对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
医疗分级(162412)

医疗分级:2019年半年度报告摘要查看PDF公告




华宝中证医疗指数分级证券投资基金 2019年半年度报告(摘要) 2019年 6月 30日 基金管理人:华宝基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2019年 8月 29日 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 2 页 共 43 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日止。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 3 页 共 43 页


§2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 华宝中证医疗指数分级 场内简称 医疗分级 基金主代码 162412 交易代码 162412 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 5月 21日 基金管理人 华宝基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 391,741,620.69份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2015年 6月 8日 下属分级基金的基金简称 医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数 分级 下属分级基金场内简称: 医疗 A 医疗 B 医疗分级 下属分级基金的交易代码 150261 150262 162412 报告期末下属分级基金份 额总额 57,467,742.00份 57,467,742.00份 276,806,136.69份


2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常情 况下,本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略 本基金原则上采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及 其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的 变动进行相应地调整。在正常情况下,本基金力争将基金的净值增 长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以 内,年跟踪误差控制在 4%以内。 在标的指数成份股发生变动、增发、配股、分红等公司行为导致成 份股的构成及权重发生变化时,由于交易成本、交易制度、个别成 份股停牌或者流动性不足等原因导致本基金无法及时完成投资组合 同步调整的情况下,基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本 基金的实际投资组合,追求尽可能贴近标的指数的表现。 业绩比较基准 中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。 风险收益特征 本基金为股票型指数基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 4 页 共 43 页


征,其预期风险和预期收益均高于货币市场基金、债券型基金和混 合型基金。 下属分级基金的风险收益 特征 华宝医疗 A份额具有 较低风险、收益相对 稳定的特征。 华宝医疗 B份额具有 较高风险、较高预期 收益的特征。 本基金为股票型指数 基金,具有较高预期 风险、较高预期收益 的特征,其预期风险 和预期收益均高于货 币市场基金、债券型 基金和混合型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘月华 王永民 联系电话 021-38505888 010-66594896 电子邮箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话


400-700-5588、 021-38924558 95566 传真 021-38505777 010-66594942


2.4 信息披露方式


登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.fsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所





华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 5 页 共 43 页


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019年 6月 30日 ) 本期已实现收益 -30,066,997.89 本期利润 76,578,034.70 加权平均基金份额本期利润 0.1852 本期加权平均净值利润率 21.15% 本期基金份额净值增长率 23.92% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 -794,336,063.22 期末可供分配基金份额利润 -2.0277 期末基金资产净值 365,485,978.44 期末基金份额净值 0.9330 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 -61.74% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日) 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 3.83% 1.37% 3.64% 1.38% 0.19% -0.01% 过去三个月 -3.57% 1.60% -3.91% 1.61% 0.34% -0.01% 过去六个月 23.92% 1.71% 23.85% 1.72% 0.07% -0.01% 过去一年 -2.61% 1.83% -2.48% 1.85% -0.13% -0.02% 过去三年 -7.54% 1.46% -8.74% 1.45% 1.20% 0.01% 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 6 页 共 43 页


自基金合同 生效日起至 今 -61.74% 2.04% -44.17% 2.03% -17.57% 0.01% 注: 1、本基金业绩比较基准为:中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。 2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非 交易日)。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:按照基金合同的约定,自基金成立日期的 6个月内达到规定的资产组合,截至 2015年 11月 21日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 7 页 共 43 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2019 年 6 月 30日),正在管理运作的证券投资基金包括宝康系列基金、华宝多策略基金、华宝现金宝货币 市场基金、华宝动力组合基金、华宝收益增长基金、华宝先进成长基金、华宝行业精选基金、华 宝海外中国成长基金、华宝大盘精选基金、华宝增强收益基金、华宝中证 100 基金、上证 180价 值 ETF、华宝上证 180价值 ETF联接基金、华宝新兴产业基金、华宝可转债基金、华宝油气基金、 华宝医药生物基金、华宝资源优选基金、华宝添益货币市场基金、华宝服务优选基金、华宝创新 优选基金、华宝生态中国基金、华宝量化对冲基金、华宝高端制造基金、华宝品质生活基金、华 宝稳健回报基金、华宝事件驱动基金、华宝国策导向基金、华宝新价值基金、华宝新机遇基金、 华宝医疗分级基金、华宝中证 1000分级基金、华宝万物互联基金、华宝转型升级基金、华宝核心 优势基金、华宝美国消费基金、华宝香港中小盘基金、华宝中证全指证券公司 ETF、华宝中证军 工 ETF、华宝新活力基金、华宝沪深 300 指数增强基金、华宝未来主导产业基金、华宝新起点基 金、华宝红利基金、华宝新飞跃基金、华宝新优选基金、华宝香港大盘基金、华宝智慧产业基金、 华宝第三产业基金、华宝银行 ETF、华宝银行 ETF 联接基金、华宝价值发现基金、华宝香港本地 基金、华宝中证 500指数增强基金、华宝香港精选基金、华宝券商 ETF联接基金、华宝宝丰高等 级债券基金、华宝绿色主题基金、华宝沪港深价值基金、华宝科技先锋基金、华宝宝裕纯债基金、 华宝大健康基金、华宝中短债基金、华宝稳健 FOF基金、华宝宝盛纯债基金、华宝宝怡纯债基金、 华宝消费升级基金、华宝质量价值基金等,正在管理运作的证券投资基金资产净值合计 171,851,775,826.03元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 胡洁 本基金基 金经理、 量化投资 2015 年 5 月 21日 - 13年 硕士。2006年 6月加入 华宝基金管理有限公 司,先后在交易部、产 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 8 页 共 43 页


部副总经 理、华宝 中证军工 ETF、华宝 标普中国 A 股红利 机会指数 (LOF) 、 华宝中证 银行 ETF (场内简 称“银行 ETF”)、 华宝银行 ETF 联接、 (华宝标 普中国 A 股质量价 值 指 数 (场内简 称“质量 基金”)、 华宝中证 医疗 ETF (场内简 称“医疗 ETF”)基 金经理 品开发部和量化投资 部工作,现任量化投资 部副总经理。2012 年 10月至 2019年 1月 31 日任上证180成长交易 型开放式指数证券投 资基金基金经理,2012 年 10 月至 2018 年 11 月任华宝上证180成长 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金 基金经理,2015 年 5 月起任华宝中证医疗 指数分级证券投资基 金基金经理,2015年 6 月至 2018 年 8 月任华 宝中证 1000 指数分级 证券投资基金基金经 理,2016年 8月起任华 宝中证军工交易型开 放式指数证券投资基 金基金经理,2017年 1 月起任华宝标普中国 A 股红利机会指数证券 投资基金(LOF)基金经 理,2017年 7月起任华 宝中证银行交易型开 放式指数证券投资基 金基金经理,2018 年 11 月起任华宝中证银 行交易型开放式指数 证券投资基金联接基 金基金经理。2019年 1 月起任华宝标普中国 A 股质量价值指数证券 投资基金(LOF)基金 经理。2019年 5月起任 华宝中证医疗交易型 开放式指数证券投资 基金基金经理。 张奇 本基金基 金经理助 理、上证 180 价值 2017年 4月 6 日 2019 年 1 月 8 日 9年 本科。曾先后在毕博管 理咨询有限公司、德邦 证券从事咨询顾问及 董事副总经理的工作。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 9 页 共 43 页


ETF、华宝 上证 180 价值 ETF 联接、华 宝 中 证 1000 指数 分级、华 宝业中证 军工 ETF、 华宝中证 银行 ETF、 华宝银行 ETF 联接 基金经理 助理 2014年 10月加入华宝 基金管理有限公司担 任高级数量分析师的 职务。2015年 4月起兼 任上证180价值交易型 开放式指数证券投资 基金、华宝上证 180价 值交易型开放式指数 证券投资基金联接基 金基金经理助理,2015 年 5月至 2018年 11月 兼任上证180成长交易 型开放式指数证券投 资基金、华宝上证 180 成长交易型开放式指 数证券投资基金联接 基金基金经理助理, 2017年 4月至 2019年 1月任华宝中证医疗指 数分级证券投资基金、 华宝中证军工交易型 开放式指数证券投资 基金基金经理助理, 2017 年 4 月起任华宝 中证 1000 指数分级证 券投资基金基金经理 助理,2018年 11月起 任华宝中证银行交易 型开放式指数证券投 资基金联接基金基金 经理助理,2019年 1月 起任华宝中证银行交 易型开放式指数证券 投资基金基金经理助 理。 蒋俊阳 本基金基 金经理助 理、华宝 中证军工 ETF、华宝 标普中国 A 股质量 价值指数 2019年 1月 8 日 - 10年 硕士。曾先后在上海申 银万国证券研究所、光 大证券研究所从事资 深高级分析师的工作。 2018年 10月加入华宝 基金管理有限公司担 任基金经理助理的职 务。2019年 1月起任华 宝中证医疗指数分级 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 10 页 共 43 页


证券投资基金、华宝中 证军工交易型开放式 指数证券投资基金基 金经理助理。2019年 2 月起任华宝标普中国 A 股质量价值指数证券 投资基金(LOF)基金 经理助理。2019 年 5 月1起任华宝中证医疗 交易型开放式指数证 券投资基金基金经理 助理。 注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、《华宝基金管理有限公司华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有 人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结 果未发现异常情况。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 11 页 共 43 页


4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年,全球各主要经济体受到美国特朗普政府在全球范围的贸易制裁的影响,发展 前景不确定性较强。作为美国贸易制裁的主要对象,中国上半年经济表现差强人意。PMI 指标在 一季度反弹后,4、5 月连续回落,6 月份继续保持弱势;1-5 月规模以上工业企业利润同比增速 小幅下降,但边际上已经由负转正。G20 大阪峰会后,由于美方承诺不再对华加征新的关税,来 自出口方面的压力将部分缓解,但想要为中国经济提供强力支撑的难度依然较大。受此影响,上 半年 A 股市场走出了冲高回落的行情,一季度 A 股在券商、消费、TMT 等板块以及工业大麻、猪 产业、鸡产业等主题的共同带动下走出一轮快速上涨行情,大小盘齐涨;随后在贸易战影响下,A 股二季度出现较大幅度的回调,市场结构分化,大盘强于小盘,沪市强于深市。具体来看,上半 年 A股涨幅居前的行业有食品饮料、保险、农林牧渔等。本报告期中,以中证 100指数和沪深 300 指数为代表的大盘蓝筹股指数涨幅分别为 28.81%和 27.07% ;而作为成长股代表的创业板指和中 小板指的涨幅分别为 20.87%和 20.75%。在本报告期中,中证医疗指数累计上涨了 25.12%。 本报告期本基金为正常运作期,我们在操作中严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策 略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误 差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率为 23.92%,业绩比较基准收益率为 23.85%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前贸易战有缓和的趋势,外部因素对中国经济的影响会有所下降,但中美关系修复可能有 很长的路要走。另一方面,全球经济增速放缓的趋势短期内难以被扭转,投资者不宜过度乐观, 三季度主要经济体的货币政策决策可能会对短期市场情绪造成影响。国内经济本身仍然有一定的 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 12 页 共 43 页


韧性,从政府“稳中求进、突出主线、守住底线、把握好度”的政策基调来看,如果出现增长动 力不足的情况,财政政策应该可以发挥维稳的作用。长期来看,中国经济基本面依然向好,金融 风险整体可控。 行业层面,医疗服务、高端医疗器械等领域保持较高景气度,同时科创板正式推出,助力产 业创新升级发展。中证医疗指数的成分股包含了医疗服务、医疗器械、互联网医疗和精准医疗相 关行业的具备质地优良、核心创新竞争力、发展空间广阔且弹性较高等特征的上市公司,分享医 疗行业快速发展阶段的红利。2019 年 6 月,国家卫健委等 10 部门联合发布《关于印发促进社会 办医持续健康规范发展意见的通知》,进一步加快推进医疗领域“放管服”改革,大力支持社会力 量提供医疗服务。政策红利下,民营专科医疗服务、第三方医检、互联网医疗等行业有望迎来新 一轮发展高潮。近年来,国务院、工信部、国家科技部等部委相继发布文件,加大对国产器械的 支持力度,着重提高医疗器械的创新能力和产业化水平,多维度鼓励创新医疗器械,加快注册上 市流程,实现相关领域国产化,推动国产医疗器械产业发展。政策支持和制度创新持续助力中国 医疗健康产业创新转型升级,建议投资者密切关注政策红利下的中证医疗指数带来的中长期投资 机会。 本基金为分级基金,为不同风险偏好的投资者提供了不同风险收益特征的投资工具。作为指 数基金的管理人,我们将严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,积极应对成份股调整 和基金申购赎回,严格控制基金相对目标指数的跟踪误差,实现对中证医疗指数的有效跟踪。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。 (1)日常估值流程 本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公 司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 13 页 共 43 页


托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。 (2)特殊业务估值流程 根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发 布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度, 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。 上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期末未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 14 页 共 43 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华宝中证医疗指数分级证券投 资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 15 页 共 43 页


§6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金 报告截止日: 2019年 6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产:





银行存款


23,307,579.74 18,022,346.00 结算备付金


- 131,229.36 存出保证金


31,709.79 21,358.52 交易性金融资产


344,029,278.99 311,288,698.15 其中:股票投资


344,029,278.99 311,288,698.15 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


1,076,207.13 42,976.06 应收利息


4,486.78 4,833.24 应收股利


- - 应收申购款


365,995.42 200,940.62 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


368,815,257.85 329,712,381.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


2,297,111.09 245,845.08 应付管理人报酬


290,457.03 300,419.66 应付托管费


63,900.55 66,092.32 应付销售服务费


- - 应付交易费用


515,975.25 481,906.56 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 16 页 共 43 页


应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


161,835.49 270,778.27 负债合计


3,329,279.41 1,365,041.89 所有者权益:





实收基金


955,171,973.28 1,063,315,945.58 未分配利润


-589,685,994.84 -734,968,605.52 所有者权益合计


365,485,978.44 328,347,340.06 负债和所有者权益总计


368,815,257.85 329,712,381.95 注:报告截止日 2019年 6月 30日,华宝中证医疗基础份额基金份额净值 0.9330元,基金份额总 额 276,806,136.69份;华宝中证医疗 A份额基金份额净值 1.0298元,基金份额总额 57,467,742.00 份;华宝中证医疗 B份额基金份额净值 0.8362元,基金份额总额 57,467,742.00份。


6.2 利润表 会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入


79,246,892.20 49,013,576.64 1.利息收入


81,918.08 101,223.04 其中:存款利息收入


81,918.08 101,223.04 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-27,689,714.17 -30,191,568.79 其中:股票投资收益


-28,994,966.80 -31,248,133.14 基金投资收益


- - 债券投资收益


- - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


1,305,252.63 1,056,564.35 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 106,645,032.59 78,763,289.42 4.汇兑收益(损失以“-”号填


- - 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 17 页 共 43 页


列) 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 209,655.70 340,632.97 减:二、费用


2,668,857.50 3,150,795.02 1.管理人报酬


1,790,293.94 2,091,093.57 2.托管费


393,864.68 460,040.63 3.销售服务费


- - 4.交易费用


277,666.29 363,331.10 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用


207,032.59 236,329.72 三、利润总额 (亏损总额以“-” 号填列) 76,578,034.70 45,862,781.62 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 76,578,034.70 45,862,781.62


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,063,315,945.58 -734,968,605.52 328,347,340.06 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 76,578,034.70 76,578,034.70 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -108,143,972.30 68,704,575.98 -39,439,396.32 其中:1.基金申购款 265,014,988.28 -168,264,193.53 96,750,794.75 2.基金赎回款 -373,158,960.58 236,968,769.51 -136,190,191.07 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 18 页 共 43 页


五、期末所有者权益(基 金净值) 955,171,973.28 -589,685,994.84 365,485,978.44 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 1,163,991,181.22 -757,772,360.75 406,218,820.47 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 45,862,781.62 45,862,781.62 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -42,872,648.86 31,304,039.61 -11,568,609.25 其中:1.基金申购款 477,579,740.85 -285,066,057.59 192,513,683.26 2.基金赎回款 -520,452,389.71 316,370,097.20 -204,082,292.51 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 1,121,118,532.36 -680,605,539.52 440,512,992.84


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______黄小薏______














______向辉______














____张幸骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华宝中证医疗指数分级证券投资基金(原名为华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金,以下 简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 596 号《关于准予华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金注册的批复》核准,由华宝基金管理有限公 司(原华宝兴业基金管理有限公司,已于 2017年 10月 17日办理完成工商变更登记)依照《中华人 民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 19 页 共 43 页


集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民 币 2,002,829,982.21 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2015)第 532号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华宝兴业中证医疗指数分级证券投资 基金基金合同》于 2015 年 5 月 21 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,003,129,905.11 份基金份额,其中认购资金利息折合 299,922.90 份基金份额。本基金通过场 内、场外两种方式公开发售,其中场外认购的基金份额为 1,066,495,345.11份,场内认购的基金 份额为 936,634,560.00份。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为中国银 行股份有限公司。


根据《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括 华宝中证医疗指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“华宝中证医疗基础份额”)、华宝中 证医疗指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“华宝中证医疗 A份额”)和华宝中证 医疗指数分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“华宝中证医疗 B 份额”)。本基金通过 场外、场内两种方式公开发售华宝中证医疗基础份额。投资人场外认购所得的华宝中证医疗基础 份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的华宝中证医疗基础份额,将按 1∶1的基金 份额配比自动分离为华宝中证医疗 A份额和华宝中证医疗 B份额。华宝中证医疗 A份额和华宝中 证医疗 B份额的数量保持 1:1的比例不变。基金合同生效后,华宝中证医疗基础份额将根据基金 合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,华 宝中证医疗 A份额和华宝中证医疗 B份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内华 宝中证医疗基础份额与华宝中证医疗 A份额和华宝中证医疗 B份额之间可以按照规定约定的规则 进行场内份额的配对转换,包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份场内华宝 中证医疗基础份额按照 1∶1 的份额配比转换成 1 份华宝中证医疗 A 份额与 1 份华宝中证医疗 B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 1份华宝中证医疗 A份额与 1份华宝中证医疗 B份额按照 1∶1的基金份额配比转换成 2份场内华宝中证医疗基础份额的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:华宝中证医疗基础份额的基金份额净值为净值计算日的基 金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A份 额和华宝中证医疗 B份额数量的总和。本基金每份华宝中证医疗 A份额与每份华宝中证医疗 B份 额构成一对份额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2份华宝中证医疗基础份额的基 金份额净值之和。华宝中证医疗 A份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率(税 后)+4.0%,华宝中证医疗 A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出华宝中证医 疗 A 份额的基金份额参考净值后,根据华宝中证医疗基础份额的基金份额净值与华宝中证医疗 A 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 20 页 共 43 页


份额、华宝中证医疗 B份额之间的基金份额参考净值关系,可以计算出华宝中证医疗 B份额的基 金份额参考净值。 本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年 12月 15日(若该日为非工作日,则提前至 该日之前的最后一个工作日),本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后华宝中证医疗 A份额的基金份额参考净值调整为 1.0000元,基金份额折算基准日折算前华宝中证医疗 A份额的 基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分将折算为场内华宝中证医疗基础份额分配给华宝中证医 疗 A份额持有人。华宝中证医疗基础份额持有人持有的每 2份华宝中证医疗基础份额将按 1份华 宝中证医疗 A 份额获得新增华宝中证医疗基础份额的分配。持有场外华宝中证医疗基础份额的基 金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外华宝中证医疗基础份额的分配;持有场内华宝中证 医疗基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内华宝中证医疗基础份额的分配。 经过上述份额折算后,华宝中证医疗基础份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与 折算后,华宝中证医疗 A份额和华宝中证医疗 B份额的份额配比保持 1:1的比例。华宝中证医疗 B 份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值 及其份额数。 除以上的定期份额折算外,当华宝中证医疗基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元 时,或当华宝中证医疗 B份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500元时,本基金将以该日后的 次一交易日为本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保华宝中 证医疗 A份额和华宝中证医疗 B份额的比例为 1:1,份额折算后华宝中证医疗 A份额的基金份额 参考净值、华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值和华宝中证医疗基础份额的基金份额净值均 调整为 1.0000元。当华宝中证医疗基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000元时,基金份额 折算基准日折算前华宝中证医疗基础份额的基金份额净值及华宝中证医疗 A份额、华宝中证医疗 B份额的基金份额参考净值超出 1.0000元的部分均将折算为华宝中证医疗基础份额分别分配给华 宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额的持有人。当华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500元时,华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A份额 和华宝中证医疗 B份额的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]第 245 号文审核同意,本基金 936,634,560.00份基金份额于 2015年 6月 8日在深交所挂牌交易,其中华宝中证医疗 A份额为 468,317,280.00 份,华宝中证医疗 B 份额为 468,317,280.00 份。对于托管在场内的华宝中证医 疗基础份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为华宝中证医疗 A 份额和 华宝中证医疗 B份额即可上市流通;对于托管在场外的华宝中证医疗基础份额,基金份额持有人 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 21 页 共 43 页


在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为华宝中证医疗 A 份额和 华宝中证医疗 B份额即可上市流通。 根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》,华宝兴业中证医疗指数分级证 券投资基金于 2017年 12月 30日起更名为华宝中证医疗指数分级证券投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包 括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、资产支持证券、 权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相 关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可 以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%,投资于中证医疗指数成份股及其备选成份股的市值不低于非现金基金资产的 80%;每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期 日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期 存款利率(税后)×5%。 本基金的财务报表于 2019年 8月 29日已经本基金的基金管理人批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝中证医疗指数分级证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 22 页 共 43 页


6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 - 6.4.5.2 会计估计变更的说明 - 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 23 页 共 43 页


亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票差价收入,股票的股息、红利收入及其他 收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红 利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳 税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后 取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus Asset Management,L.P.) 基金管理人的股东 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集 团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司 华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司 宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财 务”) 受宝武集团控制的公司 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 24 页 共 43 页


注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6 月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 1,790,293.94 2,091,093.57 其中:支付销售机构的客 户维护费 544,558.01 506,295.75 注:支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当 年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6 月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 393,864.68 460,040.63 注:支付基金托管人 中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.22% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 无。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 25 页 共 43 页


6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数 分级 基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年 5 月 21 日 )持有的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - 56,858.98 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 - - 56,858.98 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 0.0100% 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数 分级 基 金 合 同 生 效 日 ( 2015 年 5 月 21 日 )持有的基金份额 - - - 期初持有的基金份额 - - 54,951.84 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减:期间赎回/卖出总 份额 - - - 期末持有的基金份额 - - 54,951.84 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 0.0100% 注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 26 页 共 43 页


6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 23,307,579.74 80,042.96 28,423,304.73 100,075.93 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末(2019年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601236 红塔 证券 2019年 6月 26 日 2019 年 7月 5日 新股流 通受限 3.46 3.46 9,789 33,869.94 33,869.94 - 300788 中信 出版 2019年 6月 27 日 2019 年 7月 5日 新股流 通受限 14.85 14.85 1,556 23,106.60 23,106.60 - 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议 的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 27 页 共 43 页


获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押 的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。








6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)


金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)


持续的以公允价值计量的金融工具 (i)


各层次金融工具公允价值 于 2019年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 344,029,278.99元,无属于第二或第三层次的余额(2018年 12月 31日:第 一层次 311,288,698.15元,无属于第二或第三层次的余额)。 (ii)


公允价值所属层次间的重大变动 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 28 页 共 43 页


本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公 允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)


非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31 日:同)。 (d)


不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 29 页 共 43 页


§7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 344,029,278.99 93.28 其中:股票 344,029,278.99 93.28 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 23,307,579.74 6.32 8 其他各项资产 1,478,399.12 0.40 9 合计 368,815,257.85 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 159,862,945.91 43.74 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,783,714.82 1.04 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 25,648,765.26 7.02 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 30 页 共 43 页


J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 31,010,715.94 8.48 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 123,228,935.33 33.72 R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 343,535,077.26 93.99


7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 220,714.15 0.06 C 制造业 176,907.28 0.05 D 电力、热力、燃气及水生产 和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术 服务业 39,603.76 0.01 J 金融业 33,869.94 0.01 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理 业 - - O 居民服务、修理和其他服务 业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 23,106.60 0.01 S 综合 - - 合计 494,201.73 0.14


华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 31 页 共 43 页


7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 300015 爱尔眼科 1,097,987 34,004,657.39 9.30 2 300347 泰格医药 411,610 31,735,131.00 8.68 3 300003 乐普医疗 1,099,462 25,309,615.24 6.92 4 002044 美年健康 1,926,406 23,964,490.64 6.56 5 300253 卫宁健康 1,334,987 18,930,115.66 5.18 6 600763 通策医疗 197,900 17,531,961.00 4.80 7 002223 鱼跃医疗 618,609 15,230,153.58 4.17 8 600529 山东药玻 428,334 9,757,448.52 2.67 9 300676 华大基因 164,600 9,388,784.00 2.57 10 603259 药明康德 107,800 9,344,104.00 2.56 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有指数投资明细,应阅读登载于 www.fsfund.com的半 年度报告正文 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600968 海油发展 62,173 220,714.15 0.06 2 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.02 3 601698 中国卫通 10,103 39,603.76 0.01 4 603863 松炀资源 1,612 37,204.96 0.01 5 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.01 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 32 页 共 43 页


注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有积极投资明细,应阅读登载于 www.fsfund.com的半 年度报告正文。


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 603259 药明康德 8,936,926.28 2.72 2 300347 泰格医药 4,302,596.00 1.31 3 002382 蓝帆医疗 4,070,696.00 1.24 4 002044 美年健康 3,395,739.66 1.03 5 300253 卫宁健康 3,066,906.00 0.93 6 000710 贝瑞基因 2,780,234.53 0.85 7 300015 爱尔眼科 2,410,127.42 0.73 8 300003 乐普医疗 2,070,590.00 0.63 9 300206 理邦仪器 1,952,563.00 0.59 10 002173 创新医疗 1,772,624.96 0.54 11 603309 维力医疗 1,508,888.52 0.46 12 300318 博晖创新 1,408,304.28 0.43 13 300244 迪安诊断 1,381,809.00 0.42 14 300633 开立医疗 1,310,013.00 0.40 15 300453 三鑫医疗 1,121,077.00 0.34 16 002223 鱼跃医疗 1,108,450.00 0.34 17 300326 凯利泰 966,979.00 0.29 18 600763 通策医疗 928,442.00 0.28 19 603301 振德医疗 923,303.60 0.28 20 300676 华大基因 882,981.00 0.27 注:买入金额不包括相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 33 页 共 43 页


序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 300015 爱尔眼科 12,742,028.17 3.88 2 000516 国际医学 10,384,383.27 3.16 3 002030 达安基因 7,573,392.20 2.31 4 002044 美年健康 6,240,563.90 1.90 5 300003 乐普医疗 6,114,045.00 1.86 6 300347 泰格医药 4,398,400.92 1.34 7 002223 鱼跃医疗 3,352,429.00 1.02 8 300253 卫宁健康 3,252,378.00 0.99 9 600763 通策医疗 3,059,305.46 0.93 10 300676 华大基因 2,617,947.00 0.80 11 300482 万孚生物 2,530,341.49 0.77 12 002551 尚荣医疗 2,286,866.82 0.70 13 300049 福瑞股份 2,014,024.87 0.61 14 300358 楚天科技 1,808,952.40 0.55 15 300246 宝莱特 1,751,754.08 0.53 16 600529 山东药玻 1,717,402.19 0.52 17 300289 利德曼 1,685,050.68 0.51 18 300244 迪安诊断 1,600,123.00 0.49 19 300529 健帆生物 1,578,620.00 0.48 20 300451 创业慧康 1,504,838.50 0.46 注:卖出金额不包括相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 63,091,101.74 卖出股票收入(成交)总额 107,906,064.45 注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 34 页 共 43 页


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金未投资股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金未投资股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金未投资国债期货。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 35 页 共 43 页


7.11.3 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 中证医疗指数分级基金截至 2019年 6月 30日持仓前十名证券中的华大基因(300676)于 2019 年 4月 8日收到深圳证监局警示处罚决定。由于公司存在:一、订单型收入确认依赖的系统存在 漏洞,相关收入核算不规范 二、部分项目型收入核算与会计政策不一致,相关收入核算不规范 三、 规范运作程度不高 收入核算不规范导致公司相关财务信息披露不符合《上市公司信息披露管理办 法》(证监会令第 40号)第二条的相关规定,此外,公司在规范运作方面也存在不足。 本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析,认为上述处分不会对公司的投资 价值构成实质性影响,因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内,本基金 投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 31,709.79 2 应收证券清算款 1,076,207.13 3 应收股利 - 4 应收利息 4,486.78 5 应收申购款 365,995.42 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,478,399.12


华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 36 页 共 43 页


7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情况说明 1 601236 红塔证券 33,869.94 0.01 新股未上市


7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因 ,合计数可能不等于分项之和。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 37 页 共 43 页


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 医疗 A 531 108,225.50 44,687,717.00 77.76% 12,780,025.00 22.24% 医疗 B 5,890 9,756.83 195,178.00 0.34% 57,272,564.00 99.66% 华宝中证 医疗指数 分级 38,371 7,213.94 409,012.77 0.15% 276,397,123.92 99.85% 合计 44,792 8,745.79 45,291,907.77 11.56% 346,449,712.92 88.44% 注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数, 为占期末基金份额总额的比例。 8.2 期末上市基金前十名持有人 医疗 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 新华人寿保险股份有限公司 35,413,695.00 61.62% 2 中国银河证券股份有限公司 5,764,341.00 10.03% 3 段新杰 2,000,000.00 3.48% 4 中国太平洋人寿保险股份有限公司 -传统-普通保险产品 2,000,000.00 3.48% 5 恒安标准人寿保险有限公司-传统 分红险 1,500,000.00 2.61% 6 潘若愚 1,252,500.00 2.18% 7 赵林 1,131,400.00 1.97% 8 胡园园 805,100.00 1.40% 9 曹伟民 803,291.00 1.40% 10 郭晓昱 725,300.00 1.26% 医疗 B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 张美芳 18,981,861.00 33.03% 2 张文俊 1,392,191.00 2.42% 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 38 页 共 43 页


3 何建辉 1,029,735.00 1.79% 4 高源 822,858.00 1.43% 5 李嵘 800,000.00 1.39% 6 赵国富 600,000.00 1.04% 7 田正政 550,000.00 0.96% 8 梁清群 523,370.00 0.91% 9 吴俊 464,046.00 0.81% 10 乔晓东 442,400.00 0.77%


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 医疗 A 0.00 0.0000% 医疗 B 0.00 0.0000% 华宝中证医疗指数分 级 94,780.63 0.0242% 合计 94,780.63 0.0242%


8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 医疗 A 0 医疗 B 0 华宝中证医疗指数分 级 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 医疗 A 0 医疗 B 0 华宝中证医疗指数分 级 0~10 合计 0~10


华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 39 页 共 43 页


§9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数 分级 基金合同生效日(2015年 5月 21日) 基金份额总额 - - 2,003,129,905.11 本报告期期初基金份额总额 67,620,115.00 67,620,115.00 300,854,116.25 本报告期期间基金总申购份额 - - 108,689,834.81 减:本报告期期间基金总赎回份额 - - 153,042,560.37 本报告期期间基金拆分变动份额(份额 减少以"-"填列) -10,152,373.00 -10,152,373.00 20,304,746.00 本报告期期末基金份额总额 57,467,742.00 57,467,742.00 276,806,136.69 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及份额折算的份额。 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 40 页 共 43 页


§10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。


2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2019年 5月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。





10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生变更。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同 生效之日(2015年 5月 21日)起至本报告期末。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚 等情况。





10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 41 页 共 43 页


券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国金证券 2 63,981,585.72 37.81% 58,305.92 37.68% - 安信证券 2 21,754,105.30 12.86% 19,824.65 12.81% - 国元证券 2 16,839,799.41 9.95% 15,405.88 9.96% - 华创证券 2 15,139,869.87 8.95% 13,797.84 8.92% - 中信建投 1 14,655,570.60 8.66% 13,648.59 8.82% - 海通证券 2 7,129,840.77 4.21% 6,514.09 4.21% - 西藏东方财 富 2 5,838,406.83 3.45% 5,358.70 3.46% - 宏信证券 2 5,269,668.03 3.11% 4,802.31 3.10% - 光大证券 1 3,607,593.80 2.13% 3,287.69 2.12% - 方正证券 1 2,745,208.01 1.62% 2,501.84 1.62% - 申万宏源 2 2,050,237.65 1.21% 1,909.49 1.23% - 中泰证券 1 1,901,591.20 1.12% 1,771.10 1.14% - 浙商证券 2 1,817,900.86 1.07% 1,660.82 1.07% - 国海证券 2 1,254,009.00 0.74% 1,142.75 0.74% - 中银国际 2 1,073,527.24 0.63% 978.26 0.63% - 兴业证券 2 1,053,218.00 0.62% 980.82 0.63% - 新时代证券 2 1,014,434.52 0.60% 924.46 0.60% - 国泰君安 1 891,968.06 0.53% 830.78 0.54% - 中金国际 2 573,032.00 0.34% 533.71 0.34% - 华金证券 1 472,755.00 0.28% 440.31 0.28% - 广发证券 2 75,122.40 0.04% 68.45 0.04% - 天风证券 2 65,515.93 0.04% 59.70 0.04% - 中信证券 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 华宝证券 1 - - - - - 太平洋证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中信金通 1 - - - - - 注:基金管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5亿元人民币;财务状况良好,各项财务 华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 42 页 共 43 页


指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国 人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; 具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及 时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的 地域分散化。 (2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。 2、本报告期租用的证券公司交易单元没有变化。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其它证券投资。


华宝中证医疗指数分级 2019年半年度报告(摘要) 第 43 页 共 43 页


§11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 无。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 基金管理人于 2019 年 6月 22 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资科 创板股票的公告》,具体内容详见公司公告,请投资者予以关注。





华宝基金管理有限公司 2019年 8月 29日