广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十八日
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 17
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 34
7.2 期末投资目标基金明细 ................................................................................................................ 35
7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 35
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 36
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 43
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 44
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 44
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 44
7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 44
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 45
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 45
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 45
7.13 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 45
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8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 46
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 46
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 47
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 47
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 47
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 48
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 49
11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 49
11.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 50
11.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 50
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基
金
基金简称 广发中小板 300联接
基金主代码 270026
交易代码 270026
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 6月 9日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 195,381,742.95份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159907
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年 6月 3日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年 8月 10日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
通过将绝大部分基金资产投资于中小板 300ETF，紧密跟踪标的指数的表
现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为中小板 300ETF 联接基金。中小板 300ETF 是采用完全复制的方
法实现对中小板 300价格指数紧密跟踪的被动式指数基金，本基金主要通
过投资于中小板 300ETF实现对标的指数的紧密跟踪。本基金力争将本基
金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在 0.35%以内，
年化跟踪误差控制在 4%以内。
业绩比较基准 中小板 300价格指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征
本基金为 ETF联接基金，风险和收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金为指数型基金，主要投资于中小板 300ETF，具有与标
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的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95%。 一般情形下，本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重
构建股票资产投资组合，但在标的指数成份股发生调整、配股、增发、分
红等公司行为导致成份股的构成及权重发生变化时，由于交易成本、交易
制度、个别成份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时完成投资
组合的同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪
标的指数。本基金将根据市场情况，结合经验判断，综合考虑行业属性、
相关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进
行替代，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 在正常情
况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均
跟踪偏离度小于 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
业绩比较基准 中小板 300价格指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中小板
300价格指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 贺倩
联系电话 020-83936666 010-66060069
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 95105828 95599
传真 020-89899158 010-68121816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室-49848（集中办公区）
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 510308 100031
法定代表人 孙树明 周慕冰
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理
人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 -3,682,503.10
本期利润 32,161,010.11
加权平均基金份额本期利润 0.1601
本期加权平均净值利润率 16.57%
本期基金份额净值增长率 18.50%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 -7,752,034.16
期末可供分配基金份额利润 -0.0397
期末基金资产净值 187,629,708.79
期末基金份额净值 0.9603
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 -3.96%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.17% 1.33% 2.05% 1.38% 0.12% -0.05%
过去三个月 -10.09% 1.72% -10.65% 1.76% 0.56% -0.04%
过去六个月 18.50% 1.68% 19.12% 1.73% -0.62% -0.05%
过去一年 -9.58% 1.61% -10.24% 1.65% 0.66% -0.04%
过去三年 -21.49% 1.23% -24.77% 1.25% 3.28% -0.02%
自基金合同生
效起至今
-3.96% 1.61% 6.70% 1.61% -10.66% 0.00%
注：（1）业绩比较基准：中小板 300价格指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011年 6月 9日至 2019年 6月 30日）
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 6月 30日，本基金管理人管理一百九十只开放式基金，管理公募基金规模为 4452
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理；广发中
证 500交易型
2016-01-2
5
- 15年
刘杰先生，工学学士，持有中国证
券投资基金业从业证书。曾任广发
基金管理有限公司信息技术部系
统开发专员、数量投资部研究员、
广发沪深 300 指数证券投资基金
基金经理(自 2014 年 4 月 1 日至
2016 年 1 月 17 日)、广发中证环
保产业指数型发起式证券投资基
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开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发中证 500交
易型开放式指
数证券投资基
金联接基金
(LOF)的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发中小板 300
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理；广发中证
环保产业交易
型开放式指数
证券投资基金
发起式联接基
金的基金经
理；广发中证
养老产业指数
型发起式证券
投资基金的基
金经理；广发
中证军工交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发中证军工
交易型开放式
指数证券投资
基金发起式联
接基金的基金
经理；广发中
证环保产业交
易型开放式指
数证券投资基
金的基金经
理；广发创业
板交易型开放
式指数证券投
金基金经理(自 2016年 1月 25日
至 2018年 4月 25日)、广发量化
稳健混合型证券投资基金基金经
理(自 2017年 8月 4日至 2018年
11月 30日)。
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资基金的基金
经理；广发创
业板交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发标普全球农
业指数证券投
资基金的基金
经理；广发道
琼斯美国石油
开发与生产指
数证券投资基
金(QDII-LOF)
的基金经理；
广发港股通恒
生综合中型股
指数证券投资
基金(LOF)的
基金经理；广
发美国房地产
指数证券投资
基金的基金经
理；广发纳斯
达克 100交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发纳斯达克
100指数证券
投资基金的基
金经理；广发
纳斯达克生物
科技指数型发
起式证券投资
基金的基金经
理；广发全球
医疗保健指数
证券投资基金
的基金经理；
广发恒生中国
企业精明指数
型发起式证券
投资基金
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(QDII)的基金
经理；指数投
资部总经理助
理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3日内和 5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在
同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 4次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其
他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
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本基金业绩基准是中小板 300价格指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税后)×5%，主要采用
完全复制法来跟踪业绩基准。
（1）投资策略
作为 ETF联接基金，本基金秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中小 300ETF及指数成份
股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，
降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素。
受益于一季度中美贸易问题的短期反转以及 1月份社融超预期表现，2019年上半年 A股市场先
扬后抑且整体大幅上涨，其中中小 300上涨 20.11%，沪深 300上涨 27.07%，中证 500上涨 18.77%，
创业板指上涨 20.87%，上证综指上涨 19.45%。
总体上，上半年 A股市场存在多空信号交错，例如 1至 5月固定资产投资累计增速 5.6%，前值
6.1%，结束了自去年 9月起的连续改善，社融数据增速的剧烈变化以及企业中长期贷款增速的较大
波动，促使整体市场上半年先涨后跌且处于宽幅震荡状态。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的份额净值增长率为 18.50%，同期业绩比较基准收益率为 19.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
未来，中美贸易问题的长期性和国内经济下行压力依然是资本市场关注的两个重要因素。虽然
外部环境和内部压力可能对出口构成压力，制造业投资短期也难以出现明显改善，但是减税降费和
财政政策的积极有望在下半年支撑消费、制造业投资并明显提振基建投资，进而提振市场。
随着科创板开板、MSCI和富时 A股权重不断提升，外资和机构在 A股中占比的不断增长，资
本市场环境也在发生着变化，公司治理相对完善和行业中竞争力存在相对优势的公司或许会得到资
本市场的更多关注，叠加美联储的降息预期，看好未来市场存在的阶段性机会和结构性行情。
中小板 300指数里含有众多优质的企业，可以期待中小板 300指数良好的成长性为投资者带来
收益；同时，中小板 300指数优秀的弹性也可助力投资者进行波段操作。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
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估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—广发基金管理有限公
司 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投
资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 广发基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 15页共 50页
在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表
现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持
有人利益的行为。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1
13,851,209.18 11,513,426.60
结算备付金
26,535.92 358,078.47
存出保证金
15,498.26 18,119.23
交易性金融资产 6.4.7.2 174,266,100.24 149,106,911.01
其中：股票投资
1,770,450.22 2,990,962.87
基金投资
172,495,650.02 146,112,139.40
债券投资
- 3,808.74
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 279,187.50
应收利息 6.4.7.5
2,592.10 2,379.03
应收股利
- -
应收申购款
118,652.36 89,893.05
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6
- -
资产总计
188,280,588.06 161,367,994.89
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
315,754.66 374,834.32
应付管理人报酬
6,315.24 6,375.21
应付托管费
1,263.02 1,275.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 9,624.08 20,370.38
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 317,922.27 584,307.75
负债合计
650,879.27 987,162.69
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9
195,381,742.95 197,898,146.72
未分配利润 6.4.7.10 -7,752,034.16 -37,517,314.52
所有者权益合计
187,629,708.79 160,380,832.20
负债和所有者权益总计
188,280,588.06 161,367,994.89
注：报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值人民币 0.9603元，基金份额总额 195,381,742.95
份。
6.2 利润表
会计主体：广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
32,311,027.58 -31,198,214.25
1.利息收入
56,771.24 53,338.13
其中：存款利息收入 6.4.7.11 56,766.61 53,334.33
债券利息收入
4.63 3.80
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-3,690,873.92 -1,026,504.25
其中：股票投资收益 6.4.7.12 177,252.29 -670,256.27
基金投资收益 6.4.7.13 -3,886,445.91 -377,197.66
债券投资收益 6.4.7.14 355.05 2,326.03
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15
- -
股利收益 6.4.7.16 17,964.65 18,623.65
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 35,843,513.21 -30,297,203.17
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 101,617.05 72,155.04
减：二、费用
150,017.47 330,579.28
1．管理人报酬
39,925.13 39,438.69
2．托管费
7,984.93 7,887.71
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.19 32,486.11 111,142.94
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- 15.29
7．其他费用 6.4.7.20
69,621.30 172,094.65
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
32,161,010.11 -31,528,793.53
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
32,161,010.11 -31,528,793.53
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 197,898,146.72 -37,517,314.52 160,380,832.20
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 32,161,010.11 32,161,010.11
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -2,516,403.77 -2,395,729.75 -4,912,133.52
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 103,118,025.32 -1,978,581.83 101,139,443.49
2.基金赎回款 -105,634,429.09 -417,147.92 -106,051,577.01
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 195,381,742.95 -7,752,034.16 187,629,708.79
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 175,653,995.55 41,921,083.96 217,575,079.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - -31,528,793.53 -31,528,793.53
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） 6,573,855.62 919,486.30 7,493,341.92
其中：1.基金申购款 146,205,304.87 29,276,027.27 175,481,332.14
2.基金赎回款 -139,631,449.25 -28,356,540.97 -167,987,990.22
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 182,227,851.17 11,311,776.73 193,539,627.90
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（“本基金”）经中国证券监督管理委
员会（“中国证监会”）证监许可[2011]424号《关于核准广发中小板 300交易型开放式指数证券投资
基金及联接基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中小板 300 交易型开放式指数证
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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券投资基金联接基金基金合同》（“基金合同”）发起，于 2011 年 6 月 9 日募集成立。本基金的基金
管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金募集期为 2011年 5月 9日至 2011年 6月 3日，本基金为契约型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 966,275,598.97元，有效认购户数为 28,761户。其中，认购资金在募
集期间产生的利息共计人民币 126,029.58元，折合基金份额 126,029.58份，按照基金合同的有关约
定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。
本基金的财务报表于 2019年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
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育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 13,851,209.18
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 13,851,209.18
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,721,902.85 1,770,450.22 48,547.37
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
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资产支持证券 - - -
基金 198,537,748.87 172,495,650.02 -26,042,098.85
其他 - - -
合计 200,259,651.72 174,266,100.24 -25,993,551.48
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 2,569.00
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 6.30
应收结算备付金利息 16.80
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 2,592.10
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 9,624.08
银行间市场应付交易费用 -
合计 9,624.08
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 596.90
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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预提费用 67,325.37
合计 317,922.27
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 197,898,146.72 197,898,146.72
本期申购 103,118,025.32 103,118,025.32
本期赎回（以“-”号填列） -105,634,429.09 -105,634,429.09
本期末 195,381,742.95 195,381,742.95
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 92,219,510.25 -129,736,824.77 -37,517,314.52
本期利润 -3,682,503.10 35,843,513.21 32,161,010.11
本期基金份额交易产生的
变动数 -1,165,427.67 -1,230,302.08 -2,395,729.75
其中：基金申购款 47,121,829.44 -49,100,411.27 -1,978,581.83
基金赎回款 -48,287,257.11 47,870,109.19 -417,147.92
本期已分配利润 - - -
本期末 87,371,579.48 -95,123,613.64 -7,752,034.16
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 54,521.20
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 150.68
结算备付金利息收入 2,094.73
其他 -
合计 56,766.61
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 46,389.02
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 130,863.27
合计 177,252.29
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 7,178,213.52
减：卖出股票成本总额 7,131,824.50
买卖股票差价收入 46,389.02
6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
申购基金份额总额 23,574,600.00
减：现金支付申购款总额 190,407.10
减：申购股票成本总额 23,253,329.63
申购差价收入 130,863.27
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出/赎回基金成交总额 28,959,903.35
减：卖出/赎回基金成本总额 32,846,349.26
基金投资收益 -3,886,445.91
6.4.7.14债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
4,257.55
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
3,900.00
减：应收利息总额 2.50
买卖债券差价收入 355.05
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
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项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 17,964.65
基金投资产生的股利收益 -
合计 17,964.65
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 35,843,513.21
——股票投资 189,630.79
——债券投资 91.26
——资产支持证券投资 -
——基金投资 35,653,791.16
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 35,843,513.21
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 73,463.72
基金转换费收入 28,153.33
合计 101,617.05
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 30,722.66
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 1,763.45
其中：申购费 558.45
赎回费 157.40
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其他 1,047.60
合计 32,486.11
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 16,860.15
信息披露费 50,465.22
银行汇划费 2,295.93
合计 69,621.30
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司
基金管理人母公司、代销机构
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间
末无应付关联方佣金余额。
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6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 39,925.13 39,438.69
其中：支付销售机构的客户维护费 108,964.46 106,879.35
注：在通常情况下，本基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的
基金资产净值后的余额(若为负数，则取 0)的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数，本基金年管理费率为 0.5%
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则
E取 0
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 7,984.93 7,887.71
注：在通常情况下，本基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的
基金资产净值后的余额(若为负数，则取 0)的 0.1%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H=E×年托管费率÷当年天数，本基金年托管费率为 0.1%
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则
E取 0
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30
日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30
日
报告期初持有的基金份额 37,160,163.51 37,160,163.51
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 37,160,163.51 37,160,163.51
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例 19.02% 20.39%
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股份有限公
司
13,851,209.1
8
54,521.20
10,297,359.1
4
51,346.08
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末持有 148,166,681.00份目标 ETF基金广发中小板 300交易型开放式指数证券
投资基金份额，占其总份额的比例为 85.35%。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
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截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
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6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA - -
AAA以下 - 3,808.74
未评级 - -
合计 - 3,808.74
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为剩余期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
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外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型
（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,851,209.18 - - - 13,851,209.18
结算备付金 26,535.92 - - - 26,535.92
存出保证金 15,498.26 - - - 15,498.26
交易性金融资产 - - - 174,266,100.24
174,266,100.2
4
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,592.10 2,592.10
应收申购款 - - - 118,652.36 118,652.36
资产总计 13,893,243.36 - - 174,387,344.70 188,280,588.0
6
负债
应付赎回款 - - - 315,754.66 315,754.66
应付管理人报酬 - - - 6,315.24 6,315.24
应付托管费 - - - 1,263.02 1,263.02
应付交易费用 - - - 9,624.08 9,624.08
其他负债 - - - 317,922.27 317,922.27
负债总计 - - - 650,879.27 650,879.27
利率敏感度缺口 13,893,243.36 - - 173,736,465.43 187,629,708.7
9
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,513,426.60 - - - 11,513,426.60
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结算备付金 358,078.47 - - - 358,078.47
存出保证金 18,119.23 - - - 18,119.23
交易性金融资产 3,808.74 - - 149,103,102.27
149,106,911.0
1
应收证券清算款 - - - 279,187.50 279,187.50
应收利息 - - - 2,379.03 2,379.03
应收申购款 - - - 89,893.05 89,893.05
其他资产 - - - - -
资产总计 11,893,433.04 -
-
149,474,561.85 161,367,994.8
9
负债
应付赎回款 - - - 374,834.32 374,834.32
应付管理人报酬 - - - 6,375.21 6,375.21
应付托管费 - - - 1,275.03 1,275.03
应付交易费用 - - - 20,370.38 20,370.38
其他负债 - - - 584,307.75 584,307.75
负债总计 - - - 987,162.69 987,162.69
利率敏感度缺口 11,893,433.04
- - 148,487,399.16
160,380,832.2
0
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末未持有交易性债券投资，上年度末持有的债券占基金资产净值较小，因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 1,770,450.22 0.94 2,990,962.87 1.86
交易性金融资产－基金投资 172,495,650.02 91.93 146,112,139.40 91.10
交易性金融资产－债券投资 - - 3,808.74 0.00
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 174,266,100.24 92.88 149,106,911.01 92.97
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准上升 5% 10,316,247.97 7,457,708.70
业绩比较基准下降 5% -10,316,247.97 -7,457,708.70
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
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第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层级金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民
币 174,266,100.24元，无属于第二层级和第三层级的金额（2018年 12月 31日，属于第一层级的余
额为人民币 149,101,400.01元，属于第二层级的余额为人民币 5,511.00元，无属于第三层级的金额）。
（iii）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 1,770,450.22 0.94
其中：股票 1,770,450.22 0.94
2 基金投资 172,495,650.02 91.62
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
13,877,745.10 7.37
8 其他各项资产 136,742.72 0.07
9 合计 188,280,588.06 100.00
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 35页共 50页
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1
广发中小板
300交易型
开放式指数
证券投资基
金
股票型
交易型开
放式
广发基金管理有
限公司
172,495,650.02 91.93
7.3 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 34,670.00 0.02
B 采矿业
8,495.00
0.00
C 制造业 1,172,386.52 0.62
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,915.00 0.00
E 建筑业 33,858.00 0.02
F 批发和零售业 65,039.00 0.03
G 交通运输、仓储和邮政业 31,279.20 0.02
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务业
205,739.40 0.11
J 金融业 103,040.00 0.05
K 房地产业 19,800.00 0.01
L 租赁和商务服务业 52,835.10 0.03
M 科学研究和技术服务业 1,170.00 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 5,488.00 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 4,119.00 0.00
Q 卫生和社会工作 14,928.00 0.01
R 文化、体育和娱乐业 12,688.00 0.01
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 36页共 50页
S 综合 - -
合计 1,770,450.22 0.94
7.3.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002415 海康威视 2,300 63,434.00 0.03
2 002304 洋河股份 400 48,624.00 0.03
3 002475 立讯精密 1,600 39,664.00 0.02
4 002142 宁波银行 1,600 38,784.00 0.02
5 002230 科大讯飞 1,000 33,240.00 0.02
6 002594 比亚迪 600 30,432.00 0.02
7 002027 分众传媒 5,100 26,979.00 0.01
8 002024 苏宁易购 2,300 26,404.00 0.01
9 002714 牧原股份 400 23,516.00 0.01
10 002202 金风科技 1,700 21,131.00 0.01
11 002008 大族激光 600 20,628.00 0.01
12 002736 国信证券 1,500 19,740.00 0.01
13 002007 华兰生物 600 18,294.00 0.01
14 002422 科伦药业 600 17,838.00 0.01
15 002410 广联达 500 16,445.00 0.01
16 002236 大华股份 1,100 15,972.00 0.01
17 002311 海大集团 500 15,450.00 0.01
18 002001 新和成 800 15,432.00 0.01
19 002157 正邦科技 900 14,994.00 0.01
20 002044 美年健康 1,200 14,928.00 0.01
21 002405 四维图新 900 14,490.00 0.01
22 002271 东方雨虹 600 13,596.00 0.01
23 002352 顺丰控股 400 13,584.00 0.01
24 002049 紫光国微 300 13,233.00 0.01
25 002466 天齐锂业 500 12,640.00 0.01
26 002673 西部证券 1,200 12,096.00 0.01
27 002460 赣锋锂业 500 11,715.00 0.01
28 002129 中环股份 1,200 11,712.00 0.01
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 37页共 50页
29 002241 歌尔股份 1,300 11,557.00 0.01
30 002340 格林美 2,400 11,304.00 0.01
31 002146 荣盛发展 1,200 11,268.00 0.01
32 002195 二三四五 2,860 11,125.40 0.01
33 002463 沪电股份 800 10,896.00 0.01
34 002439 启明星辰 400 10,760.00 0.01
35 002773 康弘药业 320 10,534.40 0.01
36 002465 海格通信 1,100 10,494.00 0.01
37 002384 东山精密 700 10,199.00 0.01
38 002456 欧菲光 1,300 10,192.00 0.01
39 002127 南极电商 900 10,116.00 0.01
40 002223 鱼跃医疗 400 9,848.00 0.01
41 002821 凯莱英 100 9,808.00 0.01
42 002268 卫士通 400 9,780.00 0.01
43 002493 荣盛石化 800 9,648.00 0.01
44 002912 中新赛克 100 9,387.00 0.01
45 002081 金螳螂 900 9,279.00 0.00
46 002739 万达电影 500 9,220.00 0.00
47 002507 涪陵榨菜 300 9,150.00 0.00
48 002065 东华软件 1,300 9,087.00 0.00
49 002385 大北农 1,700 8,993.00 0.00
50 002500 山西证券 1,100 8,910.00 0.00
51 002797 第一创业 1,400 8,876.00 0.00
52 002506 协鑫集成 1,300 8,684.00 0.00
53 002508 老板电器 300 8,142.00 0.00
54 002120 韵达股份 260 8,013.20 0.00
55 002092 中泰化学 1,000 7,960.00 0.00
56 002841 视源股份 100 7,751.00 0.00
57 002624 完美世界 300 7,743.00 0.00
58 002050 三花智控 720 7,596.00 0.00
59 002032 苏泊尔 100 7,583.00 0.00
60 002191 劲嘉股份 600 7,446.00 0.00
61 002602 世纪华通 680 7,425.60 0.00
62 002572 索菲亚 400 7,424.00 0.00
63 002153 石基信息 200 7,238.00 0.00
64 002217 合力泰 1,300 7,189.00 0.00
65 002038 双鹭药业 300 7,068.00 0.00
66 002138 顺络电子 400 7,032.00 0.00
67 002179 中航光电 210 7,026.60 0.00
68 002353 杰瑞股份 300 6,930.00 0.00
69 002371 北方华创 100 6,925.00 0.00
70 002382 蓝帆医疗 500 6,910.00 0.00
71 002373 千方科技 400 6,840.00 0.00
72 002078 太阳纸业 1,000 6,810.00 0.00
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 38页共 50页
73 002180 纳思达 300 6,780.00 0.00
74 002396 星网锐捷 300 6,732.00 0.00
75 002237 恒邦股份 400 6,684.00 0.00
76 002074 国轩高科 500 6,555.00 0.00
77 002690 美亚光电 200 6,520.00 0.00
78 002110 三钢闽光 700 6,510.00 0.00
79 002075 沙钢股份 800 6,272.00 0.00
80 002252 上海莱士 900 6,255.00 0.00
81 002013 中航机电 900 6,192.00 0.00
82 002019 亿帆医药 500 6,125.00 0.00
83 002035 华帝股份 500 6,090.00 0.00
84 002368 太极股份 200 6,060.00 0.00
85 002221 东华能源 700 6,027.00 0.00
86 002601 龙蟒佰利 400 5,932.00 0.00
87 002600 领益智造 1,000 5,930.00 0.00
88 002085 万丰奥威 800 5,824.00 0.00
89 002273 水晶光电 500 5,790.00 0.00
90 002131 利欧股份 3,000 5,730.00 0.00
91 002727 一心堂 200 5,698.00 0.00
92 002123 梦网集团 400 5,656.00 0.00
93 002547 春兴精工 500 5,610.00 0.00
94 002185 华天科技 1,100 5,599.00 0.00
95 002250 联化科技 500 5,545.00 0.00
96 002558 巨人网络 300 5,451.00 0.00
97 002555 三七互娱 400 5,420.00 0.00
98 002589 瑞康医药 700 5,313.00 0.00
99 002449 国星光电 400 5,312.00 0.00
100 002281 光迅科技 200 5,296.00 0.00
101 002010 传化智联 700 5,271.00 0.00
102 002859 洁美科技 200 5,260.00 0.00
103 002436 兴森科技 800 5,240.00 0.00
104 002266 浙富控股 1,100 5,225.00 0.00
105 002174 游族网络 300 5,064.00 0.00
105 002299 圣农发展 200 5,064.00 0.00
106 002155 湖南黄金 500 5,035.00 0.00
107 002583 海能达 600 5,034.00 0.00
108 002468 申通快递 200 4,988.00 0.00
109 002440 闰土股份 400 4,984.00 0.00
110 002099 海翔药业 700 4,970.00 0.00
111 002002 鸿达兴业 800 4,952.00 0.00
112 002511 中顺洁柔 400 4,912.00 0.00
113 002023 海特高新 400 4,896.00 0.00
114 002025 航天电器 200 4,876.00 0.00
115 002310 东方园林 800 4,800.00 0.00
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 39页共 50页
116 002152 广电运通 700 4,795.00 0.00
117 002183 怡亚通 1,000 4,770.00 0.00
118 002407 多氟多 400 4,736.00 0.00
119 002812 恩捷股份 100 4,675.00 0.00
120 002233 塔牌集团 400 4,672.00 0.00
121 002408 齐翔腾达 600 4,650.00 0.00
122 002151 北斗星通 200 4,646.00 0.00
123 002020 京新药业 400 4,608.00 0.00
124 002672 东江环保 400 4,536.00 0.00
125 002610 爱康科技 2,400 4,488.00 0.00
126 002294 信立泰 200 4,476.00 0.00
127 002648 卫星石化 300 4,464.00 0.00
128 002302 西部建设 400 4,456.00 0.00
129 002563 森马服饰 400 4,424.00 0.00
130 002042 华孚时尚 600 4,356.00 0.00
131 002262 恩华药业 400 4,316.00 0.00
132 002030 达安基因 400 4,292.00 0.00
133 002701 奥瑞金 900 4,203.00 0.00
134 002595 豪迈科技 200 4,202.00 0.00
135 002926 华西证券 400 4,200.00 0.00
136 002399 海普瑞 200 4,198.00 0.00
137 002640 跨境通 500 4,165.00 0.00
138 002242 九阳股份 200 4,162.00 0.00
139 002607 中公教育 300 4,119.00 0.00
140 002212 南洋股份 300 4,110.00 0.00
141 002665 首航节能 1,200 4,068.00 0.00
142 002491 通鼎互联 500 4,045.00 0.00
143 002643 万润股份 400 4,040.00 0.00
144 002618 丹邦科技 300 4,023.00 0.00
145 002444 巨星科技 400 3,992.00 0.00
146 002419 天虹股份 300 3,918.00 0.00
147 002458 益生股份 200 3,902.00 0.00
148 002925 盈趣科技 100 3,901.00 0.00
149 002176 江特电机 800 3,896.00 0.00
150 002004 华邦健康 800 3,888.00 0.00
151 002372 伟星新材 220 3,828.00 0.00
152 002056 横店东磁 500 3,800.00 0.00
153 002402 和而泰 400 3,788.00 0.00
154 002670 国盛金控 300 3,780.00 0.00
155 002244 滨江集团 900 3,735.00 0.00
156 002126 银轮股份 500 3,720.00 0.00
157 002597 金禾实业 200 3,648.00 0.00
158 002470 金正大 1,000 3,640.00 0.00
159 002531 天顺风能 600 3,624.00 0.00
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
第 40页共 50页
160 002376 新北洋 300 3,585.00 0.00
161 002426 胜利精密 1,400 3,584.00 0.00
162 002168 惠程科技 400 3,540.00 0.00
163 002073 软控股份 600 3,504.00 0.00
164 002497 雅化集团 500 3,495.00 0.00
165 002063 远光软件 400 3,484.00 0.00
166 002411 延安必康 200 3,480.00 0.00
166 002657 中科金财 200 3,480.00 0.00
167 002603 以岭药业 300 3,474.00 0.00
168 002249 大洋电机 800 3,472.00 0.00
169 002128 露天煤业 400 3,460.00 0.00
170 002051 中工国际 300 3,441.00 0.00
171 002867 周大生 100 3,419.00 0.00
172 002608 江苏国信 400 3,412.00 0.00
173 002383 合众思壮 300 3,408.00 0.00
174 002317 众生药业 400 3,404.00 0.00
175 002839 张家港行 600 3,378.00 0.00
176 002505 大康农业 1,700 3,349.00 0.00
177 002389 航天彩虹 300 3,348.00 0.00
178 002488 金固股份 400 3,332.00 0.00
179 002901 大博医疗 100 3,288.00 0.00
180 002675 东诚药业 300 3,276.00 0.00
180 002807 江阴银行 700 3,276.00 0.00
181 002614 奥佳华 200 3,264.00 0.00
182 002048 宁波华翔 300 3,246.00 0.00
182 002203 海亮股份 300 3,246.00 0.00
183 002596 海南瑞泽 400 3,232.00 0.00
184 002573 清新环境 400 3,220.00 0.00
185 002413 雷科防务 500 3,195.00 0.00
186 002254 泰和新材 300 3,174.00 0.00
187 002431 棕榈股份 800 3,160.00 0.00
188 002285 世联行 700 3,157.00 0.00
189 002130 沃尔核材 600 3,126.00 0.00
190 002716 金贵银业 400 3,120.00 0.00
191 002815 崇达技术 200 3,118.00 0.00
192 002737 葵花药业 200 3,078.00 0.00
193 002261 拓维信息 500 3,055.00 0.00
194 002358 森源电气 300 3,045.00 0.00
195 002929 润建股份 100 3,026.00 0.00
196 002537 海联金汇 400 3,016.00 0.00
197 002429 兆驰股份 1,100 3,014.00 0.00
198 002022 科华生物 300 3,003.00 0.00
199 002028 思源电气 300 2,988.00 0.00
200 002400 省广集团 1,000 2,980.00 0.00
广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告
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201 002424 贵州百灵 300 2,964.00 0.00
202 002139 拓邦股份 500 2,900.00 0.00
203 002145 中核钛白 700 2,891.00 0.00
204 002161 远望谷 400 2,868.00 0.00
205 002091 江苏国泰 500 2,855.00 0.00
206 002366 台海核电 300 2,808.00 0.00
207 002047 宝鹰股份 500 2,805.00 0.00
208 002108 沧州明珠 700 2,730.00 0.00
209 002276 万马股份 500 2,725.00 0.00
210 002512 达华智能 600 2,712.00 0.00
211 002635 安洁科技 200 2,698.00 0.00
212 002649 博彦科技 300 2,673.00 0.00
213 002390 信邦制药 500 2,635.00 0.00
214 002421 达实智能 700 2,611.00 0.00
215 002258 利尔化学 200 2,610.00 0.00
216 002544 杰赛科技 200 2,600.00 0.00
217 002474 榕基软件 300 2,577.00 0.00
218 002292 奥飞娱乐 400 2,564.00 0.00
219 002517 恺英网络 800 2,552.00 0.00
220 002156 通富微电 300 2,544.00 0.00
221 002121 科陆电子 500 2,450.00 0.00
222 002709 天赐材料 100 2,420.00 0.00
223 002303 美盈森 500 2,415.00 0.00
224 002430 杭氧股份 200 2,412.00 0.00
225 002251 步步高 300 2,391.00 0.00
226 002447 晨鑫科技 700 2,387.00 0.00
227 002095 生意宝 100 2,386.00 0.00
228 002036 联创电子 260 2,379.00 0.00
229 002437 誉衡药业 600 2,370.00 0.00
230 002375 亚厦股份 400 2,364.00 0.00
231 002626 金达威 200 2,344.00 0.00
231 002745 木林森 200 2,344.00 0.00
232 002341 新纶科技 400 2,336.00 0.00
233 002611 东方精工 600 2,310.00 0.00
234 002831 裕同科技 120 2,300.40 0.00
235 002428 云南锗业 300 2,289.00 0.00
236 002343 慈文传媒 300 2,268.00 0.00
236 002717 岭南股份 450 2,268.00 0.00
237 002080 中材科技 250 2,265.00 0.00
238 002542 中化岩土 500 2,255.00 0.00
239 002522 浙江众成 300 2,253.00 0.00
240 002920 德赛西威 100 2,240.00 0.00
241 002222 福晶科技 200 2,234.00 0.00
242 002041 登海种业 200 2,188.00 0.00
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243 002055 得润电子 200 2,156.00 0.00
244 002681 奋达科技 500 2,120.00 0.00
245 002668 奥马电器 400 2,072.00 0.00
246 002309 中利集团 300 2,064.00 0.00
247 002619 艾格拉斯 600 2,052.00 0.00
248 002916 深南电路 20 2,038.40 0.00
249 002434 万里扬 300 2,037.00 0.00
250 002192 融捷股份 100 2,030.00 0.00
251 002510 天汽模 500 2,025.00 0.00
252 002118 紫鑫药业 300 2,022.00 0.00
253 002313 日海智能 100 2,020.00 0.00
254 002307 北新路桥 300 2,016.00 0.00
255 002308 威创股份 400 1,992.00 0.00
256 002482 广田集团 400 1,944.00 0.00
257 002503 搜于特 700 1,925.00 0.00
258 002721 金一文化 300 1,866.00 0.00
259 002625 光启技术 200 1,858.00 0.00
260 002509 天广中茂 900 1,854.00 0.00
261 002630 华西能源 600 1,848.00 0.00
262 002707 众信旅游 300 1,821.00 0.00
263 002043 兔宝宝 300 1,812.00 0.00
264 002061 浙江交科 300 1,794.00 0.00
265 002747 埃斯顿 200 1,758.00 0.00
266 002245 澳洋顺昌 400 1,748.00 0.00
267 002256 兆新股份 600 1,734.00 0.00
268 002240 威华股份 200 1,678.00 0.00
269 002016 世荣兆业 200 1,640.00 0.00
270 002930 宏川智慧 100 1,605.00 0.00
271 002094 青岛金王 300 1,560.00 0.00
272 002418 康盛股份 400 1,516.00 0.00
273 002911 佛燃股份 100 1,503.00 0.00
274 002462 嘉事堂 100 1,500.00 0.00
275 002409 雅克科技 100 1,497.00 0.00
276 002695 煌上煌 100 1,435.00 0.00
277 002653 海思科 100 1,420.00 0.00
278 002354 天神娱乐 400 1,396.00 0.00
279 002320 海峡股份 150 1,341.00 0.00
280 002664 长鹰信质 100 1,309.00 0.00
281 002464 众应互联 160 1,280.00 0.00
282 002699 美盛文化 200 1,200.00 0.00
283 002178 延华智能 300 1,170.00 0.00
284 002818 富森美 70 898.10 0.00
285 002247 聚力文化 200 664.00 0.00
286 002677 浙江美大 7 92.12 0.00
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7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 861,122.00 0.54
2 002304 洋河股份 516,687.00 0.32
3 002027 分众传媒 392,400.00 0.24
4 002475 立讯精密 379,709.00 0.24
5 002230 科大讯飞 376,783.00 0.23
6 002142 宁波银行 373,375.00 0.23
7 002594 比亚迪 357,083.00 0.22
8 002024 苏宁易购 321,387.00 0.20
9 002008 大族激光 268,897.00 0.17
10 002202 金风科技 250,006.74 0.16
11 002044 美年健康 240,031.00 0.15
12 002714 牧原股份 233,723.00 0.15
13 002466 天齐锂业 206,388.00 0.13
14 002736 国信证券 197,098.00 0.12
15 002236 大华股份 193,622.40 0.12
16 002007 华兰生物 190,189.00 0.12
17 002456 欧菲光 190,150.00 0.12
18 002001 新 和 成 178,493.00 0.11
19 002422 科伦药业 177,484.00 0.11
20 002352 顺丰控股 169,269.00 0.11
注：本项及下项 7.5.2、7.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 250,643.00 0.16
2 002304 洋河股份 155,539.00 0.10
3 002475 立讯精密 131,518.00 0.08
4 002142 宁波银行 121,406.00 0.08
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5 002027 分众传媒 118,227.00 0.07
6 002230 科大讯飞 115,067.00 0.07
7 002594 比亚迪 113,800.00 0.07
8 002024 苏宁易购 97,397.00 0.06
9 002714 牧原股份 89,381.00 0.06
10 002202 金风科技 84,607.06 0.05
11 002912 中新赛克 79,144.00 0.05
12 002008 大族激光 77,830.00 0.05
13 002739 万达电影 77,138.67 0.05
14 002157 正邦科技 64,792.00 0.04
15 002044 美年健康 64,279.00 0.04
16 002736 国信证券 61,970.00 0.04
17 002916 深南电路 60,165.00 0.04
18 002007 华兰生物 60,128.00 0.04
19 002236 大华股份 60,063.00 0.04
20 002466 天齐锂业 57,549.00 0.04
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 21,538,482.69
卖出股票收入（成交）总额 7,178,213.52
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
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7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，宁波银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会）或
其派出机构的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.13.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 15,498.26
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,592.10
5 应收申购款 118,652.36
6 其他应收款 -
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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 136,742.72
7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
9,151
21,350.86
38,081,012.
25
19.49%
157,300,730
.70
80.51%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
804,463.40 0.4117%
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011年 6月 9日）基金份额总额 966,275,598.97
本报告期期初基金份额总额 197,898,146.72
本报告期基金总申购份额 103,118,025.32
减：本报告期基金总赎回份额 105,634,429.09
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 195,381,742.95
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2019年 6月 4日发布公告，自 2019年 6月 1日起，聘任窦刚先生担任公司首
席信息官。
2019年 1月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019年 4月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
银河证券 1 28,716,696.21 100.00% 20,997.12 100.00% -
广发证券 3 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
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银河
证券
4,257.55
100.00
%
- - - -
21,502,74
4.51
100.00
%
广发
证券
- - - - - - - -
天风
证券
- - - - - - - -
太平
洋证
券
- - - - - - - -
光大
证券
- - - - - - - -
国盛
证券
- - - - - - - -
中银
国际
- - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于增加晋中银行为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-05
2
关于增加和耕传承为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-05-16
3
关于增加汇林保大为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-05-08
4
关于调整旗下基金首次申购、追加申购及定期
定额投资最低数额限制的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-04-01
5
关于增加恒泰证券为旗下部分基金销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-02-21
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；
2.《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
3.《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；
4.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.《广发中小板 300交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》及其更新版；
6.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
7.基金托管人业务资格批件、营业执照。
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11.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
11.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一九年八月二十八日
