广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金
2019年半年度报告摘要
2019年 6月 30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十八日
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 2页共 34页
1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 3页共 34页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发中债 1-3年国开债指数
基金主代码 006484
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年 11月 14日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,225,384,756.83份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
广发中债 1-3年国开债指数
A
广发中债 1-3年国开债指
数 C
下属分级基金的交易代码 006484 006485
报告期末下属分级基金的份额总额 8,222,690,582.20份 2,694,174.63份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的
总回报，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化的方法，投资于标的
指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券，或选择非成份券作为
替代，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数
的有效跟踪。
业绩比较基准 中债-1-3 年国开行债券指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为债券型指数基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合
型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 胡波
联系电话 020-83936666 021-61618888
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn Hub5@spdb.com.cn
客户服务电话 95105828 95528
传真 020-89899158 021-63602540
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 4页共 34页
基金半年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场
南塔 31-33楼
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
广发中债 1-3年国开债
指数 A
广发中债 1-3年国开债
指数 C
本期已实现收益 272,371,111.80 16,790.49
本期利润 242,926,264.04 16,385.39
加权平均基金份额本期利润 0.0139 0.0158
本期基金份额净值增长率 1.49% 1.44%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
广发中债 1-3年国开债指
数 A
广发中债 1-3年国开债指
数 C
期末可供分配基金份额利润 0.0093 0.0085
期末基金资产净值 8,302,507,199.46 2,718,222.01
期末基金份额净值 1.0097 1.0089
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中债 1-3年国开债指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.42% 0.02% 0.41% 0.02% 0.01% 0.00%
过去三个月 0.54% 0.04% 0.62% 0.03% -0.08% 0.01%
过去六个月 1.49% 0.04% 1.70% 0.03% -0.21% 0.01%
自基金合同生
效起至今
1.99% 0.03% 2.34% 0.03% -0.35% 0.00%
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 5页共 34页
广发中债 1-3年国开债指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.40% 0.02% 0.41% 0.02% -0.01% 0.00%
过去三个月 0.50% 0.04% 0.62% 0.03% -0.12% 0.01%
过去六个月 1.44% 0.04% 1.70% 0.03% -0.26% 0.01%
自基金合同生
效起至今
1.91% 0.03% 2.34% 0.03% -0.43% 0.00%
注：（1）业绩比较基准：中债 1-3年国开行债券指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）
×5%。
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2018年 11月 14日至 2019年 6月 30日）
广发中债 1-3年国开债指数 A
广发中债 1-3年国开债指数 C
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 6页共 34页
注：（1）本基金合同生效日期为 2018年 11月 14日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2）本基金建仓期为基金合同生效后 6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同
有关规定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 7页共 34页
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 6月 30日，本基金管理人管理一百九十只开放式基金，管理公募基金规模为 4452
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王予柯
本基金的基金
经理；广发安
宏回报灵活配
置混合型证券
投资基金的基
金经理；广发
稳裕保本混合
型证券投资基
金的基金经
理；广发中债
7-10年期国开
行债券指数证
券投资基金的
基金经理；广
发景丰纯债债
券型证券投资
基金的基金经
理；广发中证
10年期国开
债指数证券投
资基金(LOF)
的基金经理；
广发价值回报
混合型证券投
资基金的基金
经理；广发汇
佳定期开放债
券型发起式证
2018-11-14 - 12年
王予柯先生，经济学硕士，持有中
国证券投资基金业从业证书。曾任
广发基金管理有限公司固定收益
部债券交易员兼研究员、投资经
理、广发集鑫债券型证券投资基金
基金经理(自 2015年 5月 27日至
2016 年 6 月 24 日)、广发鑫富灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理(自 2016年 12月 22日至 2018
年 1月 6日)、广发景盛纯债债券
型证券投资基金基金经理(自 2016
年 8月 30日至 2018年 11月 1日)、
广发鑫隆灵活配置混合型证券投
资基金基金经理(自 2016年 11 月
7 日至 2018 年 11 月 9 日)、广发
集富纯债债券型证券投资基金基
金经理(自 2017 年 1 月 13 日至
2019 年 4 月 10 日)、广发聚盛灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理(自 2015年 12月 25日至 2019
年 5月 21日)。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 8页共 34页
券投资基金的
基金经理；广
发汇康定期开
放债券型发起
式证券投资基
金的基金经
理；广发中债
1-3年农发行
债券指数证券
投资基金的基
金经理；广发
集泰债券型证
券投资基金的
基金经理；广
发可转债债券
型发起式证券
投资基金的基
金经理
李伟
本基金的基金
经理；广发上
证 10年期国
债交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
债 1-3年农发
行债券指数证
券投资基金的
基金经理；广
发汇瑞 3个月
定期开放债券
型发起式证券
投资基金的基
金经理；广发
景智纯债债券
型证券投资基
金的基金经
理；广发景润
纯债债券型证
券投资基金的
基金经理；广
发汇承定期开
放债券型发起
式证券投资基
金的基金经理
2018-11-21 - 6年
李伟先生，经济学硕士，FRM，
持有中国证券投资基金业从业证
书。曾任广发基金管理有限公司固
定收益部债券交易员、固定收益研
究部债券研究员。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 9页共 34页
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3日内和 5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在
同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 4次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其
他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，一季度债市利率低位震荡，宏观预期依旧悲观，货币宽松力度不减，但信贷和社融数
据明显反弹，市场表现中性；二季度开始，首先受经济数据表现超预期和货币政策边际收紧影响，
债市明显调整；但 5月开始中美谈判急转直下，利率转为震荡向下。下旬，受部分银行风险事件影
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 10页共 34页
响，债市经受短暂的流动性冲击，随后央行加大流动性呵护，但资金淤积在高信用机构之间，导致
总量流动性宽松持续了整个 6月，叠加宏观预期持续向下修正，债券市场继续震荡走强。市场表现
来看：国债曲线中间期限陡峭化上移，国开曲线基本持平，AA+中票曲线 3年以内陡峭下移；信用
利差方面，信用债整体表现好于利率债，信用利差和等级利差明显压缩，受同业风险影响，6月低
等级信用利差有所走阔。本基金跟踪的中债-1-3年国开行债券财富指数，本报告区间涨幅 1.7854%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A类基金份额净值增长率为 1.49%，C类基金份额净值增长率为 1.44%，
同期业绩比较基准收益率为 1.70%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，在绝对收益率较低的情况下，预计下半年债券市场将面临一定的波动。作为被动
管理的指数基金，本基金继续针对目标指数进行优化抽样复制，力争控制跟踪误差，适度增强收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 11页共 34页
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，2019年 3月 12日广发
中债 1-3年国开债指数 A类每 10份基金份额分配 0.051元，广发中债 1-3年国开债指数 C类每 10
份基金份额分配 0.051元。2019年 6月 11日广发中债 1-3年国开债指数 A类每 10份基金份额分配
0.050元，广发中债 1-3年国开债指数 C类每 10份基金份额分配 0.050元。截至 2019年 6月 30日，
广发中债 1-3年国开债指数 A类可供分配利润为 76,550,073.00元，广发中债 1-3年国开债指数 C类
可供分配利润为 22,972.06元。上述利润分配符合合同规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对广发中债 1-3年国
开行债券指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同、托管协议的规定，对广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金的投资运作进行了监督，对
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，
未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内进行了两次利润分配，
分配金额分别为 113,990,058.81元、54,588,421.07元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由广发基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核
范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 12页共 34页
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资
产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产： - -
银行存款 4,648,076.65 2,777,365.88
结算备付金 300,000.00 115,876,080.93
存出保证金 - -
交易性金融资产 8,126,818,000.00 12,224,698,000.00
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 8,126,818,000.00 12,224,698,000.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 8,215,962,459.54
应收证券清算款 - -
应收利息 176,710,376.99 177,844,475.67
应收股利 - -
应收申购款 3,018.40 1,000.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 8,308,479,472.04 20,737,159,382.02
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - 10,023.97
应付管理人报酬 1,819,710.17 4,450,704.90
应付托管费 416,267.35 890,140.99
应付销售服务费 153.74 58.11
应付交易费用 66,146.81 87,033.59
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 13页共 34页
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 951,772.50 714,545.60
负债合计 3,254,050.57 6,152,507.16
所有者权益： - -
实收基金 8,225,384,756.83 20,630,873,289.99
未分配利润 79,840,664.64 100,133,584.87
所有者权益合计 8,305,225,421.47 20,731,006,874.86
负债和所有者权益总计 8,308,479,472.04 20,737,159,382.02
注：报告截止日 2019年 6月 30日，广发中债 1-3年国开债指数 A基金份额净值人民币 1.0097
元，基金份额总额 8,222,690,582.20份；广发中债 1-3年国开债指数 C基金份额净值人民币 1.0089
元，基金份额总额 2,694,174.63份；总份额总额 8,225,384,756.83份。
6.2 利润表
会计主体：广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
一、收入 273,008,286.09
1.利息收入 300,740,445.36
其中：存款利息收入 2,886,408.07
债券利息收入 254,406,890.03
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 43,447,147.26
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,711,782.86
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 1,711,782.86
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
-29,445,252.86
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 14页共 34页
5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,310.73
减：二、费用 30,065,636.66
1．管理人报酬 21,767,527.05
2．托管费 4,405,830.76
3．销售服务费 505.11
4．交易费用 87,800.00
5．利息支出 1,454,058.03
其中：卖出回购金融资产支出 1,454,058.03
6．税金及附加 -
7．其他费用 2,349,915.71
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
242,942,649.43
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 242,942,649.43
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 20,630,873,289.99 100,133,584.87 20,731,006,874.86
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 242,942,649.43 242,942,649.43
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -12,405,488,533.16 -94,657,089.78 -12,500,145,622.94
其中：1.基金申购款 5,379,703,439.93 51,050,347.79 5,430,753,787.72
2.基金赎回款 -17,785,191,973.09 -145,707,437.57 -17,930,899,410.66
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列） - -168,578,479.88 -168,578,479.88
五、期末所有者权益（基
金净值） 8,225,384,756.83 79,840,664.64 8,305,225,421.47
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 15页共 34页
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国
证监会”）证监许可[2018]1477号《关于准予广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金注册的批
复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》等有关规定和《广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金基金合同》（“基
金合同”）公开募集，于 2018年 11月 12日向社会公开发行募集并于 2018年 11月 14日正式成立。
本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
本基金募集期间为 2018年 11月 12日至 2018年 11月 12日，为契约型开放式基金，存续期限
不定，募集资金总额为人民币 21,370,373,330.04元，有效认购户数为 248户。其中广发中债 1-3年
国开债指数 A类基金（“A类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币 21,369,951,129.96元，
认购资金在募集期间的利息为人民币 421,400.08元；广发中债 1-3年国开债指数 C类基金（“C类基
金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币 800.00元，认购资金在募集期间的利息为人民币 0.00
元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本
基金募集资金经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金的财务报表于 2019年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 16页共 34页
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工
具的合同。
（1）金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
（2）金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 17页共 34页
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 18页共 34页
相互抵销。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基
金的变动分别于上述各交易确认日认列。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
（6）债券投资收益/（损失）
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利
息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
（7）衍生工具投资收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 19页共 34页
差额入账；
（8）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。
6.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每季度最少分配 1次，每年收益分配次数最
多为 12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
10%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金
管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
6.4.4.12分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 20页共 34页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 21页共 34页
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 关联方关系
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 22页共 34页
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
广发证券股份有限公
司
51,926,600,000.00 58.31%
6.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，本报告期末无应付关联方佣金余额。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 23页共 34页
当期发生的基金应支付的管理费 21,767,527.05
其中：支付销售机构的客户维护费 31,350.55
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%（2019年 6月 19日以前：0.25%）年费率
计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致
后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在月初五个工作日内从基金财产中一次性支付给
基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 4,405,830.76
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致
后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在月初五个工作日内从基金财产中一次性支取。
若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发中债 1-3年国开
债指数 A
广发中债 1-3年国开债指
数 C
合计
广发基金管理有限公
司
- 268.28 268.28
浦发银行股份有限公 - 80.42 80.42
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 24页共 34页
司
合计 - 348.70 348.70
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份
额资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对
一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在月初五个工作日内从基金财产中一次性划
出，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定
节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
上海浦东发
展银行股份
有限公司
102,845,671.23
438,293,74
3.15
- -
3,366,890,000.
00
286,238.2
0
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发中债 1-3年国开债指数 A
份额单位：份
关联方名称
广发中债1-3年国开债指数A本期末
2019年6月30日
广发中债1-3年国开债指数A上年度末
2018年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
上海浦东发展银行 100,019,000.00 1.22% 1,000,019,000.00 4.85%
广发中债 1-3年国开债指数 C
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 25页共 34页
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
期末余额 当期利息收入
上海浦东发展银行股份有
限公司
4,648,076.65 2,442,592.05
注：本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，按银行同业利率或
约定利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.9 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 26页共 34页
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层级金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为人民
币 8,126,818,000.00元，无属于第一层级和第三层级的金额（2018年 12月 31日，属于第二层级的
余额为人民币 12,224,698,000.00元，无属于第一层级和第三层级的金额）。
（iii）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 8,126,818,000.00 97.81
其中：债券 8,126,818,000.00 97.81
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 27页共 34页
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
4,948,076.65 0.06
8 其他各项资产 176,713,395.39 2.13
9 合计 8,308,479,472.04 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票。
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 28页共 34页
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 8,126,818,000.00 97.85
其中：政策性金融债 8,126,818,000.00 97.85
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 8,126,818,000.00 97.85
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 180212 18国开 12 29,400,000
2,972,928,000.0
0
35.80
2 180208 18国开 08 14,900,000
1,516,224,000.0
0
18.26
3 170209 17国开 09 14,100,000
1,429,740,000.0
0
17.21
4 170205 17国开 05 14,100,000
1,422,408,000.0
0
17.13
5 150220 15国开 20 6,000,000 603,720,000.00 7.27
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 29页共 34页
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 176,710,376.99
5 应收申购款 3,018.40
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 176,713,395.39
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 30页共 34页
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发中债 1-3年
国开债指数 A
142
57,906,271.
71
8,222,540,247.
39
100.00% 150,334.81 0.00%
广发中债 1-3年
国开债指数 C
102 26,413.48 0.00 0.00% 2,694,174.63
100.00
%
合计 244
33,710,593.
27
8,222,540,247.
39
99.97% 2,844,509.44 0.03%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
广发中债 1-3年国开债
指数 A
764.80 0.0000%
广发中债 1-3年国开债
指数 C
19,739.88 0.7327%
合计 20,504.68 0.0002%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基 广发中债 1-3年国开债 0
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 31页共 34页
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
指数 A
广发中债 1-3年国开债
指数 C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
广发中债 1-3年国开债
指数 A
0
广发中债 1-3年国开债
指数 C
0~10
合计 0~10
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发中债 1-3年国开债指数 A 广发中债 1-3年国开债指数 C
基金合同生效日（2018年 11月 14
日）基金份额总额-
21,370,372,530.04 800.00
本报告期期初基金份额总额 20,629,981,259.70 892,030.29
本报告期基金总申购份额 5,376,119,682.06 3,583,757.87
减：本报告期基金总赎回份额 17,783,410,359.56 1,781,613.53
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 8,222,690,582.20 2,694,174.63
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金自 2019年 5月 17日起至 2019年 6月 17日 15：00 止，以通讯方式召开了基金份额持
有人大会，审议通过了《关于广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金修改基金合同相关事项
的议案》。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于召开广发中债 1-3年国
开行债券指数证券投资基金基金份额持有人大会的公告》和《关于广发中债 1-3年国开行债券指数
证券投资基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2019年 6月 4日发布公告，自 2019年 6月 1日起，聘任窦刚先生担任公司首
席信息官。
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 32页共 34页
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长城证券 1 - - - - -
西部证券 3 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
财通证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 33页共 34页
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
长城证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
广发证券 - -
51,926,60
0,000.00
100.00% - -
中金公司 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 34页共 34页
投 资 者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申 购 份
额
赎回份
额
持有份额 份额占比
机构 1
20190614-201906
30
1,197,3
23,722.
08
891,237,
478.30
-
2,088,561,20
0.38
25.39%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净
值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申
请；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，基金还
可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额
申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金自 2019年 5月 17日起至 2019年 6月 17日 15：00 止，以通讯方式召开了基金份额持
有人大会，审议通过了《关于广发中债 1-3年国开行债券指数证券投资基金修改基金合同相关事项
的议案》。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《关于召开广发中债 1-3年国
开行债券指数证券投资基金基金份额持有人大会的公告》和《关于广发中债 1-3年国开行债券指数
证券投资基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
广发基金管理有限公司
二〇一九年八月二十八日
