对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
华宝中短债债券A(006947)

华宝中短债债券:华宝中短债债券型发起式证券投资基金2019年半年度报告

 
 
华宝中短债债券型发起式证券投资基金 
2019 年半年度报告 
 
2019 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华宝基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:2019 年 8 月 29 日 
华宝中短债债券 2019年半年度报告 
第 2 页 共 57 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)起至 06 月 30 日止。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 3 页 共 57 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 17 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 4 页 共 57 页


6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 50 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 56 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 5 页 共 57 页


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 56 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 57 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 57 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 57 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 6 页 共 57 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华宝中短债债券型发起式证券投资基金 基金简称 华宝中短债债券 基金主代码 006947 交易代码 006947 基金运作方式 契约型开放式、发起式 基金合同生效日 2019 年 3 月 15 日 基金管理人 华宝基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 262,727,203.41 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 华宝中短债债券 A 华宝中短债债券 C 下属分级基金的交易代码: 006947 006948 报告期末下属分级基金的份额总额 153,096,763.29 份 109,630,440.12 份


2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险和保持资产流动性的前提下,本基金重点投资于中短期债券,力争获得超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金在基金合同约定的范围内实施稳健的资产配置,通过对国内外宏观经济 状况、市场利率走势、市场资金供求情况,以及证券市场走势、信用风险情况、 风险预算和有关法律法规等因素的综合分析,预测各类资产在长、中、短期收 益率的变化情况,进而在在最大限度地降低投资组合的风险前提下,提高投资 组合的收益。 2、债券投资策略 本基金在普通债券的投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以 及对宏观经济的动态跟踪,采用久期控制下的主动性投资策略,主要包括:久 期控制、期限结构配置、信用风险控制、跨市场套利和相对价值判断等管理手 段对债券市场、债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测,相机而动、 积 极调整。 3、资产支持证券投资策略 本基金将通过对宏观经济、资产池结构以及资产池资产所在行业景气变化等因 素的研究,综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把握市场交易机会等 积极策略,在严格遵守法律法规和基金合同,控制信用风险和流动性风险的前 提下,选择经风险调 整后相对价值较高的品种进行投资,以期获得长期稳定 收益。 4、动态收益增强策略 在以上债券投资策略的基础上,本基金还将根据债券市场的动态变化,采取多 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 7 页 共 57 页


种灵活的策略,获取超额收益。主要包括骑乘收益率曲线策略、息差策略等。 业绩比较基准 中债总财富(1-3 年)指数收益率×80%+一年期定期存款利率(税后)×20%。 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混合型基金、股票型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘月华 郭明 联系电话 021-38505888 010-66105798 电子邮箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话


400-700-5588、021-38924558 95588 传真 021-38505777 010-66105799 注册地址 中国(上海)自由贸易试验 区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 58 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验 区世纪大道 100 号上海环 球金融中心 58 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 孔祥清 陈四清


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.fsfund.com 基金半年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 基金管理人 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼


华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 8 页 共 57 页


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 华宝中短债债券 A 华宝中短债债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019 年 3月 15 日 - 2019 年 6 月 30 日) 报告期(2019 年 3 月 15 日 - 2019 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 1,502,369.32 1,065,863.23 本期利润 2,066,076.20 1,407,835.91 加权平均基金份额本期利润 0.0118 0.0094 本期加权平均净值利润率 1.18% 0.93% 本期基金份额净值增长率 1.18% 1.06% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 1,315,887.92 810,248.52 期末可供分配基金份额利润 0.0086 0.0074 期末基金资产净值 154,900,202.12 110,789,533.04 期末基金份额净值 1.0118 1.0106 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 1.18% 1.06% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日) 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较








华宝中短债债券 A 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.35% 0.03% 0.32% 0.02% 0.03% 0.01% 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 9 页 共 57 页


过去三个月 1.09% 0.03% 0.54% 0.03% 0.55% 0.00% 自基金合同 生效日起至 今 1.18% 0.02% 0.72% 0.03% 0.46% -0.01%








华宝中短债债券 C 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.32% 0.02% 0.32% 0.02% 0.00% 0.00% 过去三个月 0.99% 0.02% 0.54% 0.03% 0.45% -0.01% 自基金合同 生效日起至 今 1.06% 0.02% 0.72% 0.03% 0.34% -0.01% 注:1、本基金业绩比较基准为:中债总财富(1-3 年)指数收益率*80%+一年期定期存款利率(税 后)*20%。 2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非 交易日)。 3、华宝中短债 A成立于 2019 年 3 月 15 日,华宝中短债 C成立于 2019 年 3 月 15 日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 10 页 共 57 页





注:1、本基金基金合同生效于 2019 年 3 月 15 日,截至报告日,本基金基金合同生效未满一年。 2、截至 2019 年 6 月 30 日,本基金尚处于建仓期。 ■C级基金份额累计净值增长率


■ C级业绩比较基准累计收益率 C 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 11 页 共 57 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2019 年 6 月 30 日),正在管理运作的证券投资基金包括宝康系列基金、华宝多策略基金、华宝现金宝货币 市场基金、华宝动力组合基金、华宝收益增长基金、华宝先进成长基金、华宝行业精选基金、华 宝海外中国成长基金、华宝大盘精选基金、华宝增强收益基金、华宝中证 100 基金、上证 180 价 值 ETF、华宝上证 180 价值 ETF 联接基金、华宝新兴产业基金、华宝可转债基金、华宝油气基金、 华宝医药生物基金、华宝资源优选基金、华宝添益货币市场基金、华宝服务优选基金、华宝创新 优选基金、华宝生态中国基金、华宝量化对冲基金、华宝高端制造基金、华宝品质生活基金、华 宝稳健回报基金、华宝事件驱动基金、华宝国策导向基金、华宝新价值基金、华宝新机遇基金、 华宝医疗分级基金、华宝中证 1000 分级基金、华宝万物互联基金、华宝转型升级基金、华宝核心 优势基金、华宝美国消费基金、华宝香港中小盘基金、华宝中证全指证券公司 ETF、华宝中证军 工 ETF、华宝新活力基金、华宝沪深 300 指数增强基金、华宝未来主导产业基金、华宝新起点基 金、华宝红利基金、华宝新飞跃基金、华宝新优选基金、华宝香港大盘基金、华宝智慧产业基金、 华宝第三产业基金、华宝银行 ETF、华宝银行 ETF 联接基金、华宝价值发现基金、华宝香港本地 基金、华宝中证 500 指数增强基金、华宝香港精选基金、华宝券商 ETF 联接基金、华宝宝丰高等 级债券基金、华宝绿色主题基金、华宝沪港深价值基金、华宝科技先锋基金、华宝宝裕纯债基金、 华宝大健康基金、华宝中短债基金、华宝稳健 FOF 基金、华宝宝盛纯债基金、华宝宝怡纯债基金、 华宝消费升级基金、华宝质量价值基金等,正在管理运作的证券投资基金资产净值合计 171,851,775,826.03 元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 高文庆 本基金 基金经 理、华宝 现金宝 2019 年 3 月 15 日 - 9 年 硕士。2010 年 5 月加入华 宝基金管理有限公司,先 后担任助理风险分析师、 助理产品经理、信用分析 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 12 页 共 57 页


货币、华 宝新起 点混合、 华宝宝 怡债券、 华宝添 益基金 经理 师、高级信用分析师、基 金经理助理等职务。2017 年 3 月起任华宝现金宝货 币市场基金、华宝新起点 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。2019 年 3 月起任华宝中短债债券型 发起式证券投资基金基金 经理。2019 年 5 月起任华 宝宝怡纯债债券型证券投 资基金基金经理。2019 年 7 月起任华宝现金添益交 易型货币市场基金基金经 理。 注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、《华宝中短债债券型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规 的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投 资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结 果未发现异常情况。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 13 页 共 57 页


4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年上半年国内 GDP 增速 6.3%,是 1990 年以来的最低增速,其中二季度 6.2%的经济增速 比一季度下降了 0.2 个百分点,经济走势稳中趋缓。分项来看,消费和资本形成对 GDP 的拉动均 明显减弱,而净出口仍然是今年 GDP 增速的最主要支撑。回顾上半年,股市、债券、外汇、商品 等主要资产走势波动加剧。一季度经济数据表现较强的韧性、中美贸易冲突趋缓、全球流动性重 回宽松等因素影响,股票市场出现单边上涨行情,而债券则经历了 3 个多月的宽幅震荡调整。4 月在资金边际收紧,社融数据触底回升,市场开始修正前期对于经济过于悲观预期,同时通胀走 高预期也在发酵,债市在 4 月经历快速回调,10 年期国开债在 4 月底较年初低点上行了 40BP 至 3.9%的高位。5月以来在贸易摩擦恶化叠加经济重新下行,6月包商被托管打破银行刚兑等事件因 素影响下,市场风险偏好迅速降低,债券收益率重新进入了下行通道,而股市则开始下跌调整。 流动性方面,央行货币政策维持稳健中性,上半年各期限资金价格较去年四季度整体下行。1 月 央行实施降准,同时在春节前也加大了公开市场投放力度,但是进入 2 月以来,缴税和地方债发 行叠加股市对资金的分流,资金面又出现边际收紧,资金价格波动幅度也在不断加大。5 月以来 随着外部不确定性增加和包商事件对市场流动性分层的冲击,央行通过 MLF 续作,定向降准,公 开市场逆回购等方式加大投放力度,资金面重回宽裕,各期限资金价格在 6 月下旬后加速下行, 银行间隔夜加权回购利率一度跌破 1%,Shibor3M 下行至 2.69%,创年内新低。海外方面,美联储 宣布在 9 月结束缩表进程,同时市场预期 7 月降息概率加大,欧央行将于 9 月启动第三轮定向长 期再融资,全球货币政策同向趋松。 本基金自二季度成立以来开始逐步建仓,在期限配置上采取哑铃型结构为主的投资策略,投 资品种上以 AAA 评级的短融和中票为主。进入 5 月随着经济数据的弱化以及中美贸易谈判的不确 定增加,本基金采取了更为积极的久期和杠杆策略,报告期内运行整体平稳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额 A净值增长率为 1.18%;本报告期基金份额 C净值增长率为 1.06%;同期业 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 14 页 共 57 页


绩比较基准收益率为 0.72%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019 年下半年,从经济基本面来看,上半年支撑经济的主要因素是地产和基建投资,房 地产投资虽然出现走弱迹象,但土地购置费的拉动正逐步向回升空间较大的安装工程过渡。基建 投资在近期密集出台的专项债作为资本金、化解地方政府隐形债务等政策下有望持续回升。基建 和制造业在下半年将更大程度受货币宽松、信用投放和专项债券资金落地的影响,对经济形成拖 底。但是从居民就业来看,压力依然较大,消费预期难以提振。考虑到全球宏观经济走弱和贸易 摩擦带来的不确定性,预计下半年外贸端将持续承压,无论中美贸易谈判的走势将如何演绎,出 口下行的趋势预期难以大幅改善。整体而言,下半年经济依然面临下行风险,在需求持续走弱的 背景下,经济企稳将有赖于宏观政策带来的分项改善。政策组合上,央行上半年已逐步从去年的 宽货币、宽信用向中性货币、宽信用转变。由于包商事件引发同业信用收缩,继而对实体经济信 用投放产生负面影响,可能使下半年的社融增速回升速度放缓。信用修复的放缓、通胀制约的减 弱以及美联储最新 6 月议息会议向市场释放出降息的信号等,都为国内央行的宽松货币政策打开 了空间,我们预期 19 年下半年货币政策仍将维持中性宽松。 短期来看,经济基本面和政策面以及中美利差对债券市场相对有利,但是下半年市场变化和 国内国际政策的不确定性较大,股票和债券走势将易受市场风险偏好和政策预期变化的影响,资 金价格也面临波动的风险。在此背景下,本基金管理人将继续本着谨慎、稳健、安全的原则,维 持资产结构的均衡配比,随时把握市场动向,为投资者谋取稳定回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。 (1)日常估值流程 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 15 页 共 57 页


本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公 司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。


(2)特殊业务估值流程 根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度, 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。


上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 16 页 共 57 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对华宝中短债债券型发起式证券投资基金的托管过程中,严格 遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有 人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,华宝中短债债券型发起式证券投资基金的管理人——华宝基金管理有限公司在 华宝中短债债券型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华宝基金管理有限公司编制和披露的华宝中短债债券型发起式证券投资基金 2019 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 17 页 共 57 页


§6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华宝中短债债券型发起式证券投资基金 报告截止日: 2019 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 355,875.13 - 结算备付金


216,522.08 - 存出保证金


2,171.88 - 交易性金融资产 6.4.7.2 323,738,000.00 - 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


323,738,000.00 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 6.4.7.5 4,086,826.70 - 应收股利


- - 应收申购款


9,793,403.20 - 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


338,192,798.99 - 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债:


短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


70,507,593.44 - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


1,758,481.56 - 应付管理人报酬


66,061.48 - 应付托管费


22,020.52 - 应付销售服务费


37,712.73 - 应付交易费用 6.4.7.7 15,079.53 - 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 18 页 共 57 页


应交税费


28,218.42 - 应付利息


13,621.56 - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 54,274.59 - 负债合计


72,503,063.83 - 所有者权益:


实收基金 6.4.7.9 262,727,203.41 - 未分配利润 6.4.7.10 2,962,531.75 - 所有者权益合计


265,689,735.16 - 负债和所有者权益总计


338,192,798.99 - 注:1、报告截止日 2019 年 6 月 30 日,华宝中短债债券 A 基金份额净值 1.0118 元,基金份额总 额 153,096,763.29 份;华宝中短债债券 C基金份额净值 1.0106 元,基金份额总额 109,630,440.12 份。华宝中短债债券份额总额合计为 262,727,203.41 份。 2、本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度末数据。


6.2 利润表 会计主体:华宝中短债债券型发起式证券投资基金 本报告期:2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019 年 3 月 15 日(基 金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1月 1日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入


4,234,547.81 - 1.利息收入


3,490,065.19 - 其中:存款利息收入 6.4.7.11 740,890.88 - 债券利息收入


2,285,812.06 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


463,362.25 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-163,786.49 - 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 -163,786.49 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 19 页 共 57 页


3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.17 905,679.56 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.18 2,589.55 - 减:二、费用


760,635.70 - 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 286,691.47 - 2.托管费 6.4.10.2.2 95,563.82 - 3.销售服务费 6.4.10.2.3 175,285.26 - 4.交易费用 6.4.7.19 5,130.10 - 5.利息支出


126,193.43 - 其中:卖出回购金融资产支出


126,193.43 - 6.税金及附加





7,053.75 - 7.其他费用 6.4.7.20 64,717.87 - 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 3,473,912.11 - 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 3,473,912.11 - 注:本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华宝中短债债券型发起式证券投资基金 本报告期:2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 369,254,522.16 - 369,254,522.16 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 3,473,912.11 3,473,912.11 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 -106,527,318.75 -511,380.36 -107,038,699.11 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 20 页 共 57 页


填列) 其中:1.基金申购款 145,466,234.94 981,626.86 146,447,861.80 2.基金赎回款 -251,993,553.69 -1,493,007.22 -253,486,560.91 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 262,727,203.41 2,962,531.75 265,689,735.16 项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 (净值减少以“-”号 填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动(净值减 少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) - - - 注:本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______黄小薏______














______向辉______














____张幸骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 21 页 共 57 页


6.4.1 基金基本情况 华宝中短债债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人华宝基金管理 有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝中短债债券型发起式证券投资基金基金 合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)以证监许可[2019]76 号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续 期限为不定期,首次设立募集基金份额为 369,254,522.16 份,经德勤华永会计师事务所(特殊普 通合伙)验证,并出具了编号为德师报(验)字(19)第 00024 号的验资报告。基金合同于 2019 年 3 月 15 日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股 份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《华宝中短债 债券型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金 融工具,包括国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、地方政府债、次级债、可分离交易可 转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、同业存单、 银行存款(包括协议存款、定期存款等)以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资股票、权证,也不投资可转换债券(可分离交易可 转债的纯债部分除外)和可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金 管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金投资于债券 资产的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于中短期债券的比例不低于非现金基金资产的 80%; 现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:中证 800 指数收益率×80%+上证国债指数收益 率×20%。 本基金的财务报表于 2019 年 8 月 29 日已经本基金的基金管理人批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”) 以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面 也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 22 页 共 57 页


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 06 月 30 日的财务状况以及 2019 年 01 月 01 日 至 2019 年 06 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12 月 31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 23 页 共 57 页


6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 24 页 共 57 页


(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 25 页 共 57 页


按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 26 页 共 57 页


6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债 券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品 种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24 号),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银 行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ,采用第三 方估值机构提供的价格数据进行估值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管 产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税;2018 年 1 月 1 日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行 为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入, 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 27 页 共 57 页


暂不缴纳企业所得税。 3)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的 个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 活期存款 355,875.13 定期存款 - 其中:存款期限 1个月以内 -








存款期限 1-3 个月 -








存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计: 355,875.13


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 10,191,558.90 10,176,000.00 -15,558.90银行间市场 312,640,761.54 313,562,000.00 921,238.46 合计 322,832,320.44 323,738,000.00 905,679.56 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 322,832,320.44 323,738,000.00 905,679.56


华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 28 页 共 57 页


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末未持买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 144.69 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 97.40 应收债券利息 4,086,581.36 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 2.25 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 1.00 合计 4,086,826.70


6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 15,079.53 合计 15,079.53


华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 29 页 共 57 页


6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 108.27 预提费用 54,166.32 合计 54,274.59


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 华宝中短债债券 A 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 172,526,403.23 172,526,403.23 本期申购 109,730,220.52 109,730,220.52 本期赎回(以"-"号填列) -129,159,860.46 -129,159,860.46 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 153,096,763.29 153,096,763.29 金额单位:人民币元 华宝中短债债券 C 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 196,728,118.93 196,728,118.93 本期申购 35,736,014.42 35,736,014.42 本期赎回(以"-"号填列) -122,833,693.23 -122,833,693.23 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 109,630,440.12 109,630,440.12 注:申购含红利再投以及转换入份额;赎回含转换出份额。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 30 页 共 57 页


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 华宝中短债债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,502,369.32 563,706.88 2,066,076.20 本期基金份额交易 产生的变动数 -186,481.40 -76,155.97 -262,637.37 其中:基金申购款 549,733.38 134,064.67 683,798.05 基金赎回款 -736,214.78 -210,220.64 -946,435.42 本期已分配利润 - - - 本期末 1,315,887.92 487,550.91 1,803,438.83 单位:人民币元 华宝中短债债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,065,863.23 341,972.68 1,407,835.91 本期基金份额交易 产生的变动数 -255,614.71 6,871.72 -248,742.99 其中:基金申购款 206,706.03 91,122.78 297,828.81 基金赎回款 -462,320.74 -84,251.06 -546,571.80 本期已分配利润 - - - 本期末 810,248.52 348,844.40 1,159,092.92


6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年 3月 15日(基金合同生效日)至 2019年 6 月 30日 活期存款利息收入 30,610.64 定期存款利息收入 706,862.79 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,375.67 其他 41.78 合计 740,890.88


华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 31 页 共 57 页


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期内无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2019年3月15日(基金合同生效日)至2019年 6月30日 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入 -163,786.49 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -163,786.49


6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2019年3月15日(基金合同生效日)至2019年 6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 110,769,365.41 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 109,127,360.92 减:应收利息总额 1,805,790.98 买卖债券差价收入 -163,786.49


6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 - 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 - 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 32 页 共 57 页


6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产 905,679.56 ——股票投资 - ——债券投资 905,679.56 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 905,679.56


6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 2,589.55 合计 2,589.55


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 33 页 共 57 页


2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 30.10 银行间市场交易费用 5,100.00 交易基金产生的费用 - 其中:申购费 -








赎回费 - 合计 5,130.10


6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 审计费用 18,055.44 信息披露费 36,110.88 银行汇划费用 10,551.55 合计 64,717.87


6.4.7.21 分部报告 - 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 34 页 共 57 页


6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人 、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银 行”) 基金托管人 、基金销售机构 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus Asset Management,L.P.) 基金管理人的股东 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集 团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司 华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司 宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财 务”) 受宝武集团控制的公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生 效日)至 2019 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 286,691.47 其中:支付销售机构的客 户维护费 196,869.74 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下:H= E×0.30%÷当年实际天数, H 为每日应计提的基金管理费, E 为前一日的基金资产净值, 基金管 理费每日计提,按月支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生 效日)至 2019 年 6 月 30 日 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 35 页 共 57 页


当期发生的基金应支付 的托管费 95,563.82 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华宝中短债债券 A 华宝中短债债券 C 合计 华宝基金 - 18.53 18.53 华宝证券 - 10,676.94 10,676.94 工商银行 - 157,501.23 157,501.23 合计 - 168,196.70 168,196.70 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额的 基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下: H=E×0.40%÷当年实际天数, H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费, E 为 C 类基金 份额前一日基金资产净值, 销售服务费每日计提,按月支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 华宝中短债债券 A 华宝中短债债券 C


基金合同生效日( 2019 年 3 月 15 日 )持有的基金 份额 10,000,000.00 - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,000.00 - 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 36 页 共 57 页


期末持有的基金份额 占基金总份额比例 6.5300% - 注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2019 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 355,875.13 30,610.64 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末(2019年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 37 页 共 57 页


6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 70507593.44 元,是以如下债券作为抵押:


金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 011901384 19 兖矿SCP002 2019年7月 2 日 100.07 200,000 20,014,000.00 011900989 19 赣高速SCP003 2019年7月 2 日 100.06 172,000 17,210,320.00 190402 19农发02 2019年7月1 日 99.83 200,000 19,966,000.00 101654062 16 古井MTN001 2019年7月 2 日 100.61 200,000 20,122,000.00 合计


772,000 77,312,320.00


6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金,属于风险较小、收益稳定的基金品种。本基金重点投资 于中短期债券,投资的金融工具主要包括国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、地方政 府债、企业债、公司债、分离交易可转债的纯债、次级债、资产支持证券、超短期融资券、短期 融资券、中期票据、债券回购、银行存款、同业存单等固定收益类资产和法律法规允许投资的其 他金融工具。本基金不投资股票、权证等权益类资产,也不投资于可转换债券(分离交易可转债的 纯债部分除外)。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险的前提下, 追求稳定的当期收益和总回报,争取实现基金资产的长期稳健增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制 委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 38 页 共 57 页


部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。 督察长向董事会负责,总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报 告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内 部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;监察稽核部在督察长的领导 下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改 正。 本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。 第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控 和互控;第三层监控防线为风险管理部和监察稽核部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监 督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、 控制,并对风险管理部和监察稽核部的工作予以直接指导。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特 征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 均存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。在 银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的 信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 39 页 共 57 页


6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2019 年 6 月 30 日 A-1 - A-1以下 - 未评级 120,180,000.00 合计 120,180,000.00 注:1、未评级债券为国债、政策性金融债和超短期融资券。上述评级均由经中国证监会核准从事 证券市场资信评级业务的评级机构做出。 2、本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度末数据。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2019 年 6 月 30 日 AAA 183,436,000.00 AAA 以下 20,122,000.00 未评级 - 合计 203,558,000.00 注:1、未评级部分为国债,政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。 2、本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度末数据。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 40 页 共 57 页


所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于本报告期末,除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额 不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基 金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 - 6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短 期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 41 页 共 57 页


估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 本报告期内,基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规 定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上 市或银行间同业市场交易,不存在具有重大流动性风险的投资品种。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度,按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一 致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


1年以内 1-5年 5年以 不计息 合计 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 42 页 共 57 页


2019 年 6 月 30 日 上 资产 银行存款 355,875.13 - - - 355,875.13 结算备付金 216,522.08 - - - 216,522.08 存出保证金 2,171.88 - - - 2,171.88 交易性金融资产 140,302,000.00183,436,000.00 - - 323,738,000.00 应收利息 - - - 4,086,826.70 4,086,826.70 应收申购款 9,960.16 - - 9,783,443.04 9,793,403.20 其他资产 - - - - - 资产总计 140,886,529.25183,436,000.00 -13,870,269.74 338,192,798.99 负债








卖出回购金融资产款 70,507,593.44 - - - 70,507,593.44 应付赎回款 - - - 1,758,481.56 1,758,481.56 应付管理人报酬 - - - 66,061.48 66,061.48 应付托管费 - - - 22,020.52 22,020.52 应付销售服务费 - - - 37,712.73 37,712.73 应付交易费用 - - - 15,079.53 15,079.53 应付利息 - - - 13,621.56 13,621.56 应交税费 - - - 28,218.42 28,218.42 其他负债 - - - 54,274.59 54,274.59 负债总计 70,507,593.44 - - 1,995,470.39 72,503,063.83 利率敏感度缺口 70,378,935.81183,436,000.00 -11,874,799.35 265,689,735.16 上年度末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产








负债








注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2019 年 6 月 30 日 ) 上年度末( 2018 年 12 月 31日 ) 1.市场利率下降 25 个基点 1,126,295.42 - 2.市场利率上升 25 个基点 -1,117,734.82 - 本基金成立于 2019 年 3 月 15 日,因此无上年度末数据。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 43 页 共 57 页


6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合构建的策略;通过 对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的 基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主 动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资范围为固定收益类金融工具。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可 靠地对风险进行跟踪和控制。 于本报告期末,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 - 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 44 页 共 57 页


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值 于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币 323,738,000.00 元,无属于第一层次和第三层次的余额。


(ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售 期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值应 属第二层次或第三层次。 (iii) 第三层次公允价值计量的金融工具 无。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 45 页 共 57 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 323,738,000.00 95.73 其中:债券 323,738,000.00 95.73








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 572,397.21 0.17 8 其他各项资产 13,882,401.78 4.10 9 合计 338,192,798.99 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金报告期末未持有股票投资。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 46 页 共 57 页


7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期末未持有股票投资。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金报告期末未持有股票投资。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金报告期末未持有股票投资。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,966,000.00 7.51 其中:政策性金融债 19,966,000.00 7.51 4 企业债券 10,176,000.00 3.83 5 企业短期融资券 100,214,000.00 37.72 6 中期票据 193,382,000.00 72.78 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 323,738,000.00 121.85


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 101754014 17 恒健 MTN001 200,000 20,492,000.00 7.71 2 101801176 18 鞍钢集MTN001 200,000 20,472,000.00 7.71 3 101900282 19 鞍钢 MTN001 200,000 20,164,000.00 7.59 4 101654062 16 古井 MTN001 200,000 20,122,000.00 7.57 5 101900362 19 闽冶金 200,000 20,110,000.00 7.57 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 47 页 共 57 页


MTN001


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金未投资国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金本报告期末未持有股票投资。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 48 页 共 57 页


7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,171.88 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,086,826.70 5 应收申购款 9,793,403.20 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 13,882,401.78


7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金报告期末未持有股票投资。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因 ,合计数可能不等于分项之和。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 49 页 共 57 页


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 华 宝 中 短 债 债 券 A 10,577 14,474.50 29,822,579.04 19.48% 123,274,184.25 80.52% 华 宝 中 短 债 债 券 C 15,026 7,296.05 10,919,650.82 9.96% 98,710,789.30 90.04% 合计 25,603 10,261.58 40,742,229.86 15.51% 221,984,973.55 84.49%


8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 华宝中短 债债券 A 19,345.89 0.0126% 华宝中短 债债券 C 5,659.17 0.0052% 合计 25,005.06 0.0095%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 华宝中短债债券 A 0~10 华宝中短债债券 C 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 放式基金 华宝中短债债券 A 0~10 华宝中短债债券 C 0 合计 0~10 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 50 页 共 57 页





8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额总数 发起份额占 基金总份额 比例(%) 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有 资金 10,000,000.00 3.81 10,000,000.00 3.81 不少于 3 年 基金管理人高级 管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,000.00 3.81 10,000,000.00 3.81 - 注:1、本基金募集期间,本基金管理人运用固有资金作为发起资金总计 10,001,000.00 元认购 了本基金。发起资金认购的基金份额自基金合同生效之日起持有期不少于 3 年; 2、本基金管理人运用固有资金于 2019 年 3 月 13 日通过本公司直销柜台认购本基金作为发起 资金的认购费用为 1,000 元。符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 51 页 共 57 页


§9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 华宝中短债债券A 华宝中短债债券 C 基金合同生效日(2019年 3月 15日)基金份 额总额 172,526,403.23 196,728,118.93 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 109,730,220.52 35,736,014.42 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎 回份额 129,159,860.46 122,833,693.23 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 153,096,763.29 109,630,440.12 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 52 页 共 57 页


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。








10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生变更。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同 生效之日起至本报告期末。











10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 佣金 占当期佣金 总量的比例 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 53 页 共 57 页


例 国泰君安 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注:基金管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5亿元人民币;财务状况良好,各项财务 指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国 人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; 具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及 时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的 地域分散化。 (2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。 2. 本基金本报告期券商交易单元均为新增。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国泰君安 18,999,799.20 65.09%239,000,000.00 47.95% - - 申万宏源 - - - - - - 海通证券 10,191,558.90 34.91%259,400,000.00 52.05% - -


10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华宝中短债债券型发起式证 券投资基金基金份额发售公 告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 2 月 21 日 2 华宝中短债债券型发起式证 基金管理人网站 2019 年 2 月 21 日 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 54 页 共 57 页


券投资基金基金合同 3 华宝中短债债券型发起式证券投资基金基金合同摘要 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 2 月 21 日 4 华宝中短债债券型发起式证券投资基金托管协议 基金管理人网站 2019 年 2 月 21 日 5 华宝中短债债券型发起式证券投资基金招募说明书 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 2 月 21 日 6 关于华宝中短债债券型发起 式证券投资基金新增华泰证 券股份有限公司为代销机构 的公告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 2 月 28 日 7 关于华宝中短债债券型发起 式证券投资基金增加代销机 构的公告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 3 月 8 日 8 华宝中短债债券型发起式证券投资基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 3 月 15 日 9 华宝中短债债券型发起式证 券投资基金基金合同生效公 告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 3 月 16 日 10 华宝中短债债券型发起式证券投资基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 3 月 22 日 11 华宝中短债债券型发起式证券投资基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 3 月 29 日 12 华宝中短债债券型发起式证券投资基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 4 月 4 日 13 华宝中短债债券型发起式证 券投资基金开放日常申购赎 回及转换和定期定额投资业 务的公告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 4 月 12 日 14 华宝中短债债券型发起式证券投资基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 4 月 12 日 15 华宝基金关于华宝中短债债 券型发起式证券投资基金参 加上海证券转换及定期定额 投资业务的公告 证券时报、基金管理 人网站 2019 年 4 月 19 日 16 华宝基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加北 京汇成基金销售有限公司为 代销机构的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、中国 证券报、基金管理人 网站 2019 年 5 月 10 日 17 华宝基金管理有限公司关于 旗下部分开放式基金增加通 华财富(上海)基金销售有限 公司为代销机构并参加其费 率优惠活动的公告 上海证券报、证券日 报、证券时报、中国 证券报、基金管理人 网站 2019 年 6 月 12 日 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 55 页 共 57 页


18 华宝基金管理有限公司旗下基金资产净值公告 基金管理人网站 2019 年 6 月 30 日


华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 56 页 共 57 页


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 。 华宝中短债债券 2019年半年度报告 第 57 页 共 57 页


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 中国证监会批准基金设立的文件;


华宝中短债债券型发起式证券投资基金基金合同;


华宝中短债债券型发起式证券投资基金招募说明书;


华宝中短债债券型发起式证券投资基金托管协议; 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;


基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;


基金托管人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。 12.3 查阅方式 投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各 种定期和临时公告。 华宝基金管理有限公司 2019 年 8 月 29 日