权重 B 份额的基金份额持有人所持每份基金份额在其对应份额级别
内享有平等的表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般决议，一般决议须经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、西
部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的各自基金份额
持有人或其代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2
项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的各自基金份
额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止西部利得中证 500等
权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额的运作、终止《基金合同》、与其
他基金合并以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，提交符合
会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，符合会议
通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表
决，但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 59 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 
 
七、计票 
1、现场开会 
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。 
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。 
（4）计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大
会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 
 
八、生效与公告 
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5日内报中国证监会
备案。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 60 
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起按规定在指定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金
托管人均有约束力。 
 
九、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决
条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容
被取消或变更的，基金管理人与托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分
内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 61 
13. 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 
 
一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形 
（一）基金管理人职责终止的情形 
有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 
1、被依法取消基金管理资格； 
2、被基金份额持有人大会解任； 
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 
4、法律法规和《基金合同》规定的其他情形。 
（二）基金托管人职责终止的情形 
有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 
1、被依法取消基金托管资格； 
2、被基金份额持有人大会解任； 
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 
4、法律法规和《基金合同》规定的其他情形。 
 
二、基金管理人和基金托管人的更换程序 
（一）基金管理人的更换程序 
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有西部利得中证
500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B
份额各自份额的 10％以上（含 10％）基金份额的持有人提名； 
2、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的各自基金份
额持有人所持表决权的 2/3以上（含 2/3）表决通过，并自表决通过之日起生效； 
3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基
金管理人； 
4、备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案； 
5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在决议生效后按规定在指定媒
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 62 
介上公告。 
6、交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核
对基金资产总值； 
7、审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计
费用在基金财产中列支； 
8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 
 
（二）基金托管人的更换程序 
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有西部利得中证
500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B
份额各自份额的 10％以上（含 10％）基金份额的持有人提名； 
2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名
的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自份额的持
有人所持表决权的 2/3以上（含 2/3）表决通过，并自表决通过之日起生效； 
3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基
金托管人； 
4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； 
5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在决议生效后按规定在指定媒
介上公告。 
6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；



7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；审计
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 63 
费用从基金财产中列支。 
（三）基金管理人与基金托管人的同时更换 
同时更换基金管理人和基金托管人，分别按照上述基金管理人和基金托管人
更换程序进行。 
（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金
托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为。 
 
三、本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容被取
消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内
容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 64 
14. 基金的托管 
 
基金托管人和基金管理人按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定订立
托管协议。 
订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保
管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利
义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 65 
15. 基金份额的注册登记 
 
一、基金注册登记业务 
本基金的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包
括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、
建立并保管基金份额持有人名册、办理非交易过户等。 
 
二、基金注册登记业务办理机构 
本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的
机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理人签
订委托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份
额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册
等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。 
 
三、基金注册登记机构的权利 
基金注册登记机构享有以下权利： 
1、取得注册登记费； 
2、建立和管理投资者基金账户； 
3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 
4、在法律法规允许的范围内，制定和调整注册登记业务的相关规则，并依
照有关规定于开始实施前在指定媒介上公告； 
5、法律法规规定的其他权利。 
 
四、基金注册登记机构的义务 
基金注册登记机构承担以下义务： 
1、配备足够的专业人员办理本基金份额的注册登记业务； 
2、严格按照法律法规和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的注册登
记业务； 
3、妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 66 
细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自基金账户销户之日起不得
少于二十年； 
4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对
投资者或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及法律
法规规定的其他情形除外； 
5、按《基金合同》及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供
其他必要的服务； 
6、接受基金管理人的监督； 
7、法律法规规定的其他义务。 
 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 67 
16. 基金的投资 
 
一、投资目标 
本基金采用指数化投资策略，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理
手段，追求对中证 500等权重指数的有效跟踪。力争将本基金的净值增长率与业
绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制
在 4%以内，以分享中国经济的长期增长的成果，实现基金资产的长期增值。 
 
二、投资范围 
投资于具有良好流动性的金融工具，包括股票（包括中小板、创业板及其他
经中国证监会核准上市的股票）、债券（不含中小企业私募债）、债券回购、资产
支持证券、权证、央行票据、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。其中，中
证 500等权重指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%
且不低于非现金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等，其它
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
 
三、投资策略 
本基金主要采用完全复制法，按照在中证 500等权重指数中的成份股的构成
及其基准权重构建股票投资组合，以拟跟踪中证 500等权重指数的收益表现，并
根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金
的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情
况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管
理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，使跟踪误差控制在限定的范围之
内。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 68 
1、资产配置策略 
本基金管理人主要按照中证 500 等权重指数的成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。本基金投资于
中证 500等权重指数成份股及备选成份股的资产不低于基金资产净值的 90%；现
金以及到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。基金管理人将
综合考虑股票市场情况、基金资产的流动性要求等因素确定各类资产的具体配置
比例。在巨额申购赎回发生、成份股大比例分红等情况下，管理人将在综合考虑
冲击成本因素和跟踪效果后，及时将股票配置比例调整至合理水平。 
2、股票投资策略 
（1）股票组合构建原则 
本基金通过复制指数的方法，根据中证 500等权重指数成分股组成及其基准
权重构建股票投资组合。当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红
等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证 500等权重指数的效果可能
带来影响时，基金管理人将根据市场情况，采取合理措施控制基金的跟踪误差。 
在特殊情况下，本基金将选择其他股票或股票组合对标的指数中的股票加以
适当替换，这些情况包括但不限于以下情形： 
1）法律法规的限制； 
2）标的指数成份股流动性严重不足，或因受股票停牌的限制等其他市场因
素，使基金管理人无法依指数权重购买某成份股； 
3）本基金资产规模过大导致本基金持有某些股票比例过高； 
4）成份股上市公司存在重大虚假陈述等违规行为、或者面临重大的不利行
政处罚或司法诉讼；



5）预期标的指数的成份股即将调整。 
为了减小跟踪误差，本基金按照主营业务相近、市值相近、相关性较高及β
值相近等原则来选择替代股票。 
（2）股票组合调整方法 
本基金将采用完全复制法构建股票投资组合，根据中证 500等权重指数的调
整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。同时，本基金还将根
据法律法规和基金合同中的投资比例限制、申购赎回变动情况、股票增发等因素
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 69 
的变化，对股票投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与中证 500等权
重指数收益率之间的高度正相关和跟踪误差最小化。 
3、债券投资策略 
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于国债、金融债等流动
性好的债券。本基金对债券进行配置的原则是：安全性与流动性优先，且兼顾收
益性。 
本基金在满足安全性与流动性的前提下，通过对国内外宏观经济形势的把握
和系统分析国内财政政策与货币市场政策等因素变化对债券市场的影响，审慎研
判债券市场风险收益特征的变化趋势，采取自上而下的策略构造组合，进行个券
选择。 
四、投资限制 
1、投资比例限制 
（1）本基金投资于中证 500 等权重指数成份股及备选成份股的资产不低于
基金资产净值的 90%且不低于非现金资产的 80%，本基金在任何交易日买入权证
的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%；本基金持有的全部权证，
其市值不得超过基金资产净值的 3%；本基金管理人管理的全部基金持有的同一
权证，不得超过该权证的 10%；



（2）本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等； 
（3）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（4）债券回购最长期限为 1年，债券回购到期后不得展期； 
（5）本基金总资产不得超过本基金净资产的 140%； 
（6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上（含 BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 
（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比
例，不得超过该资产支持证券规模的 10%；本基金管理人管理的全部基金投资于
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 70 
同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的
10%； 
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资； 
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致； 
（10）法律法规或监管部门规定的其他投融资比例限制。 
除第（2）、（6）、（8）、（9）项以外，因证券市场波动、证券发行人合并或基
金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不
在限制之内，但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到标准。法律法
规另有规定的从其规定。 
本基金应在基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的有关约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 
如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制，
但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资； 
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 71 
基金管理人可以运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循持
有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市
场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规
予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的
独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受
相关限制。 
 
五、标的指数 
本基金的标的指数是中证 500等权重指数。 
如果标的指数被停止编制及发布，或标的指数由其他指数替代（单纯更名除
外），或由于指数编制方法等重大变更导致标的指数不宜继续作为标的指数，或
证券市场上有代表性更强、更适合投资的指数推出，本基金管理人可以依据审慎
性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则，在履行适当程序后，依法变更本
基金的标的指数和投资对象，同时更换本基金的基金名称与业绩比较基准，并依
据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数。
由于上述原因变更标的指数，基金管理人在履行适当程序后变更本基金的标的指
数，并在指定媒介上公告。若标的指数变更对基金投资无实质性影响(包括但不
限于编制机构变更、指数更名等)，则无需召开基金份额持有人大会，基金管理
人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案，并在中国证监会指定的信息
披露媒介上刊登公告。 
 
六、业绩比较基准 
本基金的业绩比较基准为： 
95%×中证 500 等权重指数收益率＋5%×商业银行人民币活期存款利率（税
后） 
本基金采取如上的业绩比较基准的主要理由是：1、本基金不低于 90%、不超
过 95%的基金净资产将投资于中证 500等权重指数成分股及其备选成分股，故选
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 72 
取中证 500等权重指数收益率×95%作为本基金股票投资的业绩比较基准；2、考
虑到现金或到期日在一年以内的政府债券不得低于基金资产净值的 5%，故选取
商业银行人民币活期存款利率（税后）×5%作为本基金固定收益类资产、货币资
产的业绩比较基准是适当的。 
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出，或者是市场上出现更适于作为本基金业绩比较基准的指数时，本
基金经基金管理人和基金托管人协商一致，可以在上报中国证监会备案后变更业
绩比较基准，并及时公告，而不需召开基金份额持有人大会。 
 
七、风险收益特征 
 本基金为股票型指数基金，预期风险大于货币市场基金、债券型基金、混
合型基金。从本基金所分离的两类基金份额看，西部利得中证 500 等权重 A份额
具有低风险、收益相对稳定的特征；西部利得中证 500 等权重 B 份额具有高风
险、高预期收益的特征。 
 
八、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
2、有利于基金财产的安全与增值； 
3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额
持有人的利益。 
4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份
额持有人的利益。 
 
九、基金的融资融券 
本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。此事
项无需召开基金份额持有人大会决定。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 73 
17. 基金的财产 
 
一、基金资产总值 
基金资产总值是指购买的各类证券、银行存款本息和基金应收基金款以及其
他投资所形成的价值总和。 
 
二、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
 
三、基金财产的账户 
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相
独立。 
 
四、基金财产的保管和处分 
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。 
基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基
金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财
产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金销售机构以其自有的财
产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其
他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算范围。 
基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务
相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互
抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 74 
18. 基金资产估值 
 
一、估值目的 
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经
基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的西部利得中证 500 等权重份额
的基金份额净值，是计算西部利得中证 500 等权重份额申购与赎回价格以及计算
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净
值的基础。 
 
二、估值日 
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常工作日以及国家法律法规规
定需要对外披露基金净值的非工作日。 
 
三、估值对象 
基金所拥有的股票、债券、权证、央行票据、现金等资产及负债。 
 
四、估值程序 
基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果以双
方认可的方式发送给基金托管人，基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的
估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后，以双方认可的方式发送给基金管
理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 
 
五、估值方法 
本基金按以下方式进行估值： 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易
所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的
市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 75 
发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交
易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允
价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）
估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，
按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 
3、因持有股票而享有的配股权，以及停止交易、但未行权的权证，采用估
值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用
估值技术确定公允价值。 
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 76 
值。 
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。 
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、
审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经
相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对
基金净值信息的计算结果对外予以公布。 
 
六、基金份额净值的计算 
1、西部利得中证 500等权重份额净值的计算 
T 日西部利得中证 500 等权重份额净值＝T 日基金资产净值／T 日基金份额
总数 
其中： 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
本基金 T 日基金份额总数为西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证
500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额数量的总和。 
2、西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的净
值计算 
依据西部利得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的
净值计算规则。按照下述的公式分别计算并公告 T日西部利得中证 500等权重份
额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B 份额的基金份
额净值：



NAV西部利得中证 500等权重 A =（1 + R）
t
N 
NAV西部利得中证 500等权重 B
=
NAV西部利得中证 500等权重 ? 0.5 × NAV西部利得中证 500等权重 A
0.5
 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 77 
设 T日为基金份额净值计算日，T=1,2,3……N；N为当年实际天数；t=min{自
年初至 T日，自基金合同生效日至 T日，自最近一次会计年度内份额折算日至 T
日}；NAV西部利得中证 500等权重为 T 日每份西部利得中证 500 等权重份额的基金份
额净值；NAV西部利得中证 500等权重 A为 T 日西部利得中证 500 等权重 A 份额的基金
份额净值；NAV西部利得中证 500等权重 B为 T 日西部利得中证 500 等权重 B 份额的基
金份额净值；R为西部利得中证 500等权重 A份额约定年基准收益率。 
西部利得中证 500等权重份额的基金份额净值、西部利得中证 500等权重 A
份额和西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净值的计算，均保留到小数点
后 4位，小数点后第 5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 
T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日公告。如遇特殊情况，
经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 
 
七、基金份额净值的确认和估值错误的处理 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得
中证 500等权重 B 份额的基金份额净值的计算保留到小数点后 4位，小数点后第
5位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠
正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过西部利得中证500
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500 等权重 B份额
任一类别基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错
误偏差达到西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西
部利得中证 500 等权重 B 份额任一类别基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应
当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基
金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。 
关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理： 
1、差错类型 
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、
或代销机构、或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，差错
责任方应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 78 
给予赔偿承担赔偿责任。 
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计
算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同
行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法克服，则属不可抗力，按照下述规
定执行。 
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差
错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差
错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 
2、差错处理原则 
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各
方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方
未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任
方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则
其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，
确保差错已得到更正。 
（2）差错责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差
错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还
不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方
的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付
不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损
方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超
过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 
（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损
失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造
成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理
人和基金托管人之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 79 
管理人负责向差错责任方追偿。 
（6）如果出现差错责任方未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行
政法规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决
对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并
有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。 
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。 
3、差错处理程序 
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确
定差错的责任方； 
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 
（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔
偿损失； 
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由
基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认； 
（5）基金管理人及基金托管人对西部利得中证 500 等权重份额、西部利得
中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额任一类别基金份额净
值计算错误偏差达到各自类别的基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当报告
中国证监会；基金管理人及基金托管人对西部利得中证 500等权重份额、西部利
得中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额任一类别基金份额
净值计算错误偏差达到各自类别的基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公
告并报中国证监会备案。 
 
八、暂停估值的情形 
1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时； 
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人不能出售基金资产或无法准确评
估基金资产价值时； 
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 80 
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一
致，基金管理人应当暂停基金估值； 
4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 
 
九、特殊情形的处理 
1、基金管理人按估值方法的第 6 项进行估值时，所造成的误差不作为基金
资产估值错误处理； 
2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗
力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金
托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施
消除由此造成的影响。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 81 
19. 基金费用与税收 
 
一、基金费用的种类



1、基金管理人的管理费；



2、基金托管人的托管费；



3、《基金合同》生效后的标的指数使用费，但法律法规、中国证监会另有规
定的除外； 
4、基金上市费用；



5、因基金的证券交易或结算而产生的费用；



6、《基金合同》生效以后的信息披露费用；



7、基金份额持有人大会费用；



8、《基金合同》生效以后与基金有关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；



9、基金的资金汇划费用；



10、证券账户开户费用、银行账户维护费用； 
11、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。



 
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式



1、基金管理人的管理费



基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。



在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计
算方法如下：



H＝E× 1.0%÷当年天数



H 为每日应计提的基金管理费



E 为前一日基金资产净值



基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人。如遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
2、基金托管人的基金托管费



基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 82 
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计
算方法如下：



H=E× 0.2%÷当年天数



H 为每日应计提的基金托管费



E 为前一日的基金资产净值



基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金托管人。如遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。



3、《基金合同》生效后的标的指数使用费



根据基金管理人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议，本基金标的
的指数使用费年费率为 0.02%。通常情况下，指数使用费按前一日基金资产净值
的 0.02%的年费率计提。 
计算方法如下：



H=E×0.02%÷当年天数



H 为每日计提的指数使用费



E为前一日的基金资产净值



标的指数使用费从《基金合同》生效日开始每日计算，逐日累计，按季支付。
标的指数使用费收取下限为每季度 5 万元（《基金合同》生效当季按实际计提金
额收取，不设下限）。标的指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划
付指令，经基金托管人复核后于次季初 10 个工作日内从基金财产中一次性支付
给中证指数有限公司。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
如与指数编制方的指数使用协议约定的收费标准、支付方式等发生变更，按
照变更后的费率、支付方式执行，此项无需召开基金份额持有人大会。



4、上述“一、基金费用的种类中第 4 至第 11项费用”由基金管理人和基金
托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。



 
三、不列入基金费用的项目



1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；



西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 83 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；



3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、
信息披露费用等费用；



4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。



 
四、基金管理费和基金托管费的调整



调高基金管理费率、基金托管费率（但根据法律法规的要求提高该等报酬费
率标准的除外），须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托
管费率，无须召开基金份额持有人大会。 
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定
在指定媒介上公告。 
 
五、基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。 
 
六、其他费用 
按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他
的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 84 
20. 基金的收益与分配 
 
一、基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 
 
二、基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）资
产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 
 
三、基金收益分配原则 
在存续期内，本基金（包括西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500
等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额）不进行收益分配。 
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会备案后，如果终止西部利
得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的运作，本基金将根
据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人届时发布的
相关公告。 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 85 
21. 基金份额折算



除分级份额终止运作后的份额折算（详见基金合同“22.西部利得中证 500
等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的终止运作”的约定）外，在本
基金存续期内，符合特定条件时将进行基金份额定期折算和不定期折算。基金份
额折算后，本基金的运作方式不变，西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500等权重 B 份额的份额配比不变。 
一、定期份额折算



在西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重份额存续期内
的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度外）第一个工作日，本基金将
按照以下规则进行基金的定期份额折算。 
1、基金份额折算基准日 
每个会计年度的第一个工作日。 
2、基金份额折算对象 
基金份额折算基准日登记在册的西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500等权重份额。 
3、基金份额折算频率 
每年折算一次。 
4、基金份额折算方式 
西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B 份额按照《基
金合同》“4.基金份额的分类与净值计算规则”中规定的净值计算规则进行净值
计算，对西部利得中证 500等权重 A份额的应得收益进行定期份额折算，每 2份
西部利得中证 500 等权重份额将按 1 份西部利得中证 500 等权重 A 份额获得约
定应得收益的新增折算份额。 
在基金份额折算前与折算后，西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中
证 500等权重 B份额的份额配比保持 1:1的比例。 
对于西部利得中证 500等权重 A份额期末的约定应得收益，即西部利得中证
500 等权重 A 份额每个会计年度 12 月 31 日份额净值超出 1.0000 元部分，将折
算为场内西部利得中证 500 等权重份额分配给西部利得中证 500 等权重 A 份额
持有人。西部利得中证 500等权重份额持有人持有的每 2份西部利得中证 500等
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 86 
权重份额将按 1份西部利得中证 500等权重 A份额获得新增西部利得中证 500等
权重份额的分配。持有场外西部利得中证 500 等权重份额的基金份额持有人将按
前述折算方式获得新增场外西部利得中证 500等权重份额的分配；持有场内西部
利得中证 500 等权重份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内西
部利得中证 500等权重份额的分配。经过上述份额折算，西部利得中证 500等权
重 A 份额的基金份额净值将调整为 1.0000 元，西部利得中证 500 等权重份额的
基金份额净值将相应调整，西部利得中证 500 等权重 B份额的基金份额净值不发
生变化。 
每个会计年度的第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对西部利得
中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重份额进行应得收益的定期份
额折算。 
每个会计年度的第一个工作日进行西部利得中证 500 等权重 A 份额上一年
度应得收益的定期份额折算时，有关计算公式如下： 
1）西部利得中证 500等权重 A份额 
定期份额折算后西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额数=定期份额折算前
西部利得中证 500 等权重 A份额的份额数 
NAV
西部利得中证 500等权重
后
= [
折算前西部利得中证 500等权重份额的资产净值?
(每份西部利得中证 500等权重 A份额期末资产净值? 1) × 0.5 × S
西部利得中证 500等权重
前 ] S西部利得中证 500等权重
前
?



西部利得中证 500等权重 A份额持有人新增的场内西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 A
前
× (每份西部利得中证 500等权重 A份额期末资产净值? 1)
NAV
西部利得中证 500等权重
后
 
其中： 
 NAV
西部利得中证 500等权重
后 ：份额折算后西部利得中证 500等权重份额净值 
 S
西部利得中证 500等权重
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重份额的份额数 
 S
西部利得中证 500等权重 A
前 ：份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额
数 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 87 
2）西部利得中证 500等权重 B份额 
定期份额折算不改变西部利得中证 500 等权重 B份额净值及其份额数。 
3）西部利得中证 500等权重份额 
NAV
西部利得中证 500等权重
后
= [
折算前西部利得中证 500等权重份额的资产净值?
(每份西部利得中证 500等权重 A份额期末资产净值? 1) × 0.5 × S
西部利得中证 500等权重
前 ] S西部利得中证 500等权重
前
?



西部利得中证 500等权重份额持有人新增的西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重
前
× 0.5 × (每份西部利得中证 500等权重 A份额期末资产净值? 1)
NAV
西部利得中证 500等权重
后
 
定期份额折算后西部利得中证 500 等权重份额的份额数=定期份额折算前西
部利得中证 500 等权重份额的份额数+西部利得中证 500 等权重份额持有人新增
的西部利得中证 500 等权重份额的份额数 
其中： 
NAV
西部利得中证 500等权重
后
：份额折算后西部利得中证 500等权重份额净值 
S
西部利得中证 500等权重
前
：份额折算前西部利得中证 500等权重份额的份额数 
西部利得中证 500 等权重份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点
后两位，小数点后两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有；
西部利得中证 500 等权重份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位（最小
单位为 1份），小数点以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 
在实施基金份额折算时，折算日折算前西部利得中证 500等权重份额的基金
份额净值、西部利得中证 500等权重 A份额的基金份额净值等具体见基金管理人
届时发布的相关公告。 
5、基金份额折算期间的基金业务办理 
为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作，基金管理人可根据上海证券交
易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停西部利得中证 500等
权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的上市交易和西部利得中证 500等
权重份额的上市交易、申购或赎回等相关业务，具体见基金管理人届时发布的相
关公告。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 88 
6、基金份额折算结果的公告 
基金份额折算结束后，基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定
媒介和基金管理人网站公告，并报中国证监会备案。 
7、特殊情形的处理 
若在某一会计年度最后一个工作日发生基金合同约定的本基金不定期份额
折算的情形时，基金管理人本着维护基金份额持有人利益的原则，根据具体情况
选择按照定期份额折算的规则或者不定期份额折算的规则进行份额折算。西部利
得中证 500等权重 A份额基准收益率将以下一会计年度的基准收益率计算。 
 
二、不定期份额折算



除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况下进行份额折算，即：
当西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值达到 1.5000 元；当西部利得中
证 500等权重 B份额的基金份额净值达到 0.2500元。 
1、当西部利得中证 500等权重份额的基金份额净值达到 1.5000元，本基金
将按照以下规则进行份额折算。 
（1）基金份额折算基准日 
西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值达到 1.5000 元，基金管理人
可根据市场情况确定折算基准日。 
（2）基金份额折算对象 
基金份额折算基准日登记在册的西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500等权重 B 份额和西部利得中证 500 等权重份额。 
（3）基金份额折算频率 
不定期。 
（4）基金份额折算方式 
当西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值达到 1.5000 元后，本基金
将分别对西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额和西
部利得中证 500等权重份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保西部利得中
证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的比例为 1:1，份额折算
后西部利得中证 500 等权重份额的基金份额净值、西部利得中证 500 等权重 A份
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 89 
额和西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净值均调整为 1.0000元。 
当西部利得中证 500 等权重份额的份额净值达到 1.5000 元后，西部利得中
证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额、西部利得中证 500等权
重份额三类份额将按照如下公式进行份额折算： 
1）西部利得中证 500等权重 A份额份额折算原则： 
A．份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额数与份额折算后西部
利得中证 500等权重 A份额的份额数相等； 
B. 份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的资产净值与份额折算后西
部利得中证 500 等权重 A 份额的资产净值及新增场内西部利得中证 500 等权重
份额的资产净值之和相等； 
C．西部利得中证 500 等权重 A 份额持有人份额折算后获得新增的份额数，
即超出 1元以上的净值部分全部折算为场内西部利得中证 500等权重份额，份额
折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的持有人在份额折算后将持有西部利得
中证 500等权重 A 份额与新增场内西部利得中证 500等权重份额。 
不定期份额折算后西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额数=不定期份额折
算前西部利得中证 500等权重 A份额的份额数 
西部利得中证 500等权重 A份额持有人新增的场内西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 A
前
× (NAV
西部利得中证 500等权重 A
前
? 1)
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重 A
前 ：份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额
数 
 NAV
西部利得中证 500等权重 A
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重 A份额净值 
2）西部利得中证 500等权重 B份额份额折算原则： 
A．份额折算后西部利得中证 500 等权重 B 份额与西部利得中证 500 等权重
A份额的份额数保持 1:1配比； 
B．份额折算前西部利得中证 500 等权重 B 份额的资产净值与份额折算后西
部利得中证 500 等权重 B 份额的资产净值及新增场内西部利得中证 500 等权重
份额的资产净值之和相等； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 90 
C．西部利得中证 500 等权重 B 份额持有人份额折算后获得新增的份额数，
即超出 1元以上的净值部分全部折算为场内西部利得中证 500等权重份额，份额
折算前西部利得中证 500 等权重 B 的持有人在份额折算后将持有西部利得中证
500等权重 B份额与新增场内西部利得中证 500等权重份额。 
不定期份额折算后西部利得中证 500 等权重 B 份额的份额数=不定期份额折
算后西部利得中证 500等权重 A份额的份额数 
西部利得中证 500等权重 B份额持有人新增的场内西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 B
前
× (NAV
西部利得中证 500等权重 B
前
? 1)
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重 B
前 ：份额折算前西部利得中证 500 等权重 B 份额的份额
数 
 NAV
西部利得中证 500等权重 B
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重 B份额净值 
3）西部利得中证 500等权重份额份额折算原则： 
场外西部利得中证 500 等权重份额持有人份额折算后获得新增场外西部利
得中证 500等权重份额，场内西部利得中证 500等权重份额持有人份额折算后获
得新增场内西部利得中证 500等权重份额。 
S
西部利得中证 500等权重
后
=
NAV
西部利得中证 500等权重
前
× S
西部利得中证 500等权重
前
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重份额的份额数 
 S
西部利得中证 500等权重
后 ：份额折算后西部利得中证 500等权重份额的份额数 
 NAV
西部利得中证 500等权重
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重份额净值 
西部利得中证 500 等权重份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点
后两位，小数点后两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有；
西部利得中证 500 等权重份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位（最小
单位为 1份），小数点以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 
在实施基金份额折算时，折算日折算前西部利得中证 500等权重份额的基金
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 91 
份额净值、西部利得中证 500等权重 A份额净值和西部利得中证 500 等权重 B份
额的基金份额净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。 
（4）基金份额折算期间的基金业务办理 
为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作，基金管理人可根据上海证券交
易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停西部利得中证 500等
权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的上市交易和西部利得中证 500等
权重份额的上市交易、申购或赎回等相关业务，具体见基金管理人届时发布的相
关公告。 
（5）基金份额折算结果的公告 
基金份额折算结束后，基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定
媒介和基金管理人网站公告，并报中国证监会备案。 
2、当西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净值达到 0.2500元，本基
金将按照以下规则进行份额折算。 
（1）基金份额折算基准日 
西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额净值达到 0.2500 元，基金管理
人可根据市场情况确定折算基准日。 
（2）基金份额折算对象 
基金份额折算基准日登记在册的西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500等权重 B 份额、西部利得中证 500 等权重份额。 
（3）基金份额折算频率 
不定期。 
（4）基金份额折算方式 
当西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额净值达到 0.2500 元后，本基
金将分别对西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额和
西部利得中证 500 等权重份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保西部利得
中证 500 等权重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的比例为 1：1，份额
折算后西部利得中证 500等权重份额的基金份额净值、西部利得中证 500等权重
A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的基金份额净值均调整为 1.0000元。 
当西部利得中证 500等权重 B份额净值达到 0.2500元后，西部利得中证 500
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 92 
等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额、西部利得中证 500 等权重份额
三类份额将按照如下公式进行份额折算。 
1）西部利得中证 500等权重 B份额份额折算原则： 
份额折算前西部利得中证 500 等权重 B 份额的资产净值与份额折算后西部
利得中证 500等权重 B份额的资产净值相等。 
S
西部利得中证 500等权重 B
后
=
NAV
西部利得中证 500等权重 B
前
× S
西部利得中证 500等权重 B
前
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重 B
后 ：份额折算后西部利得中证 500 等权重 B 份额的份额
数 
 S
西部利得中证 500等权重 B
前 ：份额折算前西部利得中证 500 等权重 B 份额的份额
数 
 NAV
西部利得中证 500等权重 B
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重 B份额净值 
2）西部利得中证 500等权重 A份额份额折算原则： 
A．份额折算前后西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权
重 B份额的份额数始终保持 1：1配比； 
B．份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的资产净值与份额折算后西
部利得中证 500 等权重 A 份额的资产净值及新增场内西部利得中证 500 等权重
份额的资产净值之和相等； 
C．份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 的持有人在份额折算后将持有西
部利得中证 500等权重 A份额与新增场内西部利得中证 500等权重份额。 
不定期份额折算后西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额数=不定期份额折
算后西部利得中证 500等权重 B份额的份额数 
西部利得中证 500等权重 A份额持有人新增的场内西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 A
前
× NAV
西部利得中证 500等权重 A
前
? S
西部利得中证 500等权重 A
后
× 1
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重 A
前 ：份额折算前西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 93 
数 
 S
西部利得中证 500等权重 A
后 ：份额折算后西部利得中证 500 等权重 A 份额的份额
数 
 NAV
西部利得中证 500等权重 A
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重 A份额净值 
3）西部利得中证 500等权重份额份额折算原则： 
份额折算前西部利得中证 500 等权重份额的资产净值与份额折算后西部利
得中证 500等权重份额的资产净值相等。 
S
西部利得中证 500等权重
后
=
NAV
西部利得中证 500等权重
前
× S
西部利得中证 500等权重
前
1
 
其中： 
 S
西部利得中证 500等权重
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重份额的份额数 
 S
西部利得中证 500等权重
后 ：份额折算后西部利得中证 500等权重份额的份额数 
 NAV
西部利得中证 500等权重
前 ：份额折算前西部利得中证 500等权重份额净值 
西部利得中证 500 等权重份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点
后两位，小数点后两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有；
西部利得中证 500 等权重份额的场内份额经折算后的份额数保留至整数位（最小
单位为 1份），小数点以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金财产所有。 
在实施基金份额折算时，折算日折算前西部利得中证 500等权重份额的基金
份额净值、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的
基金份额净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。 
（4）基金份额折算期间的基金业务办理 
为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作，基金管理人可根据上海证券交
易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停西部利得中证 500等
权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的上市交易和西部利得中证 500等
权重份额的上市交易、申购或赎回等相关业务，具体见基金管理人届时发布的相
关公告。 
（5）基金份额折算结果的公告 
基金份额折算结束后，基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 94 
媒介和基金管理人网站公告，并报中国证监会备案。 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 95 
22. 西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等
权重 B 份额的终止运作



（一）经基金份额持有人大会决议通过，西部利得中证 500等权重 A份额与
西部利得中证 500 等权重 B份额可申请终止运作。该基金份额持有人大会决议须
经本基金所有份额以特别决议的形式表决通过，即须经参加基金份额持有人大会
的西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中
证 500 等权重 B 份额的各自基金份额持有人或其代理人所持表决权的 2/3 以上
（含 2/3）通过方为有效。



（二）西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额终
止运作后的份额折算



西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额终止运
作后，除非基金份额持有人大会决议另有规定的，西部利得中证 500 等权重 A份
额、西部利得中证 500等权重 B份额将全部折算成场内的西部利得中证 500等权
重份额。



1、份额折算基准日



份额折算基准日为分级份额终止运作日，即西部利得中证 500 等权重 A份额
与西部利得中证 500 等权重 B份额终止运作日（如该日为非工作日，则顺延至下
一个工作日）。



2、份额折算方式



分级份额终止运作日，西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500
等权重 B 份额按届时各自份额净值与西部利得中证 500 等权重份额净值之比折
算为场内的西部利得中证 500等权重份额。



西部利得中证 500等权重 A份额折算为西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 A
前
×NAV西部利得中证 500等权重 A
NAV西部利得中证 500等权重
 
西部利得中证 500等权重 B份额折算为西部利得中证 500等权重份额的份额数
=
S
西部利得中证 500等权重 B
前
×NAV西部利得中证 500等权重 B
NAV西部利得中证 500等权重
 
NAV西部利得中证 500等权重：分级份额终止运作日西部利得中证 500 等权重份额
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 96 
的份额净值



NAV西部利得中证 500等权重 A：分级份额终止运作日西部利得中证 500 等权重 A
份额的份额净值 
S
西部利得中证 500等权重 A
前 ：分级份额终止运作日折算前西部利得中证 500 等权重 A
份额的份额数 
NAV西部利得中证 500等权重 B：分级份额终止运作日西部利得中证 500 等权重 B
份额的份额净值



S
西部利得中证 500等权重 B
前 ：分级份额终止运作日折算前西部利得中证 500 等权重 B
份额的份额数 
 
上述涉及西部利得中证 500 等权重份额数量的计算采用截位法保留至整数
位（最小单位为 1 份），小数部分余额计入基金财产。



3、份额折算后的基金运作



西部利得中证 500 等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额全部折
算为西部利得中证 500等权重份额后，本基金仅余西部利得中证 500 等权重份额
这一类基金份额，将转型为西部利得中证 500 等权重指数证券投资基金（LOF），
其份额仍将上市交易并可接受场外与场内申购和赎回。原分级运作期内基金份额
的定期折算和不定期折算将取消。 
4、份额折算的公告



基金管理人应不迟于西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等
权重 B份额终止运作日前 2日，就分级份额终止运作及份额折算事宜，在指定媒
介上公告。西部利得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额进
行份额折算结束后，基金管理人应在 2 日内在指定媒介上公告，并报中国证监
会备案。 
 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 97 
23. 基金的会计与审计 
 
一、基金会计政策 
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2个月，可以并入下一个会计
年度； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并根据《托管协议》约定的方式确认。 
 
二、基金的年度审计 
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货
相关从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审
计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通知基金托管人。更
换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 98 
24. 基金的信息披露 
 
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时，
本基金从其最新规定。 
 
二、信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非
法人组织。 
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。 
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网
站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合
同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 
 
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
 
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金
信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文
文本为准。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 99 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。 
 
五、公开披露的基金信息 
公开披露的基金信息包括： 
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，
将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托
管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。 
1、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息
发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载
在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 
2、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资
者重大利益的事项的法律文件。 
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变
更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定
网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品
资料概要。 
（二）基金份额发售公告 
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 100 
（三）《基金合同》生效公告 
基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒介上登载《基金合同》
生效公告。 
（四）西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西
部利得中证 500等权重 B份额上市交易公告书



本基金西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额与西
部利得中证 500等权重 B份额获准在证券交易所上市交易后，基金管理人将在上
市交易日前 3个工作日，将西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等
权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额上市交易公告书登载在指定媒介
上。 
（五）基金净值信息 
《基金合同》生效后，在开始办理西部利得中证 500等权重份额申购或者赎
回前，基金管理人应当至少每周在指定网站披露一次西部利得中证 500等权重份
额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B 份额各自的基
金份额净值和基金份额累计净值。 
在开始办理西部利得中证 500 等权重份额申购或者赎回后或者西部利得中
证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重
B 份额上市以后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、
基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自的基金份
额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半
年度和年度最后一日西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A
份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自的基金份额净值和基金份额累计净
值。 
（六）西部利得中证 500等权重份额申购、赎回价格 
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明西部利
得中证 500等权重份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保
证投资者能够在基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 101 
（七）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所
审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，
将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 
《基金合同》生效不足 2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。 
基金持续运作过程中，基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基
金组合资产情况及其流动性风险分析。 
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情
形, 为保障其他投资者利益, 基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策
的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期
内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 
（八）临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，
并登载在指定报刊和指定网站上。 
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件： 
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 
2、《基金合同》终止、基金清算； 
3、转换基金运作方式、基金合并； 
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事
务所； 
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 102 
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制
人变更； 
8、基金募集期延长或提前结束募集； 
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门
负责人发生变动； 
10、基金管理人的董事在最近 12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、
基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之
三十； 
11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁； 
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 
14、基金收益分配事项； 
15、基金管理费、基金托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式
和费率发生变更； 
16、西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部
利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额净值计价错误达各自基金份额净值百分
之零点五； 
17、西部利得中证 500等权重份额开始办理申购、赎回； 
18、本基金发生巨额赎回并延期办理； 
19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 
20、西部利得中证 500等权重份额暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、
赎回申请； 
21、本基金开始办理或暂停接受配对转换申请； 
22、本基金暂停接受份额配对转换后恢复办理份额配对转换业务； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 103 
23、本基金实施基金份额折算； 
24、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额终止
运作； 
25、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额终止
运作后的份额折算； 
26、西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部
利得中证 500等权重 B份额上市交易； 
27、西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部
利得中证 500等权重 B份额暂停上市、恢复上市或终止上市； 
28、基金推出新业务或服务； 
29、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 
30、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 
（九）澄清公告 
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，以及可能损害基金
份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，
并将有关情况立即报告中国证监会和基金上市交易的证券交易所。 
（十）基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对
基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相
关信息披露义务。 
（十一）清算报告 
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进
行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，
并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 
（十二）中国证监会规定的其他信息。 
 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 104 
六、信息披露事务管理 
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。 
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告和更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介和基金上市交易
的证券交易所网站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。 
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。 
七、信息披露文件的存放与查阅 
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、
复制。 
 
八、暂停或延迟信息披露的情形 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 105 
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时； 
3、出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
紧急事故的任何情况； 
4、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 
九、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 106 
25. 《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 
 
一、《基金合同》的变更 
1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过： 
（1）更换基金管理人；



（2）更换基金托管人； 
（3）转换基金运作方式； 
（4）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提
高该等报酬标准的除外； 
（5）变更基金类别； 
（6）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定或
基金合同另有约定的除外）； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金份额持有人大会召开程序（法律法规和中国证监会另有规定
或基金合同另有约定的除外）； 
（9）终止《基金合同》； 
（10）终止西部利得中证 500等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B份
额的运作； 
（11）终止基金上市，但被上海证券交易所决定终止上市的除外； 
（12）其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金
托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费或其他应由基金承担的费用； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整西部利得中证 500 等权
重份额的申购费率、赎回费率或变更收费方式； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 107 
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）经中国证监会允许，基金管理人、代销机构、上海证券交易所、注册
登记机构在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则； 
（7）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务； 
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需要召开基金份额持有人大会的
其他情形。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案，
决议自通过之日起生效，并自决议生效后按规定在指定媒介上公告。 
 
二、《基金合同》的终止 
有下列情形之一的，在履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
 
三、基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止情形之日起 30个工作日内
成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。 
2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 
3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 108 
5、基金财产清算程序： 
（1）出现《基金合同》终止情形后，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公布； 
（7）对基金财产进行分配。 
四、清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
 
五、基金财产清算剩余资产的分配 
1、基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
2、依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除
基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，分别计算西部利得中证500
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500 等权重 B份额
各自的应计分配比例，按西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权
重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额持有人持有的基金份额
比例及该类基金份额净值进行分配。 
3、经基金份额持有人大会决议通过，并报中国证监会备案，在本基金的西
部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额终止运作后，如
果本基金进行基金财产清算，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 109 
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按
基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
六、基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期
货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止情形发生并报中国证
监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
 
七、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 110 
26. 业务规则 
 
基金份额持有人应遵守基金管理人或注册登记机构等相关机构制定的相关
业务规则及其更新的各项业务规则。在法律法规规定的范围内，基金管理人或注
册登记机构等相关机构可以根据实际情况制订、解释与修改相关业务规则。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 111 




27. 违约责任 
 
一、因《基金合同》当事人的违约行为造成《基金合同》不能履行或者不能
完全履行的，由违约的一方承担违约责任；如属《基金合同》当事人双方或多方
当事人的违约，根据实际情况，由违约方分别承担各自应负的违约责任。但是发
生下列情况，当事人可以免责： 
1、基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律法规
的作为或不作为而造成的损失等； 
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投
资权而造成的损失等； 
3、不可抗力。 
 
二、基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等
法律法规的规定或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基
金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接
损失。 
 
三、在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有人利
益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事人在职
责范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使
损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支
出的合理费用由违约方承担。







西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 112 
28. 争议的处理和适用的法律 
 
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议，如经友好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会根据该会当
时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海，仲裁裁决是终局性的并对各方当
事人具有约束力，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的
合法权益。 
《基金合同》受中国法律管辖。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 113 
29. 《基金合同》的效力 
 
《基金合同》是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系
的法律文件。 
1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或
授权代表签字并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续，并
经中国证监会书面确认后生效。 
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会
备案并公告之日止。 
3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持
有人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。 
4、《基金合同》正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理
人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 
5、《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机
构的办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买《基金合同》复制件或
复印件，但内容应以《基金合同》正本为准。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 114 
30. 其他事项 
 
《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事人各方按有关法律法规协
商解决。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 115 
31. 基金合同摘要 
 
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 
（一）基金管理人的权利与义务 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括
但不限于： 
（1）依法募集资金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用； 
（4）销售基金份额； 
（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8）选择、委托、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监
督和处理； 
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金注册
登记业务并获得《基金合同》规定的费用； 
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； 
（12）在符合有关法律法规和《基金合同》的前提下，制订和调整相关业务
规则，决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和收费方
式； 
（13）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
（14）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资融券； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 116 
（15）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为； 
（16）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
供服务的外部机构； 
（17）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括
但不限于： 
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；如认为基金销售机构违反《基金合同》、
基金销售与服务代理协议及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部
门，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用
基金财产； 
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产； 
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资； 
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管人的监督； 
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息、
西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证
500等权重 B份额的基金份额净值； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告； 
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 117 
报告义务； 
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
向他人泄露； 
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
人分配基金收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按法律法规规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录
和其他相关资料； 
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人； 
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿； 
（22）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为； 
（23）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（24）建立并保存基金份额持有人名册，定期或不定期向基金托管人提供基
金份额持有人名册； 
（25） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 118 
（二）基金托管人的权利与义务 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括
但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产； 
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他收入； 
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4）以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司和深圳分公司开设证券账户； 
（5）以基金托管人名义开立证券交易资金账户，用于为基金办理证券交易
资金清算； 
（6）以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账户，
负责基金投资债券的后台匹配及资金的清算； 
（7）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（8）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括
但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 119 
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定，
根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、西部利得中证 500 等权
重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额的基
金份额净值； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果
基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取
了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上； 
（12）保存基金份额持有人名册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项； 
（15）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人或基金份额持有
人依法自行召集基金份额持有人大会； 
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配； 
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人； 
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿
责任不因其退任而免除； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 120 
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金
管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
（三）基金份额持有人的权利与义务 
投资者自依《基金合同》取得基金份额即成为基金份额持有人和《基金合同》
当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身即表明
其对《基金合同》的完全承认和接受。基金份额持有人作为《基金合同》当事人
并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得
中证 500 等权重 B 份额持有人持有的每一份基金份额按基金合同约定仅在其份
额级别内拥有同等的权益。 
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利
包括但不限于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法转让其持有的西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500
等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B 份额或申请赎回其持有的西部利得中
证 500等权重份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
每份基金份额在各自份额类别内具有同等的合法权益。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 121 
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务
包括但不限于： 
（1）遵守《基金合同》； 
（2）认真阅读基金招募说明书、基金合同等信息披露文件，自主判断基金
的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 
（3）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 
（4）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任； 
（5）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 
（6）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代
销机构处获得的不当得利； 
（7） 执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表
共同组成。基金份额持有人大会的审议事项应分别由西部利得中证 500等权重份
额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B 份额分别进行
表决。基金份额持有人持有的每一基金份额在其对应的份额级别内拥有平等的投
票权。 
本基金份额持有人大会不设立日常机构。 
（一）召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或者单
独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额、
西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10％以上（含 10％）基金份额的基
金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项
书面要求召开基金份额持有人大会，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 122 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提
高该等报酬标准的除外； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定或
基金合同另有约定的除外）； 
（9）变更基金份额持有人大会程序（法律法规和中国证监会另有规定或基
金合同另有约定的除外）； 
（10）终止西部利得中证 500等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B份
额的运作； 
（11）终止基金上市，但被上海证券交易所决定终止上市的除外； 
（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。 
2、以下情况在不违反法律法规及不损害基金持有人利益时，可由基金管理
人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费或其他应由基金承担的费用； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整西部利得中证 500 等权
重份额的申购费率、赎回费率或变更收费方式； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）经中国证监会允许，基金管理人、代销机构、上海证券交易所、注册
登记机构在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则； 
（7）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务； 
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需要召开基金份额持有人大会的
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 123 
其他情形。 
（二）会议召集人及召集方式 
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
金管理人召集。 
2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。 
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60
日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基
金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，
基金管理人应当配合。 
4、单独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权
重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基
金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集
的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，单独或
合计持有西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部
利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍
认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书
面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代
表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内
召开。 
5、单独或合计持有西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权
重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含 10%）的基
金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托
管人都不召集的，单独或合计持有西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30日报中国证监会备案。基
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 124 
金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应
当配合，不得阻碍、干扰。 
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。 
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30天，在指定媒介上
公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点、方式和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决形式； 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理
有效期限等）、送达时间和地点； 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定通讯方式和
表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、
委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行通知基金托管人到指定地点对表决意
见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行通知基金管理人到指定地
点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行通知基金
管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金
托管人不派代表对表决意见的计票进行监督的， 不影响表决意见的计票效力。 
（四）基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开或法律法规
和监管机关允许的其他方式。 
会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以
现场开会方式召开。 
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 125 
表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有
人大会，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时
符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》
和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日西部利得中证 500等权重份额、西部
利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 50%
（含 50%）。即西部利得中证 500等权重份额达到该类份额 50%（含 50%）且西部
利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额亦分别达到该类份
额 50%（含 50%）。 
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集
人约定的非现场方式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1）会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在表决截止日前公
布 2次提示性公告； 
（2）召集人按《基金合同》规定通知基金托管人（如果基金托管人为召集
人，则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基
金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理
人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 
（3）本人直接出具意见或授权他人代表出具意见的，基金份额持有人所持
有的基金份额不小于在权益登记日西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 50%（含 50%），
即西部利得中证 500 等权重份额达到该类份额 50%（含 50%）且西部利得中证 500
等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额亦达到该类份额 50%（含 50%）； 
（4）上述第（3）项中直接出具意见的基金份额持有人或受托代表他人出具
意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具意见的代理人出具的
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 126 
委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基
金合同》和会议通知的规定，并与基金登记注册机构记录相符，并且委托人出具
的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定； 
（5）会议通知公布前报中国证监会备案。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者；表面
符合法律法规和会议通知规定的表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清
或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基
金份额总数。 
3、重新召集基金份额持有人大会的条件 
若到会者在权益登记日所持有的有效基金份额低于本条第 1 款第（2）项、
第 2 款第（3）项规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开
时间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。
重新召集的基金份额持有人大会，应当有代表西部利得中证 500等权重份额、西
部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自份额三分之
一以上的持有人参加，方可召开。 
4、在法律法规或监管机关允许的情况下，本基金亦可采用网络、电话等其
他非现场方式由基金份额持有人对其代表进行授权或召开基金份额持有人大会，
会议程序比照现场开会或通讯开会，具体由会议召集人确定并在会议通知中列明。 
（五）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。 
基金管理人、基金托管人、单独或合计持有权益登记日西部利得中证 500等
权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各
自份额的 10%（含 10%）以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知
前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 127 
知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日至少 30 天前
提交召集人并由召集人公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行
审核，符合条件的应当在大会召开日 30 天前公告。大会召集人应当按照以下原
则对提案进行审核： 
（1）关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超
出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会
审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决
定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进
行解释和说明。 
（2）程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将提
案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主
持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有
人大会决定的程序进行审议。 
单独或合计持有权益登记日西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证
500 等权重 A 份额、西部利得中证 500 等权重 B 份额各自份额的 10%（含 10%）
以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人
或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大
会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于
6个月。法律法规另有规定除外。 
基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案
进行修改，应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。否则，会议的召
开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30日的间隔期。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 128 
大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的西部利得中证 500
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500 等权重 B份额
的各自基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管
人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的
效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委
托人姓名（或单位名称）等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。 
（六）表决 
西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得
中证 500 等权重 B 份额的基金份额持有人所持每份基金份额在其对应份额级别
内享有平等的表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般决议，一般决议须经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、西
部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的各自基金份额
持有人或其代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2
项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的西部利得中证 500 等权重份额、
西部利得中证 500 等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额的各自基金份
额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。
转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止西部利得中证 500等
权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B 份额的运作、终止《基金合同》、与其
他基金合并以特别决议通过方为有效。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 129 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，提交符合
会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，符合会议
通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表
决，但应当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。 
（七）计票 
1、现场开会 
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。 
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。 
（4）计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大
会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 130 
（八）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5日内报中国证监会
备案。 
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起按规定在指定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金
托管人均有约束力。 
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表
决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内
容被取消或变更的，基金管理人与托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部
分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 
三、基金的收益与分配 
（一）基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 
（二）基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）资
产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 
（三）基金收益分配原则 
在存续期内，本基金（包括西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证 500
等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额）不进行收益分配。 
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会备案后，如果终止西部利
得中证 500等权重 A份额与西部利得中证 500等权重 B份额的运作，本基金将根
据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人届时发布的
相关公告。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 131 
四、与基金财产管理、运作有关费用的提取、支付方式与比例



（一）基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、《基金合同》生效后的标的指数使用费； 
4、基金上市费用； 
5、因基金的证券交易或结算而产生的费用； 
6、《基金合同》生效以后的信息披露费用； 
7、基金份额持有人大会费用； 
8、《基金合同》生效以后与基金有关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 
9、基金的资金汇划费用； 
10、证券账户开户费用、银行账户维护费用； 
11、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。 
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费 
基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。 
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计
算方法如下： 
H＝E×1.0%÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日基金资产净值 
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人。如遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
2、基金托管人的基金托管费 
基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。 
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计
算方法如下： 
H=E× 0.2%÷当年天数 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 132 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金托管人。如遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
3、《基金合同》生效后的标的指数使用费 
根据基金管理人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议，本基金标的
的指数使用费年费率为 0.02%。通常情况下，指数使用费按前一日基金资产净值
的 0.02%的年费率计提。 
计算方法如下： 
H=E×0.02%÷当年天数



H为每日计提的指数使用费 
E为前一日的基金资产净值 
标的指数使用费从《基金合同》生效日开始每日计算，逐日累计，按季支付。
标的指数使用费收取下限为每季度 5 万元（《基金合同》生效当季按实际计提金
额收取，不设下限）。标的指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划
付指令，经基金托管人复核后于次季初 10 个工作日内从基金财产中一次性支付
给中证指数有限公司。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
如与指数编制方的指数使用协议约定的收费标准、支付方式等发生变更，按
照变更后的费率、支付方式执行，此项无需召开基金份额持有人大会。 
4、上述“一、基金费用的种类中第 4 至第 11项费用”由基金管理人和基金
托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。 
（三）不列入基金费用的项目 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、
信息披露费用等费用； 
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 133 
目。 
（四）基金管理费和基金托管费的调整 
调高基金管理费率、基金托管费率（但根据法律法规的要求提高该等报酬费
率标准的除外），须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托
管费率，无须召开基金份额持有人大会。 
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定
在指定媒介上公告。 
（五）基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。 
（六）其他费用 
按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他
的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。 
五、基金财产的投资方向和投资限制 
（一）投资范围 
投资于具有良好流动性的金融工具，包括股票（包括中小板、创业板及其他
经中国证监会核准上市的股票）、债券（不含中小企业私募债）、债券回购、资产
支持证券、权证、央行票据、货币市场工具、银行存款以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。其中，中
证 500等权重指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%
且不低于非现金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等，其它
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。 
（二）投资限制 
1、投资比例限制 
（1）本基金投资于中证 500 等权重指数成份股及备选成份股的资产不低于
基金资产净值的 90%且不低于非现金资产的 80%，现金或者到期日在一年以内的
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 134 
政府债券不低于基金资产净值的 5%；本基金在任何交易日买入权证的总金额，
不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%；本基金持有的全部权证，其市值不
得超过基金资产净值的 3%；本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不
得超过该权证的 10%；



（2）本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等； 
（3）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（4）债券回购最长期限为 1年，债券回购到期后不得展期； 
（5）本基金总资产不得超过本基金净资产的 140%； 
（6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上（含 BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出； 
（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比
例，不得超过该资产支持证券规模的 10%；本基金管理人管理的全部基金投资于
同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的
10%； 
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资； 
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致； 
（10）法律法规或监管部门规定的其他投融资比例限制。 
除第（2）、（6）、（8）、（9）项以外，因证券市场波动、证券发行人合并或基
金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不
在限制之内，但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到标准。法律法
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 135 
规另有规定的从其规定。 
本基金应在基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的有关约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。 
如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制，
但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资； 
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 
基金管理人可以运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循持
有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市
场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规
予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的
独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受
相关限制。 
六、基金资产净值的计算方法和公告方式 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
《基金合同》生效后，在开始办理西部利得中证 500等权重份额申购或者赎
回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和西部利得中证 500等权
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 136 
重份额、西部利得中证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自
的基金份额净值。 
在开始办理西部利得中证 500 等权重份额申购或者赎回后或者西部利得中
证 500等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重
B份额上市以后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发
售网点以及其他媒体，披露开放日的西部利得中证 500等权重份额、西部利得中
证 500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自的基金份额净值和基
金份额累计净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和西
部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500 等权重 A 份额、西部利得中证
500等权重 B份额各自的份额净值。基金管理人应当在前款规定的最后一个市场
交易日的次日，将基金资产净值、西部利得中证 500等权重份额、西部利得中证
500等权重 A份额、西部利得中证 500等权重 B份额各自的基金份额净值和基金
份额累计净值登载在指定媒介上。 
七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式 
（一）《基金合同》的变更 
1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过： 
（1）更换基金管理人； 
（2）更换基金托管人； 
（3）转换基金运作方式； 
（4）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提
高该等报酬标准的除外； 
（5）变更基金类别； 
（6）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定或
基金合同另有约定的除外）； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金份额持有人大会召开程序（法律法规和中国证监会另有规定
或基金合同另有约定的除外）； 
（9）终止《基金合同》； 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 137 
（10）终止西部利得中证 500等权重 A 份额与西部利得中证 500 等权重 B份
额的运作； 
（11）终止基金上市，但被上海证券交易所决定终止上市的除外； 
（12）其他可能对基金当事人权利和义务产生重大影响的事项。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金
托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费或其他应由基金承担的费用； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整西部利得中证 500 等权
重份额的申购费率、赎回费率或变更收费方式； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）经中国证监会允许，基金管理人、代销机构、上海证券交易所、注册
登记机构在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则； 
（7）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务； 
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需要召开基金份额持有人大会的
其他情形。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案，
决议自通过之日起生效，并自决议生效后两个工作日起在指定媒介上公告。 
（二）《基金合同》的终止 
有下列情形之一的，在履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的； 
3、《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 138 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止情形之日起 30个工作日内
成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。 
2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按
照《基金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 
3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、具有证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
5、基金财产清算程序： 
（1）出现《基金合同》终止情形后，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公布； 
（7）对基金财产进行分配。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
1、基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 139 
2、依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除
基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，分别计算西部利得中证500
等权重份额、西部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500 等权重 B份额
各自的应计分配比例，按西部利得中证 500 等权重份额、西部利得中证 500等权
重 A 份额和西部利得中证 500 等权重 B 份额的基金份额持有人持有的基金份额
比例及该类基金份额净值进行分配。 
3、经基金份额持有人大会决议通过，并报中国证监会备案，在本基金的西
部利得中证 500等权重 A份额和西部利得中证 500等权重 B份额终止运作后，如
果本基金进行基金财产清算，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按
基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期
货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止情形发生并报中国证
监会备案后 5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
（七）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。 
八、争议解决方式



各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议，如经友好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会根据该会当
时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海，仲裁裁决是终局性的并对各方当
事人具有约束力，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的
合法权益。 
《基金合同》受中国法律管辖。 
九、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 
《基金合同》正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理人、
西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 140 
基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。 
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构
的办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买《基金合同》复制件或复
印件，但内容应以《基金合同》正本为准。 




西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同 
 141 
（本页无正文，为西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金基金合同盖
章页） 
 
 
 
基金管理人：西部利得基金管理有限公司（盖章） 
 
 
法定代表人或授权代表（签字）：



 
 
基金托管人:兴业银行股份有限公司（盖章） 
 
 
法定代表人或授权代表（签字）： 
 
 
 
 
签订地： 
签订日：


年


 月


 日