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中银货币市场证券投资基金托管协议
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中银货币市场证券投资基金
托管协议
基金管理人： 中银基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行
二○一九年十月
中银货币市场证券投资基金托管协议
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目
录
一.托管协议当事人 .................................................................................................................................... 3
二.订立托管协议的依据、目的和原则 .................................................................................................... 4
三.基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查 ............................................................................ 4
四.基金财产的保管 .................................................................................................................................... 5
五.划款指令的发送、确认及执行 ............................................................................................................ 8
六.交易安排 ................................................................................................................................................ 9
七.基金资产净值计算与复核 .................................................................................................................. 10
八.基金份额的申购、赎回和转换的资金清算 ...................................................................................... 13
九.基金收益分配 ...................................................................................................................................... 13
十.基金份额持有人名册的登记与保管 .................................................................................................. 14
十一.信息披露 .......................................................................................................................................... 15
十二.基金有关文件档案的保存 .............................................................................................................. 16
十三.基金托管人报告 .............................................................................................................................. 16
十四.基金管理人和基金托管人的更换 .................................................................................................. 16
十五.基金的管理费、基金托管人的托管费和基金持续销售费用 ...................................................... 18
十六.禁止行为 .......................................................................................................................................... 19
十七.违约责任 .......................................................................................................................................... 20
十八.争议解决方式 .................................................................................................................................. 20
十九.托管协议的效力 .............................................................................................................................. 21
二十.托管协议的修改和终止 .................................................................................................................. 21
二十一.其他事项 ...................................................................................................................................... 21
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一 . 托管协议当事人
(一) 基金管理人
基金管理人名称：中银基金管理有限公司
注册地址： 上海市浦东新区银城中路 200号中银大厦 45楼
法定代表人： 章砚
注册资本： 1亿元人民币
经营范围： 基金管理业务、发起设立基金及中国证监会批准的其他业务
组织形式： 有限责任公司
营业期限： 持续经营
存续期间：
持续经营
(二) 基金托管人
基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55号
法定代表人：易会满
成立时间：1984年 1月 1日
批准设立机关及批准设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》
（国发[1983]146号）
组织形式：国有独资
注册资本：35,640,625.71万元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据承兑、贴现、
转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；代理销售业务；代理发行、
代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投资基金清算业务（银证转账）；
保险代理业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金
融债券；买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理
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服务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨
询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；外
汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发
行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融
衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国
务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
二 . 订立托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办
法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称
《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流
动性风险管理规定》）、《中银货币市场证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）
及其他有关规定制订。
本协议的目的是明确基金托管人和基金管理人之间在基金份额持有人名册的登记与保
管、基金财产的保管、基金资产的管理和运作、基金的申购、赎回及相互监督等有关事宜中
的权利、义务及职责，以确保基金资产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。
本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“十七.基金的信息披露”约定的内容
为准。
三 . 基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查
1． 根据《基金法》、《基金合同》、本协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基金的
投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金
管理人报酬的计提和支付、基金费用的支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、
基金收益分配、基金的融资条件等行为的合法性、合规性进行监督和核查，其中对基
金的投资比例的监督和检查自《基金合同》生效之后六个月开始。
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基金法规规
定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及
时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管人有权随时
对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事
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项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金
管理人赔偿基金财产因此遭受的损失。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
管理人限期纠正。
2． 根据《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定，基金管理人就基金托管人是
否及时执行基金管理人的划款指令、是否擅自动用基金资产、是否按时将分配给基金
份额持有人的收益划入分红派息账户等事项，对基金托管人进行监督和核查。
基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金管理人发现基金托管人
未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、因基金托管人的过错导致基金资产
灭失、减损或处于危险状态的，基金管理人应立即以书面的方式要求基金托管人予以
纠正并采取必要的补救措施。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金财产因此所
遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人的行为违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关基
金法规的规定，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后
应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对
通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项
未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
托管人限期纠正。
3． 基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金业务执行监督、核
查。基金管理人或基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督
权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经监督方提出警告
仍不改正的，监督方应报告中国证监会。
四 . 基金财产的保管
(一) 基金财产保管的原则
1． 基金托管人应依法持有并安全、完整地保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，
不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
2． 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
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3． 基金托管人按照规定开立基金财产的资金帐户和证券帐户，对所托管的基金财产分别
设置帐户，与基金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确
保基金财产的完整与独立。
4． 对于因基金投资、基金申（认）购过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与有
关当事人确定到账日期并通知托管人，到账日基金财产没有到达托管人处的，托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负
责向有关当事人追偿基金的损失。
(二) 募集资金的验证
认购期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理人在具有
托管资格的商业银行开设的的基金验资专户。基金设立募集期满，由基金管理人聘请具有从
事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的
2名以上（含 2名）中国注册会计师签字方为有效。验资完成，基金发起人应将募集到的全
部资金存入基金托管人为基金开立的基金托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具基金
资产接收报告。
(三) 基金的银行账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设基金托管专户，保管基金的银行存
款。该基金托管专户是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金与中国证券登记
结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基
金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的基金托管专户进行。
基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本
基金业务以外的活动。
基金托管专户的管理应符合《银行账户管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民
银行利率管理的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及中
国人民银行的其他规定。
(四) 基金证券账户和证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分
公司/深圳分公司开设证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
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理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不得使用本基金的任何账
户进行本基金业务以外的活动。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳
分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，涉及相关
账户的开设、使用的，除非法规另有规定，基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定；法规另有规定的从其规定。
(五) 债券托管自营账户的开设和管理
1． 《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业
拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国
债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账户，并由基金托管人负
责基金的债券的后台匹配及资金的清算。在上述手续办理完毕之后，由基金托管人负
责向中国人民银行进行报备。
2． 同业拆借市场交易账户和债券托管账户根据中国人民银行、中国外汇交易中心和中央
国债登记结算有限责任公司的有关规定，由基金管理人和基金托管人签订补充协议，
进行使用和管理。基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国
债市场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
(六) 基金资产投资的有关实物证券的保管
实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库；也可存入中央国债登记结算有限责
任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管
库。保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的
指令办理。托管人对托管人以外机构实际有效控制的证券不承担责任。
属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由
此产生的责任应由基金托管人承担。
(七) 与基金资产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金
管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应
保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。如上述合同只有一份正本先由基金管理人取得，则基金管理人应及时将正本送达基金托
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管人处保管。
五 . 划款指令的发送、确认及执行
(一) 基金管理人对发送划款指令人员的授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通知（以下称
“授权通知”）基金托管人有权发送划款指令的人员名单，注明相应的交易权限，并规定基
金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金托管人应
在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密
义务，其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。
(二) 划款指令的内容
划款指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款项
支付的指令。
(三) 划款指令的发送、确认和执行
划款指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理人用
加密传真的方式或其它甲乙双方确认的方式向基金托管人发送。基金托管人依照“授权通知”
规定的方法确认指令有效后，方可执行划款指令。对于被授权人发出的指令，基金管理人不
得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并已通知基金托
管人且得到回函确认的，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，
基金管理人不承担责任。若划款指令违规，基金托管人事后才发现的，托管人仍应及时通知
基金管理人改正，如发生重大违规事件，托管人有权向中国证监会报告。
基金管理人应按照《基金法》、《基金合同》和有关法律法规的规定，在其合法的经
营权限和交易权限内发送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令。基金托管人在
复核后应在规定期限内执行，不得延误。基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的
划款指令违法、违规的，不予执行，并报告中国证监会。
基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给托管人。
基金托管人因故意或过失致使本基金的利益受到损害，应负赔偿责任。
(四) 被授权人的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使
用加密传真向基金托管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金
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托管人，基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人并电话向基金管理人确
认。基金管理人对授权通知内容的修改自基金管理人收到托管人回函确认之时起生效。基金
管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。
六 . 交易安排
(一) 选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
1． 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：
(1)
经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
(3)
具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分
析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究
报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息
的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2． 选择代理证券买卖的证券经营机构的程序
基金管理人根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定证
券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议，并在法定信息披露
公告中披露有关内容。
(二) 证券交易的资金清算与交割
1． 资金划拨
基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行，不得延
误。如基金管理人的资金划拨指令有违法、违规的，基金托管人不予执行，并立即书面通知
基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理人在基金托管人发出上述通知后仍未变
更或撤销相关指令，基金托管人应不予执行，并报告中国证监会。
2． 结算方式
支付结算可使用汇票、支票、本票和电子支付平台等。
3． 证券交易资金的清算
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因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交割，全部由基金托管人负责
办理。
本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。如果基金托管人因过错在清算上造成基金资产的
损失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行
证券投资而造成基金投资清算困难和风险的，托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金
管理人负责解决，托管人应给予必要的配合，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。
（三）交易记录、资金和证券账目的对账
对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。
对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
七 . 基金资产净值计算与复核
（一）基金资产净值的计算
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资
产净值除以计算日基金份额总份额后的价值。
基金管理人应每日对基金资产估值。用于基金信息披露的各级基金份额资产净值和每
万份基金净收益、7日年化收益率由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应
于每个工作日交易结束后计算当日的各级基金份额资产净值、每万份基金净收益、7日年化
收益率并以加密传真方式发送给基金托管人。基金托管人对各级基金份额资产净值、每万份
基金净收益和 7日年化收益率计算结果复核后，签名、盖章并以加密传真方式传送给基金管
理人，由基金管理人对各级基金份额每万份基金净收益和 7日年化收益率予以公布。
本基金按以下方式进行估值：
1． 本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。本基金不采
用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
本基金目前投资工具的计价方法如下：
1）
基金持有的短期债券采用折溢价摊销后的成本列示，按票面利率计提应收利息；
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2）
基金持有的回购协议以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息；
3）
基金持有的银行存款以本金列示，按银行同期挂牌利率逐日计提利息。
2． 在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前，本基金暂不投资于交易
所短期债券。
3． 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金
资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基
金管理人于每一计价日，采用市场利率和交易价格，对基金持有的计价对象进行重新
评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值
的 0.5%时，或基金管理人认为发生了其他的重大偏离时，基金管理人可以与基金托
管人商定后进行调整，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值，确保以摊余成
本法计算的基金资产净值不会对基金份额持有人造成实质性的损害。
4． 如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法计价。
5． 如有新增事项，按国家有关法律法规规定计价。
基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关
的会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，
仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。
（二）净值差错处理
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其
承担的责任，有权向责任方追偿。
当基金管理人计算的每万份基金净收益，7 日年化收益率已由基金托管人复核确认后
公告的，由此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托
管费率的比例各自承担相应的责任。
由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发
现该错误，进而导致基金份额净值计算错误造成投资者或基金的损失，以及由此造成以后交
易日基金份额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一
方负责赔偿。
由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金
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管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误
的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管
理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
针对基金资产净值、每万份基金净收益、7 日年化收益率差错处理，如果法律法规或
证监会有新的规定，则按新的规定执行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害
投资者利益的前提下，相关各方当事人应本着平等互利的原则重新协商确定处理原则。
当基金管理人计算的基金资产净值、每万份基金净收益、7 日年化收益率与基金托管
人的计算结果不一致时，相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达
成一致，应以基金管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金份
额净值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，但有权向相关责任方追偿。
（三）基金账册的建账和对账
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方
法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账
册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应
以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因
并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错
账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（四）基金财务报表与报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于
每月终了后 5日内完成。
在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内，基金管理人对招募说明书更新
一次。基金管理人在每个季度结束之日起 15个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计
年度半年终了后 60日内完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后 90日内完成年度报告
编制并公告。
基金管理人在月度报表完成当日，对报表盖章后，以加密传真方式或双方商定的其他
方式将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人在 5日内立即进行复核，并将复核结果及
时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，
基金托管人在收到后 5日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半
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年报完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 30日内进行复核，
并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金
托管人复核，基金托管人在收到后 30日内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金
托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查
明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。若双方无法达成一致以基金
管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖公章或者
出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份。
基金定期报告应当在公开披露的第二个工作日，由基金管理人分别报中国证监会和基
金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
八 . 基金份额的申购、赎回和转换的资金清算
（一）基金份额持有人买卖基金份额的清算、过户与登记方式
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进行申购和赎
回申请，由基金管理人或者管理人委托的注册登记机构办理基金份额的过户和登记，基金托
管人负责接收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。
基金管理人应于每个开放日 14：00 之前将前一个开放日的基金申购金额和赎回份额
通知基金托管人。
（二）投资者申购、赎回等款项的划付
T－2日申购款及 T－1日赎回款于 T日进行轧差交收，净额在 15：00前在基金公司总
清算帐户和基金托管专户之间交收。
如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准时到账的
资金，应及时通知基金管理人划付。
如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。
九 . 基金收益分配
（一）基金收益分配的依据
基金收益分配，是指将本基金的净收益根据持有基金份额的数量比例向基金持有人进
行分配。基金净收益是基金收益扣除按国家有关规定可以在基金收益中提取的费用后得出的
余额。收益分配应该符合《中银货币市场证券投资基金基金合同》中收益分配原则的规定。
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本基金收益分配的具体规定如下：
1． 基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配。
2． “每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收
益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。投资者当日收益
的精度为 0.01 元，第三位采用去尾的方式。
3． 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者
记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当
日投资者不记收益。
4． 本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益支付方式只采用
红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；
若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。
在基金份额持有人赎回基金份额时，该赎回份额对应的待支付收益将与赎回款项一起
结算并支付。
5． 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自
下一工作日起，不享有基金的分配权益。
6． 本基金收益每月中旬集中支付一次，成立不满一个月不支付。本基金同一级别内的每
一基金份额享有同等分配权。
7． 在不影响投资者利益情况下，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不
需要基金持有人大会决议通过。
（二）基金收益分配的时间和程序
基金收益分配的时间和程序参见《中银货币市场证券投资基金基金合同》的有关条款
规定。
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资
金划入基金管理人的指定账户。
十 . 基金份额持有人名册的登记与保管
基金份额持有人名册，包括基金设立募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益
登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每月最
后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金过户与注册登记人负责编制，基金过户与注册
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登记人对基金份额持有人名册负保管义务。
十一 . 信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披
露以外，基金管理人和基金托管人对基金的有关信息均应恪守保密的义务。基金管理人与基
金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第
三方披露。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1． 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2． 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机构
的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的
信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行
按照法定方式和时限披露的义务。
根据《信息披露办法》的要求，基金管理人负责拟定并公布本基金的《招募说明书》、
《基金合同》、《基金托管协议》、《基金份额发售公告》、《基金合同生效公告》、定期
报告、临时报告、各级基金资产净值和各级基金份额净值公告、基金份额申购和赎回价格等
公告文件。
基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，
对基金管理人编制的各级基金资产净值、各级基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金
业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复
核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金年报，经有从事证券业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
本基金的信息披露的公告，必须在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
之一种报纸或证监会指定的其他媒体发布；基金管理人认为必要的，还可以同时通过其他媒
体发布。
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十二 . 基金有关文件档案的保存
基金管理人和基金托管人应完整保存各自的记录基金业务活动的原始凭证、记账凭
证、基金账册、交易记录、财务报表和重要合同等，保存期限为 15年。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接受基金的有关文
件。
十三 . 基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告，报中国证
监会和中国银行业监督管理机构，并抄送基金管理人。基金托管人报告说明该年度基金托管
人和基金管理人履行《基金合同》的情况，是基金年度报告的组成部分。
十四 . 基金管理人和基金托管人的更换
（一） 基金管理人和基金托管人职责终止的情形
1． 基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
(1) 被依法取消基金管理人资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
(4) 法律法规和《基金合同》规定的其他情形。
2． 基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
(1) 被依法取消基金托管人资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
(4) 法律法规和《基金合同》规定的其他情形。
（二） 基金管理人和基金托管人的更换程序
1． 基金管理人的更换程序
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(1) 提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表 50%以上（含 50%）基金份额的基金份
额持有人提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6个月内对被提名的基金管理人
形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 2/3以上（含 2/3）
表决通过；
(3) 临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；
(4) 核准：新任基金管理人须经中国证监会核准方可出任，原基金管理人须经中国证监会
批准方可退任；
(5) 公告：基金管理人更换后，由基金托管人在中国证监会核准后 2个工作日内在至少一
种中国证监会指定的媒体上公告。新任基金管理人与原基金管理人进行资产管理的交
接手续，并与基金托管人核对资产总值。如果基金托管人和基金管理人同时更换，由
新任的基金管理人和新任的基金托管人在中国证监会批准后 2 个工作日内在至少一
种中国证监会指定的媒体上公告；基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时向
临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或
新任基金管理人应及时接收；
(6) 审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财产
进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案；
(7) 基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求替
换或删除基金名称中“中银”的名称字样。
2． 基金托管人的更换程序
(1) 提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表 50%以上（含 50%）基金份额的基金持
有人提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6个月内对被提名的基金托管人
形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 2/3以上（含 2/3）
表决通过；
(3) 临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；
(4) 核准：新任基金托管人须经中国证监会和银行监管机构核准方可出任，原基金托管人
须经中国证监会和银行监管机构批准方可退任；
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(5) 公告：基金托管人更换后，由基金管理人在中国证监会和银行监管机构核准后 2个工
作日内在至少一种中国证监会指定的媒体上公告。新任基金托管人与原基金托管人进
行资产托管的交接手续，并与基金管理人核对资产总值。如果基金托管人和基金管理
人同时更换，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中国证监会和银行监管机构
批准后 2个工作日内在至少一种中国证监会指定的媒体上公告；
(6) 审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财产
进行审计，并予以公告，同时报中国证监会备案。
十五 . 基金的管理费、基金托管人的托管费和基金持续销售费用
（一）基金管理费、托管费和持续销售费的计提方法
1． 基金管理人的管理费
在通常情况下，中银货币市场证券投资基金的管理费按前一日基金资产净值 0.33%的
年费率计算，计算方法如下：
H＝E×0.33%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提, 按月支付，由基金管理人向基金托管人发送管理费划
款指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2． 基金托管人的托管费
在通常情况下，中银货币市场证券投资基金的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的
年费率计算，计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管人的托管费每日计算，每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支取，若
遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
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3． 销售服务费
本基金各级基金份额按照不同的费率计提销售服务费，但各级基金份额的销售服务费
率均不超过 0.25%年费率。
各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×R÷当年天数
H 为每级基金份额每日应计提的销售服务费
E 为前一日该级基金份额的基金资产净值
R 为该级基金份额的销售服务费率
各级基金份额计提的销售服务费率参见《关于中银货币市场证券投资基金实施基金分
级并修改基金合同、招募说明书和托管协议的公告》。基金管理人可以调整对各级基金份额
计提的销售服务费率，但销售服务费年费率最高不超过 0.25%。在基金管理人必须在开始调
整之日的 3 个工作日之前至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告并报中国证监会备
案。
各级基金份额的基金销售服务费每日计算，每日计提，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金销售服务费支付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资
产中一次性直接支付给基金销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
基金管理人可酌情降低基金销售服务费，经中国证监会核准后公告，无须召开基金份
额持有人大会。
4． 由于本基金为开放式基金，规模随时可变，当本基金达到一定规模或市场发生变化时，
基金管理人或基金托管人可酌情调低基金管理费或托管费。
十六 . 禁止行为
1． 《基金法》第二十条禁止的任一行为。
2． 除《基金法》、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管理人、基金托管人不得
利用基金资产为自身和任何第三人谋取利益。
3． 基金管理人与基金托管人对基金经营过程中任何尚未按基金法规规定的方式公开披
露的信息，不得对他人泄露。
4． 基金托管人对基金管理人的正常指令不得拖延和拒绝执行。
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5． 除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动用或处分基金
资产。
6． 基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级管理人员不得相互兼
职。
7． 《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
8． 法律、法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
十七 . 违约责任
基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定或者《基金
合同》约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担
赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。
但是发生下列情况，当事人可以免责：
(1) 基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、法规或规章的作
为或不作为而造成的损失等；
(2) 在没有故意或过失的情况下，基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而投
资或不投资而造成的损失等；
(3) 当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本协议由基金管理人、基金托管人签署之
日后发生的，使本协议当事人无法全部履行或无法部分履行本协议的任何事件，包括
但不限于洪水、地震及其它自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变
化、突发停电或其它突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损失的
扩大。
违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
十八 . 争议解决方式
相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协商
可以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，
仲裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
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争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
十九 . 托管协议的效力
1. 本协议经相关各方当事人盖章以及相关各方法定代表人或授权代表签字，并经中国证
监会核准后，自《基金合同》生效之日起生效。本协议的有效期自生效日起至下列第
二十条第 2款发生时止。
2. 本协议一式 6份，协议相关各方各执 2份，上报中国证监会和有关银行监管机构各 1
份，每份具有同等法律效力。
二十 . 托管协议的修改和终止
1. 本协议相关各方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容
不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议向中国证监会办理完必要的
核准或备案手续后生效。
2. 发生以下情况，本托管协议终止：
(1) 《基金合同》终止；
(2) 因基金托管人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成本基金更换基金托管人；
(3) 因基金管理人解散、依法被撤销、破产或其他事由造成本基金更换基金管理人；
(4) 发生《基金法》或其他法律法规规定的终止事项。
二十一 . 其他事项
除本协议中有明确定义外，本协议中的用语定义参见《基金合同》。本协议未尽事宜，
当事人依据《基金合同》、有关法律法规的规定协商办理。
